CST操作基礎(chǔ)手冊

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxERP管理信息系統(tǒng)成本管理操作手冊文檔控制更改統(tǒng)計日期作者版本更改參考審閱姓名職位簽字公布編碼姓名地點和位置目錄TOC\o"1-3"文檔控制 2更改統(tǒng)計 2審閱 2公布 2目錄 3序言 5適用范圍 5內(nèi)容 5文檔依據(jù) 5基礎(chǔ)設(shè)置 6產(chǎn)品系列會計分類集設(shè)置 6設(shè)置子庫存 10設(shè)置貨位 12設(shè)置賬戶別名 13設(shè)置工單類型 15成本維護 17平均成本更新維護 17將發(fā)票差異傳送至庫存估價賬戶 19車間任務(wù)關(guān)閉 21任務(wù)檢驗 21任務(wù)關(guān)閉 23常常性錯誤監(jiān)控 25零成本交易監(jiān)控 25物料零成本監(jiān)控 25零成本交易監(jiān)控 26物料成本差異異常監(jiān)控 26車間發(fā)料異常監(jiān)控 27成本差異分析 28庫存轉(zhuǎn)賬至總賬 29成本核實包含會計分錄 29過賬前檢驗 29庫存過賬 30打開/關(guān)閉庫存周期 32關(guān)閉周期前注意事項 32打開/關(guān)閉庫存會計周期 32查詢 34物料成本查詢 34庫存業(yè)務(wù)查詢 36車間業(yè)務(wù)查詢 40常見報表 42常見系統(tǒng)報表 42二次開發(fā)報表 42序言本文檔操作環(huán)境為ORACEL應(yīng)用產(chǎn)品11i(11.5.09本文檔用于指導(dǎo)xxxx技術(shù)(下稱xxxx)成本管理人員經(jīng)過ERP系統(tǒng)進行業(yè)務(wù)處理。適用范圍本手冊適適用于xxxx，供各財務(wù)部負(fù)責(zé)成本管理最終用戶使用。注意：本操作手冊中每一章節(jié)包含“路徑”，僅適合在目前“CST成本管理用戶”職責(zé)下，對于其它職責(zé)因不一樣設(shè)置而可能會相同。內(nèi)容本文檔關(guān)鍵內(nèi)容以下：和成本相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)置管理成本維護任務(wù)關(guān)閉常常性錯誤監(jiān)控成本差異分析成本結(jié)賬、對帳庫存會計周期控制常見查詢常見報表文檔依據(jù)本手冊關(guān)鍵依據(jù)是：《XXX_ERP11i_Solution_CST_03》基礎(chǔ)設(shè)置ERP系統(tǒng)和成本管理相關(guān)設(shè)置內(nèi)容有產(chǎn)品系列會計分類集、子庫存、工單類型、賬戶別名、資源(xxxx不用)、制造費用(xxxx不用)、物料屬性等。這些和成本相關(guān)內(nèi)容賬戶設(shè)置正確是否，直接關(guān)系到財務(wù)核實正確性和合理性，所以要慎重。產(chǎn)品系列會計分類集設(shè)置xxxx使用實際成本法對成本業(yè)務(wù)進行核實，在ORACLE實際成本組織下不許可對子庫位賬戶（只能默認(rèn)組織參數(shù)設(shè)置其它賬戶）進行重新設(shè)置，所以不能對存貨中原材料、半成品、產(chǎn)成品賬戶區(qū)分，現(xiàn)啟用項目類別集賬戶來處理此問題，即在定義物料編碼時指定物料賬戶，在進行庫存事物處理時，相關(guān)賬戶信息取自于物料賬戶。下面介紹一下產(chǎn)品系列會計分類集設(shè)置步驟：設(shè)置規(guī)則依據(jù)《xxxx資材、半成品、成品ERP編碼規(guī)則》對物料大類、小類進行設(shè)置。其設(shè)置次序為：物料大類、物料小類、類別代碼、類別集、類別賬戶、分配產(chǎn)品系列會計分類集給物料編碼物料大類、物料小類設(shè)置成本管理模塊/設(shè)置/彈性域/鍵/值值集界面上圖值集里輸入“FAMILY_ITEM_CATEGORY_XXX”，點查找，進入下圖：物料大類假如要新增物料大類，點左上角，新增加物料大類，并輸入物料說明；假如要失效此物料大類，上圖啟用中勾劃去，并在“自”“至”輸入失效日期。在值集界面在輸入“CLASS_ITEM_CATEGORY_XXX”，并輸入物料大類，以下圖：物料小類輸入物料大類后，點“查找”進以下界面：新建物料小類上圖中全部小類所屬物料大類202，假如要新增物料小類，直接點擊左上角，其相關(guān)操作等同物料大類操作。