云南白藥控股有限公司審計綜合報告

云南白藥：年度審計匯報公告日期-04-20云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

云南白藥集團(tuán)股份

年度匯報

云南白藥集團(tuán)股份

年度審計匯報

年4月18日

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

一、審計匯報

審計意見類型標(biāo)準(zhǔn)無保留審計意見

審計匯報簽署日期年04月18日

審計機構(gòu)名稱中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊一般合作）

審計匯報文號眾環(huán)審字()160319號

注冊會計師姓名徐毅、沈勝祺

審計匯報正文

審計匯報

眾環(huán)審字()160319號

云南白藥集團(tuán)股份全體股東：

我們審計了后附云南白藥集團(tuán)股份（以下簡稱云南白藥）財務(wù)報表，包含

年12月31日合并及母企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表，年度合并及母企業(yè)利潤表、合并及母企業(yè)

現(xiàn)金流量表、合并及母企業(yè)全部者權(quán)益變動表，和財務(wù)報表附注。

一、管理層對財務(wù)報表責(zé)任

編制和公允列報財務(wù)報表是云南白藥管理層責(zé)任，這種責(zé)任包含：（1）根據(jù)企業(yè)會計

準(zhǔn)則要求編制財務(wù)報表，并使其實現(xiàn)公允反應(yīng)；（2）設(shè)計、實施和維護(hù)必需內(nèi)部控制，

以使財務(wù)報表不存在因為舞弊或錯誤造成重大錯報。

二、注冊會計師責(zé)任

我們責(zé)任是在實施審計工作基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們根據(jù)中國注冊會

計師審計準(zhǔn)則要求實施了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計

師職業(yè)道德守則，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理確保。

審計工作包含實施審計程序，以獲取相關(guān)財務(wù)報表金額和披露審計證據(jù)。選擇審計

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

程序取決于注冊會計師判定，包含對因為舞弊或錯誤造成財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險評定。

在進(jìn)行風(fēng)險評定時，注冊會計師考慮和財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)內(nèi)部控制，以設(shè)計恰

當(dāng)審計程序。審計工作還包含評價管理層選擇會計政策合適性和作出會計估量合理性，

和評價財務(wù)報表總體列報。

我們相信，我們獲取審計證據(jù)是充足、合適，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。

三、審計意見

我們認(rèn)為，云南白藥財務(wù)報表在全部重大方面根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則要求編制，公允反應(yīng)

了云南白藥年12月31日合并及母企業(yè)財務(wù)情況和年度合并及母企業(yè)經(jīng)營成

果和現(xiàn)金流量。

中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊一般合作）中國注冊會計師：徐毅

中國注冊會計師：沈勝祺

中國.武漢二〇一六年四月十八日

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

二、財務(wù)報表

財務(wù)附注中報表單位為：人民幣元

1、合并資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位：云南白藥集團(tuán)股份

年12月31日

單位：元

項目期末余額期初余額

流動資產(chǎn)：

貨幣資金2,649,769,547.432,023,963,712.61

結(jié)算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當(dāng)

3,041,532,459.02436,365,087.25

期損益金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應(yīng)收票據(jù)3,606,070,685.323,647,535,615.93

應(yīng)收賬款1,057,735,076.07554,880,112.88

預(yù)付款項333,296,234.23288,951,848.10

應(yīng)收保費

應(yīng)收分保賬款

應(yīng)收分保協(xié)議準(zhǔn)備金

應(yīng)收利息1,110,602.343,599,814.74

應(yīng)收股利

其它應(yīng)收款68,037,568.822,030,738,472.32

買入返售金融資產(chǎn)

存貨5,625,005,009.074,983,310,811.13

劃分為持有待售資產(chǎn)

十二個月內(nèi)到期非流動資產(chǎn)

其它流動資產(chǎn)521,044,566.3895,000,000.00

流動資產(chǎn)累計16,903,601,748.6814,064,345,474.96

非流動資產(chǎn)：

發(fā)放貸款及墊款

可供出售金融資產(chǎn)124,234,700.0058,800,000.00

持有至到期投資

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

長久應(yīng)收款

長久股權(quán)投資5,235,397.393,852,592.22

投資性房地產(chǎn)6,993,132.767,243,774.24

固定資產(chǎn)1,640,213,179.391,652,178,635.77

在建工程215,607,046.12150,069,150.85

工程物資

固定資產(chǎn)清理

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

無形資產(chǎn)238,835,897.43248,835,984.30

開發(fā)支出

商譽12,843,661.6212,843,661.62

長久待攤費用5,897,835.5213,299,846.35

遞延所得稅資產(chǎn)127,477,767.18119,871,073.19

其它非流動資產(chǎn)10,000,000.0010,000,000.00

非流動資產(chǎn)累計2,387,338,617.412,276,994,718.54

資產(chǎn)總計19,290,940,366.0916,341,340,193.50

流動負(fù)債：

短期借款20,000,000.0020,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業(yè)存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當(dāng)

