2024年中級經(jīng)濟師（金融）《專業(yè)知識與實務(wù)》核心備考題庫（含典型題、重點題）

PAGEPAGE12024年中級經(jīng)濟師（金融）《專業(yè)知識與實務(wù)》核心備考題庫（含典型題、重點題）一、單選題1.國家外匯管理局的基本職能不包括()。A、負責(zé)國際收支的統(tǒng)計B、負責(zé)制定和實施人民幣匯率政策C、承擔外匯儲備經(jīng)營管理的責(zé)任D、負責(zé)全國外匯市場的監(jiān)督管理答案：B解析：本題考查國家外匯管理局的基本職能。

依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，國家外匯管理局的基本職能如下(10條):

(1)研究提出外匯管理體制改革和防范國際收支風(fēng)險、促進國際收支平衡的政策建議；研究逐步推進人民幣資本項目可兌換、培育和發(fā)展外匯市場的政策措施，向中國人民銀行提供制定人民幣匯率政策的建議和依據(jù)。

(2)參與起草外匯管理有關(guān)法律法規(guī)和部門規(guī)章草案，發(fā)布與履行職責(zé)有關(guān)的規(guī)范性文件。

(3)負責(zé)國際收支、對外債權(quán)債務(wù)的統(tǒng)計和監(jiān)測，按規(guī)定發(fā)布相關(guān)信息，承擔跨境資金流動監(jiān)測的有關(guān)工作。

(4)負責(zé)全國外匯市場的監(jiān)督管理工作，承擔結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)督管理的責(zé)任，培育和發(fā)展外匯市場。

(5)負責(zé)依法監(jiān)督檢查經(jīng)常項目外匯收支的真實性、合法性；負責(zé)依法實施資本項目外匯管理，并根據(jù)人民幣資本項目可兌換進程不斷完善管理工作；規(guī)范境內(nèi)外外匯賬戶管理。

(6)負責(zé)依法實施外匯監(jiān)督檢查，對違反外匯管理的行為進行處罰。

(7)承擔國家外匯儲備、黃金儲備和其他外匯資產(chǎn)經(jīng)營管理的責(zé)任。

(8)擬訂外匯管理信息化發(fā)展規(guī)劃和標準、規(guī)范并組織實施，依法與相關(guān)管理部門實施監(jiān)管信息共享。

(9)參與有關(guān)國際金融活動。

(10)承辦國務(wù)院及中國人民銀行交辦的其他事宜。選項ACD屬于國家外匯管理局的基本職能。選項“B負責(zé)制定和實施人民幣匯率政策”屬于中國人民銀行的職責(zé)。2.通常被視為無風(fēng)險資產(chǎn)的利率，成為其他資產(chǎn)和衍生品的定價基礎(chǔ)的是()。A、國債利率B、金融債利率C、央行基準利率D、一年期存款利率答案：A解析：本題考查國債利率。債券市場上的國債利率通常被視為無風(fēng)險資產(chǎn)的利率,成為其他資產(chǎn)和衍生品的定價基礎(chǔ)。故本題選A選項。3.在匯率制度中，管理浮動的本質(zhì)特征是()。A、各國維持本幣對美元的法定平價B、官方或明或暗地干預(yù)外匯市場C、匯率變動受黃金輸送點約束D、若干國家的貨幣彼此建立固定聯(lián)系答案：B解析：本題考查浮動匯率制度的相關(guān)知識。管理浮動是官方或明或暗地干預(yù)外匯市場，使市場匯率在經(jīng)過操縱的外匯供求關(guān)系作用下相對平穩(wěn)波動的匯率制度。4.北方牧場股份有限公司以飼養(yǎng)奶牛和生產(chǎn)原奶為主要業(yè)務(wù)，每股盈利0.5元。南方乳業(yè)制品股份有限公司主要生產(chǎn)液態(tài)奶、奶粉和冰激凌等產(chǎn)品，每股盈利1.0元。這兩家企業(yè)都是民營企業(yè)。南方乳業(yè)制品股份有限公司管理層通過銀行貸款籌集資金，以每股25元的價格購買北方牧場股份有限公司股票，同時以-股本公司股票換取兩股北方牧場股份有限公司股票的方式，收購了北方牧場股份有限公司55%的股份。

（1）從企業(yè)間的市場關(guān)系看，此次并購屬于()。A、橫向并購B、縱向并購C、混合并購D、水平并購答案：B解析：本題考查縱向并購的概念?？v向并購是并購企業(yè)雙方或多方之間有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售的關(guān)系，分處于生產(chǎn)和流通過程的不同階段，是大企業(yè)全面控制原料生產(chǎn)、銷售各個環(huán)節(jié)，建立垂直結(jié)合控制體系的基本手段。如加工制造企業(yè)并購與其有原材料、運輸、貿(mào)易聯(lián)系的企業(yè)。此次并購屬于縱向并購，因為它們是上下游企業(yè)關(guān)系。5.某國對外開放程度和外貿(mào)依存度都較高，國際融資尤其是短明融資規(guī)模相對較大。該國貨幣波動比較頻繁，長期實行干預(yù)外匯市場等比較強烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國的國際儲備為7000億美元，國民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當年的進口額為6000億美元。

（3）該國的國際儲備額與外債總額之比是()。A、61.82%B、79.55%C、35.69%D、48.33%答案：B解析：國際儲備額與外債總額之比=7000÷8800X100%≈79.55%6.中國郵政儲蓄銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、國家開發(fā)銀行分別屬于()。A、商業(yè)銀行、政策性銀行、開發(fā)性金融機構(gòu)B、契約性金融機構(gòu)、政策性銀行、開發(fā)性金融機構(gòu)C、政策性銀行、政策性銀行、政策性銀行D、存款類金融機構(gòu)、商業(yè)銀行、開發(fā)性金融機構(gòu)答案：A解析：本題考查我國的金融機構(gòu)。

目前，我國的金融機構(gòu)體系主要包括商業(yè)銀行、政策性銀行和開發(fā)性金融機構(gòu)、證券機構(gòu)、保險公司、金融資產(chǎn)管理公司、農(nóng)村信用合作社、信托公司、財務(wù)公司和金融租賃公司等。

目前，我國的商業(yè)銀行分為：國有大型商業(yè)銀行(包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行和中國郵政儲蓄銀行)、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村銀行機構(gòu)、外資銀行以及民營銀行。中國郵政儲蓄銀行屬于商業(yè)銀行。

目前，我國政策性銀行有中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，國家開發(fā)銀行己轉(zhuǎn)型為開發(fā)性金融機構(gòu)。選項A正確。7.2008年底爆發(fā)的全球金融危機波及到了H國，導(dǎo)致H國外貿(mào)出口大幅度下降。大量企業(yè)倒閉、工人失業(yè)，經(jīng)濟增長停滯。為保障經(jīng)濟增長和提升就業(yè)，H國出臺了一攬子經(jīng)濟刺激方案，如增加國家基礎(chǔ)建設(shè)投資支出、通過公開市場操作向市場釋放大量流動性(2010年M2余額比上年增長19.7%。M1余額比上年增長21.2%)等，造成市場需求旺盛但有效供給不足。與此同時，在國際上，由于美國不斷推出量化寬松的貨幣政策，美元泛濫造成國際大宗商品價格猛漲，傳導(dǎo)到H國造成原材料價格上漲。2010年H國各月CPI同比增長的數(shù)據(jù)如下：1月增長1.5%,2月增長3.1%,3月增長3.3%,4月增長3%,5月增長3.4%,6月增長3.5%,7月增長3.7%,8月增長3.7%,9月增長3.9%,10月增長4.4%,11月增長5.1%,12月增長5.2%。人們在經(jīng)濟生活中普遍形成了價格持續(xù)上漲的預(yù)期。

（4）針對日益嚴重的通貨膨脹預(yù)期，H國中央銀行可能采取的貨幣政策措施是()。A、提高再貼現(xiàn)率B、降低存款準備金率C、增加對商業(yè)銀行再貸款D、降低利率答案：A解析：本題考查通貨膨脹的治理措施之貨幣政策。

針對日益嚴重的通貨膨脹預(yù)期，H國中央銀行可能采取的緊縮性的貨幣政策措施——“賣高高高”緊縮性的貨幣政策包括：

①提高法定存款準備率。選項B錯誤。

②提高再貸款率、再貼現(xiàn)率。選項A正確。選項C錯誤。

③公開市場賣出業(yè)務(wù)(出售政府債券)。

④直接提高利率。選項D錯誤。8.根據(jù)《信托公司凈資本管理辦法》的規(guī)定，信托公司凈資本不得低于凈資產(chǎn)的()。A、5%B、10%C、20%D、40%答案：D解析：本題考查信托公司的資本管理。根據(jù)《信托公司凈資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定，信托公司凈資本不得低于凈資產(chǎn)的40%。故本題選D選項。9.金融深化的-個最基本衡量方法是()。A、金融相關(guān)比率B、流動性比率C、資本充足率D、貨幣化程度答案：D解析：本題考查金融深化的含義。金融深化-個最基本衡量方法是貨幣化程度。10.國際通行的償債率警戒線是()。A、20%B、100%C、25%D、50%答案：C解析：本題考查債務(wù)國控制外債總量的警戒線。目前，世界各國用來監(jiān)測外債總量是否適度的指標及債務(wù)國控制外債總量的警戒線：

11.自2005年7月21日我國實行人民幣匯率形成機制改革以來，美元對人民幣的匯率由1：8.2765變?yōu)?013年7月26日的1：6.1720，這表明人民幣對美元已經(jīng)較大幅度地()。A、法定升值(Reva1uation)B、法定貶值(Deva1uation)C、升值(AppreCiation)D、貶值(DepreCiation)答案：C解析：本題考查升值與貶值的概念。升值與貶值是指市場匯率的變動，法定升值與法定貶值是指官方匯率的變動。12.使用貨幣互換通?？梢怨芾淼娘L(fēng)險類型是()。A、信用風(fēng)險B、利率風(fēng)險C、匯率風(fēng)險D、股價風(fēng)險答案：C解析：本題考查匯率風(fēng)險的管理方法。匯率風(fēng)險是指有關(guān)主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