類別代碼設(shè)置路徑：成本管理模塊/設(shè)置/類別/類別代碼點“類別代碼”菜單，并輸入“產(chǎn)品系列”，進入以下界面：類別代碼新增界面如新增一項，點左上角，在“結(jié)構(gòu)名稱”欄輸入“產(chǎn)品系列”在“類別”欄輸入要進行大小類組合，格式如“大類.小類”在“說明”欄輸入物料大類小類說明，格式如：“物料大類說明.物料小類說明”類別集設(shè)置路徑：成本管理模塊/設(shè)置/類別/類別集點“類別集”菜單，進入以下界面：類別集設(shè)置按F11清屏，并輸入“產(chǎn)品系列會計分類集”，再按CTRL+F11，并在“類別”新增物料大類小類組合，并以“.”間隔，進入下圖：類別集新增類別賬戶設(shè)置路徑：成本管理模塊/設(shè)置/類別/類別賬戶點“類別賬戶”菜單，并點擊“新建”進入以下界面：類別賬戶新增“成本組”欄輸入“CG-1021”；“類別”欄輸入物料大類和物料小類組合，并以點號間隔；“物料”欄輸入此物料類別成本賬戶；物料間接費用、制造費用、資源、外協(xié)加工費、費用因為xxxx不使用這些本要素，故這些欄位賬戶全部輸入物料成本賬戶即可。對于自制產(chǎn)成品類別成本賬戶，必需要選擇部門中選擇產(chǎn)品大類段，其它物料類別集成本賬戶無需設(shè)置部門段。注意：物料類別賬戶分配正確是否直接影響，庫存物事會計分錄產(chǎn)生及存貨科目標(biāo)正確性，所以在新建或更新類別賬戶過程中一定謹(jǐn)慎才是！設(shè)置子庫存設(shè)置規(guī)則請同時參見《XXX_ERP11i-Solution-INV-01》。設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)物料分類、物料歸屬或物料物理存放點設(shè)置子庫，財務(wù)依據(jù)各子庫屬性進行科目設(shè)置。xxxx包含倉庫設(shè)置及用途以下表：分類序號倉庫名稱說明賬戶賬戶說明車間倉01SB車間凈化設(shè)備車間倉10.14010100.00000.000.00000車間拉式材料倉02CP車間凈化產(chǎn)品車間倉10.14010100.00000.000.00000車間拉式材料倉03SB半品凈化設(shè)備半成品倉10.14010100.00000.000.00000自制半成品成品倉04C-自制成品-自制10.14010100.00000.000.00000庫存商品-自制05C-外購成品-外購10.14010100.00000.000.00000庫存商品-外購06C-呆滯用于存放成品呆滯庫存10.14010100.00000.000.00000庫存商品-呆滯品材料倉07Z-產(chǎn)品凈化產(chǎn)品材料倉10.14010100.00000.000.00000原材料_凈化產(chǎn)品08Z-設(shè)備凈化設(shè)備材料倉10.14010100.00000.000.00000原材料_凈化設(shè)備09Z-保稅用于存放保稅材料10.14010100.00000.000.00000原材料_進口10Z-不良用于存放不良材料10.14010100.00000.000.00000原材料_不良結(jié)算倉11C-備貨內(nèi)外銷發(fā)出商品倉(包含材料、成品)10.14010100.00000.000.00000庫存商品-正品其它12H-模具用于存放耗材模具等10.14010100.00000.000.00000耗材倉路徑成本管理模塊：設(shè)置/賬戶分配/子庫存操作說明進入界面后，實施“Ctrl+F11”點擊工具欄“+”或經(jīng)過鍵盤操作“Ctrl+↓”即可增加新子庫：名稱：輸入子庫存代碼。（注意：存盤后不能夠再修改）說明：輸入子庫存描述。（能夠修改）貨位控制：假如倉庫有貨位控制，選擇“預(yù)指定”；不然選“無”。（注意：假如設(shè)置貨位，提議不要選擇“動態(tài)錄入”）。無效日期：假如停用或作廢子庫，輸入無效日期。物料賬戶：系統(tǒng)默認(rèn)是“10.14010100.00000.000.00000”科目，即“原材料”賬注意：在實際成本組織下，不許可更改此默認(rèn)科目，只能使用些默認(rèn)科目。外協(xié)加工賬戶：和“物料間接費用賬戶”、“制造費用賬戶”、“資源賬戶”和“物料賬戶”相同。其它選項：按系統(tǒng)默認(rèn)值，無特殊需要不要修改。貨位：假如輸入貨位，則點擊“貨位（A）”按鈕。對于xxxx來講，C-自制、C-外購兩個倉庫按辦事處理來設(shè)置貨位。完成后按“Ctrl+S”或工具欄“▇”存盤。注意事項子庫存“名稱”存盤后不能夠再修改，提請慎重。設(shè)置貨位貨位是子庫位里更小單位，一個子庫位下能夠包含若個貨位。