通化東寶擬增資涉及的君合盟生物制藥（杭州）有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告

君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告滬申威評報字(2024)第0208號2024年4月16日上海申威資產(chǎn)評估有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083 1 3 6 6二、評估目的 三、評估對象和評估范圍 40五、評估基準(zhǔn)日 六、評估依據(jù) 41 十、評估結(jié)論 十一、特別事項(xiàng)說明 十二、資產(chǎn)評估報告使用限制說明 十三、資產(chǎn)評估報告日 地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司一、本資產(chǎn)評估報告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則和中國資產(chǎn)評估協(xié)四、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員提示本資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)七、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評估專業(yè)人員與資產(chǎn)評估報告中的評估對象沒有八、資產(chǎn)評估師已經(jīng)對資產(chǎn)評估報告中的評估對象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場上海申威資產(chǎn)評估有限公司 2君合盟生物制藥(杭州)有限公司2象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬資料進(jìn)行了查驗(yàn)，對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了如實(shí)披露，并且已提請委托人及其他相關(guān)當(dāng)事人完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具資產(chǎn)評估報告的要十、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員對實(shí)物資產(chǎn)的勘察按常規(guī)僅限于十一、本資產(chǎn)評估報告僅供委托人為本報告所列明的評估目的服務(wù)和送交財(cái)?shù)刂罚荷虾Ｊ袞|體育會路816號C樓電話真編：2000833君合盟生物制藥(杭州)有限公司3君合盟生物制藥(杭州)有限公司滬申威評報字(2024)第0208號盟生物制藥(杭州)有限公司進(jìn)行增資而涉及的君合盟生物制藥(杭州)有限公司二、評估對象：君合盟生物制藥(杭州)有限公司的股東全部權(quán)益。三、評估范圍：君合盟生物制藥(杭州)有限公司的全部資產(chǎn)及負(fù)債。五、評估基準(zhǔn)日：2023年12月31日六、評估方法：資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法。(最終取收益法結(jié)果作為評估結(jié)論)評估前，君合盟生物制藥(杭州)有限公司單體會計(jì)報表列示的總資產(chǎn)賬面值上海申威資產(chǎn)評估有限公司44經(jīng)收益法評估，以2023年12月31日為評估基準(zhǔn)日，在假設(shè)條件成立的前提下，君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益評估值為113,100.00萬元，大增值98,562.21萬元，增值率677.97%;較審計(jì)后母公司單體股東全部權(quán)益評估增值98,493.13萬元，增值率674.29%。資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表(單體)評估基準(zhǔn)日：2023年12月31日序號12非流動資產(chǎn)345678固定資產(chǎn)凈額9固定資產(chǎn)清理開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債總計(jì)凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)八、評估結(jié)論使用有效期：為評估基準(zhǔn)日起壹年內(nèi)，即有效期截至2024年12月30日。上海申威資產(chǎn)評估有限公司5君合盟生物制藥(杭州)有限公司5本資產(chǎn)評估報告日為2024年4月16日。地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083 E-mail:swpg@6君合盟生物制藥(杭州)有限公司6通化東寶藥業(yè)股份有限公司擬增資涉及的君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告滬申威評報字(2024)第0208號估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，采用收益法和資產(chǎn)基礎(chǔ)法，按照(杭州)有限公司股東全部權(quán)益，在2023年12月31日的市場價值進(jìn)行了評估。(一)委托人和委托人以外的其他評估報告使用人企業(yè)名稱：通化東寶藥業(yè)股份有限公司(以下簡稱“通化東寶”)經(jīng)營期限：1992-12-28至無固定期限上海申威資產(chǎn)評估有限公司 7君合盟生物制藥(杭州)有限公司7托生產(chǎn)；第二類醫(yī)療器械生產(chǎn)；第三類醫(yī)療器械經(jīng)營。(為準(zhǔn))一般項(xiàng)目：醫(yī)學(xué)研究和試驗(yàn)發(fā)展；第一類醫(yī)(二)被評估單位企業(yè)名稱：君合盟生物制藥(杭州)有限公司統(tǒng)一社會信用代碼：91330100MA2J2JW39N法定住所：浙江省杭州市錢塘區(qū)和享科技中心9幢501、502、503、504室經(jīng)營場所：浙江省杭州市錢塘區(qū)和享科技中心9幢501、502、503、504室企業(yè)類型：有限責(zé)任公司(港澳臺投資、非獨(dú)資)經(jīng)營范圍：許可項(xiàng)目：藥品生產(chǎn)(不含中藥飲片的蒸、炒、炙、煅等炮制技術(shù)的應(yīng)用及中成藥保密處方產(chǎn)品的生產(chǎn));藥品委托生產(chǎn)；藥品批發(fā)；藥品零售(依地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：2000838君合盟生物制藥(杭州)有限公司8展經(jīng)營活動)。2.1.12020年11月，公司設(shè)立2020年11月，原股東上海梓罡企業(yè)管理有限公司、東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司(曾用名“東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司”)、上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)設(shè)立君合盟生物制藥(杭州)有限公司。2020年11月6日，杭州市市場監(jiān)督管理局向被評估單位核發(fā)《營業(yè)執(zhí)照》。認(rèn)繳出資(萬元)認(rèn)繳出資比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)2.1.22021年4月，公司第一次增資2021年4月21日，被評估單位股東會作出決議，同意公司增加注冊資本至6,500萬元并新增4名股東，分別為上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)、李濱、上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)、劉世豪，東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司增資人民幣3,000萬元，其中500萬元計(jì)入注冊資本，2,500萬元計(jì)入資本公積；上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)增資2,100萬元，其中350萬元計(jì)入注冊資本，1,750萬元計(jì)入資本公積；李濱增資等值于人民幣1,500萬元的港幣或美元(按付款日中國人民銀行公布的美元或港幣兌人民幣匯率中間價換算),其中人民幣250萬元計(jì)入注冊資本，人民幣1,250計(jì)入資本公積；上海地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083 E-mail:swpg@9君合盟生物制藥(杭州)有限公司9鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)增資1,002萬元，其中167萬元計(jì)入注冊資本，835萬元計(jì)入資本公積；劉世豪增資1,398萬元，其中233萬元計(jì)入注冊資本，1,165萬元計(jì)入資本公積。