匯率風(fēng)險的管理方法主要有：

①選擇有利的貨幣，即基于對匯率未來走勢的預(yù)測，外幣債權(quán)人或債務(wù)人選擇有利于自己的貨幣組合。

②提前或推遲收付外幣，即當預(yù)測到匯率正朝著不利于或有利于自己的方向變動時，外幣債權(quán)人提前或推遲收入外幣，外幣債務(wù)人提前或推遲償付外幣。

③進行結(jié)構(gòu)性套期保值，即對方向相反的風(fēng)險敞口進行貨幣的匹配和對沖，例如針對交易風(fēng)險將同種貨幣的收入和支出相抵，針對折算風(fēng)險將同種貨幣的資產(chǎn)和負債相抵，針對經(jīng)濟風(fēng)險在收入的貨幣和支出的貨幣之間建立長期的匹配關(guān)系。

④做遠期外匯交易，提前鎖定外幣兌換為本幣的收入或本幣兌換為外幣的成本。

⑤做貨幣衍生品交易。例如通過做貨幣期貨交易或貨幣期權(quán)交易進行套期保值，通過做貨幣互換交易把不利于自己的貨幣轉(zhuǎn)換為對自己有利的貨幣。所以，使用貨幣互換通?？梢怨芾韰R率風(fēng)險。選項C符合題意。13.下列利率決定理論中，屬于古典利率理論的是()。A、利率決定于儲蓄與投資的相互作用B、利率決定于投資與消費的相互作用C、利率決定于消費與儲蓄的相互作用D、利率決定于投資與利潤的相互作用答案：A解析：本題考查古典利率理論。古典學(xué)派認為，利率決定于儲蓄與投資的相互作用。選項A正確。儲蓄(S)為利率(r)的遞增函數(shù)，投資(I)為利率的遞減函數(shù)。14.下列金融機構(gòu)中，貸款主要投向基礎(chǔ)設(shè)施等大中型基本建設(shè)項目和重點企業(yè)的是()。A、經(jīng)濟開發(fā)政策性金融機構(gòu)B、農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)C、住房政策性金融機構(gòu)D、進出口政策性金融機構(gòu)答案：A解析：本題考查政策性金融機構(gòu)。政策性金融機構(gòu)是指為貫徹實施政府的政策意圖，由政府或政府機構(gòu)發(fā)起、出資設(shè)立、參股或保證，不以利潤最大化為經(jīng)營目的，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性金融活動的金融機構(gòu)。政策性金融機構(gòu)主要包括四種類型：經(jīng)濟開發(fā)政策性金融機構(gòu)、農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)、進出口政策性金融機構(gòu)以及住房政策性金融機構(gòu)。

經(jīng)濟開發(fā)政策性金融機構(gòu)是專門為經(jīng)濟開發(fā)提供長期投資或貸款的金融機構(gòu)，這類機構(gòu)多以配合國家經(jīng)濟發(fā)展振興計劃或產(chǎn)業(yè)振興戰(zhàn)略為目的設(shè)立，貸款和投資方向主要是基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)項目和重點企業(yè)。15.下列貨幣政策工具中，屬于直接信用控制類的貨幣政策工具是()。A、優(yōu)惠利率B、再貼現(xiàn)利率C、準備金率D、流動性比率答案：D解析：本題考查貨幣政策工具的相關(guān)知識，直接信用控制的貨幣政策工具：(1)貸款限額(2)利率限制(3)流動性比率(4)直接干預(yù)。16.金融租賃公司面臨的市場風(fēng)險主要包括()。A、信用風(fēng)險和利率風(fēng)險B、利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險C、操作風(fēng)險和匯率風(fēng)險D、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險答案：B解析：本題考查金融租賃公司面臨的市場風(fēng)險類型。金融租賃公司面臨的市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。利率風(fēng)險來自資產(chǎn)負債利率及市場利率的變動。故本題選B選項。17.資產(chǎn)管理人從事特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，推介具體資產(chǎn)管理計劃時可以

借助的媒體渠道是()。A、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站B、中央廣播電臺C、經(jīng)濟日報D、中國證券報答案：A解析：本題考查特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。資產(chǎn)管理人從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得通過報刊、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)站(資產(chǎn)管理人、銷售機構(gòu)網(wǎng)站除外)和其他公共媒體公開推介具體的特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案和資產(chǎn)管理計劃。選項A正確。選項BCD錯誤。18.某國內(nèi)商業(yè)銀行各項貸款期末余額為1000萬元人民幣，如果要達到資產(chǎn)安全性的指標，則其不良貸款少于()萬元人民幣。A、1000B、50C、200D、150答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行的不良貸款率。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標》規(guī)定,商業(yè)銀行的不良貸款率不得超過5%，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，所以，本題中該商業(yè)銀行的不良貸款應(yīng)少于1000×5%＝50(萬元)。故本題選B選項。19.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會對銀行業(yè)監(jiān)管的主要職責(zé)不包括()。A、依法審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍B、對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷C、開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動D、擬訂銀行業(yè)重要法律法規(guī)草案和審慎監(jiān)管基本制度答案：D解析：本題考查中國銀保監(jiān)會對銀行業(yè)監(jiān)管的主要職責(zé)。合并后的中國銀行保險監(jiān)督管理委員會承擔對中國銀行業(yè)、保險業(yè)的監(jiān)管職責(zé)，但不再履行”擬訂銀行業(yè)、保險業(yè)重要法律法規(guī)草案和審慎監(jiān)管基本制度”的職責(zé)。20.通貨膨脹實質(zhì)是-種貨幣現(xiàn)象，表現(xiàn)為商品和生產(chǎn)要素價格總水平在-定時期內(nèi)()。A、持續(xù)下降B、持續(xù)上升C、間歇性下降D、間歇性上升答案：B解析：本題考查通貨膨脹的含義。通貨膨脹是在-定時間內(nèi)-般物價水平的持續(xù)上漲的現(xiàn)象。21.下列實行聯(lián)邦制的國家是()。A、中國B、英國C、法國D、德國答案：D解析：二元式中央銀行制度具有權(quán)力與職能相對分散、分支機構(gòu)較少等特點，-一般是實行聯(lián)邦制的國家采用，如美國、德國。22.下列措施中，屬于緊縮性財政政策的是()。A、減少稅收B、增加財政補貼C、增加財政轉(zhuǎn)移支付D、減少政府支出答案：D解析：本題考查緊縮性的財政政策。

緊縮性的財政政策——“增收節(jié)支、減少赤字”

緊縮性的財政政策直接從限制支出、減少需求等方面來減輕通貨膨脹壓力，一般包括：

①減少政府支出。減少政府支出主要包括兩個方面：

一是，削減購買性支出，包括政府投資、行政事業(yè)費等；

二是，削減轉(zhuǎn)移性支出，包括各種福利支出、財政補貼等。選項B錯誤。選項D正確。

②增加稅收。選項A錯誤。

③減少政府轉(zhuǎn)移支付，減少社會福利開支，從而起到抑制個人收入增加的作用。選項C錯誤。23.通貨緊縮是一種宏觀經(jīng)濟現(xiàn)象，可以治理通貨緊縮的措施有()。A、減少社會福利開支B、提高再貸款、再貼現(xiàn)率C、中央銀行在公開市場正回購業(yè)務(wù)D、制定工資增長計劃答案：D解析：本題考查通貨緊縮的治理措施。

通貨緊縮的治理措施包括：

(1)擴張性的財政政策——“增支節(jié)收”。擴張性的財政政策主要包括減稅和增加財政支出。政府既可增加基礎(chǔ)設(shè)施的投資和加強技術(shù)改造投資，以擴大投資需求，又可通過增發(fā)國家機關(guān)和企事業(yè)單位職工及退休人員的工資，以擴大消費需求。選項A錯誤。

(2)擴張性的貨幣政策——“增加貨幣供給，買低低低”。擴張性的貨幣政策有多種方式，如擴大中央銀行基礎(chǔ)貨幣的投放、增加對中小金融機構(gòu)的再貸款、加大公開市場操作的力度、適當下調(diào)利率和存款準備金率等。選項BC錯誤。

(3)加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。要治理通貨緊縮，必須：

①對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，主要是推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級，全面提升產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平，培育新的經(jīng)濟增長點，同時形成新的消費熱點。

②對于生產(chǎn)過剩的部門或行業(yè)要控制其生產(chǎn)，減少產(chǎn)量。

③對其他新興行業(yè)或有發(fā)展前景的行業(yè)應(yīng)采取措施鼓勵其發(fā)展，以增加就業(yè)機會。

④政府通過各種宣傳手段增加公眾對未來經(jīng)濟發(fā)展趨勢的信心。

(4)其它措施

①對工資和物價的管制政策也是治理通貨緊縮的手段之一。例如，可以在通貨緊縮時期制訂工資增長計劃或限制價格下降，這與通貨膨脹時期的工資——物價指導(dǎo)線措施的作用方向是相反的，但作用機理是相同的。選項D正確。

②通過對股票市場的干預(yù)也可以起到一定的作用，如果股票市場呈現(xiàn)牛市走勢，則有利于形成樂觀的未來預(yù)期，同時股票價格的上升使居民金融資產(chǎn)的賬面價值上升，產(chǎn)生財富增加效應(yīng)，也有利于提高居民的邊際消費傾向。

③要完善社會保障體系，建立健全社會保障體系，適當改善國民收入的分配格局，提高中下層居民的收入水平和消費水平，以增加消費需求。24.假設(shè)交易主體甲參與金融衍生品市場活動的主要目的是為了促成交易、收取傭金，則此時

甲扮演的角色是()。A、經(jīng)紀人B、投機者C、套期保值者D、套利者答案：A解析：本題考查金融衍生品市場上的交易主體。根據(jù)交易目的的不同，金融衍生品市場上的交易主體分為四類：套期保值者、投機者、套利者和經(jīng)紀人。

