拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)課件

第一章拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)導(dǎo)論

1.經(jīng)濟(jì)學(xué)概念。

經(jīng)濟(jì)學(xué)是一門研究人類的行為選擇及如何將有限的資源進(jìn)行合理配置的社

會(huì)科學(xué)。它研究人類社會(huì)在各個(gè)發(fā)展階段上的各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和各種相應(yīng)的

經(jīng)濟(jì)關(guān)系及其運(yùn)行、發(fā)展的規(guī)律。1890年馬歇爾出版了標(biāo)志現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)形

成的里程碑著作《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》，首創(chuàng)了“經(jīng)濟(jì)學(xué)”一詞。

2.微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的區(qū)別與聯(lián)系。

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)一般分為微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)側(cè)重研究市場(chǎng)

中個(gè)體的經(jīng)濟(jì)行為，研究市場(chǎng)機(jī)制及其作用，均衡價(jià)格的決定，考察市場(chǎng)

機(jī)制如何通過調(diào)節(jié)個(gè)體行為取得資源最優(yōu)配置的條件與途徑；宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)

則試圖建立理論或模型，以便說明社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的各個(gè)總量之間的關(guān)系，從

而為宏觀經(jīng)濟(jì)政策奠定理論基礎(chǔ)。

3.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的定義。

拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般知識(shí)和原理來研究拍賣這一特殊的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)

象，重點(diǎn)研究我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的拍賣制度的經(jīng)濟(jì)特色和經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的一

個(gè)部門經(jīng)濟(jì)學(xué)。

4.中西方關(guān)于拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)這一概念的區(qū)別。

㈠拍賣在我國有特定的含義，我國有調(diào)整拍賣這一經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的專門的法律,

即《中華人民共和國拍賣法》，以法律的名義將拍賣界定為“以公開競(jìng)價(jià)的

形式，將特定物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者的買賣方式。”這種意義下

的拍賣并不包含招標(biāo)投標(biāo)等行為。對(duì)于招標(biāo)和投標(biāo)行為，我國有專門的《中

華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》來規(guī)范。我們通常將英文auction一詞翻譯為

“拍賣”，但是在西方，auction一詞的含義并不限于指拍賣，除了指類似

我國拍賣法中的拍賣行為以外，還包含了招標(biāo)投標(biāo)等其他競(jìng)價(jià)交易活動(dòng)。

㈡、在西方拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容實(shí)際上主要指經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“拍賣理論”，一般

是在經(jīng)濟(jì)學(xué)教材中設(shè)置“拍賣理論”一章，來探討拍賣這種制度安排，其

目的在于將拍賣視為驗(yàn)證諸如博弈論等經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的實(shí)驗(yàn)場(chǎng)或?qū)⑴馁u理論

作為理解價(jià)格形成的方法和工具，并不具有作為一個(gè)部門經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的

含義。從這個(gè)角度講，西方現(xiàn)在也不存在一個(gè)獨(dú)立學(xué)科意義上的拍賣經(jīng)濟(jì)

學(xué)。

5.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)科定位。

㈠、拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)屬于部門經(jīng)濟(jì)學(xué)和專業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)。㈡、拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)是拍賣學(xué)

與經(jīng)濟(jì)學(xué)的交叉學(xué)科。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)要研究的對(duì)象是“拍賣”這一特定的社

會(huì)現(xiàn)象，但是拍賣本身不能為研究提供方法。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)就是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)

的方法研究拍賣這一特定社會(huì)現(xiàn)象的一門交叉學(xué)科。研究的素材來源于拍

賣實(shí)踐，研究的方法和理論則來源于經(jīng)濟(jì)學(xué)已有的成果。㈢、拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)

是一門應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要目的在于運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般知識(shí)和

原理解釋拍賣活動(dòng)這一社會(huì)現(xiàn)象，或解決拍賣實(shí)踐中遇到的實(shí)際問題，最

終推動(dòng)拍賣業(yè)的發(fā)展。

6.經(jīng)濟(jì)人假設(shè)

經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，又稱理性人假設(shè)，是指經(jīng)濟(jì)決策主體（消費(fèi)者、生產(chǎn)者等）

的經(jīng)濟(jì)行為都是理性的或合乎理性的，他們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中總是力圖以最小

的經(jīng)濟(jì)代價(jià)去追逐和獲得自身的最大利益。這里的“理性”用經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)語

來解釋就是：“經(jīng)濟(jì)人”能夠通過成本收益原則趨利避害優(yōu)化選擇其所面臨

的一切機(jī)會(huì)、目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段。成本收益原則是“經(jīng)濟(jì)人”進(jìn)行“理

性”的核心工具。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中，“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)往往被理解為“消費(fèi)者

均衡”與“生產(chǎn)者均衡”，即“消費(fèi)者追求效用最大化”和“廠商追求利潤(rùn)

最大化”。

7.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假設(shè)。

作為經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)分支學(xué)科，拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)也遵循經(jīng)濟(jì)學(xué)的某些基本假設(shè)。

首先拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)是建立在拍賣活動(dòng)參與人“都是理性人”的假設(shè)之上。拍

賣經(jīng)濟(jì)學(xué)就是研究理性的拍賣人、競(jìng)買人、委托人在給定條件（拍賣規(guī)則）

約束下如何進(jìn)行選擇的一門學(xué)科。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)在假設(shè)拍賣活動(dòng)參與人都具

有理性的這一前提下，來研究參與者進(jìn)行選擇的規(guī)律性，并進(jìn)而分析和總

結(jié)出對(duì)拍賣這一活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)規(guī)律。其次，拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)還建立在拍賣活動(dòng)參

與人都是“以自身的滿足最大化為目標(biāo)”這一假設(shè)的基礎(chǔ)之上。

8.為什么說拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)是一門應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)？

應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)是檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)理論應(yīng)用效果的經(jīng)濟(jì)學(xué)，具有較強(qiáng)的實(shí)踐性。拍賣

經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要目的就在于運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般知識(shí)和原理解釋拍賣活動(dòng)這一

社會(huì)現(xiàn)象，或解決拍賣實(shí)踐中遇到的實(shí)際問題，最終推動(dòng)拍賣業(yè)的發(fā)展。

拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)具有較強(qiáng)的地域性，由于經(jīng)濟(jì)制度和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不同，各國的

拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)可能具有不同的特色。我國的拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)就是以我國的社會(huì)主

義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為背景，重點(diǎn)研究我國拍賣這一經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的特征和發(fā)展規(guī)律，

從中總結(jié)出適合于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，并具體運(yùn)用來解決我

國拍賣經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中所面臨的現(xiàn)實(shí)問題。

9.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的價(jià)值目標(biāo)。

拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的價(jià)值目標(biāo)是指拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的功能問題。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)以拍賣這

一社會(huì)現(xiàn)象為其研究對(duì)象，具體研究拍賣的概念、經(jīng)濟(jì)特征、經(jīng)濟(jì)功能、

拍賣與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，以及拍賣本身的發(fā)展規(guī)律。這些研究是通過對(duì)具

體的拍賣活動(dòng)或拍賣中拍賣活動(dòng)的參與者行為的研究為起點(diǎn)的，進(jìn)而研究

拍賣組織及至整個(gè)拍賣業(yè)的發(fā)展規(guī)律。通過研究來為參與拍賣的個(gè)人、組

織提供行動(dòng)指南和理論依據(jù)，并為行業(yè)制定規(guī)則乃至國家制定相關(guān)經(jīng)濟(jì)政

策或立法提供依據(jù)。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的功能在于幫助各利益主體實(shí)現(xiàn)其利益最

大化。如何實(shí)現(xiàn)利益或效益的最大化是拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要功能，實(shí)現(xiàn)各利

益主體效益的均衡是拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)更重要的功能。

10.經(jīng)濟(jì)學(xué)中常見的均衡經(jīng)濟(jì)效益最大化的標(biāo)準(zhǔn)。

㈠、帕累托標(biāo)準(zhǔn)。也稱為帕累托效率、帕累托改善，是經(jīng)濟(jì)學(xué)中廣泛應(yīng)用

的概念。帕累托最優(yōu)是指資源分配的一種理想狀態(tài)，假定固有的一群人和

可分配的資源，從一種分配狀態(tài)到另一種狀態(tài)的變化中，在沒有使任何人

境況變壞的前提下，使得至少一個(gè)人變得更好，這就是帕累托改進(jìn)或帕累

托最優(yōu)化。帕累托最優(yōu)的狀態(tài)就是不可能再有帕累托改進(jìn)的余地。達(dá)到帕

累托最優(yōu)時(shí)，會(huì)同時(shí)滿足三個(gè)條件：①交換最優(yōu)：即使再交易，個(gè)人也不

能從中得到更大的利益。此時(shí)對(duì)任意兩個(gè)消費(fèi)者，任意兩種商品的邊際替

代率是相同的，且兩個(gè)消費(fèi)者的效用同時(shí)得到最大化。②生產(chǎn)最優(yōu)：這個(gè)

經(jīng)濟(jì)體必須在自己的生產(chǎn)可能性邊界上。此時(shí)對(duì)任意兩個(gè)生產(chǎn)不同產(chǎn)品的

生產(chǎn)者，需要投入的兩種生產(chǎn)要素的邊際技術(shù)替代率是相同的，且兩個(gè)生

產(chǎn)者的產(chǎn)量同時(shí)得到最大化。③產(chǎn)品混合最優(yōu)：經(jīng)濟(jì)體產(chǎn)出產(chǎn)品的組合必

須反映消費(fèi)者的偏好。此時(shí)任意兩種商品之間的邊際替代率必須與任意生

產(chǎn)者在這兩種商品之間的邊際產(chǎn)品轉(zhuǎn)換率相同。㈡卡爾多一?？怂箻?biāo)準(zhǔn)。

如果一種變革使受益者所得足以補(bǔ)償受損者所失，這種變革就叫卡爾多一

?？怂垢倪M(jìn)?？柖嘁幌？怂箻?biāo)準(zhǔn)是總財(cái)富最大化標(biāo)準(zhǔn)。

11.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的具體研究方法。

㈠、實(shí)證分析與規(guī)范分析相結(jié)合的方法。實(shí)證分析是指企圖超脫或排斥一

切價(jià)值判斷，只研究經(jīng)濟(jì)本身的內(nèi)在規(guī)律，并根據(jù)這些規(guī)律，分析和預(yù)測(cè)

人們經(jīng)濟(jì)行為的效果。規(guī)范分析是指根據(jù)一定的價(jià)值判斷為基礎(chǔ)，提出某

些分析處理經(jīng)濟(jì)問題的標(biāo)準(zhǔn)，樹立經(jīng)濟(jì)理論的前提，作為制定經(jīng)濟(jì)政策的

依據(jù)，并研究如何才能符合這些標(biāo)準(zhǔn)。（二）、靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合的

方法。靜態(tài)分析是指對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的均衡狀態(tài)以及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)變量達(dá)到均衡

狀態(tài)時(shí)所需要具備的條件的分析。動(dòng)態(tài)分析是指對(duì)經(jīng)濟(jì)變動(dòng)的實(shí)際過程進(jìn)

行分析，其中包括分析有關(guān)變量在一定時(shí)間過程中的變動(dòng)，這些經(jīng)濟(jì)變量

在變動(dòng)過程中的相互影響和彼此制約的關(guān)系，以及它們?cè)诿恳粋€(gè)時(shí)點(diǎn)上變

動(dòng)的速率，等等。㈢、定性分析與定量分析相結(jié)合的方法。定性是指用文

字語言進(jìn)行相關(guān)描述,而定量是指運(yùn)用數(shù)學(xué)語言進(jìn)行描述。定性分析是對(duì)

事物性質(zhì)進(jìn)行的分析,定量分析是對(duì)事物數(shù)量的分析。㈣、微觀分析與宏

觀分析相結(jié)合的方法。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)既涉及到資源配置問題，也涉及到資源