同意公司類型變更為有限責(zé)任公司(港澳臺投資、非獨(dú)資)并制定新的公司章程。2021年4月21日，投資人東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司、上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)、李濱、上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)、劉世豪與被評估單位及現(xiàn)有股東上海梓罡企業(yè)管理有限公司、東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司、上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)企業(yè)管理中心(有限合伙)簽署《天使輪增資協(xié)議》,按照公司投前基準(zhǔn)估值為3億元進(jìn)行增資，東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司增資人民幣3,000萬元，其中500萬元計(jì)入注冊資本，2,500萬元計(jì)入資本公積；上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)增資2,100萬元，其中350萬元計(jì)入注冊資本，1,750萬元計(jì)入資本公積；李濱增資等值于人民幣1,500萬元的港幣或美元(按付款日中國人民銀行公布的美元或港幣兌人民幣匯率中間價換算),其中人民幣250萬元計(jì)入注冊資本，人民幣1,250計(jì)入資本公積；上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)增資1,002萬元，其中167萬元計(jì)入注冊資本，835萬元計(jì)入資本公積。2021年5月7日，杭州市市場監(jiān)督管理局就公司增資事項(xiàng)予以核準(zhǔn)登記。認(rèn)繳出資(萬元)認(rèn)繳出資比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083認(rèn)繳出資(萬元)認(rèn)繳出資比例上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)2.1.32021年11月，第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2021年11月1日，被評估單位股東會作出決議，同意股東上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)將其持有的公司1.5385%股權(quán)(對應(yīng)被評估單位100萬元注冊資本)以0元價格轉(zhuǎn)讓XUKUI,其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2021年11月9日，上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)與XUKUI簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,同意股東上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)將其持有的公司1.5385%股權(quán)(對應(yīng)被評估單位100萬元注冊資本)以0元價格轉(zhuǎn)讓XU2021年11月25日，杭州市市場監(jiān)督管理局就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)予以核準(zhǔn)認(rèn)繳出資(萬元)認(rèn)繳出資比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)2.1.42022年9月，第二次增資2022年7月18日，公司股東會作出決議，同意公司新增6名股東，分別為通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司、長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)、成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、上海蔚亞科技發(fā)展有限公司、君合盟生物制藥(杭州)有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙);同意原股東上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)增資。其他股東對本次增資放棄優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司增資人民幣8,000萬元，其中1,冊資本，6,960萬元計(jì)入資本公積；長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)增資人民幣2,500萬元，其中325萬元計(jì)入注冊資本，2,175萬元計(jì)入資本公積；合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)增資人民幣1,800萬元，其中234萬元計(jì)入注冊資本，1,566萬元計(jì)入資本公積；成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)增資人民幣1,000萬元，其中130萬元計(jì)1,000萬元，其中130萬元計(jì)入注冊資本，870萬元計(jì)入資本公積；上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)增資1,000萬元，其中130萬元計(jì)入注冊資本，870萬元計(jì)入資本公積；杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)增資601萬元，其中78.13萬元計(jì)入注冊資本，522.87萬元計(jì)入資本公積。2022年8月10日，投資人通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司、長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)、成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、上海蔚亞科技發(fā)展有限公司、杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)公司、上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)、上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)、XUKUI、李濱、上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)、劉世豪簽署《增資協(xié)議(一)》,按照公司投前基準(zhǔn)估值為5億元進(jìn)行增資，通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司增資人民幣8,000萬元，其中1,040萬元計(jì)入注冊資本，6,960萬元計(jì)入資本公積；長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)增資地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司人民幣2,500萬元，其中325萬元計(jì)入注冊資本，2,175萬元計(jì)入資本公積；合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)增資人民幣1,800萬元，其中234萬元計(jì)入注冊資本，1,566萬元計(jì)入資本公積；成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)增資人民幣1,000萬元，其中130萬元計(jì)入注冊資本，870萬元計(jì)入資本公積；上海蔚亞科技發(fā)展有限公司增資人民幣1,000萬元，其中130萬元計(jì)入注冊資本，870萬元計(jì)入資本公積；上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)增資1,000萬元，其中130萬元計(jì)入注冊資本，870萬元計(jì)入資本公積；杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)增資601萬2022年9月28日，杭州市市場監(jiān)督管理局就公司增資事項(xiàng)予以核準(zhǔn)登記。