某集團業(yè)務(wù)流程再造案例

營銷公司業(yè)務(wù)流程指導說明案例日期：目錄TOC\o"1-5"\h\z1 ****營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖51.1 采購業(yè)務(wù)流程61.1.1 采購業(yè)務(wù)流程71.1.1.1 發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖71.1.1.2 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述91.1.2 采購退貨業(yè)務(wù)101.1.2.1 采購退貨審核流程101.1.2.1.1 采購退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖101.1.2.1.2 采購退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程描述111.1.2.2 采購退貨〔總部未開發(fā)票〕處理業(yè)務(wù)121.1.2.2.1 采購退貨〔總部未開發(fā)票發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程圖121.1.2.2.2 采購退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程描述141.1.2.3 采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)151.1.2.3.1 采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)流程圖151.1.2.3.2 采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)流程描述171.1.2.4 采購退貨〔折讓證明方式〕處理業(yè)務(wù)181.1.2.4.1 采購退貨〔折讓證明方式〕處理業(yè)務(wù)流程圖181.1.2.4.2 采購退貨〔折讓證明方式〕業(yè)務(wù)流程描述201.1.3 采購暫估業(yè)務(wù)處理211.1.3.1 采購收貨當月暫估處理211.1.3.1.1 采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖211.1.3.1.2 采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述221.1.3.2 采購暫估單到?jīng)_回處理221.1.3.2.1 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖221.1.3.2.2 采購暫估業(yè)務(wù)流程描述231.2 銷售業(yè)務(wù)241.2.1 銷售業(yè)務(wù)流程251.2.1.1 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程251.2.1.1.1 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖251.2.1.1.2 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述271.2.1.2 委托代銷業(yè)務(wù)281.2.1.2.1 委托代銷業(yè)務(wù)流程圖281.2.1.2.2 委托代銷業(yè)務(wù)流程描述301.2.1.3 自營店銷售業(yè)務(wù)311.2.1.3.1 自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖311.2.1.3.2 自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述331.2.1.4 售后直銷業(yè)務(wù)341.2.1.4.1 售后直銷業(yè)務(wù)流程圖341.2.1.4.2 售后直銷業(yè)務(wù)流程描述361.2.2 銷售退貨業(yè)務(wù)流程371.2.2.1 銷售退貨審核流程371.2.2.1.1 銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖371.2.2.1.2 銷售退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程描述391.2.2.2 上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程401.2.2.2.1 上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖401.2.2.2.2 上年年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述421.2.2.3 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程431.2.2.3.1 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖431.2.2.3.2 未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述441.2.2.4 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程451.2.2.4.1 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖451.2.2.4.2 退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述461.2.2.5 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程471.2.2.5.1 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖471.2.2.5.2 折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述481.2.2.6 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程491.2.2.6.1 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖491.2.2.6.2 需定級銷售退貨處理流程描述501.2.3 銷售換貨處理流程511.2.3.1 銷售換貨處理流程圖511.2.3.1.1 銷售換貨處理流程描述531.3 倉存業(yè)務(wù)541.3.1 庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程541.3.1.1 分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程551.3.1.1.1 分公司內(nèi)部庫存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖551.3.1.1.2 分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述561.3.1.2 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程571.3.1.2.1 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖571.3.1.2.2 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述581.3.1.3 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程591.3.1.3.1 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖591.3.1.3.2 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述601.3.2 售后換貨業(yè)務(wù)流程611.3.2.1 周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程1.3.2.1.1 周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖1.3.2.1.2 