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文檔簡(jiǎn)介
第十章債券的發(fā)行與承銷1.公開發(fā)行債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于本息支付日前()日內(nèi),就有關(guān)事宜在中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上公告2.債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售,銷售期最長(zhǎng)不得超過()日。3.合格投資者要求注冊(cè)資本在()萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在()萬元以上。4.中央國債登記結(jié)算有限公司應(yīng)于每個(gè)交易日,及時(shí)向市場(chǎng)披露上一交易日日終、單一投資人持有短期融資券的數(shù)量超過該期短期融資券總托管量()的投資者名單和持有比例。5.2008年4月12日,中國人民銀行頒布了(),并于4月15日正式施行。A.《短期融資券管理辦法》B.《短期融資券承銷規(guī)程》C.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》D.《短期融資券信息披露規(guī)程》6.在債券交易流通期間,發(fā)行人應(yīng)在每年()前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤7.下列關(guān)于金融債券擔(dān)保的說法錯(cuò)誤的是()。A.對(duì)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券,沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求B.對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券,可由財(cái)務(wù)公司的母公司提供相應(yīng)擔(dān)保C.對(duì)于財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券,可由其他非成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保D.經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),免于擔(dān)保的除外8.公開發(fā)行企業(yè)債券,若募集資金用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的,累計(jì)發(fā)行額不得超過該項(xiàng)目總投資的();若募集資金用于補(bǔ)充營運(yùn)資金的,不超過發(fā)債總額的()。A.股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元B.有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬元C.累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%D.最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息A.不低于5年(包括5年)B.不低于3年(包括3年)C.不低于5年(不包括5年)D.不低于3年(不包括3年)16.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制,核心資本充足率不低于(),最近()年連18.目前,憑證式國債發(fā)行完全采用(),記賬式國債發(fā)行完全采用()。B.企業(yè)發(fā)行注冊(cè)時(shí)信用級(jí)別低于主體信用級(jí)別的,短期融資券發(fā)行注D.短期融資券在債權(quán)債務(wù)登記日即可以在全國銀行A.凈資產(chǎn),60%B.總資產(chǎn),60%C.凈資產(chǎn),40%D.總資產(chǎn),40%21.企業(yè)發(fā)行注冊(cè)短期融資券,()委員認(rèn)為企業(yè)沒有真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披A.4名以上(含4名)B.4名以上(不含4名)C.2名以上(含2名)D.2名以上(不含2名)23.2009年4月13日,為規(guī)范全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為,中國人民銀行發(fā)布了()。賬面余額作為其認(rèn)可價(jià)值。剩余年限在1年以內(nèi)的,折算比例為();剩余年限在1年以上(含1年)2B.6月30日A.不高于100%B.不低于100%C.不低于80%D.不高于80%A.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和B.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在3年以上(含3年),本金和利息盼清償順序列于保單責(zé)任和C.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年),本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和D.保險(xiǎn)公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(不含5年),本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任30.外部信用增級(jí)包括但不限于()。C.7月31日D.非金融機(jī)構(gòu)投資者買賣信貸資產(chǎn)支持證券取得的差B.AA,10億人民幣A.中國人民銀行會(huì)同財(cái)政部,對(duì)人民幣債券的發(fā)行債券上市前,發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券1年利息的()倍。A.2009年7月22日C.2009年10月12日D.2009年11月9日A.2009年7月12日B.2009年9月22日C.2009年10月25日D.2009年11月2日47.從2002年第2期開始,憑證式國債的發(fā)行期限縮短至()以內(nèi)。A.1個(gè)月B.1個(gè)季度C.半年48.在招投標(biāo)工作結(jié)束后,各中標(biāo)機(jī)構(gòu)逾時(shí)未填制“債權(quán)托管申請(qǐng)書”,國債招投標(biāo)系統(tǒng)默認(rèn)全部D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司A.2009年4月30日B.2009年6月30日D.2009年11月30日A.3個(gè),3個(gè)B.5個(gè),3個(gè)C.5個(gè),5個(gè)D.3個(gè),5個(gè)A.同一股東持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到3%B.受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人及其實(shí)際控制人直接或者間接持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到6%C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人直接或者間接持有受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到4%D.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前7個(gè)月時(shí)曾買賣受評(píng)級(jí)證券C.最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān),以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠信記錄D.在中國境內(nèi)或者香港、澳門等地區(qū)工作滿2年的境外人士A.12個(gè)月,24個(gè)月B.12個(gè)月,12個(gè)月C.6個(gè)月,24個(gè)月D.12個(gè)月,6個(gè)月A.發(fā)行人應(yīng)在每年3月30日前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告A.10億元,30%B.5億元,30%C.5億元,20%D.10億元,20%A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以內(nèi)的,折算比例為40%B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以內(nèi)的,折算比例為20%C.剩余年限在4年以上(含4年)的,折算比例為10%D.剩余年限在4年以上(含4年)的,折算比例為0C.年收益率達(dá)到5%以上A.