(萬元)比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)上海蔚亞科技發(fā)展有限公司長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)2.1.52023年5月，第三次增資2023年1月9日，公司股東會作出決議，同意公司新增2名股東北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)和長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙),同意原股東上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)增加投資，其他股東對本次增上海申威資產(chǎn)評估有限公司資放棄優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)增資人民幣4,000萬元，其中520萬元計(jì)入注冊資本，3,480萬元計(jì)入資本公積；長沙光點(diǎn)君創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)增資3,000萬元，其中390萬元計(jì)入注冊資本，2,610萬元計(jì)入資本公積；上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)增資200萬元，其中26萬元計(jì)入注冊資本，174萬元計(jì)入資本公積。2023年1月9日，投資方北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)、長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)公司、上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)、上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)、XUKUI、李濱、上海鴻昇企業(yè)管理中心(有限合伙)、劉世豪、通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司、長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)、成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、上海蔚亞科技發(fā)展有限公司、杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)簽署《增資協(xié)議(二)》,按照公司投前基準(zhǔn)估值為6.5901億元進(jìn)行增資，北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)增資人民幣4,000萬元，其中520萬元計(jì)入注冊資本，3,480萬元計(jì)入資本公積；長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)增資3,000萬元，其中390萬元計(jì)入注冊資本，2,610萬元計(jì)入資本公積；上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)增資200萬元，其中26萬元計(jì)入注冊資本，174萬元計(jì)入資本公積。2023年5月24日，杭州市市場監(jiān)督管理局就公司增資事項(xiàng)予以核準(zhǔn)登記。認(rèn)繳出資(萬元)認(rèn)繳出資比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司上海申威資產(chǎn)評估有限公司電話繳出資(萬元)認(rèn)繳出資比例上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)上海蔚亞科技發(fā)展有限公司長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)2.1.62023年7月，第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2023年7月7日，被評估單位股東會作出決議，同意股東長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)將其持有的公司3.4199%股權(quán)(對應(yīng)被評估單位325萬元注冊資本，實(shí)繳0元)以0元價格轉(zhuǎn)讓北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)。2023年7月7日，投資方北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)、長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)與被評估單位及現(xiàn)有股東上海梓罡企業(yè)管理有限公司、東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司、上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)、上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)、XUKUI、李濱、上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)、劉世豪、通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司、長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)、成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、上海蔚亞科技發(fā)展有限公司、杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)簽署《增資協(xié)議(二)之補(bǔ)充協(xié)議》因長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)內(nèi)部出資發(fā)生變化，各方一致君合盟生物制藥(杭州)有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司同意，長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)對公司增資金額由3,000萬元調(diào)整至500萬元，并由北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)以0元價格受讓長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)未支付的增資款2,500萬元對應(yīng)的公司3.4199%股權(quán)。據(jù)公司說明，長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)因無法完成私募股權(quán)投資基金備案進(jìn)而無法開展募資工作，因此經(jīng)各投資人同意，由北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)受讓長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)未實(shí)繳注冊資本。