的利用問題，因此，需要綜合運(yùn)用微觀分析與宏觀分析兩種方法來進(jìn)行研

究。拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)主要是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)。

12.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的常見分析工具。

㈠邊際分析。主要用于對(duì)拍賣中各種供求關(guān)系的分析。㈡、均衡分析。用

來對(duì)拍賣中各種成交價(jià)形成機(jī)制進(jìn)行分析。㈢、成本收益分析?？梢詫?duì)拍

賣中各主體的行為進(jìn)行分析。㈣、博弈分析。在拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)中有著廣泛的

應(yīng)用。

13.拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象。

㈠、現(xiàn)實(shí)主義的研究主題。如何正確認(rèn)識(shí)拍賣與我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系,

如何最大限度地發(fā)揮拍賣的經(jīng)濟(jì)功能，如何適應(yīng)我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求,

并合理地規(guī)劃我國拍賣業(yè)今后的發(fā)展等一系列重大的現(xiàn)實(shí)問題都是拍賣經(jīng)

濟(jì)學(xué)要重點(diǎn)研究的問題。㈡歷史主義的研究主題。我們的拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)要對(duì)

歷史上西方經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中與拍賣有關(guān)的研究成果進(jìn)行梳理，并結(jié)合我國經(jīng)

濟(jì)學(xué)發(fā)展的實(shí)際情況，有選擇地進(jìn)行整理，使之系統(tǒng)化。㈢、行為角度的

研究主題。拍賣行為是拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要研究對(duì)象。包括不同的拍賣主體

的個(gè)體或集體行為，其中尤其以拍賣人的拍賣行為最為重要。從拍品征集、

拍賣會(huì)的策劃、拍賣活動(dòng)的實(shí)施，到拍賣的后續(xù)服務(wù)行為，都是拍賣經(jīng)濟(jì)

學(xué)研究的范疇。㈣、制度層面的研究主題。拍賣活動(dòng)可以具體化為各種制

度安排，這些制度安排體現(xiàn)為各種各樣拍賣規(guī)則的制定和落實(shí)。大到以國

家法律形式出現(xiàn)的拍賣環(huán)境制度安排，以行業(yè)規(guī)范形式出現(xiàn)的行業(yè)制度安

排，小到每一場(chǎng)具體拍賣活動(dòng)的機(jī)制設(shè)計(jì)等，都是拍賣經(jīng)濟(jì)學(xué)應(yīng)當(dāng)研究的

內(nèi)容。

第二章拍賣的基礎(chǔ)理論

1.拍賣理論的產(chǎn)生。

拍賣是根據(jù)一系列的規(guī)則，通過競(jìng)買人的競(jìng)價(jià)行為來決定商品的價(jià)格從而

進(jìn)行資源配置的一種市場(chǎng)機(jī)制。拍賣進(jìn)入經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)的時(shí)間相當(dāng)晚，對(duì)拍

賣最早的兩篇開創(chuàng)性論文分別發(fā)表于1956年和1961年。突破性的進(jìn)展發(fā)

生于20世紀(jì)70年代末。一般認(rèn)為，威廉?維克里在1961年發(fā)表的《反投

機(jī)、拍賣和競(jìng)爭(zhēng)性密封投標(biāo)》一文開創(chuàng)了從博弈論的角度研究拍賣行為的

先河。近10年來，拍賣理論已經(jīng)作為一個(gè)專門體系進(jìn)入中高級(jí)微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)

的核心領(lǐng)域。

2.拍賣理論對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)的影響。

拍賣理論和“標(biāo)準(zhǔn)”的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論之間存在著相當(dāng)緊密的聯(lián)系，拍賣實(shí)踐

的日益增多，對(duì)拍賣的研究甚至產(chǎn)生了一系列新的理論。拍賣有著簡(jiǎn)潔并

且定義完善的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，因此為博弈論，尤其是不完全信息條件下的博弈

論，提供了極為寶貴的實(shí)驗(yàn)平臺(tái)。相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)研究則集中于采油權(quán)、伐木

權(quán)以及國庫券的拍賣上。而學(xué)者對(duì)拍賣試驗(yàn)研究的興趣也達(dá)到了前所未有

的高度。此外，拍賣理論構(gòu)成了很多理論研究的基礎(chǔ)，其發(fā)展也廣泛涉及

到了博弈論、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)以及機(jī)制設(shè)計(jì)等諸多新興領(lǐng)域，它的發(fā)展能夠推

進(jìn)對(duì)價(jià)格的形成機(jī)制、明碼標(biāo)價(jià)以及那些買賣雙方都積極地參與價(jià)格制定

的談判研究。拍賣也和競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)有著緊密的聯(lián)系。最優(yōu)拍賣理論與壟斷定

價(jià)理論極為相似，拍賣理論還有助于對(duì)寡頭壟斷定價(jià)模型的研究。拍賣的

理論模型也同樣適用于那些不是通過價(jià)格來進(jìn)行分配的情況，如排隊(duì)、消

耗戰(zhàn)、以及其他各種競(jìng)賽和配給。

3.拍賣理論的應(yīng)用價(jià)值。

拍賣作為一種有效率的資源配置方式有著不可忽視的優(yōu)越性，因此加強(qiáng)拍

賣理論的研究，根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況的不同，構(gòu)建更加有效率的拍賣方式，對(duì)于

中國正在進(jìn)行的國有企業(yè)改革是有益的。拍賣可以視為是一種在不完全信

息條件下進(jìn)行資源配置的機(jī)制，而不完全信息是現(xiàn)實(shí)生活的常態(tài)，所以可

以模型化成拍賣的現(xiàn)實(shí)問題有很多，因此拍賣理論研究的深入可以將經(jīng)濟(jì)

分析應(yīng)用到原來經(jīng)濟(jì)學(xué)無法涉足的領(lǐng)域或增強(qiáng)對(duì)原有問題的認(rèn)識(shí)。

4.簡(jiǎn)述傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的前提假設(shè)。

傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)是以價(jià)格制度為研究對(duì)象的，其理論建立在五大前提假設(shè)基礎(chǔ)

上。第一個(gè)前提假設(shè)是理性人假定，即人都是理性的。理性的表現(xiàn)在于，

人在追求利益最大化過程中無時(shí)無刻不在進(jìn)行著成本效益比較。第二個(gè)前

提假設(shè)是完備信息假定，即人們對(duì)于市場(chǎng)具有完備信息。第三個(gè)前提假設(shè)

是同質(zhì)假定，即市場(chǎng)上的行為主體、市場(chǎng)行為對(duì)象是完全一樣的，沒有任

何差別。第四個(gè)前提假設(shè)是所有資源完全自由流動(dòng)。買賣完全自愿，要素

流動(dòng)不受政治約束、地理阻隔等因素的限制。第五個(gè)前提假設(shè)是成本收益

的對(duì)等性假定，即在市場(chǎng)中，任何行為的收益與其付出的成本都是對(duì)等的。

5.簡(jiǎn)述博弈的主要內(nèi)容。

“博弈”是英文“game”翻譯而來的，本意是“游戲”。羅伯特?奧曼對(duì)博

弈一詞的定義是：所謂博弈，就是策略性的互動(dòng)決策。任何博弈至少包括

三個(gè)要素：一組局中人、局中人可能采取的行動(dòng)和局中人可能得到的贏利。

我們認(rèn)為：博弈即一些個(gè)人、隊(duì)組或其他組織，面對(duì)一定的環(huán)境條件，在

一定的規(guī)則下，同時(shí)或先后，一次或多次，從各自允許選擇的行為或策略

中進(jìn)行選擇并加以實(shí)施，各自取得相應(yīng)結(jié)果的過程。博弈的基本概念主要

有：㈠、參與人。指一個(gè)博弈中的決策主體，每一個(gè)參與人的目標(biāo)都是通

過選擇行動(dòng)以最大化地實(shí)現(xiàn)自己的效用。㈡、行動(dòng)。指參與人在博弈的某

一時(shí)點(diǎn)的決策變量。㈢、信息。主要指參與人有關(guān)博弈的知識(shí)，特別是有

關(guān)自然”的選擇，其他參與人的特征與行動(dòng)的知識(shí)，這些信息對(duì)參與人策

略的選擇具有重要的參考價(jià)值。㈣、戰(zhàn)略。指參與人在既定信息集的環(huán)境

下的行動(dòng)規(guī)則，它規(guī)定了參與人在什么情況下可以選擇什么行動(dòng)。㈤、支

付。指在一個(gè)特定的戰(zhàn)略組合下參與人得到的確定效用水平，或者是指參

與人得到的期望水平。六、結(jié)果。指在博弈結(jié)束后，博弈分析者從行動(dòng)、

支付和其他變量的取值中，所挑選出來的對(duì)其感興趣的要素的集合，如均

衡戰(zhàn)略組合、均衡行動(dòng)組合、均衡支付組合等。（七）、均衡。指博弈中的兒

個(gè)參與人每人選取的最佳策略所組成的一個(gè)策略組合。博弈分析的目的是

利用博弈規(guī)則預(yù)測(cè)均衡。

6.博弈的分類。

博弈分類，可以從兩個(gè)角度進(jìn)行劃分，即參與人的行動(dòng)順序及參與人的相

關(guān)知識(shí)。（一）、按照參與人的行動(dòng)順序，可以分為靜態(tài)博弈和動(dòng)態(tài)博弈。靜

態(tài)博弈指博弈中參與人同時(shí)選擇行動(dòng)，或者雖然不是同時(shí)行動(dòng)，但后行動(dòng)

者不知道前面行動(dòng)者采取的具體行動(dòng)是什么；動(dòng)態(tài)博弈指的是參與人的行

動(dòng)有先后順序，且后行動(dòng)者能夠觀察到先行動(dòng)者所選擇的行動(dòng)，如英格蘭

式拍賣競(jìng)買人之間的競(jìng)價(jià)就是動(dòng)態(tài)博弈。㈡、依據(jù)博弈的一方（參與人）

對(duì)另一方（其他參與人）的特征、戰(zhàn)略空間及支付函數(shù)的知識(shí)的多少，博

弈可以劃分為完全信息博弈和不完全信息博弈。完全信息指的是博弈的每

一個(gè)參與人對(duì)其他所有參與人的特征、戰(zhàn)略空間及支付函數(shù)都有準(zhǔn)確的知

識(shí)（即信息），否則就是不完全信息。將上述兩種博弈劃分結(jié)合起來，形成

四種不同類型的博弈，即：完全信息靜態(tài)博弈、完全信息動(dòng)態(tài)博弈、不完

全信息靜態(tài)博弈、不完全信息動(dòng)態(tài)博弈。他們分別對(duì)應(yīng)四個(gè)均衡概念，即

納什均衡、子博弈精練、貝葉斯納什均衡、精練貝葉斯納什均衡。

7.簡(jiǎn)述博弈論的主要內(nèi)容和分類。

博弈論，是研究決策主體的行為發(fā)生直接相互作用時(shí)候的決策以及這種決

策的均衡問題的理論。也就是說，一個(gè)決策主體的選擇受到另一個(gè)決策主

體的影響，同時(shí)，這個(gè)決策主體的選擇也會(huì)影響另外一個(gè)決策主體的選擇。

博弈論一般分為合作博弈和非合作博弈。合作博弈指博弈當(dāng)事人的行為相

互作用時(shí).，能夠達(dá)成一個(gè)具有約束力的協(xié)議。非合作博弈指博弈當(dāng)事人的

行為相互作用時(shí)一，不能達(dá)成一個(gè)具有約束力的協(xié)議，或者雖能達(dá)成一定的

協(xié)議但對(duì)當(dāng)事人沒有強(qiáng)約束力。

8.不對(duì)稱信息經(jīng)濟(jì)理論的代表人物及主要觀點(diǎn)。

信息經(jīng)濟(jì)學(xué)就是要探討如何設(shè)計(jì)契約或機(jī)制來處理信息不對(duì)稱條件下的激

勵(lì)與管制問題。微觀信息經(jīng)濟(jì)學(xué)就是研究在不完整和分配不對(duì)稱的條件下,

如何實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。㈠、維克里。他首次說明了荷蘭式拍賣與第一

價(jià)格拍賣是同構(gòu)的。他的研究逐漸形成了一套完整的拍賣與投標(biāo)理論，推

動(dòng)了經(jīng)濟(jì)理論的發(fā)展。他強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)規(guī)則的制訂必然要受到激勵(lì)一致性的約

