流程審計(jì)和流程優(yōu)化資料

流程審計(jì)和流程優(yōu)化精華資料

流程審計(jì)和優(yōu)化是企業(yè)持續(xù)改進(jìn)和提升管理水平的重要工具。以下是對流程審計(jì)和流程優(yōu)化的詳細(xì)介紹，請結(jié)合本文上面的圖表資料學(xué)習(xí)。一、流程管理循環(huán)體系流程管理循環(huán)體系是一套完整的流程管理活動，包括流程規(guī)劃、編制、執(zhí)行、審計(jì)和優(yōu)化。這個循環(huán)體系需要流程制度的保障、流程組織的保障以及IT支撐，同時還需要流程培訓(xùn)體系的配合。1.流程規(guī)劃流程規(guī)劃是流程管理的起點(diǎn)，需要根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略和管控模式/組織結(jié)構(gòu)來制定流程的目標(biāo)和方向。2.流程編制在流程規(guī)劃的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確流程的具體步驟、責(zé)任分配、時間節(jié)點(diǎn)等，形成流程文檔。3.流程執(zhí)行流程執(zhí)行是將編制好的流程付諸實(shí)踐，需要流程制度的保障和流程組織的配合。4.流程審計(jì)流程審計(jì)是對流程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。5.流程優(yōu)化流程優(yōu)化是在審計(jì)的基礎(chǔ)上，對流程進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)，以提高流程的效率和效果。二、流程的定義和特性流程是一系列為達(dá)到特定目標(biāo)而進(jìn)行的管理或業(yè)務(wù)活動。流程具有六個要素：輸入、活動、相互關(guān)系、輸出、顧客和價值。流程的特征包括普遍性、結(jié)構(gòu)性、目標(biāo)性、整體性、動態(tài)性和層次性。三、優(yōu)秀流程的特性優(yōu)秀的流程應(yīng)具備以下特性：-快速（高效率）-正確（低風(fēng)險(xiǎn)）-容易（易操作）-顧客滿意（高滿意度）-便宜（低成本）四、流程管理流程管理是一套關(guān)注流程是否增值的管理體系。它不是簡單的流程圖管理，也不是某個部門的內(nèi)部管理，更不是孤立的管理方法。流程管理需要跨部門合作，與績效、目標(biāo)管理、企業(yè)文化和組織架構(gòu)相結(jié)合。五、流程審計(jì)流程審計(jì)是在充分理解業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，通過規(guī)范化手段評價企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理程序。目的是發(fā)現(xiàn)影響企業(yè)控制管理和運(yùn)作效率的不利因素，并提出改進(jìn)建議。六、流程審計(jì)內(nèi)容流程審計(jì)內(nèi)容包括流程建設(shè)環(huán)境、流程的系統(tǒng)性和完整性、流程設(shè)計(jì)質(zhì)量、流程執(zhí)行符合性以及關(guān)鍵流程能力和流程持續(xù)創(chuàng)新能力。七、流程審計(jì)的步驟流程審計(jì)的步驟包括準(zhǔn)備階段、研討階段、整理分析階段和審計(jì)立項(xiàng)。1.準(zhǔn)備階段在準(zhǔn)備階段，需要進(jìn)行審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)立項(xiàng)、熟悉現(xiàn)有的流程及組織資料等。審計(jì)計(jì)劃-明確項(xiàng)目背景、審計(jì)目的、審計(jì)范圍及審計(jì)策略-確定審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)進(jìn)度及時間安排-識別審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)-確定審計(jì)人員組成及分工審計(jì)立項(xiàng)-審計(jì)立項(xiàng)的依據(jù)包括年度審計(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)部門申請、業(yè)務(wù)暴露的流程重大問題、公司高層領(lǐng)導(dǎo)的特別要求2.研討階段研討階段涉及對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程、組織和控制系統(tǒng)的評估。實(shí)質(zhì)性分析-評估業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀，包括現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程描述和定義、現(xiàn)狀流程問題列表-評估目前的組織和控制系統(tǒng)，包括現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)及人員、內(nèi)部目標(biāo)、衡量標(biāo)準(zhǔn)及績效體系-評估現(xiàn)有的信息系統(tǒng)與技術(shù)，包括現(xiàn)有的應(yīng)用系統(tǒng)、結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)量、IT策略切入點(diǎn)對于業(yè)務(wù)流程審計(jì)，通常從流程、組織和IT三個方面切入。