2023年7月24日，杭州市市場監(jiān)督管理局就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)予以核準(zhǔn)(萬元)認(rèn)繳出資比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)長沙光點(diǎn)共贏創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)合肥中合歐普醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)(有限合伙)上海蔚亞科技發(fā)展有限公司成都聚焦生物科技股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)杭州益同凱乘企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)長沙光點(diǎn)君合創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)2.2公司股東及持股比例(萬元)占注冊資本比例(萬元)總額比例上海梓罡企業(yè)管理有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083(萬元)占注冊資本比例(萬元)總額比例2東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司3通化縣國有資產(chǎn)投資控股集團(tuán)有限公司4北京辰清本草股權(quán)投資中心(有限合伙)5上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)6上海鈞普企業(yè)管理中心(有限合伙)78上海鴻異企業(yè)管理中心(有限合伙)9業(yè)(有限合伙)上海蔚亞科技發(fā)展有限公司限合伙)限合伙)截止評估基準(zhǔn)日，被評估單位注冊資本欠繳情況如下：認(rèn)繳出資實(shí)繳出資1上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)2根據(jù)被評估單位公司章程約定，上海崧原企業(yè)管理中心(有限合伙)及XUKUI欠繳的注冊資本金應(yīng)于2050年12月31日前繳納，截止評估基準(zhǔn)日尚未繳納。3、組織結(jié)構(gòu)和對外各級股權(quán)投資架構(gòu)情況君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告上海申威資產(chǎn)評估有限公司生產(chǎn)原液率間人力貴源研發(fā)燒優(yōu)生產(chǎn)生化時務(wù)/行政研發(fā)發(fā)酵研發(fā)制劑研發(fā)液相臨床運(yùn)營會計(jì)科目直接控制比例1長期股權(quán)投資君合盟生物制藥(通化)有限公司二級為透徹且最早應(yīng)用于臨床。自1978年被首次用于臨床治療斜視的40余年來，肉毒 君合盟生物制藥(杭州)有限公司上海申威資產(chǎn)評估有限公司 君合盟生物制藥(杭州)有限公司2015-2019年復(fù)合年均增速31.2%,市場增長較高。2022年中國合規(guī)渠道肉毒素市場規(guī)模為83.0億人民幣，預(yù)計(jì)至2027年中國肉毒素市場將達(dá)到190.7億人民幣，2023-2027年復(fù)合年均增長率18.2%。隨著獲批上具有較大市場空間。2019年中國肉毒素注射項(xiàng)目總診療量為336萬例，滲透率僅為0.24%;同年美國肉毒素項(xiàng)目診療量約769.8萬例，滲透率為4.3%。肉毒素滲透于Ⅲ期臨床試驗(yàn)中。截至2023年4月，處于臨床三期的肉毒素產(chǎn)品有4種以上，特沙利文研究，2021年中國肉毒毒素產(chǎn)品市場規(guī)模達(dá)到了46億元人民幣，在2017年至2021年間實(shí)現(xiàn)了25.6%的復(fù)合年增長率，預(yù)計(jì)到2030年將達(dá)到390億元人民地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司毒素市場的66%。水貨主要被韓國的粉毒、白毒以及綠毒這三款產(chǎn)品占據(jù)。其中粉毒占比最大，約43%;白毒和綠毒占比分別37%、18%。隨著醫(yī)美行業(yè)監(jiān)管政策的55.6%。1993年，由蘭州生物生產(chǎn)的中國首款肉毒素產(chǎn)品“衡力”獲批上市，肉毒素開始在國內(nèi)得到推廣應(yīng)用。1998年，美國艾爾建公司的保妥適在中國被獲批用于治療眼瞼痙攣、面肌痙攣及相關(guān)病灶肌張力障礙，并于2009年正式獲批用于醫(yī)截至2024年4月，中國市場已經(jīng)獲批上市肉毒素產(chǎn)品僅有5款，分別是蘭州衡力、保妥適、吉適以及樂提葆、西馬，但各醫(yī)美企業(yè)加速布局肉毒素。2024年3輔助蛋白故無需冷藏保存，在常溫(小于25攝氏度)環(huán)境下可穩(wěn)定儲存48個月；其他產(chǎn)品在2-8℃的環(huán)境中儲存24個月；美國銷量第三、歐洲銷量第二。更高的“性價比”,即能否在大眾客群能夠長期接受的價格下將安全性、精準(zhǔn)性、上海申威資產(chǎn)評估有限公司 君合盟生物制藥(杭州)有限公司周期6年左右，率先通過審批拿證就能更早享受行業(yè)成低，漏檢病原體隱患風(fēng)險更低，水溶性更佳，無細(xì)胞毒性，并可進(jìn)一步加工優(yōu)化。地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司依據(jù)《重組膠原蛋白生物材料命名指導(dǎo)原則》,重組類膠原蛋白重組人源化膠原蛋白重組人膠原蛋白由DNA重組技術(shù)制備的經(jīng)設(shè)能性氨基酸序列片段的組合；其基因編碼序列或氨基酸序列與由DNA重組技術(shù)制備的人的全長或部分氨基酸序列片段，或是含人膠原蛋白功能片由DNA重組技術(shù)制備的人膠原蛋白特定型別基因編碼的全長氨優(yōu)點(diǎn)可加工性，無病毒隱患，良好的具有人膠原蛋白的各種功能，既可以避免動物源膠原蛋白應(yīng)用于人體時引起較強(qiáng)免疫反應(yīng)問缺點(diǎn)隱患具備大量重復(fù)的人重組膠原蛋白體廠商巨子生物醫(yī)療尚無廠商以全人源技術(shù)生21世紀(jì)開始，我國膠原蛋白加速發(fā)展。我國膠原蛋白行業(yè)的發(fā)展，可以看作2019年，全球膠原蛋白在醫(yī)療健康、食品飲料、護(hù)膚品及其他領(lǐng)域的應(yīng)用占比分別為49.8%、30.7%、12.9%和6.5%;同期，中國膠原蛋白在上述應(yīng)用領(lǐng)域的對應(yīng)上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司占比分別為47.8%、32.1%、13.6%和6.5%。顯而易見，膠原蛋白在醫(yī)療健康領(lǐng)域根據(jù)弗若斯特沙利文的統(tǒng)計(jì)，2017-2021年，我國膠原億元增長至288億元，年均復(fù)合增速約為31.3%,預(yù)計(jì)2027年整體規(guī)模有望增長沙利文數(shù)據(jù)顯示，2017-2021年，重組膠原蛋白產(chǎn)品市到108億元，期間CAGR高達(dá)63.0%;同期，動物源性膠原蛋白產(chǎn)品市場規(guī)模從82億元增長至179億元，期間CAGR為21.8%。從規(guī)模來看，動物源性膠原蛋白仍然占膠原蛋白市場主導(dǎo)地位，2021年占比超六成。但從增速來看，重組上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司膠原蛋白行業(yè)愈發(fā)重視，政策法規(guī)陸續(xù)完善，2022年8月，中華人民共和國醫(yī)藥我國現(xiàn)存4-15歲需治療的矮小癥人口約640萬，而接受規(guī)范生長激素治療的人群比例低于5%,滲透率仍處于較低水平。我國矮小癥四大致病因總和占患病人群約70%,用于治療的生長激素產(chǎn)品經(jīng)多次迭代，長效水針顯提高治療依從性。收穩(wěn)健增長。截至2023年12月，國內(nèi)獲批上市的生長激素以國產(chǎn)品牌為主，短效粉針和水針數(shù)量居多。國產(chǎn)長春高新的金賽增于2014年作為全球首個長效生長激素獲批上市，而特寶生物的益佩生于2024年1月獲得上市申請受理，打破金賽藥地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司中國生長激素缺乏癥(PGHD)的治療率在2022年僅為4.8%,預(yù)計(jì)于2030年提升至10.5%。據(jù)弗若斯特沙利文統(tǒng)計(jì)，中國人生長激素市場規(guī)模由2018年的6億美元(約40億元人民幣)迅速增至2022年的17億美元(約120億元人民幣),并預(yù)計(jì)中國兒童生長激素缺乏癥市場規(guī)模到2030年將增長至358億元，2018-2030期間的CAGR為19.8%。的金賽增長效生長激素售價僅為4,375元人民幣。根據(jù)market.us預(yù)測，2022年全球生長激素市場規(guī)模約為34億美元，年復(fù)合增長率約8.1%。君合盟生物制藥(杭州)有限公司系從事重組蛋白質(zhì)創(chuàng)新藥物的開發(fā)及合成生流程(技術(shù)開發(fā)、動物安評、臨床研究)開發(fā)經(jīng)驗(yàn)等，形成了一套完整的技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化能力處于國內(nèi)領(lǐng)先水平。