三個辦法一個指引：項目融資業(yè)務指引考試試題

三個辦法一個指引：項目融資業(yè)務指引考試試題1、問答題

《項目融資業(yè)務指引》第十一條對于貸款人如何控制保險賠款權益進行怎樣規(guī)定？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》第十一條明確規(guī)定，貸款人應當要求成為項目所投保商業(yè)保（江南博哥）險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。2、問答題

按照《項目融資業(yè)務指引》第十五條規(guī)定，在貸款發(fā)放前，貸款人應當注意什么？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，貸款發(fā)放前，貸款人應當確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。3、問答題

請問《項目融資業(yè)務指引》第十三條對于貸款人如何有效分散風險進行怎樣規(guī)定？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。4、問答題

請問按照《項目融資業(yè)務指引》第八條規(guī)定，貸款人如何合理確定貸款金額？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》第八條規(guī)定，貸款人應當按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額.5、問答題

簡述PPP融資方式產(chǎn)生的背景。正確答案：隨著政府財政在公共基礎設施建設中地位的下降，私人企業(yè)在公共基礎設施的建設中開始發(fā)揮越來越重要的作用。在公共基礎設施的建設中，采取了多種多樣的私人企業(yè)參與公共基礎設施建設的方式，比如BOT方式。但是這些方式存在著諸多問題。1、吸引私人企業(yè)參與公共基礎設施建設的一個目的就是利用私人企業(yè)的資金、先進的技術和管理經(jīng)驗來更好地進行公共基礎設施的建設，提供服務。但是，在現(xiàn)行的項目融資模式中這個目標沒有完全達到。2、參與投標的私人企業(yè)或私人企業(yè)的聯(lián)合體在與項目所在國政府或者所屬機構以及項目的投資者進行談判時，磋商所需要的時間過長，參與各方花費的人力、物力都很大，準備工作很繁瑣等也會導致投標的價格過高。6、問答題

簡述契約型合資結構的特點。正確答案：（1）、每個投資者直接擁有項目資產(chǎn)的部分所有權，并有權獨自處理其投資比例的項目最終產(chǎn)品。（2）、一般通過成立的項目管理委員會對項目實施管理。（3）、投資者之間是一種合作關系，合作的目的不單純是獲得利潤，而是根據(jù)協(xié)議取得相應份額的產(chǎn)品。（4）、可以有效的分配和利用稅收優(yōu)惠。（5）、融資安排的靈活性。（6）、項目經(jīng)營所需的資金有一種被稱為“資金支付系統(tǒng)”的機制來提供。7、多選

目前‘三個辦法一個指引’測算參考最受爭議的方面為：（）.A.沒有區(qū)別行業(yè)，主要適用生產(chǎn)型企業(yè)B.結果計算沒有數(shù)據(jù)C.結果計算可能出現(xiàn)負值D.計算值與現(xiàn)有存量額度存在交大差異正確答案：A,C,D8、單選

銀監(jiān)會2009年頒布的《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，貸款人應當按照國家關于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定（）。A.貸款期限B.貸款利率C.貸款金額D.貸款抵押方式正確答案：C9、填空題

無追索權項目融資是指貸款人對項目發(fā)起人無任何追索權，只能依靠項目所產(chǎn)生的（）作為還本付息的唯一來源。正確答案：收益10、問答題

資產(chǎn)證券化趨勢的原因。正確答案：（1）、金融管制的放松和金融創(chuàng)新的發(fā)展（2）、債務危機和銀行壞賬的出現(xiàn)（3）、現(xiàn)代電訊及自動化技術的發(fā)展，為資產(chǎn)證券化創(chuàng)造了良好的條件11、問答題

簡述設計項目融資應遵循的原則。正確答案：一、爭取適當條件下的有限追索融資追索的形式和追索的程度，取決于貸款銀行對一個項目的風險的評價以及項目融資結構的設計。包括例如：所處行業(yè)的風險系數(shù)、投資規(guī)模、投資結構、項目開發(fā)階段、項目經(jīng)濟強度、市場安排以及項目投資者的組成、財務狀況、生產(chǎn)技術管理、市場銷售能力。二、實現(xiàn)項目風險的合理分擔關鍵問題是如何在投資者、貸款銀行以及其他與項目利益有關的第三方間有效地劃分項目的風險。三、最大限度的降低融資成本世界上多數(shù)國家都因為大型工程項目的投資大，建設周期長等問題而給予一些響應的鼓勵政策以及對企業(yè)稅務虧損的結轉問題的優(yōu)惠條件四、實現(xiàn)發(fā)起人對項目較少的股本投入項目融資中股本資金的注入方式比傳統(tǒng)的公司融資更為靈活，但在設計融資結構時應最大限度地控制項目的現(xiàn)金流量，保證現(xiàn)金流量不僅可以滿足項目融資結構中正常債務部分的融資要求，而且還可以滿足股本資金部分融資金的要求五、處理好融資與市場之間的關系這里包含兩層含義：A.長期的市場安排是實現(xiàn)有限追索項目融資的一個信用保證基礎；B.以合理的市場價格從投資項目中獲取產(chǎn)品是很大一部分投資者從事投資活動的主要動機六、爭取實現(xiàn)資產(chǎn)負債表外融資項目的股本資金來源主要有：（1）、項目發(fā)起人自有資金投入（2）、通過募集設立股份有限公司的方式向社會公開募集股本金。（3）、根據(jù)《公司法》在國內(nèi)發(fā)行可轉換債券籌集部分股本金。（4）、通過國際金融市場發(fā)行中長期歐洲債券或商業(yè)票據(jù)為項目籌集部分股本金。12、填空題