①套期保值者又稱風(fēng)險對沖者，其從事金融衍生品交易是為了減少未來的不確定性，降低甚至消除風(fēng)險。

②投機者利用不同市場上的定價差異，同時在兩個或兩個以上的市場中進行交易，以獲取利潤的投資者。

③套利者利用不同市場的價格差異，同時在兩個及以上市場進行衍生品交易，以獲取無風(fēng)險收益。

④經(jīng)紀人作為交易的中介，以促成交易、收取傭金為目的。選項A正確。25.2018年6月19日，中國人民銀行發(fā)布公告稱，為對沖期高峰、政府債券發(fā)行繳款。當日有500億元央行逆回購到期等因素的影響，滿足市場對資金的需求，中國人民銀行開展了700億7天期、200億14天期、100億元28天期逆回購操作，中標利率分別為2.55%、2.70%、2.85%;同時，為彌補銀行體系的中長期流動性缺口，當日，中國人民銀行還開展了2000億元中期借貸便利(MLF)操作。

（1）此案例中，中國人民銀行開展的逆回購操作屬于()。A、公開市場操作B、票據(jù)再貼現(xiàn)政策C、存款準備金政策D、直接信用控制答案：A解析：我國公開市場操作包括人民幣操作和外匯操作兩部分。

從交易品種看，中國人民銀行公開市場業(yè)務(wù)債券交易主要包括回購交易、現(xiàn)券交易和發(fā)行中央銀行票據(jù)。

(1)回購交易分為正回購和逆回購兩種：

正回購(先賣后買)為中國人民銀行向一級交易商賣出有價證券，并約定在未來特定日期買回有價證券的交易行為，是從市場收回流動性的操作，正回購到期則為向市場投放流動性的操作；

逆回購(先買后賣)為中國人民銀行向一級交易商購買有價證券，并約定在未來特定日期將有價證券賣給一級交易商的交易行為，為向市場上投放流動性的操作，逆回購到期則為從市場收回流動性的操作。26.金融租賃公司以收取租金為條件。按照用戶企業(yè)要求，向該企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)，并出租給該用戶企業(yè)使用業(yè)務(wù)，屬于()。A、直接租賃B、轉(zhuǎn)租租賃C、回租租賃

D間接租賃答案：A解析：本題考查金融租賃公司的業(yè)務(wù)種類。金融租賃公司的主營業(yè)務(wù)是融資租賃業(yè)務(wù)。分為公司自擔風(fēng)險的融資租賃業(yè)務(wù)、公司同其他機構(gòu)分擔風(fēng)險的融資租賃業(yè)務(wù)以及公司不擔風(fēng)險的融資租賃業(yè)務(wù)三大類。公司自擔風(fēng)險的融資租賃業(yè)務(wù)包括直接租賃、轉(zhuǎn)租賃和回租。

直接租賃是指金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業(yè)確認的具體要求，向該用戶企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)，并出租給該用戶企業(yè)使用的業(yè)務(wù)。選項A正確。轉(zhuǎn)租賃是指以同一固定資產(chǎn)為租賃物的多層次的融資租賃業(yè)務(wù)。選項B錯誤?；刈馐侵赋鲑u人和承租人是同一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣人的用戶企業(yè)訂立以用戶企業(yè)的自有固定資產(chǎn)為標的物的買賣合同或所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業(yè)訂立融資租賃合同。選項C錯誤。27.流動性溢價理論和期限優(yōu)先理論解釋了，如果()，收益率曲線很可能陡峭地向上傾斜。A、短期利率較低B、短期利率較高C、長期利率較低D、長期利率與短期利率相等答案：A解析：流動性溢價理論和期限優(yōu)先理論解釋了下列事實：

(1)隨著時間的推移,不同到期期限的債券利率表現(xiàn)出同向運動的趨勢。

(2)典型的收益率曲線總是向上傾斜。

(3)如果短期利率較低,收益率曲線很可能陡峭地向上傾斜;如果短期利率較高,收益率曲線傾向于向下傾斜。28.當匯率發(fā)生始料未及的變動時，企業(yè)可能會蒙受以本幣計量的未來現(xiàn)金收入流減少或現(xiàn)金支出流增多的經(jīng)濟損失的風(fēng)險是()A、交易風(fēng)險B、折算風(fēng)險C、會計風(fēng)險D、經(jīng)濟風(fēng)險答案：D解析：本題考查金融風(fēng)險的類型。交易風(fēng)險：有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動而蒙受實際經(jīng)濟損失的可能性，故A項錯誤。折算風(fēng)險(會計風(fēng)險)：有關(guān)主體(跨國公司)在因合并財務(wù)報表而引致的不同貨幣的相互折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受賬面經(jīng)濟損失的可能性，故B項、C項錯誤。經(jīng)濟風(fēng)險又稱經(jīng)營風(fēng)險，是指意料之外的匯率變動引起公司或企業(yè)未來一定時期的收益或現(xiàn)金流量變化的一種潛在風(fēng)險。當匯率發(fā)生始料未及的變動時，企業(yè)可能會蒙受以本幣計量的未來現(xiàn)金收入流減少或現(xiàn)金支出流增多的經(jīng)濟損失。這種情形就是經(jīng)濟風(fēng)險。故D項正確。故本題的正確答案為D。29.A、B兩公司都想借入3年期的500萬美元借款，A公司想借入固定利率借款,B公司想借入浮動利率借款。因兩家公司信用等級不同，市場向它們提供的利率也不同，具體情況見下表。市場提供給A和B兩公司的借款利率

注:表中的利率均為一年計一次復(fù)利的年利率

（2）兩家公司總的套利利潤是()。A、0.4%B、0.2%C、0.6%D、0.8%答案：A解析：本題考查金融利率互換的套利。

(5.1%+Libor+0.3%)-[4.5%Litbor+0.5%]=0.4%。30.在信托關(guān)系中，以委托人以外的特定人的利益為目的而設(shè)立的信托是()。A、他益信托B、慈善信托C、公益信托D、自益信托答案：A解析：本題考查信托的分類。

(1)根據(jù)信托利益歸屬的不同，信托可以分為自益信托和他益信托。

①自益信托是指由委托人本人作為受益人享受信托利益的信托。

②他益信托是指由委托人以外的人作為受益人享受信托利益的信托。選項A正確。

(2)根據(jù)信托設(shè)立目的的不同，信托可以分為私益信托和公益信托。

①私益信托是指委托人以實現(xiàn)本人或其他特定的人的利益為目的而設(shè)立的信托。

②公益信托又稱慈善信托，是指為了某種公共利益目的而設(shè)立的信托。31.我國的上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)是由信用等級較高的數(shù)家銀行組成報價行確定的-個算數(shù)平均利率，其確定依據(jù)是報價行()。A、報出的回購協(xié)議利率B、持有的國庫收益率C、報出的人民幣同業(yè)拆出利率D、報出的外幣存款利率答案：C解析：本題考查我國的上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)的相關(guān)知識。2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率(簡稱Shibor)開始正式運行，Shibor被稱為中國的1ibor，是由信用等級較高的數(shù)家銀行組成報價團，自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔保、批發(fā)性利率。32.國際金本位制的特征不包括()A、黃金是主要的國際儲備資產(chǎn)B、匯率制度是固定匯率制C、匯率制度是浮動匯率制D、國際收支不均衡的調(diào)節(jié)，存在“物價與現(xiàn)金流動機制”的自動調(diào)節(jié)機制答案：C解析：本題考查國際金本位制的特征。國際金本位制的特征是：

(1)黃金是主要的國際儲備資產(chǎn)；

(2)匯率制度是固定匯率制，避免了由匯率劇烈波動所引致的風(fēng)險;

(3)國際收支不均衡的調(diào)節(jié)，存在“物價與現(xiàn)金流動機制”的自動調(diào)節(jié)機制。

因此A、B、D選項都屬于國際金本位的特征，而C選項不屬于。故本題選C選項。33.降低存款準備金比率，就可以改變貨幣乘數(shù)，（)。A、提高商業(yè)銀行的信用擴張能力，起到收縮貨幣供應(yīng)量的效果B、限制商業(yè)銀行的信用擴張能力，起到收縮貨幣供應(yīng)量的效果C、降低商業(yè)銀行的信用擴張能力，起到擴張貨幣供應(yīng)量的效果D、提高商業(yè)銀行的信用擴張能力，起到擴張貨幣供應(yīng)量的效果答案：D解析：存款準備金率通常被認為是貨幣政策最猛烈的工具之一。其作用于經(jīng)濟的途徑有:①對貨幣乘數(shù)的影響。按存款創(chuàng)造原理，貨幣乘數(shù)隨法定存款準備金率做反向變化，即法定存款準備金率高，貨幣乘數(shù)則小，銀行原始存款創(chuàng)造的派生存款也少;反之則相反。②對超額存款準備金的影響。當降低存款準備金率時，即使基礎(chǔ)貨幣和準備金額不發(fā)生變化，也等于解凍了一部分存款準備金，轉(zhuǎn)化為超額存款準備金，超額存款準備金的增加使商業(yè)銀行的信用擴張能力增強;反之則相反。③宣示效果。存款準備金率上升，說明信用即將收縮，利率隨之上升，公眾會自動緊縮對信用的需求;反之則相反。34.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本要求決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中必須遵循安全性、流動性和效益性三個原則。從本質(zhì)上來說，三性原則是對立統(tǒng)一的,它們共同保證了商業(yè)銀行正常有效的經(jīng)營活動。下列關(guān)于三性原則的說法正確的是()。A、安全性是前提，流動性是條件，效益性是目的B、流動性是前提，安全性是條件．效益性是目的C、流動性是前提，效益性是條件，安全性是目的D、效益性是前提，流動性是條件，安全性是目的答案：A解析：商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本要求決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中必須遵循安全性、流動性和效益性三個原則。從本質(zhì)上來說，“三性"原則是對立統(tǒng)一的，它們共同保證了商業(yè)銀行正常有效的經(jīng)營活動。安全性是前提，流動性是條件，效益性是目的。只有安全性得到保證，才能獲得效益;只有資金能夠正常流動，才能確立銀行中立的地位，各項業(yè)務(wù)才能正常運轉(zhuǎn)，所以說安全性和流動性是保證銀行獲得效益的條件。但是“三性”之間也存在著矛盾:安全系數(shù)大的資金，通常盈利水平低;而安全系數(shù)小、風(fēng)險大的項目，往往盈利水平高。所以安全性和流動性的提高必然削弱效益性;要提高效益性，安全性和流動性就會受到影響。對于銀行管理者來說，一個重要的指導(dǎo)思想是設(shè)法在這些互有沖突的經(jīng)營原則之間尋求平衡，在保證資金安全和流動的前提下，追求盡可能多的效益。35.關(guān)于債券特征的說法，錯誤的是()。A、債券一般都可在流通市場上自由轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，具有較強的流動性B、債券的投資收入主要包括利息以及在二級市場上出售債券時獲得的買賣價差C、在融資企業(yè)破產(chǎn)時，債券持有者享有優(yōu)先于其他債權(quán)人D、債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金答案：C解析：本題考查債券的特征。