依托該技術(shù)平臺，成功完成了JHM02(重組長效生長激素)、JHM03(重組A型肉毒毒素)、JHM09(重組Ⅲ型人膠原蛋白)原液及制劑的技術(shù)開發(fā)、分析方法的開發(fā)與質(zhì)量研究、非臨床研究及臨床研究，目前地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司正在進(jìn)行Ⅱ類醫(yī)療器械的申報及Ⅲ類醫(yī)療器械的臨床前研究。君合盟生物制藥(杭州)有限公司在整個醫(yī)藥行業(yè)中屬于創(chuàng)新藥研發(fā)型公司，需要原料藥合成公司提供化合物合成服務(wù)、制劑研發(fā)(包括分銷、直銷),進(jìn)醫(yī)保，招投標(biāo)等工作。杭州生產(chǎn)基地位于杭州錢塘區(qū)和達(dá)醫(yī)藥港主要為重組人生長激素及長效重組按年生產(chǎn)30批次計(jì)劃，年產(chǎn)能可達(dá)180萬支，可用于支持公司Ⅲ期臨床、NDA車間項(xiàng)目位于吉林市通化縣快大茂鎮(zhèn)東寶科技園內(nèi)建筑面積約7000平方米，發(fā)酵規(guī)模為5L,單批次發(fā)酵即可滿足原液的商業(yè)化生產(chǎn)需求。膠原蛋白產(chǎn)線已完成廠房改建，正在進(jìn)行驗(yàn)收、試生產(chǎn)工作，預(yù)計(jì)2024年上半年可啟動膠原蛋白規(guī)?；慨a(chǎn)，建筑面積10000+m2,發(fā)酵規(guī)模20-30t。上海申威資產(chǎn)評估有限公司 管理層，其中在德國KUKAAG工作14年，擔(dān)任中國區(qū)法人、董事、CFO、并多次兼任CEO;全面領(lǐng)導(dǎo)中國區(qū)的業(yè)務(wù)發(fā)展，日常運(yùn)營，團(tuán)隊(duì)建設(shè)，公司兼并、重構(gòu)建；主持PEG化長效蛋白質(zhì)藥物的研究被評估單位藥理毒理總監(jiān)。10+年生物藥藥理毒理經(jīng)驗(yàn)，對蛋白藥物的臨床前主導(dǎo)完成5個1類新藥的臨床前藥理毒理研究，其中4個已推進(jìn)至Ⅱ期臨床；主導(dǎo)完成8個項(xiàng)目的臨床前藥效學(xué)評價，均獲得FDA或NMPA批準(zhǔn)；北京協(xié)和醫(yī)學(xué)院地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司被評估單位臨床醫(yī)學(xué)總監(jiān)。15年生物醫(yī)藥行業(yè)臨床、項(xiàng)目管理與監(jiān)管政策研截至評估基準(zhǔn)日，君合盟生物制藥(杭州)有限公司處于初創(chuàng)研發(fā)期，主要從事藥品、醫(yī)療器械項(xiàng)目的研發(fā)工作。企業(yè)共有5條研發(fā)管線，其中3條藥品研發(fā)管產(chǎn)品類型度藥品障礙通化統(tǒng)博引臨床Ⅲ期藥品障礙自研臨床前研究重組A型肉藥品除皺(眉間紋)、上下肢痙攣、多汗癥、斜視等自研臨床I/Ⅱ期重組人膠原蛋白(I型)醫(yī)療器械醫(yī)美填充、祛自研臨床前研究類證)重組人膠原蛋白(Ⅲ型)醫(yī)療器械醫(yī)美填充、祛自研臨床前研究類證)注：JHM09管線產(chǎn)品為重組人膠原蛋白(Ⅲ型),根據(jù)醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例相關(guān)規(guī)定，終端應(yīng)用場景以及生物醫(yī)用材料(植入物),適用三類醫(yī)療器械許可。上海申威資產(chǎn)評估有限公司靶點(diǎn)/機(jī)制國際慣例分類生長激素分泌不足相off-label使用)生長激素分泌不足相off-label使用)創(chuàng)新藥(FIC)的釋放，麻痹神經(jīng)支配區(qū)域的肌肉消費(fèi)醫(yī)療(除皺等),活躍等)"活性成分消費(fèi)醫(yī)療(醫(yī)美填充、料等)/JHM09(3類證)消費(fèi)醫(yī)療(醫(yī)美填充、料等)/JHM09(2類證)為生長激素分泌不足相關(guān)的適應(yīng)癥，主要為具代表性的為兒童生長激素缺乏癥 (PGHD),也稱“侏儒癥”,是一種嚴(yán)重的罕見疾病，由垂體分泌的生長激素不足引起。JHM01已于2023年9月啟動Ⅲ期臨床入組，預(yù)計(jì)2027年初實(shí)現(xiàn)上市銷售。原研制劑是丹麥諾和諾德的重組人生長激素注射液，于2008年6月在我國獲JHM02長效生長激素注射液：長效生長激素系每周給藥1次產(chǎn)品，相較普通生長激素每天給藥1次，在療效、患者依從性等方面均具有顯著優(yōu)勢，目前國內(nèi)只有1款長效生長激素上市，為PEGylation產(chǎn)品。君合盟重組長效生長激素采用基因內(nèi)已上市長效生長激素對比的臨床前動物試驗(yàn)結(jié)果顯示具有每2周給藥1次的潛地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司JHM03重組A型肉毒毒素：A型肉毒毒素具有復(fù)雜的高級結(jié)構(gòu)，由L鏈和H鏈組成，全長氨基酸序列組成包含1296個氨基酸。復(fù)雜的亞基結(jié)構(gòu)及獨(dú)特的作用機(jī)理，使得只有高級結(jié)構(gòu)(三級及四級結(jié)構(gòu))正確的產(chǎn)品，才具有生物學(xué)活性。因檻。JHM03(重組A型肉毒毒素)系采用安全宿主、利用基因工程技術(shù)、蛋白質(zhì)有引起免疫原性雜質(zhì)的產(chǎn)品。產(chǎn)品活性符合國際最高質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(歐洲)要求，達(dá)到JHM09重組人膠原蛋白(II型):重組Ⅲ型人膠原蛋白系君合盟生物為巨大的未滿足的臨床需求，開發(fā)的一款全長Ⅲ型人膠原蛋白，制備過程模擬自然人Ⅲ型人膠原蛋白的體內(nèi)產(chǎn)生過程，以細(xì)胞工廠制備重組Ⅲ型人膠原蛋白。作為完整制備過程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，君合盟生物利用合成生物學(xué)技術(shù)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)Ⅲ型人膠原蛋白的表達(dá)，由于目的蛋白與天然Ⅲ型人膠原蛋白一致，包括氨基酸序上海申威資產(chǎn)評估有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司有天然Ⅲ型人膠原蛋白結(jié)構(gòu)的重組Ⅲ型人膠原蛋白，各項(xiàng)結(jié)構(gòu)表征數(shù)據(jù)表明，重組Ⅲ型人膠原蛋白與天然Ⅲ型人膠原蛋白高級結(jié)構(gòu)高度一致。重組Ⅲ型人膠原如人工皮膚、心臟支架、口腔矯形、眼角膜置換提供了更多的原料選擇。重組Ⅲ奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，可適用或用于(1)替代動物源膠原蛋白，用于生物醫(yī)學(xué)及美容手術(shù)縫合線等)的開發(fā)、新型組織工程材料的開發(fā)；(2)替代重組人源化膠原蛋(5)其他可使用動物源膠原蛋白及重組人源化膠原蛋白的情形，如產(chǎn)品的迭代、產(chǎn)品特點(diǎn)及作用機(jī)理：君合盟生產(chǎn)的重組Ⅲ型人膠原蛋白是與人Ⅲ型膠原蛋(膠原蛋白其帶電荷的氨基酸殘基與細(xì)胞表面的電荷，通過物理的電荷相互作用發(fā)生細(xì)胞粘附),為細(xì)胞提供外部支撐，以促進(jìn)損傷部位的修復(fù)。預(yù)計(jì)于期后2024上海申威資產(chǎn)評估有限公司 年4月底提交二類器械注冊申請。與JHM09的重組Ⅲ型人膠原蛋白在膠原蛋白的分型以及理化性質(zhì)上存在一定差可借鑒JHM09已有的開發(fā)經(jīng)驗(yàn)，加快JHM08的開發(fā)速度，早日進(jìn)入臨床階段。專利權(quán)及專利申請權(quán)共計(jì)4件，明細(xì)如下表：序號申請日1(杭州)有限公司發(fā)明專利2(杭州)有限公司發(fā)明專利實(shí)審中3(杭州)有限公司發(fā)明專利4(杭州)有限公司發(fā)明專利上述專利中，序號3系評估基準(zhǔn)日后授權(quán)公告，授權(quán)公告日2024年4月9日。境外專利權(quán)及專利申請權(quán)共計(jì)2項(xiàng)，明細(xì)如下表：序號專利類型申請日1發(fā)明專利期內(nèi)2發(fā)明專利期內(nèi)地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083臨床前階段開始臨床前階段批臨床階段開始臨床階段完成冊申報時間預(yù)計(jì)上市銷售時間/類證)/類證)/序號區(qū)域出租人(平方米)1杭州技有限公司(杭州)有限公司路400號3幢1-4層關(guān)輔助性2杭州資管理有限公司(杭州)有限公司公使用計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止；以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以人民幣為記賬本位幣。