束，其中市場(chǎng)激勵(lì)是從交易者以及拍賣商之間具有共謀的可能的角度來闡

述的。（二）、米爾利斯。他在理論應(yīng)用和模型化方面作出了基礎(chǔ)性的貢獻(xiàn)。

㈢、阿克爾洛夫。他引入信息經(jīng)濟(jì)學(xué)研究中的一個(gè)著名模型“檸檬市場(chǎng)”。

㈣、史賓斯。他第一個(gè)提出信號(hào)傳遞模型。㈤、斯蒂格利茨。他提出了現(xiàn)

代經(jīng)濟(jì)學(xué)最優(yōu)理論的非均衡量。

9.拍賣的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義及特征。

經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)拍賣含義的普遍看法是：“拍賣是一個(gè)集體（拍賣群體）決定價(jià)

格及其分配的過程。”經(jīng)濟(jì)學(xué)將拍賣放到了整個(gè)大市場(chǎng)中，把它歸納為一種

以價(jià)格為手段來達(dá)到有效配置的一種市場(chǎng)狀態(tài)。作為一種特殊的由市場(chǎng)配

置資源的方式，拍賣與零售、批發(fā)等普通的資源配置方式相比，具有兒個(gè)

方面的特征：首先，拍賣是一種中介服務(wù)性質(zhì)的交易方式。參加拍賣的有

三方面的人。在拍賣活動(dòng)中，賣方不是直接把標(biāo)的轉(zhuǎn)讓給買方，而是通過

拍賣人的中介服務(wù)達(dá)到這一目的。其次，必須要有兩個(gè)以上的意向買方（競(jìng)

買人）才符合拍賣的條件。拍賣人必須要組織所有的競(jìng)買人經(jīng)過公開有競(jìng)

爭(zhēng)，按照價(jià)高者得原則來確定最后的買方。另外，拍賣活動(dòng)除了要遵循一

般交易方式應(yīng)當(dāng)遵循的法律法規(guī)外，還必須遵循專門的交易規(guī)則。

10.簡(jiǎn)述拍賣與招標(biāo)的區(qū)別和聯(lián)系。

拍賣和招標(biāo)都是流行的組織和完成交易的方式。在英語中，拍賣和招標(biāo)是

同一個(gè)詞auction,但是我們習(xí)慣把銷售商品的auction稱為拍賣，把為

了發(fā)包完成一項(xiàng)工程或提供一項(xiàng)服務(wù)的auction稱為招標(biāo)。大體上講，拍

賣是以商品兌錢，招標(biāo)是用錢購買服務(wù)。在拍賣和招標(biāo)中，資金的流動(dòng)方

向是不同的。兩者相比較，在商品拍賣中，人們對(duì)“已經(jīng)存在的”拍賣品

的信息是比較完全的，而在工程或服務(wù)招標(biāo)中，人們對(duì)“未來完成的”工

程和“未來提供的”服務(wù)的信息就不那么完全，因此招標(biāo)牽涉到未來的不

確定性。這正是拍賣和招標(biāo)的區(qū)別。所在，商品拍賣總是遵循-“價(jià)高者得”,

而在工程和服務(wù)招標(biāo)中，除了比較價(jià)格外，還要考慮投標(biāo)者的承諾和信譽(yù)

等其他因素，而不能只強(qiáng)調(diào)“價(jià)低者得二拍賣和招標(biāo)也存在著許多共同之

處。拍賣和招標(biāo)中的交易標(biāo)的通常潛在的價(jià)值都比較大。通常每件交易標(biāo)

的都是獨(dú)特的，各自有一個(gè)單獨(dú)的價(jià)格。

11.拍賣的經(jīng)濟(jì)學(xué)分類。

㈠、增價(jià)拍賣和減價(jià)拍賣。㈡、有底價(jià)拍賣和無底價(jià)拍賣。㈢、單向拍賣

和雙向拍賣。㈣、私人價(jià)值拍賣、公共價(jià)值拍賣和相關(guān)價(jià)值拍賣。

12.試論述拍賣產(chǎn)生和發(fā)展的原因及經(jīng)濟(jì)條件?！?/p>

拍賣交易方式的產(chǎn)生和發(fā)展與委托人、拍賣人和競(jìng)買人三方當(dāng)事人及拍品

有很大的關(guān)系。（一）、商品價(jià)格的不確定性是拍賣產(chǎn)生的主要原因。拍賣產(chǎn)

生和發(fā)展的根本原因在于傳統(tǒng)的確立價(jià)格的方式對(duì)一些物品來說已無能為

力，不能給物品一個(gè)明確的價(jià)格、成本。隨著商品交換的發(fā)展，出現(xiàn)了某

種具有一定使用價(jià)值卻難以標(biāo)準(zhǔn)定價(jià)的商品以及具有某種使用價(jià)值卻沒有

價(jià)值保護(hù)人的商品。為了使這類商品的交換既能順利進(jìn)行，又能保護(hù)好交

換雙方的經(jīng)濟(jì)利益，拍賣市場(chǎng)應(yīng)運(yùn)而生。拍賣是商品交換的一種特殊形式,

是價(jià)格具有模糊性和不確定性的商品進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的最佳方式，是一種可以被

社會(huì)接受的用以確定價(jià)格的方式。㈡、賣方對(duì)利益最大化的追求是拍賣產(chǎn)

生的源動(dòng)力。拍賣是為滿足賣方對(duì)利益最大化的追求而產(chǎn)生的特殊交易方

式。拍賣可產(chǎn)生一個(gè)有效率的、穩(wěn)定的價(jià)格和分配結(jié)果。㈢、買方收入水

平和參與度是提高拍賣發(fā)展的一個(gè)重要原因。拍賣市場(chǎng)的發(fā)展依賴于競(jìng)買

者的收入和參與度的提高。首先，拍賣交易的成長(zhǎng)依托于較高收入水平的

支撐。拍賣是富人的游戲，收入水平狀況與拍賣業(yè)的發(fā)展程度之間存在某

種內(nèi)在的聯(lián)系，而高收入階層中高素質(zhì)人才的多寡直接影響拍賣交易的成

長(zhǎng)性。其次，拍賣市場(chǎng)的發(fā)育有賴于參與度的提高。㈣、拍賣人的良好服

務(wù)是保證拍賣市場(chǎng)運(yùn)行和發(fā)展的關(guān)鍵。拍賣人是一種典型的市場(chǎng)中介組織,

是商品流通過程的中間商，其主要職能之一是為市場(chǎng)交易雙方提供雙向服

務(wù)。拍賣這種交易方式的優(yōu)越性是通過拍賣人的服務(wù)水平體現(xiàn)出來的。只

有讓委托人滿意，拍賣業(yè)務(wù)才能不斷擴(kuò)大；只有讓競(jìng)買人滿意，拍賣市場(chǎng)

才能繁榮。

13.試論述拍賣的經(jīng)濟(jì)功能?！?/p>

㈠、發(fā)現(xiàn)價(jià)格功能。拍賣市場(chǎng)的價(jià)格是通過公開競(jìng)價(jià)的方式形成的，這是

區(qū)別于其他商品交易方式價(jià)格形成過程的重要標(biāo)志。拍賣交易方式是發(fā)現(xiàn)

商品價(jià)格的一種重要途徑，也是價(jià)值規(guī)律的直觀體現(xiàn)。在，拍賣市場(chǎng)上，

所有競(jìng)買人集中在一起，自由競(jìng)價(jià)，反映了商品的市場(chǎng)供求關(guān)系。由于拍

品價(jià)格是充分競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果，因此，它不僅較為準(zhǔn)確地體現(xiàn)了拍品本身的內(nèi)

在價(jià)值，而且還具有高度的透明性、流動(dòng)性和傳播性，對(duì)其他商品價(jià)格的

確定具有重要的參考意義。（二）、資源配置功能。拍賣作為特殊的商品交易

方式，具有對(duì)社會(huì)資源進(jìn)行合理配置的作用。特別是對(duì)稀缺資源、罰沒物

資、閑置資產(chǎn)等，通過拍賣交易方式，能使它們“適得其所”，得到最好的

開發(fā)和利用，從而使資源配置得到優(yōu)化，使有限的資源得到更合理更充分

的利用。㈢、促進(jìn)資源流通的功能。拍賣市場(chǎng)是商品流通的一種重要渠道,

是商品進(jìn)入消費(fèi)領(lǐng)域的有效途徑。對(duì)于難以估價(jià)的特殊商品，拍賣為它們

開辟了一條嶄新的、行之有效的銷售方式。㈣、提高交易效率的功能。在

拍賣過程中，由于拍賣公告的發(fā)布、招商的公開進(jìn)行，使得信息能夠完全

公開地傳到競(jìng)買人那里，形成同一時(shí)間、同一地點(diǎn)眾多競(jìng)買人參與標(biāo)的物

的競(jìng)爭(zhēng)，不僅成本低廉，而且信息發(fā)布傳播速度快。

第三章拍賣的基本原理

1.英格蘭式拍賣的基本原理。

英格蘭式拍賣又稱增價(jià)拍賣，它是一種價(jià)格上行的報(bào)價(jià)方式，拍賣中競(jìng)買

人不斷地提高自己的出價(jià)，如果沒有競(jìng)買人想再進(jìn)一步提高自己的出價(jià)，

那么出價(jià)最高的競(jìng)買人支付他所出的價(jià)格，并得到拍品。每個(gè)競(jìng)買人的出

價(jià)策略取決于三個(gè)因素：㈠、拍品對(duì)該競(jìng)買人自己的價(jià)值。㈡、該競(jìng)買人

有關(guān)其他競(jìng)買人對(duì)拍品估價(jià)的先驗(yàn)估計(jì)。㈢、所有競(jìng)買人的出價(jià)行為。英

格蘭式拍賣適用于文物藝術(shù)品、稀缺物品及財(cái)產(chǎn)權(quán)利的拍賣。

2.荷蘭式拍賣的基本原理。

荷蘭式拍賣又稱減價(jià)拍賣，它是一種價(jià)格下行的拍賣方式，是由拍賣師先

叫一拍賣品的最高價(jià)，然后逐步降價(jià)，直降到第一競(jìng)買人應(yīng)價(jià)，即告拍賣

成交，并在當(dāng)前應(yīng)價(jià)上買下物品。荷蘭式拍賣目前主要應(yīng)用于農(nóng)、牧、魚

市場(chǎng)中花卉、果蔬、鮮魚的拍賣。

3.第一價(jià)格密封拍賣的基本原理。

第一價(jià)格密封拍賣亦被稱為差別價(jià)格拍賣。這是一種封閉式競(jìng)價(jià)拍賣。參

與其中的競(jìng)買人向拍賣人遞交密封的出價(jià)，但不知道其他競(jìng)買人的出價(jià)。

拍賣人按各個(gè)標(biāo)價(jià)的大小排序，最后在規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)宣布標(biāo)價(jià)，出價(jià)