期損益金融負(fù)債

衍生金融負(fù)債

應(yīng)付票據(jù)751,656,619.76681,124,803.96

應(yīng)付賬款2,469,992,541.832,051,602,139.90

預(yù)收款項424,749,046.34410,854,656.21

賣出回購金融資產(chǎn)款

應(yīng)付手續(xù)費及傭金

應(yīng)付職員薪酬97,467,154.3362,745,978.21

應(yīng)交稅費331,792,600.21130,710,272.53

應(yīng)付利息9,845,432.229,864,875.83

應(yīng)付股利843,994.427,690,828.82

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

其它應(yīng)付款533,243,817.57565,772,029.25

應(yīng)付分保賬款

保險協(xié)議準(zhǔn)備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售負(fù)債

十二個月內(nèi)到期非流動負(fù)債

其它流動負(fù)債36,515,277.18

流動負(fù)債累計4,676,106,483.863,940,365,584.71

非流動負(fù)債：

長久借款6,100,000.006,100,000.00

應(yīng)付債券897,160,800.00896,412,000.00

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

長久應(yīng)付款4,814,832.434,814,832.43

長久應(yīng)付職員薪酬17,881,732.0616,427,467.87

專題應(yīng)付款

估計負(fù)債

遞延收益161,071,195.40182,099,121.96

遞延所得稅負(fù)債

其它非流動負(fù)債

非流動負(fù)債累計1,087,028,559.891,105,853,422.26

負(fù)債累計5,763,135,043.755,046,219,006.97

全部者權(quán)益：

股本1,041,399,718.001,041,399,718.00

其它權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積1,249,856,654.051,246,637,294.94

減：庫存股

其它綜合收益21,195.6621,195.66

專題貯備

盈余公積770,455,204.51676,263,336.71

通常風(fēng)險準(zhǔn)備

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

未分配利潤10,371,277,308.248,220,744,108.37

歸屬于母企業(yè)全部者權(quán)益累計13,433,010,080.4611,185,065,653.68

少數(shù)股東權(quán)益94,795,241.88110,055,532.85

全部者權(quán)益累計13,527,805,322.3411,295,121,186.53

負(fù)債和全部者權(quán)益總計19,290,940,366.0916,341,340,193.50

法定代表人：王明輝主管會計工作責(zé)任人：吳偉會計機構(gòu)責(zé)任人：唐華翠

2、母企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表

單位：元

項目期末余額期初余額

流動資產(chǎn)：

貨幣資金1,606,268,614.10965,405,696.51

以公允價值計量且其變動計入當(dāng)

3,041,532,459.02436,365,087.25

期損益金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應(yīng)收票據(jù)2,465,753,965.492,892,978,812.35

應(yīng)收賬款758,173,334.41577,052,691.63

預(yù)付款項245,504,062.94132,671,118.31

應(yīng)收利息892,921.372,169,849.32

應(yīng)收股利641,507.00

其它應(yīng)收款720,052,730.242,580,207,277.47

存貨2,052,158,796.182,124,903,235.55

劃分為持有待售資產(chǎn)

十二個月內(nèi)到期非流動資產(chǎn)

其它流動資產(chǎn)310,486,227.27

流動資產(chǎn)累計11,200,823,111.029,712,395,275.39

非流動資產(chǎn)：

可供出售金融資產(chǎn)124,234,700.0058,800,000.00

持有至到期投資

長久應(yīng)收款

長久股權(quán)投資1,107,176,156.201,160,588,054.38

投資性房地產(chǎn)6,588,872.366,778,594.88

固定資產(chǎn)1,069,570,607.411,102,816,009.67

在建工程47,599,863.8725,752,417.76

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

工程物資

固定資產(chǎn)清理

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

無形資產(chǎn)143,470,881.32140,831,798.48

開發(fā)支出

商譽

長久待攤費用22,631.904,884,390.13

遞延所得稅資產(chǎn)14,190,824.9314,076,860.80

其它非流動資產(chǎn)

非流動資產(chǎn)累計2,512,854,537.992,514,528,126.10

資產(chǎn)總計13,713,677,649.0112,226,923,401.49

流動負(fù)債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當(dāng)