債券具有以下四個特征：

(1)償還性。債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金。選項D說法正確。

(2)流動性。在到期日之前，債券一般都可在流通市場上自由轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，具有較強的流動性。一般來說，債券市場越發(fā)達，債券發(fā)行人的信用程度越高，債券期限越短時，債券的流動性就越強。選項A說法正確。

(3)收益性。債券能夠為投資者帶來的收入，主要來源于投資者獲得的定期利息收入以及在二級市場上出售債券時獲得的買賣價差。選項B說法正確。

(4)優(yōu)先受償性。在融資企業(yè)破產(chǎn)時，債券持有者享有優(yōu)先于股票持有者對企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。選項C說法錯誤。36.中央銀行實施貨幣政策的時滯效應(yīng)中，作為貨幣政策調(diào)控對象的金融部門對中央銀行實施貨幣政策的反應(yīng)過程，稱為()。A、認識時滯B、決策時滯C、內(nèi)部時滯D、外部時滯答案：D解析：外部時滯是指金融部門及企業(yè)部門對央行實施貨幣政策的反應(yīng)過程。37.關(guān)于中央銀行是“發(fā)行的銀行的說法，錯誤的是（)。A、中央銀行具有發(fā)行貨幣職能B、中央銀行負責(zé)維護貨幣的穩(wěn)定C、中央銀行負責(zé)創(chuàng)造貨幣的需求D、中央銀行可以調(diào)節(jié)貨幣供給答案：C解析：本題考查中央銀行的職能。中央銀行是發(fā)行的銀行，指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行，具有貨幣發(fā)行的特權(quán)、獨占權(quán)，是一國唯一的貨幣發(fā)行機構(gòu)。貨幣的需求是由市場決定的，不是由中央銀行創(chuàng)造的，C說法錯誤。38.通過派生存款機制向流通領(lǐng)域供給貨幣的金融機構(gòu)是()。A、中央銀行B、投資公司C、商業(yè)銀行D、證券公司答案：C解析：本題考查貨幣供給過程。貨幣供給行為是指銀行體系通過自己的業(yè)務(wù)活動向社會生產(chǎn)生活領(lǐng)域提供貨幣的全過程，包括商業(yè)銀行通過派生存款機制向流通領(lǐng)域供給貨幣的過程和中央銀行通過調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣量而影響貨幣供給的過程，研究的是貨幣供給的原理和機制。39.中國銀行間市場交易商協(xié)會推出的超短期融資券的最長融資期限是()。A、180天B、360天C、270天D、90天答案：C解析：本題考查超短期融資券。2010年12月，中國銀行間市場交易商協(xié)會推出了一種新型短期直接債務(wù)融資產(chǎn)品—一超短期融資券。超短期融資券是指具有法人資格、信用評級較高的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，期限在270天以內(nèi)的短期融資券。40.如果某證券是無風(fēng)險的，則其風(fēng)險系數(shù)B為().A、-1B、10C、0D、1答案：C解析：證券無風(fēng)險，其風(fēng)險系數(shù)β一定為0。41.2021年末，我國某商業(yè)銀行主要經(jīng)營數(shù)據(jù)如下：資產(chǎn)總額1548億元，負債總額1485億元，普通股27億元，優(yōu)先股7億元，資本公積9億元，盈余公積4.5億元，一般風(fēng)險準備7.2億元，未分配利潤9億元，計提超額貸款損失準備10億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為1260億元，資本扣減項假定為0。

（1）2021年末，該商業(yè)銀行的核心一級資本充足率為()。A、5.3%B、4.5%C、4.3%D、5.0%答案：B解析：本題考查核心一級資本充足率的計算。

核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。所以該題的核心一級資本為27+9+4.5+7.2+9=56.7億元。

選項B正確。42.2010年8月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》。該辦法標志著我國信托業(yè)的監(jiān)管模式在經(jīng)歷了準入監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管兩個階段后，進入資本監(jiān)管的新階段，行業(yè)監(jiān)管將從原先的窗口指導(dǎo)和行政調(diào)控轉(zhuǎn)變?yōu)?)A、窗口指導(dǎo)B、行政調(diào)控C、市場調(diào)控D、計劃調(diào)控答案：C解析：2010年8月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標體系，加強信托公司風(fēng)險監(jiān)管。該辦法標志著我國信托業(yè)的監(jiān)管模式在經(jīng)歷了準入監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管兩個階段后，進入資本監(jiān)管的新階段，行業(yè)監(jiān)管將從原先的窗口指導(dǎo)和行政調(diào)控轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌稣{(diào)控。43.下列經(jīng)營原則中，不屬于政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營原則的是()。A、安全性原則B、政策性原則C、效益性原則D、保本微利原則答案：C解析：本題考查政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營原則。

政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營原則包括：政策性原則、安全性原則和保本微利原則。選項C不是政策性金融機構(gòu)的經(jīng)營原則。44.按照金融交易是否有固定場所，金融市場可劃分為()。A、場內(nèi)市場和場外市場B、貨幣市場和資本市場C、發(fā)行市場和流通市場D、公益市場和私募市場答案：A解析：本題考查金融市場的類型的相關(guān)知識，按照金融交易是否有固定場所，金融市場可以分為場內(nèi)市場和場外市場。45.2012年年末，按照貸款五級分類的口徑，我國某商業(yè)銀行各類貸款余額及貸款損失準備的情況是：正常貸款1000億元;關(guān)注貸款100億元;次級貸款20億元;可疑貸款10億元：損失貸款10億元;貸款損失準備100億元。

（3）該商業(yè)銀行的貸款撥備率是()。A、14.4%B、10%C、8.77%D、4%答案：C解析：本題考查貸款撥備率的計算。貸款撥備率=貸款損失準備/各項貸款余額=100/(1000+100+20+10+10)=8.77%。46.投資銀行以客戶擁有的證券作為抵押借錢給客戶買股票，這體現(xiàn)的投資

銀行功能是()。A、流動性中介功能B、期限中介功能C、信息中介功能D、風(fēng)險中介功能答案：A解析：本題考查投資銀行的功能。

一般來說，投資銀行有四個基本功能：資金供求媒介，構(gòu)造證券市場，優(yōu)化資源配置，促進產(chǎn)業(yè)集中。

投資銀行是通過以下四個中介作用來發(fā)揮其媒介資金供求功能：期限中介、風(fēng)險中介、信息中介、流動性中介。

在保證金交易中，投資銀行可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進股票。通過這些方式，投資銀行為金融市場的交易者提供了流動性中介。選項A正確。47.存款保險制度屬于()。A、風(fēng)險補償策略B、風(fēng)險分散策略C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略D、風(fēng)險預(yù)防策略答案：A解析：本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略包括：風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)險抑制、風(fēng)險補償。銀行常用的風(fēng)險補償方法有：①合同補償；②保險補償，即通過存款保險制度來減少銀行風(fēng)險；③法律補償。選項A正確。48.由若干國家聯(lián)合組建一家中央銀行，并在其成員國范圍內(nèi)行使全部或部分中央銀行職能，這種中央銀行組織形式屬于()。A、準中央銀行制度B、跨國中央銀行制度C、一元式中央銀行制度D、二元式中央銀行制度答案：B解析：本題考查中央銀行的組織形式，跨國中央銀行制度，即由若干國家聯(lián)合組建一家中央銀行，由這家中央銀行在其成員國范圍內(nèi)行使全部或部分中央銀行職能的中央銀行制度。49.2012年年末，按照貸款五級分類的口徑，我國某商業(yè)銀行各類貸款余額及貸款損失準備的情況是：正常貸款1000億元;關(guān)注貸款100億元;次級貸款20億元;可疑貸款10億元：損失貸款10億元;貸款損失準備100億元。

（1）該商業(yè)銀行的不良貸款總額是()億元。A、10B、20C、40D、100答案：C解析：本題考查不良貸款的構(gòu)成。不良貸款是次級、可疑、損失類貸款的總和，20+10+10=40(億元)。50.金融機構(gòu)通過負債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為資金供求雙方提供服務(wù)，這一操作體現(xiàn)出金融機構(gòu)的

職能是()。A、促進資金融通職能B、支付結(jié)算職能C、降低交易成本職能D、減少信息成本職能答案：A解析：本題考查金融機構(gòu)的職能。

金融機構(gòu)的職能包括：①促進資金融通；②便利支付結(jié)算；③降低交易成本和風(fēng)險；④減少信息成本；⑤反映和調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動。