早期商業(yè)票據(jù)的發(fā)展和運用幾乎都在（），發(fā)行者主要是（）、（）、（）等非金融性企業(yè)。主要購買者（）。60年代得到迅速發(fā)展，現(xiàn)在已擴展到（）、（）、（）、（）、（）等。正確答案：美國；紡織品工廠；鐵路；煙草公司；商業(yè)銀行；保險公司；非金融企業(yè)；銀行信托部門；地方政府；養(yǎng)老基金13、填空題

準股本資金的投入形式：（）、（）、（）、（）。正確答案：無擔保貸款；與股本有關的債券；零息債券；以貸款擔保形式作為準股本資金投入14、問答題

《項目融資業(yè)務指引》應當由哪個機構負責解釋？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》第二十一條規(guī)定，本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。15、問答題

簡述債券融資的利弊。正確答案：同銀行貸款相比，在資本市場上發(fā)行債券為項目籌集資金，具有以下優(yōu)勢：（1）、能提供規(guī)模巨大的資金（2）、能取得較長期限的資金（3）、項目發(fā)起人受到較少的限制利用資本市場上發(fā)行債券為項目籌資，也存在一些弊端：（1）、導致管理上的過度疏忽（2）、信用評級的挑戰(zhàn)（3）、較高的交易成本（4）、債券到期時會構成對項目現(xiàn)金流量的巨大壓力（5）、項目債券的投資者有限16、問答題

請問如何理解《項目融資業(yè)務指引》中所稱“貸款人”的概念？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》中所稱“貸款人”范圍包括了中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的銀行業(yè)金融機構。17、填空題

項目發(fā)起人是提出項目，取得經(jīng)營項目所必要的許可和協(xié)議，將各當事人聯(lián)系在一起的一些公司、實體和人。主要包括兩種：（）、（）。正確答案：股本提供者；無擔保貸款的提供者18、多選

《貸款通則》規(guī)定的貸款流程和貸款新規(guī)的貸款流程不同點主要為：（）.A.側重點不同，前者僅是程序，后者是流程B.具體流程不盡相同C.執(zhí)行難易程度不同D.發(fā)揮的作用不同，前者僅是規(guī)范，后者是全方位的管理E.法律效力不同正確答案：A,B,C,D19、問答題

項目融資與公司融資的比較分析.正確答案：（1）貸款對象不同。在項目融資中，貸款的對象是項目公司；公司融資的貸款對象是項目發(fā)起人。從這個角度講，項目融資比較看重借款人的未來，而公司融資比較看重借款人的過去。（2）籌資渠道不同。項目融資籌資渠道多元化，公司融資渠道比較單一，一般為商業(yè)銀行貸款。（3）追索性質不同。項目融資的突出特點是融資的有限追索權和無追索權，而公司融資具有完全追索權。（4）還款來源不同項目融資的還款來源是項目本身的收益與資產(chǎn)，而公司融資的還款來源是發(fā)起人的全部收益與資產(chǎn)。（5）擔保結構不同項目融資一般需要有結構嚴謹而復雜的擔保體系，而公司融資只需單一的擔保結構。20、問答題

《項目融資業(yè)務指引》第十七條就貸款人與借款人約定專門賬戶方面，如何進行規(guī)定？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》第十七條規(guī)定，貸款人應當與借款人約定專門的項目收入賬戶，并要求所有項目收入進入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付。21、單選

銀監(jiān)會2009年頒布的《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，貸款人從事項目融資業(yè)務，評估項目風險時應當以償債能力為核心，重點從技術可行性，財務可行性和（）等方面評估項目風險.A.市場可行性B.還款來源可靠性C.會計可行性D.回籠可靠性正確答案：B22、問答題

《項目融資業(yè)務指引》第十八條就貸款人確保貸款安全方面如何進行規(guī)定？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》第十八條明確規(guī)定，在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況，根據(jù)貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監(jiān)控制度和風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。23、單選

對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還固定資產(chǎn)貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行（）。A.貸款展期?B.市場化處置C.貸款重組D.核銷正確答案：C24、問答題

《項目融資業(yè)務指引》第十五條對于貸款人發(fā)放貸款資金如何進行規(guī)定？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，貸款人應當根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。25、名詞解釋

股權式合資結構正確答案：股權式合資結構亦稱有限公司型合資結構，是一個按照公司法成立的與投資者完全分離的獨立法律實體。作為一個獨立的法人，公司擁有一切項目資產(chǎn)和處置資產(chǎn)的權利，公司股東既沒有直接的法律權益，也沒有直接的受益人權益。26、問答題

請問《項目融資業(yè)務指引》是否明確提出貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產(chǎn)、項目預期收益等權利為貸款設定擔保？正確答案：《項目融資業(yè)務指引》第十一條明確規(guī)定，貸款人應當要求將符合抵質押條件的項目資產(chǎn)、項目預期收益等權利為貸款設定擔保。27、名詞解釋

項目融資正確答案：項目融資是以項目資產(chǎn)、預期收益或權益作抵押取得的一種無追索權或有限追索權的融資或貸款。28、問答題

《項目融資業(yè)務指引》與《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》是怎樣的關系？正確答案：采用項目融資方式的項目通常都屬于固定資產(chǎn)投資項目，所發(fā)放的貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，因此，《項目融資業(yè)務指引》第一條明確《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》是《項目融資業(yè)務指引》立法依據(jù)之一。29、問答題

請簡要回答《項目融資業(yè)務指引》如何就進一步加強項目收入賬戶管理提出明確要求？正確答案：為了進一步加強項目收入賬戶管理，《項目融資業(yè)務指引》根據(jù)項目融資的風險特點，要求貸款人與借款人約定專門的項目收入賬戶，所有項目收入進入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時應當對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測，當賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應當及時查明原因并采取