周轉(zhuǎn)機售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述621.3.2.2 三包機補差處理業(yè)務(wù)流程631.3.2.2.1 三包機補差處理業(yè)務(wù)流程圖631.3.2.2.2 三包機換貨價差業(yè)務(wù)流程描述641.3.2.3 三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程651.3.2.3.1 三包機換貨處理業(yè)務(wù)流程圖651.3.2.3.2 三包機換貨業(yè)務(wù)流程描述661.3.2.4 等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程671.3.2.4.1 等級品入庫處理業(yè)務(wù)流程圖671.3.2.4.2 等級品入庫業(yè)務(wù)流程描述681.3.3 售后收銷售退貨代管處理流程711.3.3.1 售后收銷售退貨代管處理流程圖711.3.3.1.1 售后收銷售退貨代管處理流程描述721.4 其他業(yè)務(wù)731.4.1 總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程731.4.1.1 總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖731.4.1.2 總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述761.4.2 分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程771.4.2.1 配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù)771.4.2.1.1 配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖771.4.2.1.2 配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述781.4.2.2 配送銷售業(yè)務(wù)791.4.2.2.1 配送銷售業(yè)務(wù)流程圖791.4.2.2.2 配送銷售業(yè)務(wù)流程描述802 附件〔流程圖編制說明〕812.1 目的812.2 方法812.3 要求812.4 ****營銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號說明823 ****營銷ERP系統(tǒng)工程業(yè)務(wù)流程確認833.1 說明：833.2 雙方工程組簽字確認****營銷分公司業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1業(yè)務(wù)名稱：營銷分公司總體功能圖功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期營銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖營銷分公司總體業(yè)務(wù)流程圖銷售業(yè)務(wù)〔1.2〕銷售業(yè)務(wù)〔1.2〕其他業(yè)務(wù)處理〔1.4〕倉存業(yè)務(wù)〔調(diào)撥、換貨〕〔1.3〕采購業(yè)務(wù)〔1.1〕采購業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1業(yè)務(wù)名稱：采購系統(tǒng)功能圖功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期采購業(yè)務(wù)流程圖采購業(yè)務(wù)流程圖采購退貨處理業(yè)務(wù)流程〔1.采購退貨處理業(yè)務(wù)流程〔1.1.2〕商品采購業(yè)務(wù)流程〔1.1.1〕退貨證明單方式采購退貨〔1.1.退貨證明單方式采購退貨〔1.1.2.3〕跨月退發(fā)票方式采購退貨〔1.1.2.2〕當月退發(fā)票方式采購退貨〔1.1.2.1〕采購業(yè)務(wù)流程發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.1.1業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購開始直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購開始營銷總部營銷總部1填送貨單實收數(shù)開手工入倉單物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單分公司1填送貨單實收數(shù)開手工入倉單物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單分公司11驗收入庫驗收入庫22物流專員物流專員倉管員33總部發(fā)貨反應(yīng)表總部發(fā)貨反應(yīng)表啟下頁啟下頁承上頁承上頁44物流專員物流專員558866財務(wù)部財務(wù)部核銷核銷銷售發(fā)票銷售發(fā)票7788財務(wù)科財務(wù)科采購收貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕財務(wù)科財務(wù)科采購收貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕發(fā)票錄入發(fā)票錄入99憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)流程描述.2業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉采購業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①營銷總部開單〔送貨單〕發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員營銷總部=2\*GB3②分公司倉庫到貨驗收，根據(jù)實收數(shù)開手工入庫單，登記倉庫實物帳物流專員倉管員=3\*GB3③物流專員根據(jù)發(fā)貨反應(yīng)表與倉管員進行到貨核實物流專員=4\*GB3④物流專員確認倉庫收貨后，根據(jù)倉庫手入庫單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員采購收貨單=5\*GB3⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表〔ERP采購管理暫估入庫明細表〕，物流專員并附原件上報營銷財務(wù)部=6\*GB3⑥營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票營銷總部=7\*GB3⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票財務(wù)科=8\*GB3⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷財務(wù)科=9\*GB3⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證財務(wù)科采購退貨業(yè)務(wù)采購退貨審核流程采購退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1業(yè)務(wù)名稱：采購退貨財務(wù)退貨類型審核功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期分公司2退貨申請1財務(wù)科查原采購收貨單是否已向總部開收貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務(wù)退貨類型審核開始分公司2退貨申請1財務(wù)科查原采購收貨單是否已向總部開收貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務(wù)退貨類型審核開始財務(wù)科財務(wù)科未開發(fā)票退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕財務(wù)科財務(wù)科折讓證明退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕退發(fā)票方式退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕未開發(fā)票退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕財務(wù)科財務