路徑成本管理模塊：設(shè)置/彈性域/鍵/值打開“值”菜單，在“名稱”欄輸入“INV-貨位”，以下圖：貨位值集點“查找”進入以下界面：貨位在上圖中點右上角“”進新建貨位，如貨位不使用，能夠在上圖中輸入失效日期。貨位新建后，進入新建庫位菜單，把貨位掛入對應(yīng)子庫位下。設(shè)置賬戶別名賬戶別名：關(guān)鍵用于處理除正常采購接收入庫、完工入庫、生產(chǎn)發(fā)料、銷售出庫等庫存業(yè)務(wù)以外常常發(fā)生出入庫業(yè)務(wù)，倉庫操作人員無需要了解財務(wù)知識，只需依據(jù)不一樣業(yè)務(wù)來選擇不一樣賬戶別名類型即可。注意：倉庫操作人員切勿選擇錯誤，假如出現(xiàn)新業(yè)務(wù)或不清楚，一定先咨詢財務(wù)部相關(guān)人員后再處理。xxxx目前使用賬戶別名以下:序號倉庫名稱說明賬戶賬戶說明1庫存初始化庫存初始化10.00000000.00000.000.00000無2樣品-市場市場部領(lǐng)用、返回樣品10.21810000.20300.000.02024預(yù)提費用3樣品-產(chǎn)品產(chǎn)品部開發(fā)部領(lǐng)用、返回樣品10.51412200.0.000.00000管理費用-開發(fā)費4樣品-深圳深圳辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.101.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費5樣品-上海上海辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.102.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費6樣品-蘇州蘇州辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.103.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費7樣品-濟南濟南辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.107.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費8樣品-南京南京辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.104.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費9樣品-京津京津辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.105.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費10樣品-成全部成全部辦事處領(lǐng)用、返回樣品10.51313000.00000.106.00000營業(yè)費用-業(yè)務(wù)宣傳費11售后服務(wù)售后服務(wù)領(lǐng)用、返回10.21810000.0.000.0預(yù)提費用12采購調(diào)換將不良品發(fā)往供給商調(diào)換出庫、返回10.14010200.00000.000.00000原材料-退換材料13盤存調(diào)整盤盈盤虧調(diào)整10.51411400.00000.000.00000管理費用-存貨盤盈14車間工序報廢車間生產(chǎn)工序中發(fā)生報廢10.41010600.00000.000.00000生產(chǎn)成本-報廢15庫存物資報廢庫存物料報廢10.41010100.00000.000.00000生產(chǎn)成本-直接材料16模具領(lǐng)用出庫設(shè)備部領(lǐng)用模具出庫10.4300.00000.000.00000制造費用-低值易耗品17模具數(shù)量管理模具進費用庫入庫、報廢10.00000000.00000.000.00000無路徑成本管理模塊：設(shè)置/賬戶分配/賬戶別名操作說明點擊工具欄“+”或經(jīng)過鍵盤操作“Ctrl+↓”即可增加新賬戶別名。別名：輸入要增加賬戶別名，名稱盡可能簡練易懂。說明：輸入賬戶別名描述。賬戶：輸入正確賬戶，注意：按財務(wù)部相關(guān)人員審批后賬戶增加。保留：完成后按“Ctrl+S”或工具欄“▇”存盤。注意事項注意賬戶設(shè)置正確性。