最高者贏得交易，并支付他所報(bào)出的價(jià)格。第一價(jià)格密封式拍賣多被用于

政府部門資源的分配，如再融資信貸和外匯的分配，經(jīng)營(yíng)牌照和車輛牌照

的拍賣等。

4.第二價(jià)格密封拍賣的基本原理。

第二價(jià)格密封拍賣是由維克里在1961年提出的。這種拍賣也是一種封閉式

競(jìng)價(jià)拍賣。由競(jìng)買人向拍賣人遞交密封的出價(jià)，但不知道其他競(jìng)買人的出

價(jià)。拍賣人按各個(gè)標(biāo)價(jià)的大小排序，最后在規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)宣布標(biāo)價(jià)，

出價(jià)最高者贏得交易，并按所有出價(jià)中僅次于最高出價(jià)的次高價(jià)格付錢給

賣者。這咱拍賣已經(jīng)被實(shí)際應(yīng)用于大宗物品的交易，如國庫券的發(fā)行、再

融資信貸分配和外匯拍賣。

5.如何正確理解收益等價(jià)定理？

收益等價(jià)定理，又稱等價(jià)收入定理，是拍賣理論中最重要的定理之一。其

核心內(nèi)容是指：雖然有些拍賣規(guī)則互不相同，但是它們實(shí)際上是一回事。

我們可以將收益等價(jià)定理表述為：在符合獨(dú)立私有估價(jià)、競(jìng)買人對(duì)稱并且

風(fēng)險(xiǎn)中性等假設(shè)條件下，無論采用英格蘭式拍賣、荷蘭式拍賣、第一價(jià)格

密封拍賣和第二價(jià)格密封拍賣四種類型中的哪一種拍賣，期望拍賣價(jià)格是

相同的，而且獲勝者的期望收益也是相同的。在理解時(shí)，要注意兩點(diǎn)：㈠、

收益等價(jià)定理只是在一些合理的約束條件保證下，采取這四種拍賣形式最

終的收益應(yīng)該是相等的。即收益等價(jià)是以滿足一些約束條件為前提的。㈡、

收益等價(jià)定理并不意味著在四種拍賣規(guī)則下的每一次拍賣，都必然會(huì)給拍

賣人帶來相同的收入，而是每一次拍賣的預(yù)期收益都是相等的。

6.試證明收益等價(jià)定理。

㈠、荷蘭式拍賣和第一價(jià)格密封拍賣是策略等價(jià)的。也就是說在這兩種拍

賣博弈的策略集合和均衡之間存在著一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。這兩種拍賣形式均

是最高價(jià)者贏得拍賣，并按其出價(jià)付款，競(jìng)買人在出價(jià)中要考慮的是選擇

多高的出價(jià)。競(jìng)買人在這兩種拍賣形式下決策時(shí)要考慮的因素是一樣的，

他們的策略選擇是一致的，他們的均衡策略一樣，結(jié)局也一樣。兩種拍賣

中，只有在競(jìng)買人的出價(jià)是最高出價(jià)時(shí)，才會(huì)影響拍賣結(jié)果。競(jìng)買人都不

能從拍賣的過程之中得到任何有用的信息，只能在拍賣結(jié)束時(shí)得到一些相

關(guān)的信息。因此荷蘭式拍賣與第一價(jià)格密封拍賣是策略等價(jià)的。這兩種拍

賣形式雖然從外形上看很不相同，但實(shí)質(zhì)上一樣。㈡、第二價(jià)格密封拍賣

與英格蘭式拍賣是等價(jià)的。盡管英格蘭式拍賣和第二價(jià)格密封拍賣看起來

很不相同，但從它們?nèi)绾我龑?dǎo)競(jìng)買人理性決策來說，效果是一樣的。在兩

種拍賣中，均有唯一的占優(yōu)策略均衡，在均衡狀態(tài)下，對(duì)物品出價(jià)最高者

勝出但支付次高價(jià)位的標(biāo)價(jià)，從這個(gè)角度講，它們是等價(jià)的。㈢、四種拍

賣方式都是帕累托最優(yōu)的。英格蘭式拍賣與第二價(jià)格密封拍賣的均衡是帕

累托最優(yōu)的，即贏得交易的最高出價(jià)，來自對(duì)拍賣品評(píng)價(jià)最高的競(jìng)買人，

并且這個(gè)均衡是占優(yōu)策略均衡。荷蘭式拍賣和第一價(jià)格密封拍賣的均衡也

是帕累托最優(yōu)的，但這個(gè)均衡不是占優(yōu)策略均衡。

7.簡(jiǎn)述理想拍賣模型的假定條件。

㈠、所有競(jìng)買人和拍賣人都是風(fēng)險(xiǎn)中性的。也就是說，既不愛好風(fēng)險(xiǎn)，也

不厭惡風(fēng)險(xiǎn)。㈡、拍賣品具有獨(dú)立的私人價(jià)值。換言之，每個(gè)競(jìng)買人僅憑

所掌握的私人信息就可以精確地對(duì)拍賣品估價(jià)，即使知道了所有其他人的

估價(jià)信息也不會(huì)改變自己的估價(jià)。㈢、所有競(jìng)買人是對(duì)稱的，其估價(jià)服從

同一概率分析。㈣、競(jìng)買人之間是非合作博弈，不存在串通和合謀等問題。

㈤、拍賣為單物品拍賣。即拍賣機(jī)制只針對(duì)單一的拍品設(shè)定，不存在拍品

相互之間的關(guān)聯(lián)問題。依）、最終支付額僅僅取決于報(bào)價(jià)額。田、賣主就是

拍賣人，不存在交易費(fèi)用。我們將符合上述假定條件的拍賣方式稱為理想

拍賣模型。

第四章拍品供求與價(jià)值

1.拍品的概念。

拍品是指通過拍賣方式進(jìn)行配置的產(chǎn)品或服務(wù)。拍品在我國拍賣服務(wù)中又

稱拍賣標(biāo)的。首先，拍品是進(jìn)行配置的產(chǎn)品或服務(wù)，具有商品的一般屬性,

即具有效用性、稀缺性和價(jià)值。其次，拍品必須通過拍賣進(jìn)行配置，否則

不能稱為拍品。拍品與一般商品的差別并不是商品本身的經(jīng)濟(jì)屬性或商品

的功能，而在于交換方式的差異。

2.拍品一般屬性。

拍品是一種商品，具有商品的一般屬性，即拍品具有效用性、稀缺性和價(jià)

值。拍品的效用也稱使用價(jià)值，是指拍品的有用性，即拍品具有滿足人們

某種需要的功能或?qū)傩裕强陀^存在的。㈡、拍品的稀缺性與價(jià)值相反,

供給相對(duì)需求越少，其價(jià)值越高。

3.簡(jiǎn)述拍品具有哪些特殊性？

㈠、拍品的絕對(duì)稀缺性。㈡、拍品的不可替代性。（三）、拍品供給和需求的

不確定性。拍品供給和需求的不確定性是由拍品的稀缺性和獨(dú)特性決定的。

拍品供給的不確定性包括兩層含義，一是指拍品的供給者不固定，他們不

是某類標(biāo)的常規(guī)供應(yīng)商或生產(chǎn)者。二是指可提供拍品的數(shù)量和品質(zhì)等不確

定。拍品需求的不確定性也包括兩個(gè)方面。一是拍品的需求群體不固定，

他們不是某類拍品的固定客戶。二是需求量的不確定性，拍賣開始之前拍

賣公司一般并不確切知道誰會(huì)對(duì)某件拍品感興趣，更不知道其購買數(shù)量。

㈣、拍品價(jià)值的隨機(jī)性和成交的價(jià)格博弈性。從理論上講，對(duì)于完全競(jìng)爭(zhēng)

性市場(chǎng)而言，買方和賣方都是價(jià)格的接受者，商品的價(jià)格由社會(huì)總需求和

總供給決定。然而在拍賣過程中出賣人和競(jìng)買人都是價(jià)值和價(jià)格的參與者。

由于拍品的獨(dú)特性、絕對(duì)稀缺性信供給與需求的不確定性等原因，拍品的

價(jià)值缺乏可比性與參照性，賣方和買方都缺乏對(duì)拍品價(jià)值判斷的基礎(chǔ)，對(duì)

于成交價(jià)格他們沒有準(zhǔn)確估計(jì)，出賣人和競(jìng)買人都根據(jù)其私人信息對(duì)拍品

做出價(jià)值判斷，他們都希望通過拍賣發(fā)現(xiàn)價(jià)值，確定價(jià)格。㈤、拍品的品

質(zhì)和瑕疵風(fēng)險(xiǎn)。拍品可以不提供質(zhì)量保證，也可以不提供售后服務(wù)。一旦

出現(xiàn)質(zhì)量問題，競(jìng)買人須自行解決而與出賣人無關(guān)。根據(jù)國際拍賣慣例，

拍賣是依拍品的現(xiàn)狀進(jìn)行拍賣，只對(duì)提供的資料和公開聲明負(fù)責(zé)，并不一

定保證產(chǎn)品的品質(zhì)。我國《拍賣法》明確規(guī)定，拍賣人只對(duì)拍品瑕疵有告

知義務(wù)，但拍賣人拍賣前聲明不能保證拍賣標(biāo)的的真?zhèn)蔚牟怀袚?dān)瑕疵擔(dān)保

責(zé)任。

4.拍品的種類和分類標(biāo)準(zhǔn)。

㈠、根據(jù)拍品是否具備物質(zhì)實(shí)體形態(tài)，可劃分為有形財(cái)產(chǎn)和無形財(cái)產(chǎn)。㈡、

根據(jù)拍品可否移動(dòng)及移動(dòng)后是否影響其價(jià)值功用，可劃分為動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)。

㈢、根據(jù)拍品是否可流通及流通的附加條件，可劃分為允許流通資產(chǎn)、限

制流通資產(chǎn)和禁止流通資產(chǎn)。㈣、根據(jù)財(cái)產(chǎn)所有制形式，拍品可劃分為國

有資產(chǎn)和非國有資產(chǎn)。（五）、根據(jù)拍賣委托是否具有強(qiáng)制力，可分為強(qiáng)制委

托拍品和自愿委托拍品。閑、根據(jù)拍品的藝術(shù)性或?qū)嵱眯詫傩?，可將拍?/p>

劃分為文物藝術(shù)品和非文物藝術(shù)品。

5.拍品的需求。

拍品需求是指對(duì)拍品有支付能力的購買欲望或需要。拍品需求具有兩層含

義：一是有購買或占有拍品的欲望或需要；二是有足夠的支付能力。

6.哪些因素決定和影響拍品的需求？

價(jià)格是需求的基本決定因素，拍品的需求量大小取決于價(jià)格的高低。影響

拍品需求的其他因素主要有：（-）、對(duì)價(jià)格變化的預(yù)期。對(duì)價(jià)格變化的預(yù)期

會(huì)直接影響對(duì)拍品的需求。（二）、收入。隨著收入的增加，人們對(duì)拍品中的

正常品需求就會(huì)增加，對(duì)拍品中的低檔品的需求量就會(huì)減少。㈢、嗜好。

嗜好即人們的愛好。人們發(fā)現(xiàn)這種拍品越值得喜愛他們的需求就越多。㈣、

替代品和互補(bǔ)品。（五）、連帶外部效應(yīng)。連帶外部效應(yīng)指一個(gè)人的需求也取

決于其他人的需求，尤其是已經(jīng)購買該商品的其他人的數(shù)量可以影響一個(gè)

人的需求。依）、信息對(duì)拍品需求的影響。信息的不完全、不對(duì)稱，一方面

減少了競(jìng)買人的數(shù)量，減少了對(duì)拍品的需求，另一方面增加了競(jìng)買人的風(fēng)