自行判斷具備投資債券的獨(dú)立分析能力D.注冊(cè)資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)在2000萬元以上超過該項(xiàng)目總投資的60%D.用于補(bǔ)充營運(yùn)資金的,不超過發(fā)債總額的20%B.財(cái)務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%,發(fā)行金融債券后,資本充足率不低于10%C.財(cái)務(wù)公司設(shè)立1年以上,經(jīng)營狀況良好,申請(qǐng)前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平,且有穩(wěn)定的盈D.近1年無重大違法違規(guī)記錄B.已經(jīng)承擔(dān)過企業(yè)債券發(fā)行主承銷商或累計(jì)承擔(dān)過3次以上副主承銷商的金融機(jī)構(gòu)方可擔(dān)任主承C.已經(jīng)承擔(dān)過副主承銷商或累計(jì)承擔(dān)過3次以上分銷商的金融機(jī)構(gòu)方可擔(dān)任副主承銷商D.承銷商包銷的企業(yè)債券金額原則上不得C.企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好,發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利D.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)B.發(fā)行人最近1年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告(連審)C.擔(dān)保人最近1年財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近1期的財(cái)務(wù)報(bào)告(如有)B.發(fā)行人應(yīng)在中國人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起30個(gè)工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券C.發(fā)行人未能在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行的,原金融債券發(fā)行核準(zhǔn)文A.注冊(cè)資本不低于1億元人民幣D.最近2年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為B.發(fā)行人近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告A.核心資本充足率不低于8%B.最近3年連續(xù)盈利D.最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為A.收到申請(qǐng)文件后5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理A.擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金C.設(shè)定擔(dān)保的,擔(dān)保財(cái)產(chǎn)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰,尚未被設(shè)定擔(dān)?;蛘卟扇”H胧〢.最近36個(gè)月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載,或公司存在其他重大違法行為B.本次發(fā)行申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C.已發(fā)行的公司債券存在違約事實(shí),但已及時(shí)糾正D.嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形24.發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息B.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的30%C.募集的資金必須符合股東會(huì)或股東大會(huì)核準(zhǔn)的用25.發(fā)行人應(yīng)在其發(fā)行的公司債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通后的3個(gè)工作日內(nèi),向市場(chǎng)投資者B.發(fā)行人近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和涉及發(fā)行人的重大C.公司債券持有量排名前30位的持有人名冊(cè)C.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣3億元D.單個(gè)投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20%同40.有下列()情形之一的,受托機(jī)構(gòu)職責(zé)終止。41.截至2009年12月底,先后發(fā)行了()等中小非金融企業(yè)集合票據(jù)。A.發(fā)行人的債項(xiàng)評(píng)級(jí)不低于AAB.債券上市前,發(fā)行人最近1期末的凈資產(chǎn)不低于15億元人民幣C.債券上市前,發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券1年利息的1倍43.根據(jù)中國人民銀行和中國銀監(jiān)會(huì)于2009年8月18日發(fā)布的公告([2009]第14號(hào)),金融租賃公司A.具有從事金融債券發(fā)行和管理的合格專業(yè)人員B.金融租賃公司注冊(cè)資本金不低于5億元人民幣或等值的自由兌換貨幣,汽車金融公司注冊(cè)資本金不低于8億元人民幣或等值的自由兌換貨幣C.資產(chǎn)質(zhì)量良好,最近1年不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平,資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提充足的通知》,目前記賬式國債的招標(biāo)方式有()。D.分銷A.每年4月30日以前,披露上一年度的年度報(bào)告B.每年8月31日以前,披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表C.每年4月30日以前,披露本年度第一季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表D.每年10月31日以前,披露本年度第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表49.下列關(guān)于企業(yè)發(fā)行短期融資券的說法正確的是()。B.企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)后2個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行C.企業(yè)如分期發(fā)行,后續(xù)發(fā)行應(yīng)提前2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備案A.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可以投資其他證券評(píng)級(jí)C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi),向注冊(cè)地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送年度D.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi),向注冊(cè)地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送包A.本人持有受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到4%B.旁系親屬擔(dān)任受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事和D.直系親屬持有受評(píng)級(jí)證券或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券金額超過50萬元,或者與受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人發(fā)生累計(jì)超過50萬元的交易A.具有中國法人資格,實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬元B.具有符合規(guī)定的高級(jí)管理人員不少于3人;具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少于20人C.最近5年未受到刑事處罰,最近3年未因違法經(jīng)營受到行政處罰,不存在因涉嫌違法經(jīng)營、犯罪D.