設(shè)置工單類型設(shè)置工單類型用于區(qū)分不一樣車間作業(yè)類型，也能夠?qū)⑷蝿?wù)按成本中心分組。對于xxxx來講，按業(yè)務(wù)需要設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)離散及非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)工單類型。路徑成本管理模塊：設(shè)置/帳戶分配/WIP工單類型操作說明分類：按工單類型編碼規(guī)則輸入任務(wù)分類。說明：輸入工單類型具體描述。類型：選擇“標(biāo)準(zhǔn)離散”或“非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)”，各類型應(yīng)用區(qū)分以下：標(biāo)準(zhǔn)離散：用于正常生產(chǎn)計劃下達車間任務(wù)。非標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)：用于改裝、返修等。賬戶：左邊為估價賬戶，右邊為差異賬戶。物料：通常為資產(chǎn)賬戶，可用于跟蹤物料成本。在將物料發(fā)放至任務(wù)或計劃時，借記此賬戶；在完成任務(wù)或計劃裝配件、結(jié)束任務(wù)或關(guān)閉會計期時，貸記此賬戶。任務(wù)關(guān)閉時，借方金額和結(jié)束任務(wù)轉(zhuǎn)出貸方金額之差轉(zhuǎn)入“差異賬戶”。物料間接費用：通常為資產(chǎn)賬戶，可用于跟蹤物料間接費用（間接費用）成本。在將含物料間接費用物料發(fā)放至任務(wù)時，借記此賬戶；在完成任務(wù)裝配件、結(jié)束任務(wù)或關(guān)閉會計期時，沖減此賬戶。xxxx暫未使用此賬戶。資源：通常為資產(chǎn)賬戶，可用于跟蹤資源成本。在xxxx關(guān)鍵用于核實直接人工費用。在任務(wù)移動或完工時，將資源計入任務(wù)，借記此賬戶；在完成任務(wù)裝配件、結(jié)束任務(wù)或關(guān)閉會計期時，貸記此賬戶。任務(wù)關(guān)閉時，借方金額和結(jié)束任務(wù)轉(zhuǎn)出貸方金額之差轉(zhuǎn)入“差異賬戶”。外協(xié)加工：通常為資產(chǎn)賬戶，可用于跟蹤外協(xié)加工成本。在使用標(biāo)準(zhǔn)成本計算方法情況下，在PO模塊中接收外協(xié)任務(wù)時，按標(biāo)準(zhǔn)成本或采購訂單成本借記此賬戶；在完成任務(wù)裝配件、結(jié)束任務(wù)或關(guān)閉會計期時，按標(biāo)準(zhǔn)成本貸記此賬戶。在使用平均成本計算方法情況下，在經(jīng)過外協(xié)加工工序移動任務(wù)或反復(fù)性計劃裝配件時，按資源預(yù)定義比率或采購訂單成本借記此賬戶。制造費用：通常為資產(chǎn)賬戶，關(guān)鍵用于核實車間發(fā)生間接費用。在任務(wù)移動或完工時，將資源計入任務(wù)，借記此賬戶；在完成任務(wù)裝配件、結(jié)束任務(wù)或關(guān)閉會計期時，貸記此賬戶。任務(wù)關(guān)閉時，借方金額和結(jié)束任務(wù)轉(zhuǎn)出貸方金額之差轉(zhuǎn)入“差異賬戶”。標(biāo)準(zhǔn)成本：此賬戶用于在產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本更新時，會將全部基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)成本調(diào)整總額記入此賬戶，xxxx不使用。過渡/費用：暫未使用。完成成本起源：選擇“系統(tǒng)計算“，是指裝配件成本起源于材料成本結(jié)轉(zhuǎn)，而不是預(yù)定義標(biāo)準(zhǔn)成本。系統(tǒng)選項：選擇“使用實際資源“和“完成成起源”欄配套使用。注意事項各個賬戶設(shè)置直接影響到車間任務(wù)從發(fā)料到完工及任務(wù)關(guān)閉產(chǎn)生分錄正確性，尤其是物料賬戶、物料差異賬戶。成本維護xxxx庫存組織使用加權(quán)平均成本核實方法，物料成本動態(tài)改變，即系統(tǒng)在庫存事物處理（入庫）后，會對原庫存成本和事物處理成本進行加權(quán)平均計算出目前庫存成本。