期損益金融負(fù)債

衍生金融負(fù)債

應(yīng)付票據(jù)37,356,946.172,285,233.95

應(yīng)付賬款2,019,296,644.341,939,197,291.35

預(yù)收款項340,041,656.26352,019,621.39

應(yīng)付職員薪酬42,314,535.0222,927,259.26

應(yīng)交稅費201,070,892.01166,866,032.37

應(yīng)付利息9,525,000.009,525,000.00

應(yīng)付股利

其它應(yīng)付款3,316,808,113.862,432,554,042.28

劃分為持有待售負(fù)債

十二個月內(nèi)到期非流動負(fù)債

其它流動負(fù)債

流動負(fù)債累計5,966,413,787.664,925,374,480.60

非流動負(fù)債：

長久借款2,500,000.002,500,000.00

應(yīng)付債券897,160,800.00896,412,000.00

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

長久應(yīng)付款

長久應(yīng)付職員薪酬10,492,421.7710,208,675.85

專題應(yīng)付款

估計負(fù)債

遞延收益111,785,461.08127,380,110.88

遞延所得稅負(fù)債

其它非流動負(fù)債

非流動負(fù)債累計1,021,938,682.851,036,500,786.73

負(fù)債累計6,988,352,470.515,961,875,267.33

全部者權(quán)益：

股本1,041,399,718.001,041,399,718.00

其它權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積1,182,192,350.011,197,298,868.80

減：庫存股

其它綜合收益21,195.6621,195.66

專題貯備

盈余公積769,293,854.01669,685,511.80

未分配利潤3,732,418,060.823,356,642,839.90

全部者權(quán)益累計6,725,325,178.506,265,048,134.16

負(fù)債和全部者權(quán)益總計13,713,677,649.0112,226,923,401.49

3、合并利潤表

單位：元

項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

一、營業(yè)總收入20,738,126,205.0818,814,366,372.74

其中：營業(yè)收入20,738,126,205.0818,814,366,372.74

利息收入

已賺保費

手續(xù)費及傭金收入

二、營業(yè)總成本17,744,878,365.6516,090,076,187.69

其中：營業(yè)成本14,405,904,824.5613,139,197,658.34

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

利息支出

手續(xù)費及傭金支出

退保金

賠付支出凈額

提取保險協(xié)議準(zhǔn)備金凈額

保單紅利支出

分保費用

營業(yè)稅金及附加104,474,208.7492,145,422.68

銷售費用2,709,561,529.632,430,382,334.23

管理費用493,208,556.35551,645,264.52

財務(wù)費用13,112,110.3915,177,180.40

資產(chǎn)減值損失18,617,135.98-138,471,672.48

加：公允價值變動收益（損失以

“－”號填列）

投資收益（損失以“－”號填

174,993,478.24105,535,360.44

列）

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)

-1,258,065.90-1,152,170.92

投資收益

匯兌收益（損失以“-”號填列）

三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）3,168,241,317.672,829,825,545.49

加：營業(yè)外收入74,966,469.8690,169,945.83

其中：非流動資產(chǎn)處理利得4,887,500.2680,989.27

減：營業(yè)外支出27,872,603.879,850,343.51

其中：非流動資產(chǎn)處理損失896,902.521,386,743.54

四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）3,215,335,183.662,910,145,147.81

減：所得稅費用459,754,073.56412,818,469.51

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）2,755,581,110.102,497,326,678.30

歸屬于母企業(yè)全部者凈利潤2,770,841,401.072,506,076,501.86

少數(shù)股東損益-15,260,290.97-8,749,823.56

六、其它綜合收益稅后凈額-1,746,730.33

歸屬母企業(yè)全部者其它綜合收益

-1,746,730.33

稅后凈額

（一）以后不能重分類進(jìn)損益其

她綜合收益

1.重新計量設(shè)定受益計劃凈

負(fù)債或凈資產(chǎn)變動

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

2.權(quán)益法下在被投資單位不

能重分類進(jìn)損益其它綜合收益中享

有份額

（二）以后將重分類進(jìn)損益其它

-1,746,730.33

綜合收益

1.權(quán)益法下在被投資單位以

后將重分類進(jìn)損益其它綜合收益中21,195.66

享受份額

2.可供出售金融資產(chǎn)公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產(chǎn)損益

4.現(xiàn)金流量套期損益有效

部分

5.外幣財務(wù)報表折算差額-1,767,925.99

6.其它

歸屬于少數(shù)股東其它綜合收益

稅后凈額

七、綜合收益總額2,755,581,110.102,495,579,947.97

歸屬于母企業(yè)全部者綜合收益

2,770,841,401.072,504,329,771.53

總額

歸屬于少數(shù)股東綜合收益總額-15,260,290.97-8,749,823.56

八、每股收益：

（一）基礎(chǔ)每股收益2.662.41

（二）稀釋每股收益2.662.41

本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并，被合并方在合并前實現(xiàn)凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現(xiàn)凈利潤為：0.00元。