險(xiǎn)和不確定性。（七）、拍品的投資型需求的影響因素。拍品的投資型需求指

競(jìng)買人購買拍品的目的不是為了消費(fèi)，而是為了實(shí)現(xiàn)保值、增值。

7.拍品的供給。

㈠、代理人委托拍品的供給。①人民法院的拍品供給。人民法院提供的拍

品主要包括依法裁定的充抵債務(wù)的執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)和依法判決沒

收的財(cái)產(chǎn)等。②公物的供給。公物是指執(zhí)法機(jī)關(guān)罰沒物品、依法不返回的

追回贓物，郵政、運(yùn)輸?shù)炔块T獲得的無主貨物，國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和國

營(yíng)企事業(yè)單位按有關(guān)規(guī)定需要處理的物品及其他需要變賣的物品。③國有

資產(chǎn)的供給。國有資產(chǎn)指由國有企事業(yè)單位及行政機(jī)關(guān)管理、使用的國有

物權(quán)，包括國有土地、礦藏、房地產(chǎn)、企業(yè)資產(chǎn)、企業(yè)股權(quán)及無線電頻譜

等。㈡、金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的供給。金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)指貸款逾期后依

法可以處置的抵押、質(zhì)押物權(quán)以及商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn)。金融機(jī)構(gòu)的

不良資產(chǎn)主要由各商業(yè)銀行、四大專業(yè)資產(chǎn)管理公司以及典當(dāng)行供給。㈢、

文物藝術(shù)品的供給。文物藝術(shù)品的供給主要包括作品作者及其親友、投資

收藏愛好者、各藝術(shù)文物類博物館以及海外收藏投資者。㈣、其他拍品的

供給。包括如居民住宅、商業(yè)鋪面、獨(dú)特豪宅以及二手汽車、庫存積壓物

資等，其供給者是這些拍品的所有人或具有處分權(quán)的權(quán)利人。

8.決定和影響拍品供給的因素有哪些？

㈠、人民法院需要變賣的物品進(jìn)入拍賣市場(chǎng)是基于國家法律的強(qiáng)制規(guī)定和

提高辦案透明度、減少腐敗的制度性規(guī)定。人民法院拍品的供給與經(jīng)濟(jì)發(fā)

展穩(wěn)定性和法制建設(shè)等有關(guān)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)糾紛案件少，被執(zhí)行的

財(cái)產(chǎn)也少；經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)糾紛就多，可執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)也越多。法制

環(huán)境越完善、社會(huì)法律意識(shí)越強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)糾紛會(huì)減少，被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)也越少，

反之，被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)就越多。

㈡、公物拍賣是我國拍賣業(yè)恢復(fù)和發(fā)展的源動(dòng)力之一，是我國早期拍賣企

業(yè)拍品的基本來源?！杜馁u法》明確規(guī)定公物處理必須拍賣。公物拍賣的多

少和時(shí)間沒有規(guī)律可循，與廉政建設(shè)和政策法規(guī)執(zhí)行的力度有關(guān)。廉政建

設(shè)抓得緊，有關(guān)公物拍賣的法律、法規(guī)執(zhí)行力度大，進(jìn)入拍賣市場(chǎng)的公物

就會(huì)增加。

㈢、拍賣企業(yè)承接國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的拍賣與國家經(jīng)濟(jì)政策有關(guān)，同時(shí)與拍賣

企業(yè)業(yè)務(wù)能力有關(guān)。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革力度大，國有資產(chǎn)退出步伐快，需

要出讓的國有產(chǎn)權(quán)就多。拍賣企業(yè)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，就能承接更多的國有企業(yè)

產(chǎn)權(quán)的拍賣業(yè)務(wù)。

㈣、金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的供給，拍賣企業(yè)掌握的客戶資源多，特別是直接

買家多，綜合運(yùn)作資產(chǎn)、運(yùn)用投資銀行知識(shí)和拍賣業(yè)務(wù)知識(shí)的能力強(qiáng)，拍

賣金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的機(jī)會(huì)就大。

㈤、文物藝術(shù)品的供給由近期拍賣成交價(jià)格商定，成交價(jià)越高供給越大，

成交價(jià)越低供給越小。文物藝術(shù)品的供給與收藏成本有關(guān)。收藏成本接近

近期同類作品價(jià)格時(shí)，出讓該作品的利潤(rùn)就會(huì)減少，當(dāng)其收藏成本等于或

高于近期成交價(jià)時(shí)，出讓者就沒有利潤(rùn)或虧損，這時(shí)文物藝術(shù)品的出讓數(shù)

量就會(huì)減少，從而拍品供給減少。文物藝術(shù)品的供給受國家文物政策影響。

政策寬松，作為拍品的文物藝術(shù)品就多。對(duì)文物藝術(shù)品流動(dòng)性政策限制越

多，作為拍品的供給越少，通過黑市交易的就越多。文物藝術(shù)品的供給受

國家稅收影響。增加稅收，文物藝術(shù)品的供給減少；減少稅收，文物藝術(shù)

品的供給增加。文物藝術(shù)品的供給受價(jià)格預(yù)期影響。預(yù)期價(jià)格上升，供給

者會(huì)持有文物藝術(shù)品觀望等待價(jià)格上漲時(shí)再行委托拍賣，如果他預(yù)期價(jià)格

會(huì)下跌，他選擇盡快出手的可能性就大。文物藝術(shù)品供給受拍賣企業(yè)規(guī)則

影響，其中保留價(jià)和拍賣費(fèi)用的影響最大。

網(wǎng)、其他拍品供給的決定因素是供給者的交易成本，其中主要是拍賣傭金

和相關(guān)費(fèi)用。拍賣時(shí)間影響供給。對(duì)于時(shí)間要求緊的出售者，選擇專業(yè)代

理機(jī)構(gòu)的可能性大，對(duì)于時(shí)間要求不強(qiáng)的出讓者就有選擇拍賣公司的可能。

拍賣公司的專業(yè)水準(zhǔn)影響拍賣供給。其他物品都有其產(chǎn)品特性和客戶群體

等專業(yè)特征，拍賣公司對(duì)這些物品的專業(yè)特征熟悉，獲得拍品的機(jī)會(huì)就大,

否則可能性就小。其他拍品的供給受人文環(huán)境和社會(huì)觀念的影響。

9.拍品供給的費(fèi)用。

拍品不同，供給的費(fèi)用也不同。對(duì)于公物和人民法院委托的拍品，委托人

不需要支付費(fèi)用。文物藝術(shù)品，委托人一般要按落槌成交價(jià)的一定比例向

拍賣公司支付傭金，并按保留價(jià)的一定比例支付保險(xiǎn)、圖錄、公告等費(fèi)用。

對(duì)于其他拍品，委托人一般按落槌成交價(jià)支付一定比例的傭金和與拍賣公

司商定的其他費(fèi)用。

10.分析比較拍賣交易與其他交易方式的成交價(jià)格特點(diǎn)。

成交價(jià)是競(jìng)買人和出賣人共同認(rèn)可的交易價(jià)格。拍賣交易中，價(jià)格由單個(gè)

或少數(shù)買方和賣方共同決定，成交價(jià)的形成是由競(jìng)買人的數(shù)量、價(jià)值判斷、

出價(jià)策略和出賣人的價(jià)值判斷及拍賣機(jī)制共同博弈的過程。競(jìng)買人和賣方

保留價(jià)是確定成交價(jià)格的基礎(chǔ)，競(jìng)買人的競(jìng)買策略是為獲取消費(fèi)者剩余以

使成交價(jià)盡可能低于其保留價(jià)，而拍賣人的拍賣規(guī)則則是盡可能讓競(jìng)買人

報(bào)出其保留價(jià)而以更高的價(jià)格成交。雙方博弈過程確定了拍賣的成交價(jià)格。

11.影響成交價(jià)格的因素。

競(jìng)買人數(shù)量、拍賣招商、拍品信息、競(jìng)買保證金、買受人付款方式、公告

展示和拍賣時(shí)間、拍賣師主持技巧、拍賣現(xiàn)場(chǎng)氣氛。

12.拍品價(jià)值評(píng)估的特征。

①市場(chǎng)性。②公正性。③專業(yè)性。④咨詢性。

13.拍品評(píng)估的原則。

㈠、真實(shí)性原則。要求評(píng)估工作實(shí)事求是，尊重科學(xué)。㈡、科學(xué)性原則。

要求評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員必須遵循科學(xué)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，以科學(xué)的態(tài)度制定評(píng)

估方案，并采用科學(xué)的評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。㈢、公平性原則。要求評(píng)估機(jī)

構(gòu)和評(píng)估人員必須堅(jiān)持公平、公正的立場(chǎng)，不偏向任何一方，以中立的第

三者身份客觀地進(jìn)行評(píng)估，必須堅(jiān)決反對(duì)以大欺小、以上壓下、以外侵內(nèi)

和以內(nèi)排外的傾向。㈣、可行性原則。要求評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員根據(jù)評(píng)估

對(duì)象的特點(diǎn)和性質(zhì)以及當(dāng)時(shí)所具備的條件，制定切實(shí)可行的評(píng)估方案并采

用合適的評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。（五）、簡(jiǎn)易性原則。要求評(píng)估工作在達(dá)到相應(yīng)

準(zhǔn)確度要求的前提下，盡量使評(píng)估工作簡(jiǎn)便易行，以節(jié)約人力、物力、財(cái)

力和時(shí)間，提高評(píng)估的效率。

14.拍品價(jià)值評(píng)估的基本方法。

㈠、市場(chǎng)法。指利用市場(chǎng)上同樣或類似資產(chǎn)的近期交易價(jià)格，經(jīng)過直接比

較或類比分析以估測(cè)拍品價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱。前提條件：活躍的

公開市場(chǎng)；公開市場(chǎng)上要有可比的資產(chǎn)及其交易活動(dòng)。具體評(píng)估方法：直

接比較法、類比調(diào)整法。

㈡、收益法。指通過估測(cè)被評(píng)估資產(chǎn)未來預(yù)期收益的現(xiàn)值來判斷資產(chǎn)價(jià)值

的各種評(píng)估方法的總稱。前提條件：評(píng)估對(duì)象的預(yù)期收益必須能被較為合

理地估測(cè)并可以貨幣衡量；被評(píng)估對(duì)象所具有的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)及企

業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是可以比較和測(cè)算的；被評(píng)估拍品預(yù)期獲利年限可以預(yù)測(cè)。參數(shù)：

收益額、折現(xiàn)率、獲利期限。

㈢、成本法。指首先估測(cè)被評(píng)估資產(chǎn)的重置成本，然后估測(cè)被評(píng)估拍品業(yè)

已存在的各種貶損因素，并將其從重置成本中予以扣除而得到被評(píng)估拍品

價(jià)值的各種評(píng)估方法的總稱。前提條件：被評(píng)估拍品處于繼續(xù)使用狀態(tài)或

被假定處于繼續(xù)使用狀態(tài)；具備可利用的歷史資料；形成拍品價(jià)值的耗費(fèi)

是必須的。因素：重置成本、實(shí)體性貶值、功能性貶值、經(jīng)濟(jì)性貶值。具

體方法：重置成本的估算方法、實(shí)體性貶值的測(cè)算方法、資產(chǎn)的功能性貶

值測(cè)算方法、資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)性貶值估算法。

15.評(píng)估報(bào)告書的應(yīng)用。

㈠、委托方對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的使用。①作為資產(chǎn)作價(jià)的基礎(chǔ)。②作為企

業(yè)進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄或調(diào)整賬項(xiàng)的依據(jù)。③作為履行委托協(xié)議和支付評(píng)估費(fèi)用

的主要依據(jù)。

㈡、資產(chǎn)評(píng)估管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的運(yùn)用。資產(chǎn)評(píng)估管理機(jī)構(gòu)主要

是指資產(chǎn)評(píng)估行政管理的主管機(jī)關(guān)和資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)自律管理的行業(yè)協(xié)會(huì)。