庫存成本更新方法有以下多個方面：對于采購件、外購成品以采購訂單入庫單價為入庫成本；對自制成品件、自制子裝配件以標(biāo)準(zhǔn)離散任務(wù)完工入庫時按任務(wù)標(biāo)準(zhǔn)定額及發(fā)料成本進行結(jié)轉(zhuǎn)成本；對全部物料（包采購件、外購成品、自制件）全部能夠經(jīng)過雜項入庫時輸入入庫成本進庫存計價；經(jīng)過平均成本更新法對物料成本進行更新，對于采購件、外購成品還能夠經(jīng)過傳送發(fā)票差異方法來更新庫存成本。對于xxxx成本維護關(guān)鍵包含以下兩個方面內(nèi)容：物料平均成本更新；采購件、外購成品采購發(fā)票差異傳送到庫存平均成本更新維護路徑成本管理模塊：物料成本/平均成本更新/更新成本操作說明點擊“更新成本”菜單，進入以下界面：平均成本更新主界面日期：是指定進行平均成本更新日期；類型：選擇“平均成本更新”；類源：不使用；調(diào)整賬戶：輸入平均成本更新默認(rèn)差異調(diào)整賬戶（10.41010500.00000.000.00000）；更改%：xxxx不使用；物料：輸入要進行平均成本更新物料編碼；新平均成本：輸入更新成本；在“備注”欄能夠輸入進行平均成本更新原因，以下圖所表示：平均成本更新輸入界面點上圖右下角“成本要素“，進入下圖，能夠看目前平均成本和新平均成本，及目前庫存數(shù)量、庫存價值等信息平均成本更新要素層：這一欄有兩個選擇：“此“和”上一個“，”此“表示目前庫存成本；”上一個“表示上一層物料成本，使用系統(tǒng)默認(rèn)值，不允改動；成本要素：表示要更新物料成本要素；在圖“平均成本更新輸入界面“輸入更新值后，確定無誤后按“保留”或按“CTRL+S”，平均成本更新實施完成注意事項1、對于平均成本不許可手工更新成本，只能夠經(jīng)過平均更新方法來對物料成本進行更新。2、xxxx使用平均成本更新方法來進行物料成本更新業(yè)務(wù)關(guān)鍵有：其一是針對離散任務(wù)定額用量錯誤，而且對應(yīng)離散任務(wù)已關(guān)閉，而造成自制產(chǎn)成品或半成品成本結(jié)轉(zhuǎn)錯誤，這時如需調(diào)整物料成本，使用此種方法來處理。其二是針對新定義用來改裝成新產(chǎn)品物料，這時需要使用平均成本更新方法對此物料預(yù)定義成本，再下非標(biāo)改裝離任務(wù)。將發(fā)票差異傳送至庫存估價賬戶路徑成本管理模塊：物料成本/平均成本更新/傳送發(fā)票差異操作說明點擊“傳送發(fā)票差異”菜單，以下圖：傳送發(fā)票差異請求上圖參數(shù)說明：傳送說明；能夠輸入此次傳送發(fā)票差異備注說明信息，以作系統(tǒng)審計線索；物料范圍：用于選擇進行傳送發(fā)票差異物料區(qū)間范圍或選定特定物料來進行更新；類別集：用于選擇按物料類別集進行發(fā)票差異傳送；發(fā)票選項：能夠選擇特定發(fā)票產(chǎn)生差異進行傳送或所用發(fā)票產(chǎn)生差異進行傳送庫估價賬戶。調(diào)整賬戶：用于輸入發(fā)票差異賬戶（IPV賬戶），xxxxIPV差異賬戶為10.14310000.00000.000.00000發(fā)票截止日期：選擇進行發(fā)票差異產(chǎn)生日期范圍。自動更新：使用系統(tǒng)默認(rèn)選項“是”。選擇上面參數(shù)后，點“確定”進行運行請求。注意事項xxxx有發(fā)票差異生產(chǎn)關(guān)鍵有采購件和外購成品，在其操作過程中應(yīng)注意以下幾點：在實施“發(fā)票差異傳送”前，其采購訂單和發(fā)票匹配結(jié)果一定要會創(chuàng)建會計分錄，并運行“將應(yīng)付賬款傳送至總賬”把發(fā)票傳送到總賬模塊。在實際操作過程中，可能會存在有發(fā)票差異無庫存現(xiàn)象（因發(fā)票差異傳送時庫存已用完），對于這種情況月末把這部分差異經(jīng)過在總賬手工結(jié)轉(zhuǎn)出來，分配到本期銷售成本中。在把發(fā)票差異傳送至庫存估價賬戶后，發(fā)票差異會平均分配給有庫存相關(guān)物料。車間任務(wù)關(guān)閉任務(wù)檢驗在任務(wù)關(guān)閉以前，需要對任務(wù)發(fā)料和完工成品進行確定，查看是否有異常現(xiàn)象。任務(wù)發(fā)料情況查詢路徑：成本管理模塊：離散任務(wù)/查看離散任務(wù)輸入任務(wù)號（也能夠按裝配件編碼、日期、任務(wù)狀態(tài)等條件查詢），點擊“查找”離散任務(wù)查詢界面點擊右下解“組件”，查看任務(wù)所需物料需求和實際發(fā)料具體數(shù)量信息，以下圖：離散任務(wù)組件具體界面假如物料“要求”數(shù)量和“已發(fā)料”數(shù)量不等，則要去車間查找原因，是BOM不正確，還是未立即發(fā)料，還是實際損耗需要超額領(lǐng)料等，明確后才可關(guān)閉任務(wù)，不然會造成大量不明原因差異。