法定代表人：王明輝主管會計工作責(zé)任人：吳偉會計機構(gòu)責(zé)任人：唐華翠

4、母企業(yè)利潤表

單位：元

項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

一、營業(yè)收入5,717,881,100.515,547,000,988.82

減：營業(yè)成本3,039,903,832.672,957,620,359.14

營業(yè)稅金及附加46,483,700.7246,742,139.14

銷售費用1,363,347,001.251,221,626,599.17

管理費用294,817,951.28370,537,855.16

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

財務(wù)費用10,893,468.244,252,207.70

資產(chǎn)減值損失-4,030,086.84-156,367,079.11

加：公允價值變動收益（損失以

“－”號填列）

投資收益（損失以“－”號填

192,503,016.5776,675,186.75

列）

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企

-1,305,379.39-1,725,997.22

業(yè)投資收益

二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）1,158,968,249.761,179,264,094.37

加：營業(yè)外收入19,925,729.1954,951,742.78

其中：非流動資產(chǎn)處理利得4,818,484.5560,496.40

減：營業(yè)外支出25,918,403.922,770,211.02

其中：非流動資產(chǎn)處理損失571,979.41405,725.53

三、利潤總額（虧損總額以“－”號填

1,152,975,575.031,231,445,626.13

列）

減：所得稅費用156,892,152.91180,611,892.15

四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）996,083,422.121,050,833,733.98

五、其它綜合收益稅后凈額21,195.66

（一）以后不能重分類進(jìn)損益

其它綜合收益

1.重新計量設(shè)定受益計劃

凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動

2.權(quán)益法下在被投資單位

不能重分類進(jìn)損益其它綜合收益中

享受份額

（二）以后將重分類進(jìn)損益其

21,195.66

她綜合收益

1.權(quán)益法下在被投資單位

以后將重分類進(jìn)損益其它綜合收益21,195.66

中享受份額

2.可供出售金融資產(chǎn)公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產(chǎn)損益

4.現(xiàn)金流量套期損益有

效部分

5.外幣財務(wù)報表折算差額

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6.其它

六、綜合收益總額996,083,422.121,050,854,929.64

七、每股收益：

（一）基礎(chǔ)每股收益0.961.01

（二）稀釋每股收益0.961.01

5、合并現(xiàn)金流量表

單位：元

項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到現(xiàn)金22,452,805,855.2919,945,133,443.92

用戶存款和同業(yè)存放款項凈增加

額

向中央銀行借款凈增加額

向其它金融機構(gòu)拆入資金凈增加

額

收到原保險協(xié)議保費取得現(xiàn)金

收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額

保戶儲金及投資款凈增加額

處理以公允價值計量且其變動計

入當(dāng)期損益金融資產(chǎn)凈增加額

收取利息、手續(xù)費及傭金現(xiàn)金

拆入資金凈增加額

回購業(yè)務(wù)資金凈增加額

收到稅費返還

收到其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金158,816,952.89349,606,385.22

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計22,611,622,808.1820,294,739,829.14

購置商品、接收勞務(wù)支付現(xiàn)金15,668,489,730.0614,190,355,741.73

用戶貸款及墊款凈增加額

存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加

額

支付原保險協(xié)議賠付款項現(xiàn)金

支付利息、手續(xù)費及傭金現(xiàn)金

支付保單紅利現(xiàn)金

支付給職員和為職員支付現(xiàn)1,085,399,259.79946,900,754.60

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金

支付各項稅費1,478,244,192.561,523,425,009.35

支付其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金2,199,989,224.582,047,194,143.83

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計20,432,122,406.9918,707,875,649.51

經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額2,179,500,401.191,586,864,179.63

二、投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：

收回投資收到現(xiàn)金1,733,744,649.12100,000,000.00

取得投資收益收到現(xiàn)金163,630,519.2287,693,360.84

處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它

127,011.76270,994.46

長久資產(chǎn)收回現(xiàn)金凈額

處理子企業(yè)及其它營業(yè)單位收到

現(xiàn)金凈額

收到其它和投資活動相關(guān)現(xiàn)金66,433,674.73

投資活動現(xiàn)金流入小計1,897,502,180.10254,398,030.03

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它

135,804,696.72180,298,525.73

長久資產(chǎn)支付現(xiàn)金

投資支付現(xiàn)金2,723,752,071.772,288,852,003.50

質(zhì)押貸款凈增加額

取得子企業(yè)及其它營業(yè)單位支付

現(xiàn)金凈額

支付其它和投資活動相關(guān)現(xiàn)金

投資活動現(xiàn)金流出小計2,859,556,768.492,469,150,529.23

投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額-962,054,588.39-2,214,752,499.20

三、籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：

吸收投資收到現(xiàn)金

其中：子企業(yè)吸收少數(shù)股東投資

收到現(xiàn)金

取得借款收到現(xiàn)金20,000,000.0030,000,000.00

發(fā)行債券收到現(xiàn)金896,256,000.00

收到其它和籌資活動相關(guān)現(xiàn)金439,823,816.21353,178,997.74

籌資活動現(xiàn)金流入小計459,823,816.211,279,434,997.74

償還債務(wù)支付現(xiàn)金20,000,000.0042,184,882.14

分配股利、利潤或償付利息支付

587,947,510.84370,107,698.18

現(xiàn)金

其中：子企業(yè)支付給少數(shù)股東

6,846,834.408,194,800.00

股利、利潤

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支付其它和籌資活動相關(guān)現(xiàn)金455,012,813.71297,731,780.79

