某銀行20XX年度資本充足壓力測(cè)試報(bào)告

為了充分評(píng)估某銀行穩(wěn)健性，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，提高我行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳于組織開(kāi)展銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的通知》要求，制訂了《某銀行資本充足壓力測(cè)試方案》，同時(shí)對(duì)資本充足情況進(jìn)行逐項(xiàng)排查和壓力測(cè)試，我行于今年第四季度開(kāi)展了資本充足情況壓力測(cè)試。現(xiàn)將情況匯報(bào)如下：一、組織架構(gòu)為做好某銀行資本充足壓力測(cè)試工作，充分加強(qiáng)橫向部門間的協(xié)調(diào)、聯(lián)動(dòng)，我行成立了資本充足壓力測(cè)試小組。領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：，副組長(zhǎng)：，成員：。資本充足壓力測(cè)試領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室成員為風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部XX；財(cái)務(wù)部；信貸部。辦公室設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部，并明確各部門人員工作職責(zé)：風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部：落實(shí)銀監(jiān)部門有關(guān)銀行資本充足壓力測(cè)試的工作部署；負(fù)責(zé)資本充足壓力測(cè)試工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、整體推進(jìn)和督促落實(shí)；制訂資本充足壓力測(cè)試操作方案，對(duì)資本充足壓力測(cè)試結(jié)果及報(bào)告進(jìn)行審核；其他與資本充足壓力測(cè)試相關(guān)的工作事項(xiàng)。牽頭各個(gè)業(yè)務(wù)部門對(duì)各項(xiàng)工作進(jìn)行安排部署，嚴(yán)格保密制度，落實(shí)工作責(zé)任，確保了此次測(cè)試工作保質(zhì)保量如期完成。計(jì)劃財(cái)務(wù)部：協(xié)同制訂資本充足壓力操作方案，配合壓力測(cè)試開(kāi)展，提交分析報(bào)告，填寫(xiě)結(jié)果表格和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。信貸管理部：協(xié)同制訂資本充足壓力操作方案，配合壓力測(cè)試開(kāi)展，提交分析報(bào)告，填寫(xiě)結(jié)果表格和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。二、資本充足壓力測(cè)試目標(biāo)資本充足壓力測(cè)試目標(biāo)是綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策變化和突發(fā)事件等可能對(duì)我行資產(chǎn)充足狀況造成負(fù)面沖擊的各類因素，測(cè)算假設(shè)的壓力情景下我行資本充足狀況的變化，發(fā)現(xiàn)是否存在資本充足風(fēng)險(xiǎn)隱患，防范資本充足危機(jī)發(fā)生。三、資本充足壓力測(cè)試框架（一）測(cè)試基準(zhǔn)測(cè)試基準(zhǔn)數(shù)據(jù)時(shí)點(diǎn)為20XX年12月30日，不考慮貸款規(guī)模和結(jié)構(gòu)（除資產(chǎn)質(zhì)量）的變化。（二）壓力情景假設(shè)假設(shè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，輕度1%、中度3%、重度5%；利潤(rùn)下降，輕度10%、中度20%、重度30%；表內(nèi)和表外風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資產(chǎn)上升，輕度1%、中度3%、重度5%。在此情景下進(jìn)行資本充足的壓力測(cè)試。具體測(cè)試結(jié)果如下：（三）測(cè)試方法此次資本充足壓力測(cè)試以《監(jiān)會(huì)金融機(jī)構(gòu)法人非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)》中G4A-1、G4A00、和G40三張表作為參考取數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，以2019年09月30數(shù)據(jù)作為依據(jù)，測(cè)試輕度、中度、重度下資本充足率的變化情況。四、資本充足壓力測(cè)試情況及結(jié)果項(xiàng)目基準(zhǔn)輕度中度重度1.核心一級(jí)資本凈額146619.26145671.32144723.38143775.442.一級(jí)資本凈額146619.26145671.32144723.38143775.443.資本凈額161241.42160293.48159345.54158397.604.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（4.1+4.2+4.3）1184394.891196238.841219926.741243614.63X.對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)是否采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，如是，填“1”；如否，填“0”00004.1表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1149543.881161039.321184030.201207021.07其中：4.1.1表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（權(quán)重法及內(nèi)評(píng)法未覆蓋）1149543.881161039.321184030.201207021.07其中：4.1.2表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（內(nèi)評(píng)法覆蓋）0.000.000.000.00其中：4.1.3資產(chǎn)證券化表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)0.000.000.000.004.1.3.1標(biāo)準(zhǔn)法0.000.000.000.004.1.3.2內(nèi)評(píng)法0.000.000.000.004.2表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)34851.0135199.5235896.5436593.56其中：4.2.1表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（權(quán)重法及內(nèi)評(píng)法未覆蓋）34851.0135199.5235896.5436593.56其中：4.2.2表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（內(nèi)評(píng)法覆蓋）0.000.000.000.00其中：4.2.3資產(chǎn)證券化表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)0.000.000.000.004.2.3.1標(biāo)準(zhǔn)法0.000.000.000.004.2.3.2內(nèi)評(píng)法0.000.000.000.004.3交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)0.000.000.000.004.3.1權(quán)重法0.000.000.000.004.3.2內(nèi)評(píng)法0.000.000.000.005.