最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān),以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠信記錄B.發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制,近3年沒有違法和重大違規(guī)行為C.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元D.單個(gè)投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20%A.招標(biāo)日前5個(gè)工作日,發(fā)行人向國債登記結(jié)算公司提交有關(guān)文件B.招標(biāo)日前1個(gè)工作日,發(fā)行人披露公司債券發(fā)行公告賬戶響等事件或者存在相關(guān)的市場(chǎng)傳言,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在第C.公司減資、合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)及其他涉及債券發(fā)行A.發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為或未按照債券A.公司最近3年連續(xù)虧損59.根據(jù)《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》,公司債券上市條件包括()。A.債券的期限為1年以內(nèi)B.債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元B.自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行,剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢D.首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的30%,剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定1.資產(chǎn)支持證券代表發(fā)起機(jī)構(gòu)的負(fù)債,資產(chǎn)支持證券投資機(jī)構(gòu)的追索權(quán)不僅限于信托財(cái)產(chǎn)。()券本息總額的30%。()3.定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行,每份面值為10萬元,每一合格投資者認(rèn)購的債券不得低于面值100萬元。()報(bào)告、工作底稿或其他有關(guān)資料。()5.中國人民銀行負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。()本付息,最長(zhǎng)期限不超過2年的有價(jià)證券。()7.企業(yè)可以發(fā)行無擔(dān)保信用債券。()8.存在到期不能支付債務(wù)的企業(yè)集團(tuán),仍然可以發(fā)行金融債券。()9.公開發(fā)行公司債券籌集的資金,可用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。()債務(wù)作為附屬資本。()11.金融債券存續(xù)期間,發(fā)行人應(yīng)于每年6月30日前向投資者披露年度報(bào)告。()13.金融債券定向發(fā)行的,經(jīng)認(rèn)購人同意,可免于信用評(píng)級(jí)。()16.2005年4月27日,中國人民銀行發(fā)布了《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》,對(duì)金融債券的發(fā)行行為進(jìn)行了規(guī)范,發(fā)行體也在原來單一的政策性銀買新發(fā)行的國債,從而阻礙國債分銷工作順利進(jìn)行。()22.公司債券沒有強(qiáng)制性擔(dān)保要求。()23.目前的企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序分為先核定規(guī)模(額度)、24.在商業(yè)銀行最多可以發(fā)行占核心資本50%的行一定額度的混合資本債券,填補(bǔ)現(xiàn)有次級(jí)債和一般準(zhǔn)備等附屬資本之和不足核心資本100%的差額部分,提高附屬資本在監(jiān)管資本中的比重。()產(chǎn)所發(fā)生的損失可按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定扣除。()額內(nèi)分期發(fā)行的方式。()存續(xù)期內(nèi)每年的7月31日前向投資者披露上年度的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。()37.資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。()構(gòu)產(chǎn)生前,由中國銀監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)受托機(jī)構(gòu)。()44.財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求。()45.金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券后,資本充足率均應(yīng)不低于10%。()有限責(zé)任公司開立股票和基金賬戶的各類投資者。()權(quán)登記日,對(duì)當(dāng)期國債進(jìn)行總債權(quán)登記和分賬戶債權(quán)托管。()48.2010年以后,儲(chǔ)蓄國債(電子式)也可采用包銷方式。()50.至2009年年底,我國國債存量在所有債券存量中位居首位。()51.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)只需披露企業(yè)主體信用評(píng)級(jí),不需披露中期票據(jù)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。()定需求的中期票據(jù)。()53.企業(yè)短期融資券存續(xù)期內(nèi),第一季度信息披露時(shí)間可以早于上一年度信息披露時(shí)間。()54.企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷。()用途。企業(yè)在短期融資券存續(xù)期內(nèi)變更募集資金用途不需提前披露。()他證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具評(píng)級(jí)報(bào)告的,原受托證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與現(xiàn)受托證券評(píng)級(jí)機(jī)59.為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。()60.公司債券首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,剩余各期發(fā)行數(shù)量須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)審批?!敬鸢附馕觥?參見教材P364【答疑編號(hào)10087532】【答案解析】:參見教材P350【答疑編號(hào)10087531】【答疑編號(hào)10087530】【答案解析】:參見教材P344【答疑編號(hào)10087529】【答疑編號(hào)10087528】【答疑編號(hào)10087526】【答疑編號(hào)10087525】【答疑編號(hào)10087524】【答案解析】:參見教材P308【答疑編號(hào)10087523】【答案解析】:參見教材P307【答疑編號(hào)10087522】【答疑編號(hào)10087521】【答疑編號(hào)10087520】【答案解析】:參見教材P304【答疑編號(hào)10087519】【答疑編號(hào)10087518】【答疑編號(hào)10087517】【答疑編號(hào)10087516】【答疑編號(hào)10087515】【答疑編號(hào)10087552】【答疑編號(hào)10087551】【答疑編號(hào)10087550】【答案解析】:參見教材P308【答疑編號(hào)10087541】【答疑編號(hào)10087540】【答疑編號(hào)10087539】【答疑編號(hào)10087538】【答疑編號(hào)10087537】【答疑編號(hào)10087536】【答疑編號(hào)10087535】【答疑編號(hào)10087534】【答案解析】:參見教材P369【答疑編號(hào)10087533】【答疑編號(hào)10087572】【答疑編號(hào)1008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