金融機構(gòu)通過負債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為資金供求雙方提供服務(wù)，這一操作體現(xiàn)出金融機構(gòu)促進資金融通的職能。選項A正確。51.根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的速度對稱原理，資產(chǎn)運用不足表明商業(yè)銀行的()。A、平均流動率大于1B、平均流動率小于1C、平均速動率大于1D、平均速動率小于1答案：B解析：本題考查速度對稱原理。平均流動率指標是指資產(chǎn)的平均到期日與負債的平均到劃日之比，如果平均流動率大于1，表現(xiàn)資產(chǎn)運用過度,反之則表示不足。本題選B選項。52.下列支出中，屬于商業(yè)銀行營業(yè)外支出的是()。A、出納短款損失支出B、保險費支出C、手續(xù)費支出D、利息支出答案：A解析：本題考查營業(yè)外支出的構(gòu)成。

(1)營業(yè)外收入：固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)出售凈收益、抵債資產(chǎn)處置超過抵債金額部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易差錯收入、教育費附加返還款以及因債權(quán)人的特殊原因確實無法支付的應(yīng)付款項等。

(2)營業(yè)外支出：固定資產(chǎn)盤虧和毀損報損的凈損失、抵債資產(chǎn)處置發(fā)生的損失額及處置費用、出納短款、賠償金、違約金、證券交易差錯損失、非常損失、公益救濟性捐贈等。選項A正確。

保險費支出屬于經(jīng)營管理費用。選項B錯誤。

手續(xù)費支出屬于稅費支出。選項C錯誤。

利息支出不屬于營業(yè)外支出。選項D錯誤。53.2008年底爆發(fā)的全球金融危機波及到了H國，導(dǎo)致H國外貿(mào)出口大幅度下降。大量企業(yè)倒閉、工人失業(yè)，經(jīng)濟增長停滯。為保障經(jīng)濟增長和提升就業(yè)，H國出臺了一攬子經(jīng)濟刺激方案，如增加國家基礎(chǔ)建設(shè)投資支出、通過公開市場操作向市場釋放大量流動性(2010年M2余額比上年增長19.7%。M1余額比上年增長21.2%)等，造成市場需求旺盛但有效供給不足。與此同時，在國際上，由于美國不斷推出量化寬松的貨幣政策，美元泛濫造成國際大宗商品價格猛漲，傳導(dǎo)到H國造成原材料價格上漲。2010年H國各月CPI同比增長的數(shù)據(jù)如下：1月增長1.5%,2月增長3.1%,3月增長3.3%,4月增長3%,5月增長3.4%,6月增長3.5%,7月增長3.7%,8月增長3.7%,9月增長3.9%,10月增長4.4%,11月增長5.1%,12月增長5.2%。人們在經(jīng)濟生活中普遍形成了價格持續(xù)上漲的預(yù)期。

（1）2010年，H國通貨膨脹的類型是()。A、奔騰式通貨膨脹B、溫和式通貨膨脹C、惡性通貨膨脹D、爬行式通貨膨脹答案：B解析：本題考查通貨膨脹的類型。

按通貨膨脹的程度，通貨膨脹分為爬行式、溫和式、奔騰式和惡性通貨膨脹。

(1)爬行式通貨膨脹是指價格總水平上漲的年率不超過2%-3%,并且在經(jīng)濟生活中沒有形成通貨膨脹的預(yù)期。

(2)溫和式通貨膨脹是價格總水平上漲比爬行式高，但又不是很快，具體百分比沒有一個統(tǒng)一的說法。

(3)奔騰式通貨膨脹是物價總水平上漲率在2位數(shù)以上，且發(fā)展速度很快。

(4)惡性通貨膨脹又稱超級通貨膨脹是物價上升特別猛烈，且呈加速趨勢。貨幣已完全喪失了價

值貯藏功能，部分地喪失了交易媒介功能，成為“燙手山芋”,持有者都設(shè)法盡快將其花費出去。當局如不采取斷然措施，貨幣制度將完全崩潰。

材料中，H國價格總水平上漲的年率超過了3%,但是在10%以內(nèi)，而且人們在經(jīng)濟生活中普遍形成了價格持續(xù)上漲的預(yù)期。所以，H國通貨膨脹的類型是溫和式通貨膨脹，選項ACD錯誤。選項B正確。54.近年來，我國某商止銀行的經(jīng)營環(huán)境不斷改善，資產(chǎn)質(zhì)量日益提高.截至2017年12月31日，該商業(yè)銀行按照貸款五級分類口徑統(tǒng)計各項貸款余額及提取的貸款損失準備數(shù)據(jù)如下：正常貸款800億元(人民幣，下同)，關(guān)注貸款200億元，次級貸款25億元?？梢少J款15億元，損失貸款5億元，提取的損失貸款準備90億元。

（1）2017年底，該商業(yè)銀行的不良貸款額是()億元。A、20B、45C、5D、40答案：B解析：貸款分為五類:正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。通常認為后三類貸款為不良貸款。不良貸款總額=25+15+5=45億元55.治理通貨緊縮的舉措中，一般不經(jīng)常使用的政策措施是()。A、減稅B、擴張性貨幣政策C、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整D、增加財政支出答案：A解析：治理通貨緊縮的政策措施：

①擴張性財政政策：減稅和增加財政支出。減稅涉及稅法和稅收制度的改變，不是一種經(jīng)常性的調(diào)控手段;

②擴張性貨幣政策;

③加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整;

④其他措施

(1)工資、物價管制：制定工資增長計劃或限制價格下降

(2)股票市場干預(yù)56.2020年股票市場表現(xiàn)較好，投資者老張的朋友購買的基金普遍都獲得了20%以上的收益。老張也希望購買基金來賺錢。他在某網(wǎng)站上看到A基金的介紹如下，基金凈值為4.075、起購金額1萬元、交易日開放申購贖回、管理費率1.5%(每年)、托管費率0.25%(每年)、最高認購費率1.2%(前端)、最高申購費率1.5%(前端)、最高贖回費率1.5%(前端)、業(yè)績比較基準60%×中證1000指數(shù)收益率+40%×上證國債指數(shù)收益率。2020年債券基金、理財基金和貨幣基金收益一般不超過6%。

（3）最可能對A基金收取托管費的機構(gòu)有()。A、證券交易所B、基金銷售機構(gòu)C、商業(yè)銀行D、基金公司答案：C解析：基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者金融機構(gòu)擔任，基金托管人主要通過托管業(yè)務(wù)獲取托管費作為其主要收入來源。選項C正確。57.目前，我國牽頭負責(zé)制定預(yù)防系統(tǒng)性金融風(fēng)險和應(yīng)急處置預(yù)案的監(jiān)督管理機構(gòu)是()。A、中國證監(jiān)會B、中國人民銀行C、中國銀保監(jiān)會D、國家外匯管理局答案：B解析：本題考查我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)之中國人民銀行。我國的金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)主要有：中國人民銀行、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局、金融行業(yè)自律組織等。

“牽頭負責(zé)系統(tǒng)性金融風(fēng)險防范和應(yīng)急處置，負責(zé)金融控股公司等金融集團和系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)基本規(guī)則制定、監(jiān)測分析和并表監(jiān)管，視情責(zé)成有關(guān)監(jiān)管部門采取相應(yīng)監(jiān)管措施，并在必要時經(jīng)國務(wù)院批準對金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督，牽頭組織制定實施系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)恢復(fù)和處置計劃?！边@是中國人民銀行的職責(zé)。選項B正確。58.A出口商向B進口商出口商品，后因B進口商所在國家政策，導(dǎo)致資金無法轉(zhuǎn)移給A出口商，此時A出口商面臨的是()。A、國家轉(zhuǎn)移風(fēng)險B、市場風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、國家主權(quán)風(fēng)險答案：A解析：如果與一國居民發(fā)生經(jīng)濟金融交易的他國居民為民間主體，國家通過外匯管制、罰沒或國有化等政策法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移,使之不能正常履行其商業(yè)職能，從而使該國居民蒙受經(jīng)濟損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險。59.王先生擬投資某個茶飲項目，需要一次性投資100000元，王先生目前可用流動資金為50000元，因而擬向銀行申請貸款50000元，貸款期限為5年。他分別向A、B、C三家銀行進行了貸款咨詢，三家銀行給出的貸款年利率均為5%,且均為到期還本付息。利息計算方式分別為：A銀行采用單利計息，B銀行按年計算復(fù)利，C銀行按半年計算復(fù)利。

（1）若王先生從A銀行貸款，則到期應(yīng)付利息為()元。A、12500B、15000C、10000D、11500答案：A解析：本題考查單利利息額計算。單利利息額I=Prn=50000X5%X5=12500(元)。選項A正確。60.我國某企業(yè)計劃于年初發(fā)行面額為100元、期限為3年的債券200億元。該債券票面利息為每年5元，于每年年末支付，到期還本。該債券發(fā)行采用網(wǎng)上向社會公眾投資者定價發(fā)行的方式進行。

（1）該債券的名義收益率是()。A、4%B、5%C、10%D、12%答案：B解析：本題考查名義收益率的計算。名義收益率=票面收益/面值=5/100=5%。61.2008年底爆發(fā)的全球金融危機波及到了H國，導(dǎo)致H國外貿(mào)出口大幅度下降。大量企業(yè)倒閉、工人失業(yè)，經(jīng)濟增長停滯。為保障經(jīng)濟增長和提升就業(yè)，H國出臺了一攬子經(jīng)濟刺激方案，如增加國家基礎(chǔ)建設(shè)投資支出、通過公開市場操作向市場釋放大量流動性(2010年M2余額比上年增長19.7%。M1余額比上年增長21.2%)等，造成市場需求旺盛但有效供給不足。與此同時，在國際上，由于美國不斷推出量化寬松的貨幣政策，美元泛濫造成國際大宗商品價格猛漲，傳導(dǎo)到H國造成原材料價格上漲。2010年H國各月CPI同比增長的數(shù)據(jù)如下：1月增長1.5%,2月增長3.1%,3月增長3.3%,4月增長3%,5月增長3.4%,6月增長3.5%,7月增長3.7%,8月增長3.7%,9月增長3.9%,10月增長4.4%,11月增長5.1%,12月增長5.2%。人們在經(jīng)濟生活中普遍形成了價格持續(xù)上漲的預(yù)期。