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)0.000.000.000.005.1標(biāo)準(zhǔn)法0.000.000.000.005.2內(nèi)部模型法0.000.000.000.006.操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)129504.17129504.17129504.17129504.176.1基本指標(biāo)法129504.17129504.17129504.17129504.176.2標(biāo)準(zhǔn)法0.000.000.000.006.3高級(jí)計(jì)量法0.000.000.000.007.校準(zhǔn)前風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)合計(jì)（4.+5.+6.）1313899.061325743.011349430.911373118.818.因應(yīng)用資本底線及校準(zhǔn)而導(dǎo)致的額外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（資本計(jì)量高級(jí)方法銀行適用）0.000.000.000.009.應(yīng)用資本底線及校準(zhǔn)后的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)合計(jì)（7.+8.）1313899.061325743.011349430.911373118.8110.核心一級(jí)資本充足率%（1./9.)11.1591%10.9879%10.7248%10.4707%11.一級(jí)資本充足率%（2./9.)11.1591%10.9879%10.7248%10.4707%12.資本充足率%（3./9.)12.2720%12.0908%11.8084%11.5356%（一）資本變化情況輕度壓力測(cè)試下，核心一級(jí)資本凈額為145671.32萬(wàn)元，一級(jí)資本凈額為145671.32萬(wàn)元，資本凈額為160293.48萬(wàn)元。中度壓力測(cè)試，核心一級(jí)資本凈額為144723.38萬(wàn)元，一級(jí)資本凈額為144723.38萬(wàn)元，資本凈額為159345.54萬(wàn)元。重度壓力測(cè)試下，核心一級(jí)資本凈額為143775.44萬(wàn)元，一級(jí)資本凈額為143775.44萬(wàn)元，資本凈額為158397.60萬(wàn)元。（二）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)情況輕度壓力測(cè)試下，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1196238.84萬(wàn)元，其中表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1161039.32萬(wàn)元，表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為35199.52萬(wàn)元；中度壓力測(cè)試下，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1219926.74萬(wàn)元，其中表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1184030.20萬(wàn)元，表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為35896.54萬(wàn)元；重度壓力測(cè)試下，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1243614.63萬(wàn)元，其中表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1207021.07萬(wàn)元，表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為36593.56萬(wàn)元。（三）資本充足率情況輕度情況下，核心一級(jí)資本充足率為10.99%，一級(jí)資本充足率為10.99%，資本充足率為12.09%；中度情況下，核心一級(jí)資本充足率為10.72%，一級(jí)資本充足率為10.72%，資本充足率為11.81%；重度情況下，核心一級(jí)資本充足率為10.47%，一級(jí)資本充足率為10.47%，資本充足率為11.54%。（四）測(cè)試結(jié)果我行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提非常充分，在輕度、中度和重度情況下均不存在貸款損失準(zhǔn)備缺口，在利潤(rùn)下降和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)上升的壓力情景下，我行輕度資本充足率為12.09%、中度資本充足率為11.81%、重度資本充足率為11.54%。我行資本較為充足，在輕度、中度和重度壓力情景下，資本充足率仍然能夠符合監(jiān)管要求，但同時(shí)要求我行管理層應(yīng)高度重視非常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的建立和運(yùn)營(yíng)。五、壓力測(cè)試的結(jié)果應(yīng)用（一）經(jīng)過(guò)此次資本充足壓力測(cè)試，將在資本充足情況中加強(qiáng)考核監(jiān)控力度，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面工作。（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理，在做資產(chǎn)投資時(shí)合理調(diào)控資產(chǎn)的分布，有效控制高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)的快速增長(zhǎng)。（2）繼續(xù)提高貸款質(zhì)量，壓降不良貸款，防范貸款損失準(zhǔn)備缺口的出現(xiàn)。（3）繼續(xù)提高經(jīng)營(yíng)水平，使本行利潤(rùn)水平穩(wěn)步提高，從而確保我行核心資本的充足。（二）本次壓力測(cè)試存在的問(wèn)題和缺陷。（1）資本充足在特殊情況下可能會(huì)與極端情景不匹配，但在測(cè)試情景下無(wú)法將全部可能的情況均考慮完備，所以即使在壓力測(cè)試的各種情景資本充足率指標(biāo)仍能符合監(jiān)管要求，仍需提高防范意識(shí)，提高應(yīng)對(duì)極端情況出現(xiàn)的應(yīng)急處理能力。（2）假設(shè)模型自身屬于靜態(tài)測(cè)試，我行條件限制無(wú)法做到動(dòng)態(tài)全面的壓力測(cè)試。（三）下一步改進(jìn)措施繼續(xù)提高我行盈利水平，提高資產(chǎn)質(zhì)量