公司增值稅稅率為13%;城建稅稅率為5%,按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額計(jì)繳；教育附加費(fèi)為3%,按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額計(jì)繳；地方教育附加為2%,按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額計(jì)繳；企業(yè)所得稅率目前為25%。公司名稱教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加君合盟生物制藥(通化)有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司策的公告》(財(cái)稅[2023]12號),自2023年1月1日至2027年12月31日，對增城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育費(fèi)附加、地方教育附加。被評估單位的子化)有限公司適用小型微利企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減征收政策。9.1根據(jù)君合盟生物制藥(杭州)有限公司單體會計(jì)報表：資產(chǎn)總額營業(yè)收入營業(yè)成本凈利潤以上2022年度、2023年度數(shù)據(jù)摘自中準(zhǔn)會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)吉林分所出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報告(文號：中準(zhǔn)吉審字[2024]061號)。9.2根據(jù)君合盟生物制藥(杭州)有限公司合并會計(jì)報表：資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)上海申威資產(chǎn)評估有限公司項(xiàng)目歸屬于母公司的所有者權(quán)益營業(yè)總收入營業(yè)總成本凈利潤歸屬于母公司的損益以上2022年度、2023年度數(shù)據(jù)摘自中準(zhǔn)會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)吉林分所出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報告(文號：中準(zhǔn)吉審字[2024]061號)。(三)委托人和被評估單位之間的關(guān)系委托人系被評估單位關(guān)聯(lián)方，本次經(jīng)濟(jì)行為系委托人擬對被評估單位進(jìn)行增為滿足委托人擬對君合盟生物制藥(杭州)有限公司進(jìn)行增資的需要，提供君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值的專業(yè)意見。1、《通化東寶藥業(yè)股份有限公司關(guān)于擬對君合盟生物制藥(杭州)有限公司本次評估對象為君合盟生物制藥(杭州)有限公司的股東全部權(quán)益價值，評估范圍為君合盟生物制藥(杭州)有限公司申報的在評估基準(zhǔn)日2023年12月31日的全(一)君合盟生物制藥(杭州)有限公司申報的表內(nèi)資產(chǎn)及負(fù)債(單體)君合盟生物制藥(杭州)有限公司上海申威資產(chǎn)評估有限公司企業(yè)申報的表內(nèi)資產(chǎn)及負(fù)債對應(yīng)的會計(jì)報表經(jīng)伙)吉林分所審計(jì)，其具體類型和賬面金額如下：賬面金額(元)存貨長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)凈額長期待攤費(fèi)用開發(fā)支出負(fù)債合計(jì)負(fù)債及所有者權(quán)益總額上述資產(chǎn)和負(fù)債已經(jīng)中準(zhǔn)會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)吉林分所審計(jì)，出具無保留意見的審計(jì)報告(文號：中準(zhǔn)吉審字[2024]061號)。(二)企業(yè)申報的表外資產(chǎn)的類型、數(shù)量賬面未反映的君合盟生物制藥(杭州)有限公司5條藥品及醫(yī)療器械的研發(fā)管上海申威資產(chǎn)評估有限公司 君合盟生物制藥(杭州)有限公司(三)評估范圍內(nèi)主要資產(chǎn)概況列入本次評估范圍的實(shí)物資產(chǎn)包括存貨和固定資產(chǎn)。具體分布地點(diǎn)及特點(diǎn)如酸銨等，共計(jì)45項(xiàng)，賬面余額223,457.84元。存貨—低值易耗品為企業(yè)用于管線研發(fā)生產(chǎn)的硝酸、重組人生長激素注射液(諾澤)、YMC-PeakTMS-C1,120A等器械及藥品，共計(jì)845項(xiàng)，賬面余額上述存貨均存放于君合盟生物制藥(杭州)有限公司位于杭州的倉庫中。君合盟生物制藥(杭州)有限公司的設(shè)備類固定資產(chǎn)為機(jī)器設(shè)備和電子設(shè)備及資產(chǎn)分類電子設(shè)備及其他上述設(shè)備安裝于君合盟生物制藥(杭州)有限公司位于杭州的經(jīng)營場所、廠房上海申威資產(chǎn)評估有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083E-mail:swpg@swcocom君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告1.2.2電子設(shè)備及其他844臺/套，賬面原值3,653,878.04元，賬面凈值序號性質(zhì)投資日期投資比1君合盟生物制藥(通化)有限公司全資2.1君合盟生物制藥(通化)有限公司萬元，占注冊資本100%,實(shí)繳出資100.00萬元，占實(shí)收資本10%。團(tuán)有限公司擬簽署《君合盟重組A型肉毒毒素項(xiàng)目生產(chǎn)基地代建及借款協(xié)議》,約標(biāo)準(zhǔn)整體驗(yàn)收合格且雙方簽署《接收項(xiàng)目資產(chǎn)確認(rèn)書》使用；通化君合盟應(yīng)于租賃期限屆滿后6個月內(nèi)與通化國投簽署《回購協(xié)議》,以上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司建筑面積約7000平方米，發(fā)酵規(guī)模為5L,單批次發(fā)酵即可滿足原液的商業(yè)化生產(chǎn)需求。膠原蛋白產(chǎn)線已完成廠房改建，正在進(jìn)行驗(yàn)收、試生產(chǎn)工作，預(yù)計(jì)2024年上半年可啟動膠原蛋白規(guī)模化量產(chǎn)，建筑面積100(四)無形資產(chǎn)概況賬面未反映的君合盟生物制藥(杭州)有限公司5條藥品及醫(yī)療器械的研發(fā)管賬面未反映的君合盟生物制藥(杭州)有限公司專利技術(shù)，本次評估在清查核專利權(quán)及專利申請權(quán)共計(jì)4件，明細(xì)如下表：申請日1(杭州)有限公司發(fā)明專利2(杭州)有限公司發(fā)明專利實(shí)審中3發(fā)明專利上海申威資產(chǎn)評估有限公司序號申請日(杭州)有限公司4(杭州)有限公司發(fā)明專利上述專利中，序號3系評估基準(zhǔn)日后授權(quán)公告，授權(quán)公告日2024年4月9日。境外專利權(quán)及專利申請權(quán)共計(jì)2項(xiàng)，明細(xì)如下表：序號專利類型申請日1發(fā)明專利期內(nèi)2發(fā)明專利期內(nèi)賬面未反映的君合盟生物制藥(杭州)有限公司的商標(biāo)，本次評估在清查核實(shí)商標(biāo)共計(jì)6項(xiàng)，明細(xì)如下表：商標(biāo)種類1圖案君合盟生物制公司12圖案君合盟生物制公司53君合盟生物制公司4圖形J圖案君合盟生物制公司155君合盟生物制公司4君合盟生物制藥(杭州)有限公司上海申威資產(chǎn)評估有限公司商標(biāo)名稱商標(biāo)圖樣商標(biāo)種類6J君合盟JHM圖案君合盟生物制藥(杭州)有限公司評估基準(zhǔn)日，君合盟共有5條研發(fā)管線，其中3條藥品研發(fā)管線、2條醫(yī)療器度藥品障礙通化統(tǒng)博引臨床Ⅲ期藥品障礙自研臨床前研究重組A型肉藥品除皺(眉間痙攣、多汗癥、斜視等自研臨床I/Ⅱ期重組人膠原蛋白(I型)醫(yī)療器械醫(yī)美填充、祛自研臨床前研究類證)重組人膠原蛋白(Ⅲ型)醫(yī)療器械醫(yī)美填充、祛自研臨床前研究類證)(五)引用其他機(jī)構(gòu)出具的報告結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量、賬面金額和評除上述納入評估范圍的資產(chǎn)、負(fù)債外，君合盟生物制藥(杭州)有限公司承諾上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司五、評估基準(zhǔn)日本項(xiàng)目的評估基準(zhǔn)日為2023年12月31日。