（3）應(yīng)對全國金融危機給本國造成的經(jīng)濟停滯，除增加基礎(chǔ)建設(shè)投資支出外，H國還可以采取的財政政策是()。A、提高工資收入B、改革幣制C、增加稅收D、收入指數(shù)化答案：A解析：本題考查通貨緊縮的治理措施之財政政策。

應(yīng)對全國金融危機給本國造成的經(jīng)濟停滯，可以采用擴張性的財政政策——“增支節(jié)收”擴張性的財政政策主要包括減稅和增加財政支出兩種方法。選項C錯誤。

(1)減稅涉及稅法和稅收制度的改變，不是一種經(jīng)常性的調(diào)控手段，但在對付較嚴重的通貨緊縮時也會被采用。

(2)財政支出是指在市場經(jīng)濟條件下，政府為提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，滿足社會共同需要而進行的財政資金的支付。財政支出是總需求的重要組成部分，因此，增加財政支出可以直接增加總需求。同時，財政支出增加還可能通過投資的乘數(shù)效應(yīng)帶動私人投資的增加。政府既可增加基礎(chǔ)設(shè)施的投資和加強技術(shù)改造投資，以擴大投資需求，又可通過增發(fā)國家機關(guān)和企事業(yè)單位職工及退休人員的工資，以擴大消費需求。選項A正確。

收入指數(shù)化和幣制改革屬于治理通貨膨脹的其它措施，不屬于財政政策。選項BD錯誤。62.根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》的規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個人或家庭的，要求個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時要超過()人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人。A、50萬元B、100萬元C、150萬元D、200萬元答案：B解析：本題考查集合資金信托委托人要符合的條件?！缎磐泄炯腺Y金信托計劃管理辦法》規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個人或家庭的，要求個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認購時要超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財產(chǎn)證明的自然人。63.某國對外開放程度和外貿(mào)依存度都較高，國際融資尤其是短明融資規(guī)模相對較大。該國貨幣波動比較頻繁，長期實行干預(yù)外匯市場等比較強烈的匯率制度。最新數(shù)據(jù)顯示，2017年底，該國的國際儲備為7000億美元，國民生產(chǎn)總值為23000億美元，外債總額為8800億美元，當年的進口額為6000億美元。

（2）該國的國際儲備額與國民生產(chǎn)總值之比()。A、遠低于經(jīng)驗指標B、略低于經(jīng)驗指標C、高于經(jīng)驗指標D、等于經(jīng)驗指標答案：C解析：本題考查在實踐中，測度國際儲備總量是否適度的經(jīng)驗指標。國際儲備額與國民生產(chǎn)總值之比，一般為10%。7000+2300X100%=30.43%>10%.所以，國際儲備與國民生產(chǎn)總值之比，高于經(jīng)驗指標。64.在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務(wù)的法人機構(gòu)是()。A、財務(wù)公司B、投資銀行C、證券登記結(jié)算公司D、金融資產(chǎn)管理公司答案：C解析：證券登記結(jié)算公司的具體職能是：對正確和資金進行清算、交收和過戶，使買入者得到證券，賣出者得到資金。65.關(guān)于中國銀保監(jiān)會職責(zé)的說法，正確的是()。A、中國銀保監(jiān)會依法依規(guī)任命銀行、保險業(yè)高級管理人員B、中國銀保監(jiān)會制定銀行業(yè)和保險業(yè)審慎監(jiān)管與行為監(jiān)管規(guī)則C、中國銀保監(jiān)會監(jiān)督管理銀行間債券市場、票據(jù)市場D、中國銀保監(jiān)會負責(zé)推進金融基礎(chǔ)設(shè)施改革與互聯(lián)互通工作答案：B解析：本題考查中國銀保監(jiān)會的職責(zé)。

合并后的中國銀保監(jiān)會承擔對中國銀行業(yè)、保險業(yè)的監(jiān)管職責(zé)，但不再履行“擬訂銀行業(yè)、保險業(yè)重要法律法規(guī)草案和審慎監(jiān)管基本制度"的職責(zé)，該職責(zé)劃入中國人民銀行。選項A錯誤。

“依據(jù)審慎監(jiān)管和金融消費者保護基本制度，制定銀行業(yè)和保險業(yè)審慎監(jiān)管與行為監(jiān)管規(guī)則。”選項B正確。

"監(jiān)督管理銀行間債券市場、貨幣市場、外匯市場、票據(jù)市場、黃金市場及上述市場有關(guān)場外衍生產(chǎn)品；牽頭負責(zé)跨市場跨業(yè)態(tài)跨區(qū)域金融風(fēng)險識別、預(yù)警和處置，負責(zé)交叉性金融業(yè)務(wù)的監(jiān)測評估，會同有關(guān)部門制定統(tǒng)一的資產(chǎn)管理產(chǎn)品和公司信用類債券市場及其衍生產(chǎn)品市場基本規(guī)則。"屬于中國人民銀行的職責(zé)。選項C錯誤。

“牽頭負責(zé)重要金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)劃并統(tǒng)籌實施監(jiān)管，推進金融基礎(chǔ)設(shè)施改革與互聯(lián)互通，統(tǒng)籌互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管工作?！睂儆谥袊嗣胥y行的職責(zé)。選項D錯誤。66.2022年5月20日，王先生以92元的市場價格購買了票面面額為100元，票面收益為4元，期限為2年的附息債券，當期通貨膨脹率為2%。與此同時，王先生也購買了1年期零息債券，該債券票面面額為100元，購買價為94元。

（4）王先生所購買的附息債券的名義收益率為()。A、2%B、6%C、3%D、4%答案：D解析：本題考查名義收益率。

名義收益率又稱票面收益率，是用名義貨幣收入表示的收益率，是債券票面收益與債券面值之比。

67.以匯率形成機制為標準，匯率可分為()。A、即期匯率和遠期匯率B、官方匯率和市場匯率C、雙邊匯率和多邊匯率D、基本匯率和套算匯率答案：B解析：本題考查匯率的概念。根據(jù)匯率的形成機制，可以將匯率劃分為官方匯率和市場匯率。68.我國金融債券的發(fā)行方式是()。A、私募發(fā)行方式B、承購包銷方式C、招標承銷形式D、額度發(fā)行方式答案：C解析：本題考查我國金融債券發(fā)行方式。我國金融債券主要在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，主要采用協(xié)議承銷、招標承銷等方式。69.根據(jù)國際上通行的標準，負債率的警戒線是()。A、20%B、25%C、50%D、100%答案：A解析：根據(jù)國際上通行的標準，負債率的警戒線是20%，故A項正確。償債率和短期債務(wù)率的警戒線為25%；債務(wù)率的警戒線為100%。70.如果利率和收入的組合點出現(xiàn)在IS曲線右上方、LM曲線左上方的區(qū)域中，則此種情況反映()。A、產(chǎn)品市場存在超額需求且貨幣市場存在超額供給B、產(chǎn)品市場存在超額供給且貨幣市場存在超額需求C、產(chǎn)品市場存在超額供給且貨幣市場存在超額供給D、產(chǎn)品市場存在超額需求且貨幣市場存在超額需求答案：C解析：本題考查IS曲線和LM曲線。如果經(jīng)濟活動位于IS曲線右邊的區(qū)域，說明存在超額的產(chǎn)品供給。如果經(jīng)濟活動處于LM曲線的左邊區(qū)域，表示貨幣供給大于貨幣需求，存在過度的貨幣供應(yīng)。71.依照2017年11月我國公布的金融也開放路線圖，3年后，我國將實施的銀行業(yè)股權(quán)投資比例規(guī)則是()。A、內(nèi)外一致B、區(qū)別對待C、一浮到頂D、間接調(diào)配答案：A解析：本題考查我國的外匯管理體制。我國將取消對中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司的外資單一持股不超過20%、合計持股不超過25%的持股比例限制，實施內(nèi)外一致的銀行業(yè)股權(quán)投資比例規(guī)則。72.某機構(gòu)發(fā)售了面值為100元，年利率為5%，到期期限為10年的債券，按年付息。某投資者以90元的價格買入該債券，1年后以98元的價格賣出，則該投資者所獲得的持有期收益率為（）。A、5%B、7%C、9.8%D、14%答案：D解析：本題考查持有期收益率的計算。r＝[(98－90)＋100×5%]/90＝14%。73.對商業(yè)銀行進行市場風(fēng)險監(jiān)督的指標主要有利率風(fēng)險敏感度和()。A、流動性比率B、全部關(guān)聯(lián)度C、核心負債比例D、累計外匯敞口頭寸比例答案：D解析：

74.訂制國際收支平衡表所依據(jù)的記賬方法是()。A、復(fù)式簿記的借貸記賬法B、單式簿記的單式記賬法C、復(fù)式簿記的增減記賬法D、復(fù)式簿記的收付記賬法答案：A解析：本題考查國際收支平衡表的編制原理。

國際收支平衡表是按照復(fù)式簿記的借貸記賬法編制的，在表中分設(shè)借方和貸方。借方以“-”號表示，記入資金占用科目，即國際收支中的支出科目；貸方以“+”號表示，記入資金來源科目，即國際收支中的收入科目。選項A正確。75.以下不屬于金融衍生品特征的是()。A、杠桿性B、跨期性C、高風(fēng)險性D、全球化程度低答案：D解析：本題考查金融衍生品特征。與傳統(tǒng)金融工具相比，金融衍生品的特征有：