籌資活動現(xiàn)金流出小計1,062,960,324.55710,024,361.11

籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額-603,136,508.34569,410,636.63

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

4,400,670.58-510,154.05

影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額618,709,975.04-58,987,836.99

加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額2,023,963,712.612,082,951,549.60

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額2,642,673,687.652,023,963,712.61

6、母企業(yè)現(xiàn)金流量表

單位：元

項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到現(xiàn)金5,459,750,578.355,103,619,233.48

收到稅費返還0.00

收到其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金1,350,952,367.011,041,581,754.79

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計6,810,702,945.366,145,200,988.27

購置商品、接收勞務(wù)支付現(xiàn)金2,207,271,383.742,280,179,519.24

支付給職員和為職員支付現(xiàn)

510,854,883.03528,400,789.94

金

支付各項稅費558,554,534.27759,872,049.74

支付其它和經(jīng)營活動相關(guān)現(xiàn)金1,402,220,108.111,432,379,746.94

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計4,678,900,909.155,000,832,105.86

經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額2,131,802,036.211,144,368,882.41

二、投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：

收回投資收到現(xiàn)金1,630,594,649.12

取得投資收益收到現(xiàn)金147,769,448.8072,073,206.88

處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它

2,676.00

長久資產(chǎn)收回現(xiàn)金凈額

處理子企業(yè)及其它營業(yè)單位收到

164,778.11

現(xiàn)金凈額

收到其它和投資活動相關(guān)現(xiàn)金15,684,938.83

投資活動現(xiàn)金流入小計1,778,528,876.0387,760,821.71

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它

36,846,734.4765,450,832.60

長久資產(chǎn)支付現(xiàn)金

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投資支付現(xiàn)金2,670,602,071.772,185,492,003.50

取得子企業(yè)及其它營業(yè)單位支付

現(xiàn)金凈額

支付其它和投資活動相關(guān)現(xiàn)金15,684,938.83

投資活動現(xiàn)金流出小計2,707,448,806.242,266,627,774.93

投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額-928,919,930.21-2,178,866,953.22

三、籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量：

吸收投資收到現(xiàn)金

取得借款收到現(xiàn)金

發(fā)行債券收到現(xiàn)金896,256,000.00

收到其它和籌資活動相關(guān)現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流入小計896,256,000.00

償還債務(wù)支付現(xiàn)金

分配股利、利潤或償付利息支付

566,419,858.99341,464,997.91

現(xiàn)金

支付其它和籌資活動相關(guān)現(xiàn)金7,095,859.78

籌資活動現(xiàn)金流出小計573,515,718.77341,464,997.91

籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額-573,515,718.77554,791,002.09

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

4,400,670.58-275,853.23

影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額633,767,057.81-479,982,921.95

加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額965,405,696.511,445,388,618.46

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額1,599,172,754.32965,405,696.51

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7、合并全部者權(quán)益變動表

本期金額

單位：元

本期

歸屬于母企業(yè)全部者權(quán)益

項目其它權(quán)益工具通常

少數(shù)股東權(quán)益全部者權(quán)益累計

股本優(yōu)先永續(xù)資本公積減：庫存股其它綜合收益專題貯備盈余公積風(fēng)險未分配利潤

其它

股債準(zhǔn)備

一、上年期末余額1,041,399,718.001,246,637,294.9421,195.66676,263,336.718,220,744,108.37110,055,532.8511,295,121,186.53

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業(yè)合并

其它

二、本年期初余額1,041,399,718.001,246,637,294.9421,195.66676,263,336.718,220,744,108.37110,055,532.8511,295,121,186.53

三、本期增減變動

金額（降低以“－”3,219,359.1194,191,867.802,150,533,199.87-15,260,290.972,232,684,135.81

號填列）

（一）綜合收益總

2,770,841,401.07-15,260,290.972,755,581,110.10

額

（二）全部者投入

和降低資本

1．股東投入普

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

通股

2．其它權(quán)益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

全部者權(quán)益金

額

4．其它

（三）利潤分配99,608,342.21-620,308,201.20-520,699,858.99

1．提取盈余公積99,608,342.21-99,608,342.21

2．提取通常風(fēng)險

準(zhǔn)備

3．對全部者（或

-520,699,858.99-520,699,858.99

股東）分配

4．其它

（四）全部者權(quán)益

內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

3．盈余公積填補

虧損

4．其它

（五）專題貯備

1．本期提取

2．本期使用

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（六）其它0.003,219,359.11-5,416,474.41-2,197,115.30