(wù)科折讓證明退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕退發(fā)票方式退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕結(jié)束結(jié)束采購退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1業(yè)務(wù)名稱：采購退貨財務(wù)退貨類型審核日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在采購管理中查原采購收貨單分公司=2\*GB3②財務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務(wù)部，如果條件為否，財務(wù)科那么為未開發(fā)票采購退貨，在采購退貨申請是注明未開發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，那么轉(zhuǎn)=3\*GB3③=3\*GB3③財務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，那么為退發(fā)票方式退貨財務(wù)科在采購退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果條件為否，在采購退貨單上注明折讓證明方式退貨，并在當?shù)囟悇?wù)機關(guān)輸折讓證明。說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為滿足營銷財務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。2、營銷財務(wù)部對分公司不同類型的采購退貨進行分開統(tǒng)計，針對不同退貨類型分類開發(fā)票，具體為：⑴采購收貨單〔包括藍字與紅字〕開藍字采購發(fā)票;⑵采購退回單退發(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍字發(fā)票；⑶采購退回單折讓證明開紅字發(fā)票。3、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表防止出現(xiàn)負數(shù)。采購退貨〔總部未開發(fā)票〕處理業(yè)務(wù)采購退貨〔總部未開發(fā)票發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.2業(yè)務(wù)名稱：采購退貨〔發(fā)票〕業(yè)務(wù)功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期采購退貨開始采購退貨開始分公司分公司退貨申請退貨申請11分公司2退貨申請審批分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁承上頁44物流專員物流專員558866財務(wù)部財務(wù)部核銷核銷銷售發(fā)票銷售發(fā)票7788財務(wù)科財務(wù)科采購收貨單〔紅字〕物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕財務(wù)科財務(wù)科采購收貨單〔紅字〕物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕發(fā)票錄入發(fā)票錄入99憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束采購退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.2.2業(yè)務(wù)名稱：采購退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①分公司對采購退貨申請進行審批，財務(wù)科注明退貨類型分公司=2\*GB3②分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫物流專員倉管員=3\*GB3③倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單物流專員倉管員=4\*GB3④物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員紅字采購收貨單=5\*GB3⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表〔ERP采購管理暫估入庫明細表〕，物流專員并附原件上報營銷財務(wù)部=6\*GB3⑥營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票營銷總部=7\*GB3⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票財務(wù)科=8\*GB3⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷財務(wù)科=9\*GB3⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證財務(wù)科采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.2業(yè)務(wù)名稱：采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期采購退貨開始采購退貨開始分公司分公司退貨申請退貨申請11分公司2退貨申請審批分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁承上頁44物流專員物流專員558866財務(wù)部財務(wù)部核銷核銷銷售發(fā)票〔紅字發(fā)票與藍字發(fā)票〕銷售發(fā)票〔紅字發(fā)票與藍字發(fā)票〕7788財務(wù)科財務(wù)科采購退貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕財務(wù)科財務(wù)科采購退貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕發(fā)票錄入發(fā)票錄入99憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束采購退貨〔退發(fā)票方式〕業(yè)務(wù)流程描述日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①分公司對采購退貨申請進行審批，財務(wù)科注明退貨類型分公司=2\*GB3②分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫物流專員倉管員=3\*GB3③倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單物流專員倉管員=4\*GB3④物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員采購退貨單=5\*GB3⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表〔ERP采購管理暫估入庫明細表〕，物流專員并附原件上報營銷財務(wù)部=6\*GB3⑥營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票〔包括紅字發(fā)票營銷總部與藍字發(fā)票〕=7\*GB3⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票〔包括紅字財務(wù)科發(fā)票與藍字發(fā)票〕=8\*GB3⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票〔紅字與藍字〕與采購退貨單進行核銷財務(wù)科=9\*GB3⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證財務(wù)科說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨局部商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回那么只開紅字發(fā)票。