(1)跨期性;(2)杠桿性;(3)聯(lián)動性;(4)高風(fēng)險性;(5)零和性。D選項不屬于金融衍生品的特征。故本題選D選項。76.下列變量中，屬于中央銀行貨幣政策中介目標的是()。A、超額準備金B(yǎng)、貨幣供應(yīng)量C、法定存款準備金D、國際收支答案：B解析：本題考查中央銀行貨幣政策中介目標。中央銀行貨幣政策中介目標包括貨幣供應(yīng)量、利率。77.美國中央銀行的資本結(jié)構(gòu)是（）形式。A、國有B、多國共有C、全部資本非國家所有D、混合所有答案：C解析：全部資本非國家所有的資本結(jié)構(gòu)是指中央銀行的資本全部由民間資本形成，國家政府不持有股份的中央銀行資本構(gòu)成形式。美國、意大利、瑞士等少數(shù)國家的中央銀行實行此類資本結(jié)構(gòu)。美國聯(lián)邦儲備的股本全部由參加聯(lián)儲體系的會員銀行持有。78.我國證券投資信托業(yè)務(wù)的投資范圍不包括()。A、B股股票B、封閉式證券投資基金C、國債D、可轉(zhuǎn)換公司債券答案：A解析：本題考查信托業(yè)務(wù)。我國證券投資信托業(yè)務(wù)的投資范圍包括:國內(nèi)證券交易所掛牌交易的A股股票、封閉式證券投資基金、開放式證券投資基金(含ETF和LOF)、企業(yè)債、國債、可轉(zhuǎn)換公司債券(含分離式可轉(zhuǎn)換債券)、1天和7天國債逆回購、銀行存款以及中國證監(jiān)會核準發(fā)行的基金可以投資的其他投資品種。故本題選A選項。79.第二次世界大戰(zhàn)后，在西方國家契約性金融機構(gòu)中迅速發(fā)展起來的金融形式是()。A、衍生交易B、養(yǎng)老基金和退休基金C、投資基金D、證券交易答案：B解析：養(yǎng)老基金和退休基金是第二飲世界大戰(zhàn)后在西方國家契約性金融機構(gòu)中迅速發(fā)展起來的金融形式80.假設(shè)流通中的現(xiàn)金為400億元，存款為8000億元，超額存款準備金為160億元，法定存款準備金率為8%,那么貨幣乘數(shù)為()。A、7.18B、7C、6D、6.18答案：B解析：本題考查貨幣乘數(shù)的計算。

現(xiàn)金漏損率(現(xiàn)金比率)c=C/D=400/8000=5%;超額存款準備金率e=ER/D=160/8000=2%貨幣乘數(shù)81.下列關(guān)于國際收支不均衡調(diào)節(jié)的必要性的說法，正確的是()。A、國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是穩(wěn)定物價和匯率的要求B、國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是穩(wěn)定利率的要求C、國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是積存大量外匯儲備的要求D、國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是非自主性的要求答案：A解析：國際收支不均衡調(diào)節(jié)的必要性主要有三個方面：

①國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是穩(wěn)定物價的要求；

②國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是穩(wěn)定匯率的要求；

③國際收支不均衡的調(diào)節(jié)是保有適量外匯儲備的要求。82.()是一種以定量分析為主的流動性風(fēng)險分析方法。A、流動性壓力測試B、外匯敞口分析和敏感性分析C、久期分析D、缺口分析答案：A解析：本題考查流動性壓力測試。流動性壓力測試是一種以定量分析為主的流動性風(fēng)險分析方法，商業(yè)銀行通過流動性壓力測試測算全行在遇到小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，從而對銀行流動性管理體系的脆弱性做出評估和判斷，進而采取必要措施。83.下列經(jīng)營活動中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)特點的是()。A、運用銀行自有資金B(yǎng)、以收取服務(wù)費的方式獲得收益C、賺取利差收入D、留存管理現(xiàn)金答案：B解析：本題考查商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點。相對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具有以下特點:

(1)不運用或不直接運用銀行的自有資金;(A選項錯誤)

(2)不承擔或不直接承擔市場風(fēng)險;

(3)以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù);

(4)以收取服務(wù)費(手續(xù)費、管理費等)、賺取價差的方式獲得收益;(B選項正確)

(5)種類多范圍廣，在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。故本題選B選項。84.證券投資基金本質(zhì)是股票、債券和其他證券投資的()。A、簡單化B、機構(gòu)化C、復(fù)雜化D、散戶化答案：B解析：本題考查證券投資基金本質(zhì)。

證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險共擔的集合投資方式，即通過發(fā)行基金單位集中投資者的資金，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金從事股票、債券等金融工具投資的方式。證券投資基金本質(zhì)是股票、債券和其他證券投資的機構(gòu)化。85.根據(jù)凱恩斯的貨幣需求理論，投機性貨幣需求總量主要()。A、與利率水平負相關(guān)B、與利率水平正相關(guān)C、與邊際消費傾向正相關(guān)D、與邊際消費傾向負相關(guān)答案：A解析：本題考查凱恩斯的貨幣需求理論。

(1)凱恩斯主義的貨幣需求函數(shù)：

式中，Ma為貨幣需求總量；M?為消費性貨幣需求量；M?為投機性貨幣需求量。L1、L?2為“流動性偏好”函數(shù)，Y為國民收入水平，r為利率水平，+、-分別代表正相關(guān)和負相關(guān)。

①基于交易動機和預(yù)防動機的消費性貨幣需求量取決于收入水平，與收入水平正相關(guān)；

②基于投機動機的投機性貨幣需求量取決于利率水平，與利率水平負相關(guān)。選項A正確。

(2)凱恩斯主義把可用于儲存財富的資產(chǎn)分為貨幣(不能產(chǎn)生收入的資產(chǎn))與債券(能產(chǎn)生收入的資產(chǎn)),把人們持有貨幣的三個動機劃分為兩類需求。

①交易動機與預(yù)防動機構(gòu)成對消費品的需求，人們對消費品的需求取決于“邊際消費傾向”,即消費增量占收入增量的比率；

②投機動機構(gòu)成對投資品的需求，主要由利率水平?jīng)Q定，是指人們?yōu)樽プ≠徺I生利資產(chǎn)的有利機會而持有一部分貨幣的動機。生利資產(chǎn)如債券等有價證券的價格隨利率升降而向相反方向變化，因此，利率低，人們對貨幣的需求量大；利率高，人們對貨幣的需求量小。86.招商銀行于2014年3月24日招標發(fā)行國內(nèi)首款基于信用卡應(yīng)收賬款的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。這種舉措在性質(zhì)上屬于銀行流動性風(fēng)險管理中的保持()流動性的方法。A、資產(chǎn)B、負債C、資產(chǎn)負債綜合D、資本答案：A解析：保持資產(chǎn)的流動性：如建立現(xiàn)金資產(chǎn)的一級準備和短期證券的二級準備;提高存量資產(chǎn)的流動性，將抵押貸款、應(yīng)收信用卡等資產(chǎn)證券化，出售固定資產(chǎn)再回租等。87.我國某商業(yè)銀行的信貸人員在收受某房地產(chǎn)開發(fā)商的賄賂以后，向該房地產(chǎn)開發(fā)商提供的假借款人發(fā)放了購買該房地產(chǎn)開發(fā)商的商品房的按揭貸款，則該商業(yè)銀行承受了()。A、信用風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、流動性風(fēng)險D、操作風(fēng)險答案：D解析：本題考查金融風(fēng)險的類型。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融商品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是指金融機構(gòu)因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同,發(fā)生爭議訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險,包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。在開拓新業(yè)務(wù)或交易對象的法律權(quán)利未能界定時,銀行尤其會受到法律風(fēng)險的影響。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。本題中，"信貸人員在收受某房地產(chǎn)開發(fā)商的賄賂"屬于內(nèi)部控制的確實和疏忽。故本題的正確答案為D。88.影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營的因素不包括()。A、政府的監(jiān)管措施B、支付機制的創(chuàng)新C、呆賬核銷政策D、存款創(chuàng)造的調(diào)控答案：C解析：本題考查影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營的因素。影響存款經(jīng)營的因素主要有以下三個方面：支付機制的創(chuàng)新、存款創(chuàng)造的調(diào)控和政府的監(jiān)管措施。選項C"呆賬核銷政策"不屬于影響商業(yè)銀行存款經(jīng)營的因素。89.某筆貸款的名義利率為6%，通貨膨脹率為3%，則實際利率為()。A、2%B、3%C、4%D、5%答案：B解析：本題考查實際收益率。名義利率－通貨膨脹率＝實際利率。根據(jù)題干，實際利率＝6%－3＝3%。故本題選B選項。90.與其他金融機構(gòu)相比，商業(yè)銀行的一個最明顯特征是()。A、以盈利為目的B、提供金融服務(wù)C、吸收活期存款D、執(zhí)行國家金融政策答案：C解析：本題考查商業(yè)銀行的特征。與其他金融機構(gòu)相比，吸收活期存款和創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。91.信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的()。A、風(fēng)險管理概念B、風(fēng)險管理方法和工具C、風(fēng)險管理制度和流程D、全面風(fēng)險管理體系答案：D解析：本題考查信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的核心。

信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的全面風(fēng)險管理體系。選項D正確。

信托公司的風(fēng)險管理體系包括風(fēng)險管理的理念、架構(gòu)、制度、流程、方法和工具等。具體內(nèi)容包括：持續(xù)倡導(dǎo)全面風(fēng)險管理理念、完善風(fēng)險管理架構(gòu)、健全風(fēng)險管理制度和流程、豐富風(fēng)險管理方法和工具等。92.關(guān)于金融基礎(chǔ)設(shè)施的說法，錯誤的是()。A、金融產(chǎn)品的發(fā)行創(chuàng)設(shè)與流通轉(zhuǎn)讓離不開金融基礎(chǔ)設(shè)施的支持B、金融基礎(chǔ)設(shè)施能有效提高交易效率、降低參與成本C、金融基礎(chǔ)設(shè)施不包括為各類金融活動提供基礎(chǔ)性公共服務(wù)D、金融基礎(chǔ)設(shè)施是金融市場穩(wěn)定高效運行的基礎(chǔ)性保障答案：C解析：本題考查金融基礎(chǔ)設(shè)施。