WIP值匯總查詢關(guān)鍵查看任務(wù)發(fā)料價值、完工轉(zhuǎn)出價值和作業(yè)關(guān)閉差異和在制品更新差異。在任務(wù)關(guān)閉以前經(jīng)過查看凈活動值可反應(yīng)出任務(wù)產(chǎn)生差異情況，關(guān)閉后凈活動值就轉(zhuǎn)化為作業(yè)關(guān)閉差異。路徑：成本管理模塊查看事物處理/WIP值匯總輸入需要查詢?nèi)蝿?wù)號（也可按裝配件編碼、任務(wù)狀態(tài)等條件查詢），點擊“查找”。然后點擊“值匯總”，假如要看明細(xì)則點擊“分配”。發(fā)生成本：為任務(wù)實際發(fā)料價值；沖減成本：為完工產(chǎn)品按任務(wù)標(biāo)準(zhǔn)用量成本轉(zhuǎn)出價值；凈活動：實際發(fā)料成本-完工轉(zhuǎn)出成本。注意：任務(wù)關(guān)閉前，關(guān)注凈活動價值大小，凈活動發(fā)生值有很多個原因引發(fā)，比如發(fā)料數(shù)量和需求數(shù)量不一致，存在多發(fā)少發(fā)、超領(lǐng)等情況。成本管理人員要立即查明原因，能夠更正通知相關(guān)部門人員給予更正，降低或消除差異，然后關(guān)閉任務(wù)。任務(wù)關(guān)閉路徑成本模塊：離散任務(wù)/關(guān)閉離散任務(wù)/關(guān)閉離散任務(wù)（表單）可根據(jù)任務(wù)、類型、任務(wù)狀態(tài)選擇要關(guān)閉任務(wù)?；蜻x擇狀態(tài)為“完成-不計費”任務(wù)。按任務(wù)狀態(tài)“完成-不計費”查詢離散任務(wù)，點擊“查找”，進入下界面：查詢離散任務(wù)結(jié)果光標(biāo)移到頂端菜單“工具T”列，選擇“關(guān)閉（C）”，出現(xiàn)“關(guān)閉離散任務(wù)請求”窗口；離散任務(wù)關(guān)閉界面選擇報表類型：匯總：系統(tǒng)報表會列出每項任務(wù)，同時包含任務(wù)題頭、期初至今匯總和累計至今匯總等信息；還會列出每項任務(wù)基礎(chǔ)賬戶值匯總。使用計劃起始數(shù)量具體資料：系統(tǒng)會按任務(wù)初始計劃量列出每項任務(wù)，方便計算物料用量差異。明細(xì)報表包含以下內(nèi)容：任務(wù)題頭、物料、資源、基于資源和基于移動間接制造成本、完成、報廢和任務(wù)關(guān)閉差異等事務(wù)處理；還包含期初至今和累計至今匯總信息。使用實際完成數(shù)量具體資料：系統(tǒng)會按任務(wù)實際完成量列出每項任務(wù)，方便計算物料用量差異。明細(xì)報表包含以下內(nèi)容：任務(wù)題頭、物料、資源、基于資源和基于移動間接制造成本、完成、報廢和任務(wù)關(guān)閉差異等事務(wù)處理；還包含期初至今和累計至今匯總信息。無報表：系統(tǒng)不打印報表。實際關(guān)閉日期：輸入任務(wù)關(guān)閉日期。注意：當(dāng)月完工任務(wù)最好當(dāng)月關(guān)閉，月初結(jié)賬前關(guān)閉上月完工任務(wù)時，注意修改日期。提交日期：系統(tǒng)目前日期。點擊“確定”。系統(tǒng)會提交任務(wù)關(guān)閉程序，程序運行完成后，任務(wù)狀態(tài)更改為“關(guān)閉”。常常性錯誤監(jiān)控對于常常性錯誤監(jiān)控，是成本管理人員每日例行工作。必需高度重視，立即發(fā)覺問題，避免重大錯誤發(fā)生。以保障成本核實正確，并使分析建立在正常合理基礎(chǔ)之上。零成本交易監(jiān)控零成本交易xxxx庫存組織已對負(fù)庫存加以限定，即系統(tǒng)無庫存，不允對其物料發(fā)料、雜項出庫、銷售出庫等，在此基礎(chǔ)上很大程度地控制了零成本事物交易；但還有以下三個方面需加以監(jiān)控，以避免零成本交易產(chǎn)生。對于采購件或外購成品采購訂單入庫必需有單價才能夠入庫。對于新物料并無成本在做雜項入庫時，一定要輸入入庫成本才能夠入庫。對于新物料編碼用來下達改裝任務(wù)產(chǎn)成品，必需先預(yù)定義成本，才能夠?qū)ζ涓难b任務(wù)進行完工入庫。物料零成本監(jiān)控可經(jīng)過兩種方法查詢零成本物料：方法一：查詢路徑：成本管理模塊物料成本/物料成本零成本物料查詢選擇“僅限于零成本物料”，點擊“查找”。