3.整理分析階段整理分析階段需要描述流程基本框架、實(shí)施性分析、制定審計(jì)計(jì)劃等。八、流程優(yōu)化流程優(yōu)化是對流程的持續(xù)漸進(jìn)式改進(jìn)，鼓勵員工參與和學(xué)習(xí)。與流程優(yōu)化相對的是流程再造（BPR），它是一種根本性的再思考和重設(shè)計(jì)，以實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵績效方面的戲劇性改進(jìn)。九、流程優(yōu)化的條件和目的流程優(yōu)化的條件包括商業(yè)模式相對穩(wěn)定、業(yè)務(wù)持續(xù)增長等。流程優(yōu)化的目的是為了規(guī)范運(yùn)作，提高工作績效，減少風(fēng)險(xiǎn)，固化經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，解放骨干人員從事創(chuàng)造性工作，并為企業(yè)信息化奠定基礎(chǔ)。十、流程優(yōu)化的步驟流程優(yōu)化的步驟包括分析審計(jì)中的關(guān)鍵材料、明確流程優(yōu)化的目標(biāo)、設(shè)計(jì)未來流程、應(yīng)用流程設(shè)計(jì)技巧、評估和選擇改進(jìn)方案。1.分析審計(jì)中的關(guān)鍵材料-回顧流程的現(xiàn)狀圖-回顧流程的愿景和目標(biāo)-回顧審計(jì)中的關(guān)鍵問題和改進(jìn)建議2.明確流程優(yōu)化的目標(biāo)-確定客戶需求、領(lǐng)導(dǎo)層的期望、當(dāng)前面臨的問題-明確項(xiàng)目目標(biāo)、流程設(shè)計(jì)的原則3.設(shè)計(jì)未來流程-分析審計(jì)中的關(guān)鍵材料-通過審視最佳實(shí)踐來獲取靈感-應(yīng)用流程設(shè)計(jì)技巧-評估和選擇改進(jìn)方案-建立未來的流程4.應(yīng)用流程設(shè)計(jì)技巧-消除流程中非增值因素，如等待和傳遞時間-優(yōu)化流程中的檢查、評審點(diǎn)-減少流程中的返工-優(yōu)化流程中的客戶接觸點(diǎn)5.評估和選擇改進(jìn)方案-判斷原則包括對流程目標(biāo)的影響、活動是否增值、信息流是否通暢、批準(zhǔn)步驟是否最少、客戶界面和內(nèi)部界面是否方便、等待時間是否最少、涉及的人手是否最少十一、流程管理的組織保障流程管理的組織保障涉及公司高層的決策、流程優(yōu)化優(yōu)先級、關(guān)鍵流程成果評審與激勵、流程歸屬部門的職責(zé)、例外事件處理、流程管理部門的推動作用等。1.商業(yè)模式創(chuàng)新公司高層需要確定公司的商業(yè)模式，并根據(jù)商業(yè)模式的變化調(diào)整流程。2.流程優(yōu)化優(yōu)先級決策高層需要確定流程優(yōu)化的優(yōu)先級，以確保資源的合理分配。3.關(guān)鍵流程成果評審與激勵高層參與關(guān)鍵流程成果的評審，并對優(yōu)秀成果進(jìn)行激勵，以持續(xù)推動流程優(yōu)化。4.流程歸屬部門明確流程的歸屬部門，落實(shí)流程責(zé)任人，推動流程優(yōu)化活動的展開。5.例外事件處理流程管理部門需要制定和實(shí)施流程優(yōu)化的工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)例外事件的處理。6.流程審計(jì)流程管理部門還需要負(fù)責(zé)流程審計(jì)工作，以確保流程的持續(xù)改進(jìn)。十二、高層在流程建設(shè)中的角色高層在流程建設(shè)中的角色包括確定公司商業(yè)模式、領(lǐng)導(dǎo)流程能力建設(shè)、參與流程建設(shè)成果評審、營造服務(wù)導(dǎo)向文化等。十三、流程型組織文化流程型組織需要營造客戶導(dǎo)向的服務(wù)意識、鼓勵持續(xù)創(chuàng)新、倡導(dǎo)跨部門合作、必要的授權(quán)、建立學(xué)習(xí)型組織和強(qiáng)化流程的執(zhí)行意識。十四、持續(xù)將例外問題例行化管理者應(yīng)嚴(yán)格按流程操作，發(fā)現(xiàn)流程不完善時主動優(yōu)化，處理例外問題時應(yīng)基于經(jīng)驗(yàn)、價值觀和處事原則。通過上述內(nèi)容的整合，我們可以看到流程審計(jì)和流程優(yōu)化是一個系統(tǒng)化的項(xiàng)目，它不僅涉及到對現(xiàn)有流程的評估和改進(jìn)，還包括了組織結(jié)構(gòu)、文化建設(shè)和高層管理的參與。這些內(nèi)容共同構(gòu)成了流程管理的精華，是企業(yè)提升競爭力、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要手段。結(jié)語流程審計(jì)和優(yōu)化是企業(yè)持續(xù)改進(jìn)和提升管理水平的重要工具。通過系統(tǒng)化的流程管理循環(huán)體系，企