對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的運(yùn)用是資產(chǎn)評(píng)估管理機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的行政管理

和行業(yè)自律管理的重要過程。資產(chǎn)評(píng)估管理機(jī)構(gòu)通過對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資

產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書有關(guān)資料的運(yùn)用，一方面能大體了解評(píng)估機(jī)構(gòu)從事評(píng)估工作

的業(yè)務(wù)能力和組織管理水平。另一方面，也是對(duì)評(píng)估質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)的依據(jù)。

資產(chǎn)評(píng)估管理機(jī)構(gòu)通過對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書進(jìn)行核準(zhǔn)或備案，能夠?qū)υu(píng)估機(jī)

構(gòu)的評(píng)估結(jié)果質(zhì)量的好壞作出客觀的評(píng)價(jià)，從而能夠有效實(shí)現(xiàn)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)

和評(píng)估人員的管理。此外，它能為國有資產(chǎn)管理提供重要的數(shù)據(jù)資料通

過對(duì)評(píng)估報(bào)告書的統(tǒng)計(jì)與分析，可以及時(shí)了解國有資產(chǎn)占有和使用狀況以

及增減值變動(dòng)情況，進(jìn)一步為加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理服務(wù)。

㈢、其他如證券監(jiān)督管理部門、保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門、工商行政管理、稅務(wù)、

金融、法院等有關(guān)部門對(duì)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的運(yùn)用。

16.委托方在使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書及有關(guān)資料時(shí)必須注意的問題。

㈠、只能按報(bào)告書所揭示的評(píng)估目的使用報(bào)告，一份評(píng)估報(bào)告書只允許按

一個(gè)用途使用。㈡、只能在報(bào)告書的有效期內(nèi)使用報(bào)告，超過報(bào)告書的有

效期，原資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果無效。㈢、在報(bào)告書有效期內(nèi)，資產(chǎn)評(píng)估數(shù)量發(fā)生

較大變化時(shí)，應(yīng)由原評(píng)估機(jī)構(gòu)或者由資產(chǎn)占有單位按原評(píng)估方法做相應(yīng)調(diào)

整后才能使用。㈣、涉及國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的評(píng)估報(bào)告書及有關(guān)資料必須

經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門或授權(quán)部門核準(zhǔn)或備案后方可使用。（五）、作為企業(yè)會(huì)

計(jì)記錄和調(diào)整企業(yè)賬項(xiàng)使用的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書及有關(guān)資料，必須由有權(quán)機(jī)

關(guān)批準(zhǔn)或認(rèn)可后方能生效。

第五章拍賣企業(yè)管理

1.管理的含義。

管理是指在特定環(huán)境下，管理者通過執(zhí)行計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制等職能

來協(xié)調(diào)人力、物力和財(cái)力資源，協(xié)調(diào)各種行動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的過程。

具有以下幾點(diǎn)含義：①管理采用的措施是計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制等基本

活動(dòng)。②管理的實(shí)質(zhì)在于協(xié)調(diào)。③管理的目的是實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。

2.管理的性質(zhì)。

㈠、管理的二重性。指管理的自然屬性和社會(huì)屬性。一方面管理既有同生

產(chǎn)力、社會(huì)化大生產(chǎn)相聯(lián)系的自然屬性；另一方面它又有同生產(chǎn)關(guān)系、社

會(huì)制度相聯(lián)系的社會(huì)屬性。管理的自然屬性指的是管理所具有的組織、指

揮與協(xié)調(diào)生產(chǎn)的功能；管理的自然屬性不以人的意志為轉(zhuǎn)移，也不因社會(huì)

制度、意識(shí)形態(tài)的不同而有所改變，是一種客觀存在。管理的社會(huì)屬性主

要是反映生產(chǎn)資料所有制關(guān)系，與特定的生產(chǎn)關(guān)系和社會(huì)制度緊密相連。

管理的社會(huì)屬性取決社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系的性質(zhì)，在不同的社會(huì)制度下有著根本

的區(qū)別。㈡、管理的科學(xué)性和藝術(shù)性。管理的科學(xué)性是指它以反映管理客

觀規(guī)律的管理理論和方法為指導(dǎo)，有一套分析問題、解決問題的科學(xué)的方

法論。管理的藝術(shù)性，就是強(qiáng)調(diào)管理活動(dòng)除了要掌握一定的理論和方法外,

還要有靈活運(yùn)用這些知識(shí)和技能的技巧和訣竅。

3.管理的職能。

㈠、計(jì)劃職能。指管理者對(duì)管理活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃和安排。包括：調(diào)查研究并

預(yù)測(cè)外部環(huán)境，分析研究?jī)?nèi)部條件，確定組織目標(biāo)，制定管理計(jì)劃和行動(dòng)

方案等。㈡、組織職能。指管理者對(duì)實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的各種資源和人們的相

互關(guān)系進(jìn)行合理配置。包括：設(shè)計(jì)組織結(jié)構(gòu)，建立管理體制和選配適應(yīng)人

員，分配權(quán)利和資源，建立信息溝通渠道等。㈢、領(lǐng)導(dǎo)職能。指管理者帶

領(lǐng)和指揮下屬實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的過程。包括：推動(dòng)他人工作，促使下屬活動(dòng),

改善人際關(guān)系，建立激勵(lì)機(jī)制，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)行為，控制他人活動(dòng)等。㈣、控

制職能。指管理者為保證管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)企業(yè)活動(dòng)進(jìn)行檢查、監(jiān)督和

調(diào)節(jié)。包括：監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，糾正計(jì)劃執(zhí)行的偏差，創(chuàng)建各種

要素和各種環(huán)節(jié)間的和諧等。

4.企業(yè)管理的含義。

企業(yè)管理就在一定的生產(chǎn)方式和文化背景下，企業(yè)管理者依照一定的原理、

原則和方法對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制等一系列活

動(dòng)的總稱，是社會(huì)化大生產(chǎn)的客觀要求。具有以下兒點(diǎn)含義：①任何管理

都是在一定的生產(chǎn)方式和文化背景下進(jìn)行的。②企業(yè)管理不是隨意進(jìn)行的,

而是要按照一定的規(guī)律和方法進(jìn)行科學(xué)的管理。③企業(yè)管理是對(duì)人、財(cái)、

物及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全部要素的系統(tǒng)管理。④企業(yè)管理是通過管理的職能來

實(shí)現(xiàn)的。⑤企業(yè)管理的目的是取得最佳的經(jīng)濟(jì)效益。⑥企業(yè)管理是一個(gè)動(dòng)

態(tài)的過程，即要隨著企業(yè)內(nèi)外環(huán)境和條件的變化及時(shí)做出調(diào)整。

5.企業(yè)管理的任務(wù)。

企業(yè)管理的任務(wù)是由管理的二重性所決定的，企業(yè)管理的任務(wù)因社會(huì)制度、

企業(yè)形式的不同而有所差異，具體表現(xiàn)為兩個(gè)方面的內(nèi)容：①科學(xué)、合理

組織生產(chǎn)力。這是企業(yè)管理的最本質(zhì)的任務(wù)，既包括使企業(yè)現(xiàn)有的生產(chǎn)要

素得到合理配置和有效利用，又包括通過創(chuàng)新，不斷開發(fā)新的生產(chǎn)力。②

維護(hù)并不斷地改善社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。一方面,通過企業(yè)管理維護(hù)其賴以產(chǎn)生、

生存和發(fā)展的社會(huì)關(guān)系。另一方面，通過企業(yè)管理手段、方法的改善，在

保持生產(chǎn)關(guān)系基本性質(zhì)不變的前提下，對(duì)生產(chǎn)關(guān)系的某些方面進(jìn)行調(diào)整、

改善，以適應(yīng)生產(chǎn)力的發(fā)展。

6.什么是拍賣企業(yè)？

拍賣企業(yè)是指以從事經(jīng)營(yíng)性的拍賣活動(dòng)為主要內(nèi)容，以獲取傭金為目的，

為滿足社會(huì)需要依法進(jìn)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的并

且具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織。

7.拍賣企業(yè)的特征。

㈠、拍賣企業(yè)是以接受他人委托進(jìn)行買賣活動(dòng)的中介組織。在拍賣活動(dòng)中，

拍賣企業(yè)在買賣雙方當(dāng)事人之間處于中介地位，即不是真正的賣方，也不

是買方，而是兩者的中樞和聯(lián)絡(luò)點(diǎn)，發(fā)揮著一種橋梁作用，是為買賣雙方

穿針引線，牽線搭橋，促進(jìn)交易的中介組織。這是拍賣企業(yè)的職業(yè)特征。

㈡、拍賣企業(yè)是自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。拍賣企業(yè)是從事經(jīng)營(yíng)性

拍賣活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織，拍賣企業(yè)作為獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)者必須實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)

立核算、自負(fù)盈虧。這是拍賣企業(yè)的行為特征。㈢、拍賣企業(yè)是依法設(shè)立

的企業(yè)法人。拍賣企業(yè)是依法設(shè)立，具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，

獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織，擁有自己能夠獨(dú)立支配和管理

的財(cái)產(chǎn)，而且這一切受法律的保護(hù)。這是拍賣企業(yè)的人格特征。㈣、拍賣

企業(yè)是依照拍賣法和公司法設(shè)立的具有拍賣資質(zhì)的企業(yè)法人。設(shè)立拍賣企

業(yè)必須經(jīng)所在地省、自治區(qū)、直轄市人民政府負(fù)責(zé)管理拍賣業(yè)的部門審核

許可后，才能向工商行政管理部門申請(qǐng)登記、領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。這是拍賣企

業(yè)的行業(yè)特征。㈤、拍賣企業(yè)是知識(shí)性、智慧型企業(yè)。拍賣企業(yè)在拍賣活

動(dòng)中，以高智能、高技能服務(wù)于社會(huì)，以靈敏的市場(chǎng)信息和較準(zhǔn)確的商品

判斷，為買賣雙方提供中介服務(wù)。這是拍賣企業(yè)的人才特征。

8.拍賣企業(yè)管理的概念。

拍賣企業(yè)管理是由拍賣企業(yè)管理者依照一定的原理、原則和方法，對(duì)拍賣

企業(yè)的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制，以提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)贏

利目標(biāo)的活動(dòng)的總稱。

9.拍賣企業(yè)管理的職能。

①?zèng)Q策職能。是拍賣企業(yè)的首要職能。其實(shí)質(zhì)是取得企業(yè)目標(biāo)、企業(yè)外部

環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部條件三者的動(dòng)態(tài)平衡。②計(jì)劃職能。是決策的具體化，是

對(duì)拍賣企業(yè)管理活動(dòng)的規(guī)劃和安排，在決策目標(biāo)方案既定的前提下，進(jìn)一

步根據(jù)具體情況制定出實(shí)現(xiàn)決策的行動(dòng)方案。計(jì)劃職能為組織職能提供目

的和要求，為控制職能提供目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。

③組織職能。是把拍賣企業(yè)的各種資源和人們?cè)谄髽I(yè)活動(dòng)中的相互關(guān)系,

進(jìn)行科學(xué)合理的組合配置，形成一個(gè)有機(jī)整體，從而保證拍賣企業(yè)向決策

目標(biāo)順利前進(jìn)。組織職能是其他管理職能必不可少的前提。④指揮職能。

是拍賣企業(yè)管理者借助于指示、命令等手段，按照計(jì)劃目標(biāo)的要求，通過

組織機(jī)構(gòu)和人員，指出行動(dòng)方向并進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)的活動(dòng)。⑤協(xié)調(diào)職能。

也稱調(diào)節(jié)職能，是指拍賣企業(yè)在執(zhí)行決策的過程中，通過縱向與橫向、內(nèi)