四、本期期末余額1,041,399,718.001,249,856,654.0521,195.66770,455,204.5110,371,277,308.2494,795,241.8813,527,805,322.34

上期金額

單位：元

上期

歸屬于母企業(yè)全部者權(quán)益

項目其它權(quán)益工具通常

少數(shù)股東權(quán)益全部者權(quán)益累計

股本優(yōu)先永續(xù)資本公積減：庫存股其它綜合收益專題貯備盈余公積風(fēng)險未分配利潤

其它

股債準(zhǔn)備

一、上年期末余額694,266,479.001,247,558,342.191,767,925.99571,587,797.536,513,609,624.199,028,790,168.90

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業(yè)合并

其它

二、本年期初余額694,266,479.001,247,558,342.191,767,925.99571,587,797.536,513,609,624.199,028,790,168.90

三、本期增減變動

金額（降低以“－”347,133,239.00-921,047.25-1,746,730.33104,675,539.181,707,134,484.18110,055,532.852,266,331,017.63

號填列）

（一）綜合收益總

-1,746,730.332,506,076,501.86-8,749,823.562,495,579,947.97

額

（二）全部者投入

347,133,239.00-921,047.25123,605,381.41469,817,573.16

和降低資本

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

1．股東投入普

347,133,239.00347,133,239.00

通股

2．其它權(quán)益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

全部者權(quán)益金

額

4．其它-921,047.25123,605,381.41122,684,334.16

（三）利潤分配104,675,539.18-798,942,017.68-4,800,025.00-699,066,503.50

1．提取盈余公積104,675,539.18-104,675,539.18

2．提取通常風(fēng)險

準(zhǔn)備

3．對全部者（或

-694,266,478.50-4,800,025.00-699,066,503.50

股東）分配

4．其它

（四）全部者權(quán)益

內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

3．盈余公積填補

虧損

4．其它

（五）專題貯備

1．本期提取

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2．本期使用

（六）其它

四、本期期末余額1,041,399,718.001,246,637,294.9421,195.66676,263,336.718,220,744,108.37110,055,532.8511,295,121,186.53

8、母企業(yè)全部者權(quán)益變動表

本期金額

單位：元

本期

項目其它權(quán)益工具

股本資本公積減：庫存股其它綜合收益專題貯備盈余公積未分配利潤全部者權(quán)益累計

優(yōu)先股永續(xù)債其它

一、上年期末余額1,041,399,718.001,197,298,868.8021,195.66669,685,511.803,356,642,839.906,265,048,134.16

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其它

二、本年期初余額1,041,399,718.001,197,298,868.8021,195.66669,685,511.803,356,642,839.906,265,048,134.16

三、本期增減變動

金額（降低以“－”-15,106,518.7999,608,342.21375,775,220.92460,277,044.34

號填列）

（一）綜合收益總

996,083,422.12996,083,422.12

額

（二）全部者投入

和降低資本

1．股東投入普

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

通股

2．其它權(quán)益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

全部者權(quán)益金

額

4．其它

（三）利潤分配99,608,342.21-620,308,201.20-520,699,858.99

1．提取盈余公積99,608,342.21-99,608,342.21

2．對全部者（或

-520,699,858.99-520,699,858.99

股東）分配

3．其它

（四）全部者權(quán)益

內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

3．盈余公積填補

虧損

4．其它

（五）專題貯備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其它-15,106,518.79-15,106,518.79

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

四、本期期末余額1,041,399,718.001,182,192,350.0121,195.66769,293,854.013,732,418,060.826,725,325,178.50

上期金額

單位：元

上期

項目其它權(quán)益工具

股本資本公積減：庫存股其它綜合收益專題貯備盈余公積未分配利潤全部者權(quán)益累計

優(yōu)先股永續(xù)債其它

一、上年期末余額694,266,479.001,197,298,868.80565,009,972.623,104,751,123.605,561,326,444.02

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其它

二、本年期初余額694,266,479.001,197,298,868.80565,009,972.623,104,751,123.605,561,326,444.02

三、本期增減變動

金額（降低以“－”347,133,239.0021,195.66104,675,539.18251,891,716.30703,721,690.14

號填列）

（一）綜合收益總

21,195.661,050,833,733.981,050,854,929.64

額

（二）全部者投入

347,133,239.00347,133,239.00

和降低資本

1．股東投入普

347,133,239.00347,133,239.00

通股

2．其它權(quán)益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

全部者權(quán)益金

云南白藥集團(tuán)股份年度審計匯報

額

4．其它

（三）利潤分配104,675,539.18-798,942,017.68-694,266,478.50

1．提取盈余公積104,675,539.18-104,675,539.18

2．對全部者（或

-694,266,478.50-694,266,478.50

股東）分配

3．其它

（四）全部者權(quán)益

內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增

資本（或股本）

3．盈余公積填補

虧損

4．其它

（五）專題貯備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其它

四、本期期末余額1,041,399,718.001,197,298,868.8021,195.66669,685,511.803,356,642,839.906,265,048,134.16