金融市場基礎(chǔ)設(shè)施是指為各類金融活動提供基礎(chǔ)性公共服務(wù)的系統(tǒng)及制度安排，在金融市場運行中居于樞紐地位，是金融市場穩(wěn)健高效運行的基礎(chǔ)性保障，是實施宏觀審慎管理和強化風(fēng)險防控的重要抓手。選項C說法錯誤。選項D說法正確。

金融產(chǎn)品的發(fā)行創(chuàng)設(shè)與流通轉(zhuǎn)讓離不開金融市場基礎(chǔ)設(shè)施的支持，金融市場基礎(chǔ)設(shè)施可為金融資產(chǎn)交易提供支付、結(jié)算、清算、存管以及記錄等服務(wù)，能有效提高交易效率、降低參與成本以及限制系統(tǒng)性風(fēng)險。選項AB說法正確。93.下列關(guān)于融資租賃合同的變更和解除的說法，錯誤的是()。A、合同中的雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以變更或解除合同B、雙方當事人協(xié)商變更融資租賃合同，應(yīng)征得擔保人的同意或事先通知擔保人C、變更或解除融資租賃合同，應(yīng)采用書面形式D、承租人轉(zhuǎn)租租賃物無需征得出租人的同意答案：D解析：本題考查融資租賃合同的簽訂、變更和解除。按照有關(guān)規(guī)定,融資租賃合同的變更和解除應(yīng)注意以下幾點:(1)融資租賃合同中的雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以變更或解除合同，但不得因此損害國家利益和社會公共利益。選項A正確。(2)雙方當事人協(xié)商變更融資租賃合同，應(yīng)征得擔保人的同意或事先通知擔保人。擔保人表示不同意的,如果融資租賃合同雙方仍協(xié)商變更合同，則擔保人的擔保責(zé)任因此免除。選項B正確。(3)未經(jīng)出租人同意,承租人擅自轉(zhuǎn)租租賃物的，其轉(zhuǎn)租合同無效，出租人有權(quán)解除融資租賃合同。因此造成出租人損失的，承租人應(yīng)負責(zé)賠償損失。選項D錯誤。(4)變更或解除融資租賃合同，應(yīng)采用書面形式。選項C正確。(5)融資租賃合同訂立后,不得因承辦人或法定代表人的變動而變更或解除。(6)融資租賃合同解除，不影響當事人因其所受損失向有過錯的對方當事人要求賠償?shù)臋?quán)利。此題為選非題，故本題的正確答案為D。94.某債券的收益率為0.12,風(fēng)險系數(shù)β為1.3,假定無風(fēng)險收益率為0.07,市場期望收益率為0.15,此時投資者最佳決策是()。A、買入該證券，因為證券價格被低估了B、買入該證券，因為證券價格被高估了C、賣出該證券，因為證券價格為低估了D、賣出該證券，因為證券價格被高估了答案：D解析：本題考查資本資產(chǎn)定價模型，根據(jù)CAPM模型，投資的必要收益率=無風(fēng)險收益+風(fēng)險報酬=0.07+(0.15-0.07)×1.3=0.174;債券收益率為0.12,債券的預(yù)期收益率低于必要收益率，則其價格高于真實的價格，價格被高估，投資者應(yīng)該賣出。95.()是指期權(quán)費減去內(nèi)在價值后剩余的部分。A、期權(quán)的內(nèi)涵價值B、期權(quán)的合約價值C、期權(quán)的執(zhí)行價值D、期權(quán)的時間價值答案：D解析：本題考查期權(quán)的時間價值。時間價值指的是期權(quán)費減去內(nèi)在價值部分以后的余值。96.(）是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險監(jiān)測C、風(fēng)險計量D、風(fēng)險控制答案：C解析：風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。97.債券購買價格90元，面值100，票面利率5%，期限3年，持有一年后以92元賣出，則持有期收益率為()。A、7.8%B、2.2%C、5.5%D、5%答案：A解析：(92-90+100X5%)+90X100%=7.8%98.在理論上，可以用來調(diào)節(jié)國際收支逆差的宏觀經(jīng)濟政策是()。A、松的財政政策B、松的貨幣政策C、本幣貶值D、刺激進口答案：C解析：在國際收支逆差時，可以采用本幣法定貶值或貶值的政策。99.2003年11月20日，某基金管理者持有2000萬美元的美國政府債券，他擔心市場利率在未來6個月內(nèi)將劇烈波動，因此他希望賣空2004年6月到期的長期國債期貨合約，該合約目前市價為94.1875美元，該合約規(guī)模為10萬美元面值的長期國債(合約面值的1%為1個點)，因此每份合約價值94187.50美元。假設(shè)需保值的債券平均久期為7年，長期國債期貨合約的平均久期為9.3年。則為進行套期保值，他應(yīng)賣空的期貨合約數(shù)為()A、20B、106C、130D、160答案：D解析：本題考查金融期貨的套期保值。令S和DS分別表示需進行套期保值資產(chǎn)的價格和久期，F(xiàn)表示利率期貨的價格,DF表示期貨合約標的債券的久期。則為了對沖收益率變動對

保值債券價值的影響，所需要的期貨合約數(shù)(N)為:S和DS分別表示需進行套期保值資產(chǎn)的價格和久期，F(xiàn)表示利率期貨的價格，DF表示期貨合約標的債券的久期。故本題的正確答案為D。N=（20000000/94187.50）×（7/9.3）＝159.83≈160份。100.2017年9月，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布了關(guān)于修改證券發(fā)行與承銷管理辦法的決定》，2018年6月，VT光學(xué)股份有限公司在主板市場首發(fā)新股，由北京DY證券有限責(zé)任公司擔任保薦機構(gòu)。本次YT光學(xué)股份公開發(fā)行新股2680萬股，計劃網(wǎng)下初始發(fā)行1876萬股，網(wǎng)上初始發(fā)行804萬股，分別占本次發(fā)行總量的70%和30%。本次公開發(fā)行采用的方式是:網(wǎng)下向具有豐富投資經(jīng)驗和良好定價能力的投資者詢價配害。網(wǎng).上按市值中購.發(fā)行人和保薦機構(gòu)可以根據(jù)修訂后的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對網(wǎng)下的特定投資者進行優(yōu)先配售。北京DY證券有限責(zé)任公司按照規(guī)定的發(fā)行條件盡力推銷證券，發(fā)行結(jié)束后將未售出的證券退還YT光學(xué)股份有限公司，且不承擔發(fā)行風(fēng)險。

（3）發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當剔除擬中購總量中報價最高的部分，剔除部分不得低于所有網(wǎng)下投資者擬中購總量的()。A、10%B、20%C、30%D、50%答案：A解析：首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，網(wǎng)下投資者報價后，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當刷除擬中購總量中報價最高的部分。剔除部分不得低于所有網(wǎng)下投資者擬中購總量的10%，然后根據(jù)剩余報價及擬中購數(shù)量協(xié)商確定發(fā)行價格。101.某商業(yè)銀行為降低信用風(fēng)險，運用多種方式進行信用風(fēng)險緩釋，成效顯著。下列結(jié)果中，

能夠體現(xiàn)信用風(fēng)險緩釋功能的是()。A、違約意愿的下降B、違約風(fēng)險敞口的下降C、違約成本的下降D、違約人員的下降答案：B解析：本題考查信用風(fēng)險緩釋。

信用風(fēng)險緩釋是指商業(yè)銀行運用合格的抵押質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本，信用風(fēng)險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風(fēng)險敞口的下降。選項B正確。102.固定收益類理財產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于()。A、50%B、60%C、80%D、100%答案：C解析：本題考查理財產(chǎn)品的類型。固定收益類理財產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%。故本題選C選項。103.下列有關(guān)融資租賃合同三方當事人權(quán)利的描述中，屬于承租人權(quán)利的是()。A、按合同規(guī)定收取租金B(yǎng)、在租期內(nèi)享有租賃物的所有權(quán)C、對租賃標的物及供貨方有選擇權(quán)D、收取貨款答案：C解析：本題考查承租人的權(quán)利和義務(wù)。承租人的權(quán)利與義務(wù)包括：對租賃標的物及供貨方有選擇權(quán)；在租期內(nèi)享有租賃物的使用權(quán)；租賃期滿取得租賃物所有權(quán)的權(quán)利；依合同規(guī)定支付租金的義務(wù)；按照正常方式使用并負責(zé)租賃物的維護與保養(yǎng)的義務(wù)。104.凱恩斯認為，由交易動機和預(yù)防動機引起的貨幣需求主要取決于()。A、利率B、匯率C、收入D、物價答案：C解析：本題考查凱恩斯主義的貨幣需求函數(shù)。凱恩斯認為，人們的貨幣需求行為是由交易動機、預(yù)防動機和投機動機三種動機決定的。

基于交易動機和預(yù)防動機的貨幣需求取決于收入水平。選項C正確。

基于投機動機的貨幣需求則取決于利率水平。105.關(guān)于金融深化與經(jīng)濟發(fā)展之間關(guān)系的說法，錯誤的是()。A、金融深化與人均國民收入正相關(guān)B、金融深化必然促進經(jīng)濟發(fā)展C、失控的金融深化會破壞經(jīng)濟發(fā)展D、金融深化程度又受到經(jīng)濟發(fā)展的影響答案：B解析：金融深化并不一定始終地、必然地會帶來經(jīng)濟的發(fā)展，無效的活失控的金融深化反而會導(dǎo)致經(jīng)濟的實質(zhì)性倒退，破壞金融自身的發(fā)展。106.金融機構(gòu)可以利用各種金融風(fēng)險合約的有效組合,以最低成本在不同參與者之間重新分配風(fēng)險,達到管理風(fēng)險的目的,這體現(xiàn)了金融機構(gòu)的(）職能。A、促進資金融通B、降低交易成本和風(fēng)險C、減少信息成本D、便利支付結(jié)算答案：B解析：本題考查金融機構(gòu)具有規(guī)?；?jīng)