能夠?qū)С龃鏋镋XCELL文件方法二：報表-基礎(chǔ)成本報表路徑：成本管理模塊：報表/成本/物料選擇“單個請求”，點擊“確定”，選擇“基礎(chǔ)成本報表”。報表排序選項：“物料”；僅限于零成本：選擇“是”；成本類型：選擇“平均”；匯率：點擊值列表，自動填充為“1”。然后點擊“確定”，“提交”。查看報表運行結(jié)果：零成本交易監(jiān)控零成本交易監(jiān)控經(jīng)過運行腳本“零成本交易監(jiān)控”監(jiān)控是否存在零成本交易，方便立即發(fā)覺和更正零成本交易。零成本交易監(jiān)控結(jié)果物料成本差異異常監(jiān)控發(fā)票價格差異監(jiān)控經(jīng)過“發(fā)票價格差異報表”及應(yīng)付模塊“查看會計行”來監(jiān)控發(fā)票價格差異發(fā)生明細(xì)和超異常情況。路徑：成本管理模塊：請求/發(fā)票價格差異報表發(fā)票價格差異報表車間發(fā)料異常監(jiān)控經(jīng)過“車間任務(wù)發(fā)料異常報表”監(jiān)控是否存在任務(wù)多發(fā)料、少發(fā)料、未發(fā)料情況。尤其對于已完成任務(wù)，要通要此報表檢驗，對異常原因進行明確責(zé)任后，再將任務(wù)狀態(tài)改“完成-不計費”，才能夠關(guān)閉任務(wù)。參數(shù)：選擇任務(wù)范圍；供給類型：推式或工序拉式；供給子庫：選擇供給子庫范圍超領(lǐng)比率大于0-99：輸入超領(lǐng)數(shù)量大于某一比率值。車間任務(wù)發(fā)料異常報表成本差異分析差異分析差異類型差異帳戶差異起源、特點差異分析責(zé)任部門發(fā)票價差（IPV）10.14310000.00000.000.00000xxxx.材料采購差異.無.無.無開票數(shù)量*（發(fā)票單價-采購單價）按物料、采購訂單統(tǒng)計借方（正數(shù)）為超支差異，貸方（負(fù)數(shù)）為節(jié)省差異可經(jīng)過“發(fā)票價格差異報表”分析發(fā)生額明細(xì)。資材部車間任務(wù)用料差異10.41010400.00000.000.00000xxxx.生產(chǎn)成本-用量差異.無.無.無發(fā)料成本*（實際用量-標(biāo)準(zhǔn)用量）按物料、工單統(tǒng)計借方（正數(shù)）為超支差異，貸方（負(fù)數(shù)）為節(jié)省差異經(jīng)過查詢“WIP分配”分析明細(xì)車間BOM制訂部門使用替換物料平均成本更新差異10.41010500.00000.000.00000xxxx.生產(chǎn)成本-更新差異.無.無.無庫存現(xiàn)有量*（更新后單位平均成本-更新前單位平均成本）按物料統(tǒng)計借方（正數(shù)）為不利差異，貸方（負(fù)數(shù)）為有利差異經(jīng)過查詢“物料分配”分析明細(xì)BOM制訂部門：BOM不正確發(fā)票差異（IPV）能夠經(jīng)過“傳送發(fā)票價格差異”請求把發(fā)票差異傳送到庫存估價賬戶。庫存轉(zhuǎn)賬至總賬成本核實包含會計分錄在ERP系統(tǒng)中，會計信息是伴隨業(yè)務(wù)發(fā)生即時產(chǎn)生，其正確性依靠于相關(guān)設(shè)置正確性，業(yè)務(wù)處理正確性。在OracleERP系統(tǒng)中各業(yè)務(wù)處理步驟產(chǎn)生會計分錄匯總以下:xxxx企業(yè)編號業(yè)務(wù)類型會計分錄備注01采購接收借：100.物資采購貸：100.應(yīng)計負(fù)債退貨產(chǎn)生相反分錄接收數(shù)量*訂單價格02訂單入庫借：100.原材料/外購成品貸：100.物資采購?fù)素洰a(chǎn)生相反分錄入庫數(shù)量*訂單價格入庫數(shù)量*訂單價格03發(fā)票匹配借：100.應(yīng)計負(fù)債借：100.應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅金借/貸：100.材料成本差異–發(fā)票價差貸：100.應(yīng)付賬款發(fā)票數(shù)量*訂單價格入庫數(shù)量*(發(fā)票單價-訂單價格)借方超支，貸方節(jié)省發(fā)票數(shù)量*發(fā)票價格+稅金04賬戶別名入庫借：100.原材料貸：100.別名賬戶對于非生產(chǎn)領(lǐng)料、供給商無償贈予物料、盤點處理等是經(jīng)過特定賬戶別名處理05賬戶別名出庫借：100.別名賬戶貸：100.原材料06車間發(fā)料借：100.生產(chǎn)成本直接材料貸：100.