云南白藥集團(tuán)股份年度財務(wù)報表附注

云南白藥集團(tuán)股份

年度財務(wù)報表附注

1、企業(yè)基礎(chǔ)情況

（1）企業(yè)注冊地、組織形式和總部地址

云南白藥集團(tuán)股份（以下簡稱企業(yè)或本企業(yè)）注冊地址為云南省昆明市呈貢區(qū)云南白

藥街3686號。組織形式為股份，總部在云南省昆明市呈貢區(qū)云南白藥街3686號。

（2）企業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)和關(guān)鍵經(jīng)營活動

企業(yè)前身為成立于1971年6月云南白藥廠。1993年5月3日經(jīng)云南省經(jīng)濟體制改革委員會云

體（1993）48號文同意，云南白藥廠進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，成立云南白藥實業(yè)股份。經(jīng)

中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)審字（1993）55號文同意，企業(yè)于1993年11月首次向社會公眾發(fā)行股票2,000萬

股（含20萬內(nèi)部職員股），定向發(fā)行400萬股，發(fā)行后總股本8,000萬股。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員

會同意，1993年12月15日企業(yè)社會公眾股（Ａ股）在深圳證券交易所上市交易，內(nèi)部職員股于1994

年7月11日上市交易。1996年10月經(jīng)臨時股東大會會議討論，企業(yè)更名為云南白藥集團(tuán)股份有限公

司。

依據(jù)年8月11日企業(yè)第五屆董事會年第三次臨時會議及年8月27日企業(yè)

年第一次臨時股東大會審議經(jīng)過并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔〕1411號文“相關(guān)核準(zhǔn)

云南白藥集團(tuán)股份非公開發(fā)行股票批復(fù)”核準(zhǔn)，企業(yè)以非公開方法向中國平安人壽保險股

份發(fā)行5,000.00萬股新股，募集資金1,393,500,000.00元（含發(fā)行費用），均為現(xiàn)金認(rèn)購。實

施上述非公開發(fā)行后，企業(yè)股本由484,051,138股增至534,051,138股。

依據(jù)年5月本企業(yè)股東大會審議經(jīng)過年度權(quán)益分配方案，以資本公積金向全體股東

每10股轉(zhuǎn)增3股，轉(zhuǎn)增前本企業(yè)股本為534,051,138股，轉(zhuǎn)增后總股本增至694,266,479股。

5月8日召開股東大會，依據(jù)會議決議和修改后章程要求：企業(yè)股東對企業(yè)增加

注冊資本人民幣347,133,239.00元。新增注冊資本方法為以企業(yè)現(xiàn)有總股本694,266,479股為基數(shù)，向

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云南白藥集團(tuán)股份年度財務(wù)報表附注

全體股東每10股送紅股5股。變更后，企業(yè)股本由694,266,479股增至1,041,399,718股。

本企業(yè)是云南省十戶關(guān)鍵大型企業(yè)、云南省百強企業(yè)，也是首批國家創(chuàng)新型企業(yè)，云南白藥商

標(biāo)被評為中國馳名商標(biāo)，是公眾喜愛中華老字號品牌。年起，企業(yè)關(guān)鍵經(jīng)濟指標(biāo)躍居行業(yè)首

位。企業(yè)被評為“年全國國有企業(yè)經(jīng)典”，是歷次評選中唯一入選云南企業(yè)和醫(yī)藥行業(yè)企業(yè)。

年，企業(yè)規(guī)模實現(xiàn)了100億元跨越。

1902年，彝族名醫(yī)曲煥章先生集中華傳統(tǒng)醫(yī)學(xué)和民族醫(yī)藥之大成，創(chuàng)制云南白藥。問世百余年

來，云南白藥不僅拯救了無數(shù)大眾百姓生命，而且在北伐、長征、抗日戰(zhàn)爭、解放戰(zhàn)爭等關(guān)系中

國命運重大歷史事件中發(fā)揮了極大作用，享受“傷科圣藥”、“藥冠南滇”美譽。

歷經(jīng)滄桑、厚積薄發(fā)，從年開始，企業(yè)進(jìn)入發(fā)展快車道，十余年間關(guān)鍵經(jīng)濟指標(biāo)快速穩(wěn)