采購退貨〔折讓證明方式〕處理業(yè)務(wù)采購退貨〔折讓證明方式〕處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.4業(yè)務(wù)名稱：采購退貨〔折讓證明方式〕處理業(yè)務(wù)功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期采購退貨開始采購退貨開始分公司分公司退貨申請退貨申請11分公司2退貨申請審批分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁承上頁44物流專員物流專員558866財務(wù)部財務(wù)部核銷核銷銷售發(fā)票〔紅字發(fā)票〕銷售發(fā)票〔紅字發(fā)票〕7788財務(wù)科財務(wù)科采購退貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕財務(wù)科財務(wù)科采購退貨單物流專員財務(wù)科收貨匯總表〔暫估入庫明細表〕發(fā)票錄入發(fā)票錄入99憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束采購退貨〔折讓證明方式〕業(yè)務(wù)流程描述日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①分公司對采購退貨申請進行審批，財務(wù)科注明退貨類型分公司=2\*GB3②分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫物流專員倉管員=3\*GB3③倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單物流專員倉管員=4\*GB3④物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在ERP系統(tǒng)中錄入物流專員采購退貨單=5\*GB3⑤物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表〔ERP采購管理暫估入庫明細表〕，物流專員并附原件上報營銷財務(wù)部=6\*GB3⑥營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及折讓原件開紅字發(fā)票營銷總部=7\*GB3⑦分公司收到營部總部采購發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票財務(wù)科=8\*GB3⑧在ERP系統(tǒng)中進行采購發(fā)票〔紅字與藍字〕與采購退貨單進行核銷財務(wù)科=9\*GB3⑨分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證財務(wù)科說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。采購暫估業(yè)務(wù)處理采購收貨當月暫估處理采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.3.1業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當月暫估業(yè)務(wù)功能域：倉存管理日期：2001-07-22審核日期采購收貨當月暫估業(yè)務(wù)開始采購收貨當月暫估業(yè)務(wù)開始采購收貨單與采購發(fā)票核銷〔當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷〕采購收貨單與采購發(fā)票核銷〔當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷〕財務(wù)科會計員11財務(wù)科財務(wù)科會計員結(jié)轉(zhuǎn)本錢結(jié)轉(zhuǎn)本錢2錄入暫估單價財務(wù)科會計員2錄入暫估單價財務(wù)科會計員3月未暫估憑證處理財務(wù)科會計員3月未暫估憑證處理財務(wù)科會計員結(jié)束結(jié)束采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.3.1業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當月暫估處理業(yè)務(wù)日期：2001-07-22審核日期 序號處理說明責任單位責任人⑴采購收貨單與采購發(fā)票進行核銷財務(wù)科⑵月未進行結(jié)轉(zhuǎn)本錢財務(wù)科⑶錄入暫估單價財務(wù)科⑷月未進行暫估憑證處理財務(wù)科采購暫估單到?jīng)_回處理采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.3.2業(yè)務(wù)名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)功能域：倉存管理日期：2001-07-22審核日期采購收貨單與采購發(fā)票核銷〔收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷〕采購收貨單與采購發(fā)票核銷〔收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷〕采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財務(wù)科財務(wù)科會計員11財務(wù)科財務(wù)科會計員本錢結(jié)轉(zhuǎn)后進行暫估處理--暫估調(diào)整本錢結(jié)轉(zhuǎn)后進行暫估處理--暫估調(diào)整22財務(wù)科會計員財務(wù)科會計員財務(wù)科會計員財務(wù)科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單〔藍字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致〕系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單〔紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單〕33財務(wù)科財務(wù)科會計員憑證處理憑證處理〔用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整〕結(jié)束結(jié)束采購暫估業(yè)務(wù)流程描述.1業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù)日期：2001-07-22審核日期 序號處理說明責任單位責任人⑴收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷財務(wù)科⑵進行暫估調(diào)整財務(wù)科⑶暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單〔沖回原暫估采購收貨單〕和藍字采購收貨單〔采購收貨單價取發(fā)票單價〕財務(wù)科⑷根據(jù)紅字采購收貨單與藍字收貨單差異額對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進行調(diào)整財務(wù)科銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)功能域：采購管理日期：2001-05-30審核日期銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)流程退貨業(yè)務(wù)退貨業(yè)務(wù)(1.2.2)銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)(1.2.1)正常銷售業(yè)務(wù)流程〔1.2.1.1〕委托代銷處理流程〔1〕自營店銷售流程〔1正常銷售業(yè)務(wù)流程〔1.2.1.1〕委托代銷處理流程〔1〕自營店銷售流程〔1.2.1.3〕售后直銷流程〔1.2.1.4〕上年業(yè)務(wù)退貨流程〔1.2.2.1〕退發(fā)票退貨流程〔1.〕未開發(fā)票退貨流程〔1.〕退貨證明退貨業(yè)務(wù)〔1.〕銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.1業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期商品銷售業(yè)務(wù)開始商品銷售業(yè)務(wù)開始客服專員客服專員銷售出庫單銷售出庫單11分公司分公司出庫單審核出庫單審核啟下頁啟下頁承上頁承上頁3232財務(wù)科客戶財務(wù)科客戶關(guān)聯(lián)生成發(fā)票倉庫提貨關(guān)聯(lián)生成發(fā)票倉庫提貨4倉庫4倉庫發(fā)貨發(fā)貨開增值稅發(fā)票財務(wù)科4提完？開增值稅發(fā)票財務(wù)科4提完？