原材料拉式發(fā)料和推式發(fā)料產(chǎn)生會計信息相同。07任務(wù)完工入庫借：100.庫存商品/自制半成品貸：100.生產(chǎn)成本-直接材料08成本更新借/貸：100.原材料/庫存商品貸/借：100.材料成本差異-成本更新差異09銷售出庫借：100.主營業(yè)務(wù)成本貸：100.庫存商品過賬前檢驗說明路徑：成本管理模塊：會計關(guān)閉周期/庫存會計期光標(biāo)移到結(jié)賬會計周期，點擊“待定”，查看“要求處理方法”欄內(nèi)容，假如“未加工物料”、“未計成本物料”、“待定在制品成本計算”等項目中不為“0“，則要依據(jù)相關(guān)內(nèi)容查找原因，給予處理；各項為”0“，則能夠?qū)嵤皫齑孢^賬”。注意：對于存在“未計成本物料”，通常等候幾分鐘后，系統(tǒng)會自動運行成本管理器，將未計成本物料進行創(chuàng)建會計分錄處理。假如否，則需要檢驗“成本管理器”是否有效，或查找其它原因。庫存過賬前提：實施過業(yè)務(wù)完整性檢驗和上步檢驗工作。路徑成本管理模塊：會計關(guān)閉周期/總賬傳送操作說明日期：輸入要過賬業(yè)務(wù)所在會計期最終一天，提議庫存每個月匯總一次過賬，這里日期輸入結(jié)賬月份最終一天。本期：系統(tǒng)自動填充過賬戶月份。說明：輸入過賬產(chǎn)生憑證摘要。點擊“確定”，“提交”。打開/關(guān)閉庫存周期關(guān)閉周期前注意事項庫存會計周期關(guān)閉前一定要檢驗以下工作：倉庫、車間當(dāng)月業(yè)務(wù)是否處理完成；當(dāng)月已完工任務(wù)是否關(guān)閉；庫存接口業(yè)務(wù)是否已全部經(jīng)過；系統(tǒng)是否有待定事物處理、如：待定接收、是否有未計成本業(yè)務(wù)等；查對“原材料”、“自制半成品”、“庫存商品”、“發(fā)出商品”、“物資采購”等等賬戶發(fā)生額及余額。是否當(dāng)月開票已完成，并打印“主營業(yè)務(wù)收入及成本明細(xì)表”查對收入成本是否匹配，報表收入、成本累計是否和總賬相等查對方法以下：序號總賬賬戶查對發(fā)生額查對余額1原材料、自制半成品、發(fā)出商品、庫存商品物料帳戶分配匯總物料帳戶分配明細(xì)期間結(jié)算值匯總事務(wù)處理歷史統(tǒng)計匯總帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個字符）試算表-明細(xì)2生產(chǎn)成本-直接材料WIP帳戶分布報表WIP帳戶匯總報表車間材料領(lǐng)用明細(xì)表WIP值報表月度生產(chǎn)成本余額表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個字符）試算表-明細(xì)3主營業(yè)務(wù)成本物料帳戶分配匯總物料賬戶分配明細(xì)主營業(yè)務(wù)收支和成本明細(xì)表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個字符）4物資采購接收帳戶分配報表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個字符）5賬戶別名科目物料帳戶分配匯總物料賬戶分配明細(xì)賬戶別名事物處理明細(xì)表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個字符）在確定以上情況沒有問題，才可實施“關(guān)閉庫存會計期”。打開/關(guān)閉庫存會計周期注意：庫存會計周期一經(jīng)關(guān)閉，將不能夠再打開。提請慎重，勿必按以上要求進行檢驗，確保正確無誤。路徑成本管理模塊：會計關(guān)閉周期/庫存會計期操作說明打開庫存會計期：將光標(biāo)移到要打開周期行，點擊“更改狀態(tài)”，系統(tǒng)會提醒你“是否打開這一期？”，點擊“確定”。注意：通常要求在每個月1日打開庫存會計周期。關(guān)閉庫存會計期：將光標(biāo)移到要打開周期行，點擊“更改狀態(tài)”，選擇“已關(guān)閉（O）（不可沖銷），點擊“確定”。系統(tǒng)會提交一周期關(guān)閉并發(fā)程序，周期狀態(tài)改為“正在處理“，程序完成后，周期狀態(tài)改為“已關(guān)閉”。查詢物料成本查詢物料成本查詢路徑：成本管理模塊：物料成本/物料成本點擊“物料成本”，進入以下界面：查詢物料成本界面物料：輸入需要查找物料編碼；成本類型：選擇“平均”；類別集：能夠輸入類別集點擊“查找”，以下圖：