定增加。企業(yè)業(yè)績突出、盈利能力極強，被媒體和基金經(jīng)理評為最具發(fā)展?jié)摿ζ髽I(yè)之一，年

12月31日企業(yè)市值達(dá)756.26億元，居醫(yī)藥類上市企業(yè)前列。

企業(yè)現(xiàn)在涉足中西藥原料/制劑、個人護(hù)理產(chǎn)品、原生藥材、商業(yè)流通等領(lǐng)域，藥品以云南白藥

系列和天然藥品系列為主，共19個劑型、300余個品種，是擁有兩個國家一級中藥保護(hù)品種（云南

白藥散劑、云南白藥膠囊）、自有產(chǎn)品和技術(shù)專利80余項大型現(xiàn)代化制藥集團(tuán)。

年，企業(yè)呈貢新區(qū)產(chǎn)業(yè)園開啟運行。企業(yè)實施“新白藥、大健康”戰(zhàn)略，在思維、管理、研發(fā)、

制造、市場運作等方面和國際水平全方面對接，全力打造大健康產(chǎn)業(yè)，努力爭取立即進(jìn)入中國醫(yī)藥行業(yè)第

一集團(tuán)軍，再續(xù)云南白藥新輝煌。

（3）本企業(yè)母企業(yè)為云南白藥控股，持有企業(yè)股份占企業(yè)總股本41.52%，為企業(yè)

第一大股東；企業(yè)實際控制人為云南省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。

（4）本企業(yè)營業(yè)期限為長久。

（5）企業(yè)在匯報期間內(nèi)主營業(yè)務(wù)未發(fā)生變更，股權(quán)未發(fā)生重大變更。

（6）本年度財務(wù)報表已于年4月18日經(jīng)企業(yè)第八屆董事會二〇一六年第四次會議同意。

（7）合并范圍

持股比表決權(quán)比

子企業(yè)名稱關(guān)鍵經(jīng)營地注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)取得方法

例（%）例（%）

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云南白藥集團(tuán)股份年度財務(wù)報表附注

云南白藥集團(tuán)大理藥業(yè)有限責(zé)任

大理市大理市藥業(yè)100100設(shè)置或投資

企業(yè)

云南白藥集團(tuán)文山七花有限責(zé)任

文山市文山市藥業(yè)100100設(shè)置或投資

企業(yè)

云南白藥集團(tuán)麗江藥業(yè)麗江市麗江市藥業(yè)100100設(shè)置或投資

云南白藥集團(tuán)醫(yī)藥電子商務(wù)有限

昆明市昆明市醫(yī)藥信息產(chǎn)業(yè)100100設(shè)置或投資

企業(yè)

醫(yī)藥批發(fā)、零

云南省醫(yī)藥昆明市昆明市100100設(shè)置或投資

售

云南白藥集團(tuán)中藥資源昆明市昆明市藥業(yè)100100設(shè)置或投資

上海云南白藥透皮技術(shù)上海市上海市藥品技術(shù)100100設(shè)置或投資

云南白藥集團(tuán)中藥材優(yōu)質(zhì)種源繁

武定縣武定縣藥業(yè)100100設(shè)置或投資

育有限責(zé)任企業(yè)

云南白藥集團(tuán)無錫藥業(yè)無錫市無錫市藥業(yè)100100設(shè)置或投資

云南白藥大藥房昆明市昆明市藥業(yè)100100設(shè)置或投資

非同一控制下

云南紫云生物科技昆明市昆明市藥業(yè)100100

企業(yè)合并

化妝品生產(chǎn)銷同一控制下企

云南白藥集團(tuán)健康產(chǎn)品昆明市昆明市100100

售業(yè)合并

云南白藥集團(tuán)西雙版納經(jīng)貿(mào)有限非同一控制下

景洪市景洪市藥業(yè)100100

企業(yè)企業(yè)合并

云南白藥集團(tuán)楚雄健康產(chǎn)品有限化妝品生產(chǎn)銷

楚雄市楚雄市100100設(shè)置或投資

企業(yè)售

同一控制下企

云南省藥品研究所昆明市昆明市藥業(yè)100100

業(yè)合并

試驗檢測、技

云南天正檢測昆明市昆明市100100設(shè)置或投資

術(shù)咨詢

一次性衛(wèi)生用

非同一控制下

云南白藥清逸堂實業(yè)大理市大理市品、日用具4060

企業(yè)合并

生產(chǎn)

一次性衛(wèi)生用

非同一控制下

昆明清逸堂現(xiàn)代商務(wù)昆明市昆明市品、日用具4060

企業(yè)合并

銷售

2、企業(yè)關(guān)鍵會計政策、會計估量和前期差錯

2.1財務(wù)報表編制基礎(chǔ)

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云南白藥集團(tuán)股份年度財務(wù)報表附注

本企業(yè)以連續(xù)經(jīng)營為前提，依據(jù)實際發(fā)生交易和事項，根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則要求進(jìn)行確定和

計量，并在此基礎(chǔ)上編制財務(wù)報表。

企業(yè)自本匯報期末最少12個月內(nèi)含有連續(xù)經(jīng)營能力，無影響連