7676財務(wù)科財務(wù)科7客服專員7客服專員關(guān)聯(lián)生成發(fā)票〔同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票〕銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成發(fā)票〔同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票〕銷售出庫單〔紅字沖回末提局部〕財務(wù)科財務(wù)科88核銷88核銷99財務(wù)科財務(wù)科憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.1.1業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①分公司錄入銷售出庫單并審核分公司②客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨，物流專員倉管員倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳③財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票財務(wù)科④客戶提完貨后，財務(wù)人員審核已生成機制憑證，開增值稅發(fā)票財務(wù)科⑥月末客戶仍未提完局部，客服專員作紅字銷售出庫單沖回客服專員⑦財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單〔包括藍字出庫單與紅字出庫單〕關(guān)聯(lián)生成財務(wù)科銷售發(fā)票，開增值稅發(fā)票⑧財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷財務(wù)科⑨財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：1、銷售出庫單當月有效，過期作廢；2、月底開單未提局部必須紅字沖回；委托代銷業(yè)務(wù)委托代銷業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.2業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期委托代銷業(yè)務(wù)開始委托代銷業(yè)務(wù)開始客報專員委托代銷出庫單客報專員委托代銷出庫單11物流專員物流專員倉管員發(fā)貨發(fā)貨代銷方代銷方銷售清單銷售清單2委托代銷結(jié)算〔根據(jù)銷售清單項選擇單〕物流專員2委托代銷結(jié)算〔根據(jù)銷售清單項選擇單〕物流專員啟下頁啟下頁承上頁承上頁3333銷售出庫單〔結(jié)算后系統(tǒng)自動生成〕客服專員財務(wù)科銷售出庫單〔結(jié)算后系統(tǒng)自動生成〕客服專員財務(wù)科銷售發(fā)票銷售發(fā)票〔結(jié)算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價風格整〕44財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核銷5財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核銷5結(jié)束結(jié)束委托代銷業(yè)務(wù)流程描述.2業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨客服專員倉管員②財務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進行委托代銷結(jié)算財務(wù)科③委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務(wù)人員財務(wù)科可以通過修改發(fā)票進行結(jié)算價格的調(diào)整④財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷財務(wù)科⑤財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價〔或金額〕進行價風格整；自營店銷售業(yè)務(wù)自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.3業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期自營店銷售業(yè)務(wù)開始自營店銷售業(yè)務(wù)開始自營店自營店要貨證明單要貨證明單112物流專員倉管員發(fā)貨2物流專員倉管員發(fā)貨自營店自營店銷售清單物流專員調(diào)撥單銷售清單物流專員調(diào)撥單33啟下頁啟下頁承上頁承上頁55財務(wù)科核銷4財務(wù)科核銷4銷售出庫單客服專員銷售出庫單客服專員55財務(wù)科財務(wù)科銷售發(fā)票銷售發(fā)票66財務(wù)科財務(wù)科憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.3業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單物流專員=2\*GB3②倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨物流專員倉管員=3\*GB3③客服專員根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單客服專員=4\*GB3④財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票財務(wù)科=5\*GB3⑤財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷財務(wù)科⑥財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。售后直銷業(yè)務(wù)售后直銷業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.1.4業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期售后直銷業(yè)務(wù)開始要貨證明單售后調(diào)撥單物流專員12物流專員倉庫發(fā)貨售后直銷業(yè)務(wù)開始要貨證明單售后調(diào)撥單物流專員12物流專員倉庫發(fā)貨33售后部門售后部門銷售清單銷售清單啟下頁啟下頁承上頁承上頁財務(wù)科客服專員財務(wù)科客服專員44錄入銷售發(fā)票銷售出庫單錄入銷售發(fā)票銷售出庫單55財務(wù)科財務(wù)科憑證處理核銷財務(wù)科財務(wù)科憑證處理核銷66結(jié)束結(jié)束售后直銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.1.4業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單物流專員=2\*GB3②倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨物流專員=3\*GB3③物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單物流專員=4\*GB3④財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票財務(wù)科=5\*GB3⑤財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷財務(wù)科⑥財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。