部與外部的協(xié)調(diào)，把拍賣企業(yè)的各種活動(dòng)調(diào)節(jié)成為整體最優(yōu)、配合得當(dāng)、

密切協(xié)作的系統(tǒng)，以避免各種活動(dòng)的矛盾、脫節(jié)或重復(fù)，從而保障拍賣企

業(yè)緊緊圍繞既定目標(biāo)和方向開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

⑥控制職能。指為保證拍賣企業(yè)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)拍賣經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過程

進(jìn)行檢查、監(jiān)督和調(diào)節(jié)?？刂坡毮苁菍?shí)現(xiàn)計(jì)劃的重要手段。⑦激勵(lì)職能。

指拍賣企業(yè)管理者，采取激勵(lì)的方式啟迪人的心靈，激發(fā)人的工作熱情，

挖掘人的潛力，使之充滿內(nèi)在的動(dòng)力和活力，以促進(jìn)工作做得更好。

10.拍賣企業(yè)管理的基本原理。

㈠、系統(tǒng)原理。拍賣企業(yè)本身是一個(gè)系統(tǒng)。因此，拍賣企業(yè)管理應(yīng)從拍賣

企業(yè)的整體出發(fā)，注重系統(tǒng)內(nèi)部各要素之間的合理組合，各層次的合理設(shè)

置，各子系統(tǒng)的有機(jī)聯(lián)系，系統(tǒng)與外部環(huán)境的主動(dòng)適應(yīng)，進(jìn)而尋求系統(tǒng)的

優(yōu)化，最終實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。㈡、人本原理。人本原理就是以人為核心的管

理思想。其基本內(nèi)容和特點(diǎn)就是要尊重人、依靠人、發(fā)展人、成就人。

㈢、效益原理。在拍賣企業(yè)的管理過程中，把追求企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效

益及二者的統(tǒng)一作為根本目的。㈣、調(diào)節(jié)原理。拍賣過程是一個(gè)復(fù)雜的動(dòng)

態(tài)系統(tǒng)，這就要求拍賣企業(yè)在管理決策和制定方案時(shí)，要能適應(yīng)外部環(huán)境

和內(nèi)部條件的變化，具有一定的彈性和應(yīng)變能力。

㈤、創(chuàng)新原理。創(chuàng)新原理是指拍賣企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，要與時(shí)俱進(jìn)，不斷

根據(jù)市場(chǎng)和社會(huì)的變化，創(chuàng)造出具有自身特色的新思想、新經(jīng)驗(yàn)、新技術(shù),

并加以組織實(shí)施。拍賣創(chuàng)新，一般包括拍賣資源的創(chuàng)新、拍賣方式的創(chuàng)新、

拍賣市場(chǎng)的創(chuàng)新、組織創(chuàng)新和管理方法創(chuàng)新等。閑、可持續(xù)發(fā)展原理?？?/p>

持續(xù)發(fā)展原理是指拍賣企業(yè)在整個(gè)生命周期內(nèi)，隨時(shí)注意調(diào)整自己的經(jīng)營(yíng)

戰(zhàn)略，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境，進(jìn)而促使拍賣企業(yè)始終處于興旺發(fā)達(dá)

的發(fā)展階段。既要保證近期利益的獲取，又要保證后續(xù)事業(yè)能夠得到蓬勃

發(fā)展。

11.什么是組織結(jié)構(gòu)？建立拍賣企業(yè)組織結(jié)構(gòu)應(yīng)遵循什么原則？

所謂組織結(jié)構(gòu)是指組織的基本構(gòu)架，是對(duì)完成組織目標(biāo)的人員、工作、技

術(shù)和信息所做的制度性安排。拍賣企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下基本

原則：①目標(biāo)與任務(wù)明確的原則。②命令統(tǒng)一原則。③管理幅度適度原則。

④權(quán)責(zé)對(duì)等的原則。⑤集權(quán)與分權(quán)要結(jié)合的原則。⑥穩(wěn)定性與適應(yīng)性統(tǒng)一

的原則。

12.拍賣企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的類型及特點(diǎn)。

①直線制組織。特點(diǎn)：不設(shè)職能機(jī)構(gòu)，企業(yè)各級(jí)行政單位從上到下實(shí)行垂

直領(lǐng)導(dǎo)，下屬只接受一個(gè)上級(jí)的指令，它要求行政負(fù)責(zé)人須通曉多種知識(shí)

技能，對(duì)所屬單位的一切問題負(fù)責(zé)。②事業(yè)部制。是指把拍賣企業(yè)的經(jīng)營(yíng)

活動(dòng)，按地區(qū)或業(yè)務(wù)范圍劃分成若干事業(yè)部，從業(yè)務(wù)拓展、拍賣委托、拍

賣公告與展示、拍賣實(shí)施，完全由事業(yè)部負(fù)責(zé)的一種組織形式。特點(diǎn)：集

中決策、分散經(jīng)營(yíng)，是一種分權(quán)型的組織形式。③模擬分權(quán)制。是指把拍

賣企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)按業(yè)務(wù)程序或拍品種類劃分為若干相對(duì)獨(dú)立的職能部門，

以改善經(jīng)營(yíng)管理，提高工作效率的組織形式。特點(diǎn)：拍賣企業(yè)高層管理人

員將部門權(quán)力分給職能部門，但不允許他們直接同市場(chǎng)發(fā)生聯(lián)系。④矩陣

制。指拍賣企業(yè)為了完成某項(xiàng)綜合性任務(wù)而設(shè)立的實(shí)行雙重領(lǐng)導(dǎo)的組織形

式。特點(diǎn)：圍繞某項(xiàng)專門任務(wù)成立跨職能部門的專門機(jī)構(gòu)。既有按職能劃

分的垂直領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，又有按項(xiàng)目劃分的橫向領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。這種組織形式是固

定的，人員卻是變動(dòng)的。一個(gè)人可以同時(shí)參加幾個(gè)項(xiàng)目小組，由項(xiàng)目經(jīng)理

領(lǐng)導(dǎo)，項(xiàng)目完成后，該系統(tǒng)即行撤銷。

13.什么是拍賣活動(dòng)？

拍賣活動(dòng)是拍賣企業(yè)所進(jìn)行的一系列有組織、有程序的規(guī)范性交易行為，

是拍賣企業(yè)生存和發(fā)展的主要途徑。

14.拍賣活動(dòng)管理的主要內(nèi)容。

㈠、拍賣活動(dòng)前期管理的主要內(nèi)容包括：拍賣委托、拍賣審核、簽訂委托

拍賣合同、項(xiàng)目策劃、文件編制、前期備案等環(huán)節(jié)。

㈡、拍賣活動(dòng)中期管理的主要內(nèi)容包括：拍賣公告與展示、競(jìng)買咨詢與登

記、拍賣準(zhǔn)備與拍賣實(shí)施等環(huán)節(jié)。㈢、拍賣活動(dòng)后期管理的主要內(nèi)容包括:

拍賣結(jié)算、交付標(biāo)的、拍賣總結(jié)、整理歸檔、后期備案等環(huán)節(jié)。

15.拍賣活動(dòng)管理有哪些基本要求？

①依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定科學(xué)合理的業(yè)務(wù)規(guī)則。②拍賣活動(dòng)應(yīng)

當(dāng)尊重和符合行業(yè)慣例。③拍賣活動(dòng)要保護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，積極

創(chuàng)建和諧拍賣。④確保拍賣活動(dòng)過程的連續(xù)性。⑤拍賣活動(dòng)要體現(xiàn)行業(yè)發(fā)

展戰(zhàn)略。

16.什么是拍賣企業(yè)人力資源管理？

拍賣企業(yè)人力資源管理是指對(duì)人力資源的取得、開發(fā)、保持和利用等方面

所進(jìn)行的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動(dòng)。它是以科學(xué)的方法使拍

賣企業(yè)的人與事適當(dāng)配合，發(fā)揮最有效的人力作用，促進(jìn)拍賣企業(yè)的發(fā)展。

17.拍賣企業(yè)人力資源管理的特點(diǎn)。

①程序化。拍賣企業(yè)人力資源管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)管理，已形成比較成熟的工

作流程，主要包括計(jì)劃、招聘、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)勵(lì)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)。②全員化。

拍賣企業(yè)的人力資源管理全員化一方面指要對(duì)拍賣企業(yè)各類人員進(jìn)行全員

培訓(xùn)與考核；另一方面指各級(jí)管理人員都要對(duì)其下屬進(jìn)行有效督導(dǎo)和科學(xué)

管理。③系統(tǒng)化。拍賣企業(yè)人力資源管理作為一個(gè)管理系統(tǒng)，由錄用系統(tǒng)、

培訓(xùn)系統(tǒng)、使用系統(tǒng)、考核系統(tǒng)、獎(jiǎng)懲系統(tǒng)、離退休系統(tǒng)等子系統(tǒng)組成。

④科學(xué)化。標(biāo)準(zhǔn)化、制度化和定量化是拍賣企業(yè)人力資源管理科學(xué)化的具

體表現(xiàn)。

18.拍賣企業(yè)人力效法管理的原則。

①任人唯賢原則。②唯才是舉原則。③公平競(jìng)爭(zhēng)原則。④合理流動(dòng)原則。

⑤按勞分配原則。⑥互補(bǔ)增值原則。⑦凝聚力強(qiáng)原則。⑧有效激勵(lì)原則。

19.拍賣企業(yè)人力資源招聘。

所謂人力資源招聘，就是指拍賣企業(yè)通過各種途徑和方法吸引應(yīng)聘者，并

從中選拔、錄用最適合崗位要求的人員的過程。主要有兩種途徑：內(nèi)部招

聘與外部招聘。拍賣企業(yè)在員工招聘中需要注意的是，招聘活動(dòng)應(yīng)該是一

個(gè)雙向選擇和相互匹配的過程，其核心是實(shí)現(xiàn)所招人員與待聘崗位的有效

匹配。這種匹配要求將個(gè)人特征與工作崗位的特征有機(jī)地結(jié)合起來，從而

獲得理想的人力資源管理結(jié)果。，主要有兩層意思：崗位要求與個(gè)人素質(zhì)要

匹配；工作報(bào)酬與個(gè)人能力要匹配。

20.拍賣企業(yè)人力資源培訓(xùn)。

拍賣企業(yè)人力資源培訓(xùn)是指拍賣企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身和員工個(gè)人的發(fā)

展，有計(jì)劃地對(duì)全體工作人員進(jìn)行培養(yǎng)和訓(xùn)練，使之提高與工作相關(guān)的知

識(shí)、技能、態(tài)度等素質(zhì)，以勝任職位工作。培訓(xùn)的內(nèi)容主要是增加知識(shí)、

提高技術(shù)，建立正確的態(tài)度，在此基礎(chǔ)上得到拍賣企業(yè)所期望的員工行為，

最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)。意義：一方面培訓(xùn)有利于個(gè)人和拍賣企業(yè)適應(yīng)環(huán)境

的變化，滿足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要；另一方面，培訓(xùn)可滿足員工職業(yè)發(fā)展的目

標(biāo)。培訓(xùn)工作流程主要包括培訓(xùn)需求分析、培訓(xùn)設(shè)計(jì)、培訓(xùn)實(shí)施和培訓(xùn)評(píng)

估。培訓(xùn)的類型主要有新員工培訓(xùn)、在職員工培訓(xùn)和管理人員培訓(xùn)。包括:

拍賣從業(yè)人員、拍賣師、高級(jí)管理人員。

21.拍賣企業(yè)人力資源績(jī)效考核的含義。

績(jī)效考核是指按照一定的標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的方法，全面檢查和評(píng)定拍賣企

業(yè)員工對(duì)其工作職責(zé)的履行情況，以便確定其工作業(yè)績(jī)的一種管理方法。

22.拍賣企業(yè)人力資源績(jī)效考核的重要性。

績(jī)效考核有利于提高拍賣企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力；為確定員工的薪酬提供依據(jù);