(一)根據(jù)評估目的由委托人確定評估基準(zhǔn)日。主要考慮使評估基準(zhǔn)日盡可能(二)選擇年末會計(jì)結(jié)算日作為評估基準(zhǔn)日，能夠較全面地反映被評估資產(chǎn)及(三)所選定的評估基準(zhǔn)日鄰近期間，國際和國內(nèi)市場未發(fā)生重大波動，各類(四)本次評估的一切取價標(biāo)準(zhǔn)和利率、匯率、稅率均為評估基準(zhǔn)日有效的價(一)經(jīng)濟(jì)行為依據(jù)1、《通化東寶藥業(yè)股份有限公司關(guān)于擬對君合盟生物制藥(杭州)有限公司進(jìn)行增資的項(xiàng)目立項(xiàng)決議》。(二)法律、法規(guī)依據(jù)1、《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年中華人民共和國主席令第46上海申威資產(chǎn)評估有限公司 2、《中華人民共和國公司法》(2018年10月26日第13屆全國人大常委會第六次會議修正);3、《中華人民共和國民法典》(2020年5月28日第十三屆全國人民代表大會第三次會議通過);4、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》(2018年中華人民共和國主席令第5、《中華人民共和國增值稅暫行條例》(國務(wù)院令第691號);6、《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅(2016)36號)2019年第39號);8、《監(jiān)管規(guī)則適用指引一評估類第1號》;9、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》(財(cái)政部令第33號);(三)評估準(zhǔn)則依據(jù)1、《資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則》(財(cái)資(2017)43號)2、《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準(zhǔn)則》(中評協(xié)[2017]30號);3、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估委托合同》(中評協(xié)[2017]33號);4、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一利用專家工作及相關(guān)報告》(中評協(xié)[2017]35號);5、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一無形資產(chǎn)》(中評協(xié)[2017]37號);6、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—機(jī)器設(shè)備》(中評協(xié)[2017]39號);7、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——知識產(chǎn)權(quán)》(中評協(xié)(2023)14號);8、《企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告指南》(中評協(xié)[2017]42號);9、《資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》(中評協(xié)[2017]46號);上海申威資產(chǎn)評估有限公司 10、《資產(chǎn)評估價值類型指導(dǎo)意見》(中評協(xié)[2017]47號);11、《資產(chǎn)評估對象法律權(quán)屬指導(dǎo)意見》(中評協(xié)[2017]48號);12、《專利資產(chǎn)評估指導(dǎo)意見》(中評協(xié)[2017]49號);13、《商標(biāo)資產(chǎn)評估指導(dǎo)意見》(中評協(xié)[2017]51號);14、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估報告》(中評協(xié)[2018]35號);15、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估程序》(中評協(xié)[2018]36號);16、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估檔案》(中評協(xié)[2018]37號);17、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—企業(yè)價值》(中評協(xié)[2018]38號);18、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則一資產(chǎn)評估方法》(中評協(xié)[2019]35號);(四)權(quán)屬依據(jù)1、基準(zhǔn)日股份持有證明(如：驗(yàn)資報告等);(五)取價依據(jù)上海申威資產(chǎn)評估有限公司6、與此次資產(chǎn)評估有關(guān)的其他資料。(六)其他參考依據(jù)1、企業(yè)提供的資產(chǎn)清單和評估申報表；2、《資產(chǎn)評估常用方法與參數(shù)手冊》機(jī)械工業(yè)出版社。3、通過同花順iFinD金融數(shù)據(jù)終端查詢的相關(guān)行業(yè)的資本市場的β系數(shù)指君合盟生物制藥(杭州)有限公司上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司企業(yè)價值是由各項(xiàng)有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)共同參與經(jīng)營運(yùn)作所形成的綜合價值(一)資產(chǎn)基礎(chǔ)法資產(chǎn)基礎(chǔ)法是指將構(gòu)成企業(yè)的各種要素資產(chǎn)的評估值加總減去負(fù)債評估值求2、應(yīng)收賬款上海申威資產(chǎn)評估有限公司 4、預(yù)付款項(xiàng)各種預(yù)付款項(xiàng)，估計(jì)其所能收回的相應(yīng)貨物形成資產(chǎn)或權(quán)利的價值確定評估6、其他流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)系可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，評估人員通過核對原始憑證、發(fā)票及納稅申報表等方法，本次評估按核實(shí)后的賬面值確認(rèn)評估值。對于被投資企業(yè)仍處于投建期，無重大長期資產(chǎn)、無賬外資產(chǎn)，固定資產(chǎn)金額較小且為基準(zhǔn)日當(dāng)月轉(zhuǎn)固的，本次評估對該類長期股權(quán)投資單位以經(jīng)審計(jì)后的凈資產(chǎn)結(jié)合投資比例確定評估值。8、固定資產(chǎn)一機(jī)器設(shè)備采用成本法或市場法評估。計(jì)算公式：評估值=重置成本×成新率上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司重置成本由評估基準(zhǔn)日時點(diǎn)的購置價(現(xiàn)行市場價格)和運(yùn)雜、基礎(chǔ)、安裝調(diào)試費(fèi)及其他合理費(fèi)用組成，機(jī)器設(shè)備的重置成本除自制設(shè)備采用通用非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備價格估算方法外，均為更新重置成本。即：重置成本=購置價+運(yùn)雜、基礎(chǔ)、安裝調(diào)試費(fèi)+其他合理費(fèi)用+資金成本一可抵扣增值稅=購置價+購置價×運(yùn)雜基礎(chǔ)安裝費(fèi)費(fèi)率+其他合理費(fèi)用一可抵扣增值稅可抵扣增值稅=購置價/1.13×13%+運(yùn)費(fèi)/1.09×9%+基礎(chǔ)費(fèi)/1.09×9%+安裝費(fèi)/1.09×9%+設(shè)計(jì)費(fèi)等合理費(fèi)用/(1+6%)×6%重置成本=購置價+購置價×運(yùn)雜基礎(chǔ)安裝費(fèi)費(fèi)率+其他合理費(fèi)用一可抵扣增根據(jù)機(jī)械工業(yè)部[機(jī)械計(jì)(1995)1041號文]《機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法依據(jù)該設(shè)備所在地建設(shè)工程其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。