銷售退貨業(yè)務(wù)流程銷售退貨審核流程銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.1業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財務(wù)退貨類型審核功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期11財務(wù)科查原銷售出庫單啟下頁財務(wù)科查原銷售出庫單啟下頁分公司退貨申請退貨類型審核開始分公司退貨申請退貨類型審核開始承上頁承上頁財務(wù)科是否上年年銷售業(yè)務(wù)退貨財務(wù)科是否上年年銷售業(yè)務(wù)退貨2是上年年銷售業(yè)務(wù)退貨2是上年年銷售業(yè)務(wù)退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕否否3退發(fā)票方式銷售退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕未開發(fā)票銷售退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕否是是否是否能退原發(fā)票是否已向客戶開發(fā)票結(jié)束財務(wù)科財務(wù)科33退發(fā)票方式銷售退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕未開發(fā)票銷售退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕否是是否是否能退原發(fā)票是否已向客戶開發(fā)票結(jié)束財務(wù)科財務(wù)科34444財務(wù)科折讓證明銷售退貨財務(wù)科折讓證明銷售退貨〔并在退貨申請上注明退貨類型〕銷售退貨〔當月退發(fā)票〕業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號：1.1.2.1業(yè)務(wù)名稱：采購退貨財務(wù)退貨類型審核日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原分公司銷售出庫貨單=2\*GB3②財務(wù)科判斷是否上年年銷售業(yè)務(wù)，如果是上年年銷售業(yè)務(wù)，財務(wù)科那么在銷售退貨申請是注明上年年銷售業(yè)務(wù)，如果條件為否，那么轉(zhuǎn)=3\*GB3③③財務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票，財務(wù)科那么在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票那么轉(zhuǎn)④④財務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，那么為退發(fā)票方式退貨財務(wù)科在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。說明：1、分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。2、以上處理方式分公司采購收貨單匯總表防止出現(xiàn)負數(shù)。上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.1業(yè)務(wù)名稱：上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理、倉存管理日期：2001-05-30審核日期上年年業(yè)務(wù)銷售退貨開始上年年業(yè)務(wù)銷售退貨開始客服專員客服專員退貨申請退貨申請11物流專員物流專員倉管員售后驗收入庫售后驗收入庫啟下頁啟下頁承上頁承上頁223收貨匯總表開發(fā)票財務(wù)部財務(wù)科采購發(fā)票錄入財務(wù)科核銷財務(wù)科憑證處理結(jié)束物流專員物流專員3收貨匯總表開發(fā)票財務(wù)部財務(wù)科采購發(fā)票錄入財務(wù)科核銷財務(wù)科憑證處理結(jié)束物流專員物流專員采購收貨單采購收貨單〔倉位：售后待驗倉；商品為正品〕55445566上年年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.2業(yè)務(wù)名稱：上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫售后=2\*GB3②物流專員確認入庫后在采購管理中錄入采購收貨單售后=5\*GB3⑤物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部售后⑥財務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入ERP系統(tǒng)財務(wù)科⑦財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷財務(wù)科⑧財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：1、上年年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理；2、退貨時退貨申請上必須注明屬于上年年的銷售業(yè)務(wù)；未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.3業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期未開發(fā)票銷售退回開始未開發(fā)票銷售退回開始分公司分公司退貨申請退貨申請11驗收入庫物流專員驗收入庫物流專員倉管員2244財務(wù)科核銷財務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理結(jié)束客服專員銷售出庫單〔紅字〕財務(wù)科核銷財務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理結(jié)束客服專員銷售出庫單〔紅字〕334455未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.2業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫物流專員倉管員=2\*GB3②客服專員確認倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負數(shù)客服專員=3\*GB3③財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票財務(wù)科=4\*GB3④財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷財務(wù)科=5\*GB3⑤財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.4業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-30審核日期退發(fā)票方式銷售退貨開始退發(fā)票方式銷售退貨開始財務(wù)科財務(wù)科退貨申請退貨申請22物流科物流科11驗收入庫客戶退回發(fā)票驗收入庫客戶退回發(fā)票33財務(wù)科財務(wù)科55紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票銷售退貨單客服專員紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票銷售退貨單客服專員財務(wù)科4財務(wù)科4核銷核銷5財務(wù)科5財務(wù)科銷售發(fā)票銷售發(fā)票66財務(wù)科財務(wù)科憑證處理憑證處理結(jié)束結(jié)束退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號：1.2.2.4業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)日期：2001-05-30審核日期序號處理說明責任單位責任人=1\*GB3①售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗收入庫物流專員倉管員=2\*GB3②財務(wù)人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍字發(fā)票財務(wù)科=3\*GB3③客戶專員確認退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單客服專員=4\*GB3④財務(wù)人員在銷售管理中錄入發(fā)票財務(wù)科=5\*GB3⑤財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷財務(wù)科⑥財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證財務(wù)科說明：1、退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票2、需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號：1.2.2.5業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理日期：2001-05-