為制定員工晉升、調(diào)遷、辭退決策提供依據(jù)；為員工培訓(xùn)工作提供方向，

為人力資源開發(fā)提供依據(jù)；有利于員工的自我提升，更好地進(jìn)行員工管理。

23.拍賣企業(yè)人力資源績(jī)效考核的原則。

①客觀、公正原則。對(duì)員工的考核要在考核前公布考核評(píng)價(jià)細(xì)則，制定標(biāo)

準(zhǔn)要盡量減少個(gè)人主觀臆斷的影響，要用事實(shí)說話。②可衡量原則。即考

核指標(biāo)要具體、絕不含糊。③平時(shí)考核重于定期考核原則?？?jī)效考核應(yīng)該

做到制度化和常規(guī)化、把它作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，從制度上堅(jiān)持下去。

④簡(jiǎn)單、實(shí)用原則?？?jī)效考核的方法要簡(jiǎn)單、實(shí)用，要能夠真正反映員工

的實(shí)際工作表現(xiàn)。⑤反饋原則?？己私Y(jié)果應(yīng)反饋給員工，以明確其努力方

向。

24.拍賣企業(yè)人力資源績(jī)效考核的主要內(nèi)容。

包括工作績(jī)效和行為表現(xiàn)兩部分。工作績(jī)效指員工在各自崗位上對(duì)拍賣企

業(yè)的實(shí)際貢獻(xiàn)，即完成的工作數(shù)量和質(zhì)量。行為表現(xiàn)是指員工在執(zhí)行崗位

職責(zé)和任務(wù)時(shí)表現(xiàn)出來的行為，包括職業(yè)道德、積極性、責(zé)任心、事業(yè)心、

協(xié)作性和出勤率等方面。

25.薪酬。

薪酬是員工為企業(yè)付出勞動(dòng)而得到的回報(bào)。從廣義上理解，薪酬既包括以

貨幣收入形式表現(xiàn)的外在報(bào)酬，也包括以非貨幣收入形式表現(xiàn)的內(nèi)在報(bào)酬O

狹義上的薪酬，是員工從企業(yè)得到的各種形式的財(cái)務(wù)收益和福利，是通常

意義上的外在報(bào)酬。

26.薪酬管理的原則。

①堅(jiān)持按勞分配為主體，效率優(yōu)先，兼顧公平的收入分配原則。②堅(jiān)持個(gè)

人利益與集體利益相結(jié)合的原則。③堅(jiān)持企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與改善員工生活相

結(jié)合的原則。④堅(jiān)持物質(zhì)鼓勵(lì)與思想政治工作相結(jié)合的原則。

27.影響企業(yè)薪酬的因素有哪些？

①影響企業(yè)薪酬的內(nèi)部因素主要有：企業(yè)實(shí)力、組織規(guī)模、工作狀況、員

工特征。②影響企業(yè)薪酬的外部因素主要有：政府法規(guī)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水

平、行業(yè)水平和市場(chǎng)壓力。

28.簡(jiǎn)述薪酬的主要形式。

薪酬的形式主要有工資、獎(jiǎng)金、津貼與補(bǔ)貼、股權(quán)、福利等。

29.工資制度有哪些類型？

①技術(shù)等級(jí)工資制。②職務(wù)等級(jí)工資制。③結(jié)構(gòu)工資制。④提成工資制。

29.簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)管理的概念和目標(biāo)。

財(cái)務(wù)管理是組織財(cái)務(wù)活動(dòng)，處理財(cái)務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)管理活動(dòng)。其內(nèi)容包括財(cái)

務(wù)活動(dòng)管理和財(cái)務(wù)關(guān)系管理兩個(gè)方面。拍賣企業(yè)財(cái)務(wù)管理就是合理組織財(cái)

務(wù)活動(dòng)，正確處理財(cái)務(wù)關(guān)系，為拍賣企業(yè)的生存和發(fā)展提供資金支持的一

種綜合性管理活動(dòng)。財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的一部分，財(cái)務(wù)管理應(yīng)該服從和

服務(wù)于企業(yè)的總目標(biāo)：即生存、發(fā)展和獲利。具體為：①以利潤(rùn)最大化為

目標(biāo)。②以每股盈余最大化為目標(biāo)。③以企業(yè)價(jià)值最大化為目標(biāo)。

30.財(cái)務(wù)管理的任務(wù)。

財(cái)務(wù)管理的任務(wù)包括依法合理籌集資金，滿足資金需求；有效運(yùn)用資金，

提高資金效益；正確分配企業(yè)收益，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系；正確進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，

維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

31.財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)容。

企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括：①資產(chǎn)負(fù)債表。資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在特定

日期的資產(chǎn)、負(fù)債的所有者權(quán)益情況的報(bào)表。②利潤(rùn)表。又稱損益表或收

益表，是反映企業(yè)在一定期間的經(jīng)營(yíng)成果的財(cái)務(wù)報(bào)表。③現(xiàn)金流量表?，F(xiàn)

金流量表是反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出情況

的報(bào)表。

32.財(cái)務(wù)分析。

財(cái)務(wù)分析是以企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)

營(yíng)成果和發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)的一種方法。財(cái)務(wù)分析的目的主要包括:

評(píng)價(jià)企業(yè)的償債能力；評(píng)價(jià)企業(yè)的獲利能力；評(píng)價(jià)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)能力以及評(píng)

價(jià)企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)等。財(cái)務(wù)分析常用的方法有比率分析法和比較分析法。

33.拍賣企業(yè)四種組織形式的優(yōu)缺點(diǎn)比較。

①直線制。優(yōu)點(diǎn)：結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單；權(quán)責(zé)集中、分明；指揮統(tǒng)一；管理費(fèi)用低。

缺點(diǎn)：管理者任務(wù)繁重，事必親臨，缺乏橫向協(xié)調(diào)，信息溝通不順暢。②

事業(yè)部制。優(yōu)點(diǎn)：減輕了高層管理的負(fù)擔(dān)；有利于發(fā)揮事業(yè)部的主動(dòng)性和

積極性；有利于內(nèi)部協(xié)調(diào)；有利于提高管理人員的專業(yè)能力和領(lǐng)導(dǎo)能力；

有利于提高企業(yè)穩(wěn)定性和對(duì)環(huán)境的適應(yīng)性。缺點(diǎn)：職權(quán)下放過大，容易產(chǎn)

生本位主義，職能機(jī)構(gòu)重疊，造成人員浪費(fèi)；各事業(yè)部門與職能部門常出

現(xiàn)矛盾，影響相互協(xié)作；難于維持集中的拍賣活動(dòng)。③模擬分權(quán)制。優(yōu)點(diǎn)：

解決了企業(yè)規(guī)模過大不易管理的問題；能調(diào)動(dòng)各部門的積極性；高層管理

人員能集中于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上。缺點(diǎn)：模擬任務(wù)不易明確，考核難；部門間信

息溝通不暢；決策權(quán)有缺陷。④矩陣制。優(yōu)點(diǎn)：有很大的彈性和適應(yīng)性；

目的明確；易發(fā)揮專家的長(zhǎng)處；易于部門間的溝通與協(xié)調(diào)。缺點(diǎn)：雙重領(lǐng)

導(dǎo)，易產(chǎn)生矛盾；組織穩(wěn)定性差；工作發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，不易分清責(zé)任。

34.如何認(rèn)識(shí)效率優(yōu)先和兼顧公平？

員工收入分配應(yīng)以按勞分配為主體，多種分配方式并存的制度，體現(xiàn)效率

優(yōu)先、兼顧公平的原則。個(gè)人報(bào)酬要引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，打破平均主義，實(shí)行

按貢獻(xiàn)大小分配，多勞多得，合理拉開差距。

35.依據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)表對(duì)一個(gè)企業(yè)做出評(píng)價(jià)，你認(rèn)為應(yīng)從那兒個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。

財(cái)務(wù)分析是以企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)

營(yíng)成果和發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析和評(píng)估的一種方法。財(cái)務(wù)分析的目的主要包括:

㈠、企業(yè)償債能力分析。包括：①短期償債能力分析。②長(zhǎng)期償債能力分

析。㈡、企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力分析。㈢、企業(yè)獲利能力分析。

第六章拍賣市場(chǎng)與規(guī)則

1.簡(jiǎn)述市場(chǎng)的含義。

市場(chǎng)是商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物。首先，市場(chǎng)是商品交換的場(chǎng)所和領(lǐng)域。作為商品

交換的場(chǎng)所，市場(chǎng)是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)買賣商品的場(chǎng)所，是有形的

市場(chǎng)。具備空間位置的有形市場(chǎng)概念是狹義的市場(chǎng)概念，也是傳統(tǒng)的、最

基本的市場(chǎng)概念。有形市場(chǎng)與無形市場(chǎng)的總和是廣義的市場(chǎng)概念，是最普

遍意義上的市場(chǎng)概念。其次，市場(chǎng)是一定經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)商品交換所反映的各

種經(jīng)濟(jì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的總和。最后，市場(chǎng)還是能夠吸納商品和服務(wù)的容

里。

2.市場(chǎng)的分類。

按產(chǎn)品的自然屬性劃分，可分為商品市場(chǎng)、金融市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)、技術(shù)

市場(chǎng)、信息市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)等。按市場(chǎng)范圍和地理環(huán)境劃分，可分為國

際市場(chǎng)、國內(nèi)市場(chǎng)、城市市場(chǎng)、農(nóng)村市場(chǎng)等。按消費(fèi)者類別劃分，可分為

中老年市場(chǎng)、青年市場(chǎng)、兒童市場(chǎng)、男性市場(chǎng)、女性市場(chǎng)等。

3.簡(jiǎn)述市場(chǎng)的功能。

①資源配置。②信息傳遞。③利益刺激和競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)。④調(diào)整、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)

構(gòu)。⑤促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步。⑥促進(jìn)效率提高。

4.簡(jiǎn)述市場(chǎng)機(jī)制的缺陷和政府的經(jīng)濟(jì)職能。

市場(chǎng)作用的發(fā)揮和功能的實(shí)現(xiàn)依靠的是市場(chǎng)機(jī)制。市場(chǎng)機(jī)制是指市場(chǎng)機(jī)體

內(nèi)價(jià)格、競(jìng)爭(zhēng)等要素之間相互聯(lián)系及作用的機(jī)理。市場(chǎng)機(jī)制主要由價(jià)格機(jī)

制和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制構(gòu)成。價(jià)格機(jī)制是價(jià)格在市場(chǎng)運(yùn)行過程中，與供求等要素間

相互聯(lián)系、相互制約，發(fā)揮調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能的機(jī)理；競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制是指商品經(jīng)濟(jì)

的經(jīng)濟(jì)主體為了各自的利益而相互比較、相互爭(zhēng)奪進(jìn)而影響供求關(guān)系、資

源流向和利益分配的過程。市場(chǎng)機(jī)制也存在局限性。由于現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，

很難滿足完全競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)所嚴(yán)格假設(shè)的種種條件，進(jìn)一步說，即使?jié)M足了

這些條件從而市場(chǎng)機(jī)制能夠?qū)崿F(xiàn)帕累托效率，它也不能解決諸如收入和財(cái)

富分配不公、自發(fā)競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)等問題。與市場(chǎng)有效一樣，市場(chǎng)失

效也是一種客觀存在。止匕外，從道德倫理規(guī)范的角度看，即使在競(jìng)爭(zhēng)性市

場(chǎng)機(jī)制能夠?qū)崿F(xiàn)資源上的帕累托效率的情況下，單靠市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)也有可

能出現(xiàn)諸如收入分配不公、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和宏觀經(jīng)濟(jì)總量失衡及與此相關(guān)的失

業(yè)和通貨膨脹等問題。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中客觀存在的市場(chǎng)失效，引出了政府干預(yù)