大型設(shè)上海申威資產(chǎn)評估有限公司地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083E-mail:swpg@swcocom君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告其中：理論成新率(年限法成新率)=尚可使用年限÷(已使用年限+尚可使用年限)×100%技術(shù)觀察法成新率=2(各部分得分×分項(xiàng)權(quán)重)×100%成新率=尚可使用年限÷(已使用年限+尚可使用年限)×100%9、其他無形資產(chǎn)地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告按尚存資產(chǎn)或權(quán)利的價值確定評估值。遞延所得稅資產(chǎn)根據(jù)形成的原因及評估基準(zhǔn)日后預(yù)計(jì)的可回收金額確定評13、其他非流動資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)根據(jù)形成的原因及評估基準(zhǔn)日后預(yù)計(jì)的可回收金額確定評負(fù)債是企業(yè)承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量的需以未來資產(chǎn)或勞務(wù)來償付的經(jīng)濟(jì)債負(fù)債評估值根據(jù)評估目的實(shí)現(xiàn)后的被評估單位實(shí)際需要承擔(dān)的負(fù)債項(xiàng)目地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司(二)收益法1、收益法合并范圍的確定以是否存在控制關(guān)系和單體企業(yè)持續(xù)經(jīng)營為原則，確定本次評估收益法的合并范圍。本次評估集團(tuán)內(nèi)各單體企業(yè)納入收益法合并范圍的情況如下表：會計(jì)科目控制比例審計(jì)合并范圍收益法合并范圍1長期股權(quán)投資君合盟生物制藥(通化)有限公司二級是是2、收益法評估模型及主要參數(shù)的選擇企業(yè)價值評估中的收益法，是指通過將被評估企業(yè)預(yù)期收益資本化或折現(xiàn)以確定評估對象價值的評估思路。根據(jù)本次評估盡職調(diào)查情況以及評估對象資產(chǎn)構(gòu)成和主營業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，本次評估的基本思路是以評估對象經(jīng)審計(jì)的報表口徑為基礎(chǔ)，采用企業(yè)自由現(xiàn)金流模型，即首先按收益途徑采用現(xiàn)金流折現(xiàn)方法(DCF),估算企業(yè)的經(jīng)營性資產(chǎn)的價值，再加上基準(zhǔn)日的其他非經(jīng)營性及溢余性資產(chǎn)的價值，來得到評估對象的企業(yè)價值，并由企業(yè)價值經(jīng)扣減付息債務(wù)價值后，來得出股東全部權(quán)益E:被評估企業(yè)的股東全部權(quán)益價值D:被評估企業(yè)的付息債務(wù)價值上海申威資產(chǎn)評估有限公司Ri:評估對象未來第i年的預(yù)期收益(自由現(xiàn)金流量);C1:基準(zhǔn)日的現(xiàn)金類溢余性資產(chǎn)(負(fù)債)價值；根據(jù)QuintilesIMS于2017年發(fā)布的報告《LifetimeTrendsinBiopharmaceuticalInnovation》顯示，從1996年到2015年，大多數(shù)歐美創(chuàng)新藥企業(yè)在上市的前五年上海申威資產(chǎn)評估有限公司 美國中國可以保守估計(jì)美國新藥的銷售生命周期一般為15或16年。歐美市場的生命周期往美國中國——-序號節(jié)點(diǎn)1234重組人膠原蛋白(I型)尚未申請5JHM09(3類證)重組人膠原蛋白(Ⅲ型)尚未申請JHM09(2類證)尚未申請綜合管線壽命期考慮，本次評估收益期截至2050年12月。企業(yè)自由現(xiàn)金流量=凈利潤+折舊攤銷一資本性支出一運(yùn)營資本增加額+稅后上海申威資產(chǎn)評估有限公司確定折現(xiàn)率的一般方法有累加法，資本資產(chǎn)定價模型，加權(quán)平均資本成本模型等，考慮到和企業(yè)自由現(xiàn)金流模型相匹配，本次評估采用加權(quán)平均資本成本模型(WACC)確定折現(xiàn)率r:Wa:評估對象的付息債務(wù)比率；We:評估對象的權(quán)益資本比率；t:所得稅率re:權(quán)益資本成本，按以資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)為基礎(chǔ)的Ibbotson擴(kuò)展方法確定權(quán)益資本成本re;Ym:市場預(yù)期報酬率；β?:評估對象權(quán)益資本的預(yù)期市場風(fēng)險系數(shù)。八、評估程序?qū)嵤┻^程和情況(一)明確業(yè)務(wù)基本事項(xiàng)地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司(二)訂立業(yè)務(wù)委托合同(三)編制資產(chǎn)評估計(jì)劃安排適合的人員組成項(xiàng)目組，擬定評估工作計(jì)劃(或方案);向委托方、被評(四)進(jìn)行評估現(xiàn)場調(diào)查仔細(xì)審查各類“資產(chǎn)評估明細(xì)表”,檢查有無填項(xiàng)不全、錯填、資產(chǎn)項(xiàng)目不明確等上海申威資產(chǎn)評估有限公司完善“資產(chǎn)評估明細(xì)表”,以做到：賬、表、實(shí)相符。2、盡職調(diào)查(五)收集整理評估資料上海申威資產(chǎn)評估有限公司(六)評定估算形成初步結(jié)果(七)內(nèi)部審核及出具報告(一)一般假設(shè)3、繼續(xù)使用假設(shè)：是指處于使用中的被評估單位資產(chǎn)在產(chǎn)權(quán)發(fā)生變動后，將上海申威資產(chǎn)評估有限公司君合盟生物制藥(杭州)有限公司4、企業(yè)持續(xù)經(jīng)營假設(shè)：是指被評估單位的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)可以按其現(xiàn)狀持續(xù)經(jīng)6、假定被評估單位管理當(dāng)局對企業(yè)經(jīng)營負(fù)責(zé)任地履行義務(wù)，并稱職地對有關(guān)8、委托人與被評估單位提供的權(quán)屬證明、財(cái)務(wù)會計(jì)信息和其他資料是評估工9、在本次評估假設(shè)前提下，依據(jù)本次評估目的，確定本次估算的價值類型為(二)特殊假設(shè)1、假設(shè)被評估單位未來將采取的會計(jì)政策和編寫此份報告時所采用的會計(jì)政地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083君合盟生物制藥(杭州)有限公司6.2假設(shè)未來收益的預(yù)測基于現(xiàn)有的管理方式和管理水平的基礎(chǔ)上，經(jīng)營范6.4本次評估假設(shè)被評估單位所租賃的生產(chǎn)經(jīng)營場地和設(shè)備在租賃期滿后可6.10本次評估僅對被評估單位(2024年—2050年)的營業(yè)收入、各類成本、地址：上海市東體育會路816號C樓電話真編：200083 E-mail:swpg@君合盟生物制藥(杭州)有限公司臨床前階段開始臨床前階段IND獲批臨床階段開始臨床階段完成冊申報時間預(yù)計(jì)上市銷售時間/類證)/類證)/本次評估假設(shè)被評估單位新藥管線的研發(fā)進(jìn)度能夠按照上述企業(yè)管理層計(jì)劃項(xiàng)目/階段臨床前研究臨床I試驗(yàn)臨床Ⅱ期臨床Ⅲ期申請、注冊審批綜合成功費(fèi)用率/率率/率/JHM09(3類率/JHM09(2類率/上海申威資產(chǎn)評估有限公司 本次評估獲取的全部或部分價值分析結(jié)論所依據(jù)的各方面資料及以上財(cái)務(wù)預(yù)評估前，君合盟生物制藥(杭州)有限公司單體會計(jì)報表列示的總資產(chǎn)賬面值經(jīng)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估，以2023年12月31日為評估基準(zhǔn)日，在假設(shè)條件成立的前提下，君合盟生物制藥(杭州)有限公司總資產(chǎn)評估值為88,813.44萬元，負(fù)債柒億柒仟叁佰肆拾捌萬肆仟伍佰元整(百位取整)。較單體報表所有者權(quán)益，評估增值62,741.58萬元，增值率429.53%;