【跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)案例探析4400字（論文）】

跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)案例分析目錄TOC\o"1-2"\h\u6588跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)案例分析 128762摘要 112362引言 19037一、跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)概述 230525二、跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)案例分析—以海爾集團企業(yè)為例 225652（一）海爾集團資金管理發(fā)展歷程 221481（二）財務(wù)公司和財務(wù)共享服務(wù)中心的資金池管理模式 220014（三）跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)效率最大化 331654三、跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題分析 329980（一）業(yè)務(wù)開展受到境外政策的約束 416143（二）跨國企業(yè)內(nèi)部控制管理混亂 419046（三）人民幣清算系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)不完善 42112四、結(jié)論與建議 47363（一）結(jié)論 427639（二）建議 513140參考文獻 6摘要隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和企業(yè)逐漸擴大，業(yè)務(wù)類型也發(fā)生了變化，在社會經(jīng)濟發(fā)展和企業(yè)經(jīng)營管理的促使下，使資金走向集中管理。目前，在我國上海建立了一個試點項目，就是跨境人民幣雙向資金池項目，此項目創(chuàng)建推動了人民幣在跨境結(jié)算領(lǐng)域總體的運用頻率，基于此，面對跨境人民幣雙向資金池這一項目，從金融機構(gòu)這一角度來分析集團企業(yè)將來在這一項目中建設(shè)的需求，并且提出了需要銀行的信息和技術(shù)系統(tǒng)來支持、規(guī)劃好人民幣跨境代付的程序、管理好企業(yè)內(nèi)部的流程等一些相關(guān)條件，還描述了構(gòu)建雙向人民幣資金池的框架以及主要的功能。這種具有創(chuàng)新性的資金集中管理模式在上個世紀八十年代中期興起，起到的作用不僅是解決了跨國企業(yè)的資金集中管理問題，還可以與各國各企業(yè)之間進行資金資源共享，以內(nèi)部融資的方式來降低集團的運營成本。關(guān)鍵詞：跨境；人民幣；資金池業(yè)務(wù)引言國際呈現(xiàn)全球化趨勢，伴隨著經(jīng)濟發(fā)展，逐漸走向強大的企業(yè)集團成為了經(jīng)濟發(fā)展中不能缺少的重要力量?？缇橙嗣駧烹p向資金池的建設(shè)對國家和企業(yè)來說都有極大的好處，在促進跨國集團的發(fā)展時，還能對人民幣進行集中管理，提升了人民幣的價值。但是集團企業(yè)在自由貿(mào)易區(qū)進行跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)將承擔資金流通時的一定風(fēng)險，因此需要建設(shè)起完善的業(yè)務(wù)管理結(jié)構(gòu)，為業(yè)務(wù)的展開做鋪墊，奠定好的基礎(chǔ)?，F(xiàn)在的商業(yè)競爭殘酷而激烈，在這種情況下，現(xiàn)金流就相當于企業(yè)活動的新鮮血液，關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展，所以要做好項目進行中的資金管理。譬如海爾集團的資金池管理制度在發(fā)展過程中進行了多次變革，現(xiàn)如今施行的模式是資金集中管理與產(chǎn)融相結(jié)合、供應(yīng)鏈金融等一些資金管理模式，在資金管理的方式面前進行了創(chuàng)新和實踐。一、跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)概述資金池也被成為現(xiàn)金總庫和現(xiàn)金池，意思是將集團的資金集中起來，統(tǒng)統(tǒng)放在一起運作一些項目，就好像把水都注入池子中一樣。資金池模式是從財務(wù)公司的模式演變而來的，由跨國商業(yè)銀行與跨國集團的財務(wù)公司合作進而建立人民幣雙向資金池以供為跨國集團的發(fā)展提供便利，在內(nèi)部進行資金的融資和關(guān)于資金的調(diào)配?？鐕瘓F根據(jù)自身發(fā)展的需要，在集團總部和境外的人員企業(yè)之間，將人民幣集中管理并分配人民幣的使用方式。不僅僅是集團總部可以開展資金池業(yè)務(wù)，境內(nèi)的企業(yè)人員也可以開展，資金池的集中包括境內(nèi)外集體。不過要注意集團內(nèi)的金融集團企業(yè)不可以參與這場活動。另外通過收集境內(nèi)外成員的流動資金建立資金池這一項目，提升了資金的使用效率，使集團節(jié)約了成本，并且在集團管理資金的過程中，減少了銀行收取的管理費和手續(xù)費。由此可見，建立跨人民幣資金池業(yè)務(wù)的重要性，不僅加強了跨國公司的資金流通路徑，還加強了對資金的整體規(guī)劃和管理，促進資金的使用效率。二、跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)案例分析—以海爾集團企業(yè)為例（一）海爾集團資金管理發(fā)展歷程海爾集團通過一步步的革新，利用先進的互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)和ERP系統(tǒng)，統(tǒng)一了各個業(yè)務(wù)的流程，使這些業(yè)務(wù)的處理過程變得更加標準簡潔，通過運用提升集團對于時間、人員的利用率。（二）財務(wù)公司和財務(wù)共享服務(wù)中心的資金池管理模式海爾集團全資子公司是海爾財務(wù)公司，海爾財務(wù)公司為集團里的各個成員提供貸款、結(jié)算等一些金融服務(wù)。由于海爾財務(wù)公司的運作，海爾集團可以隨時調(diào)動財務(wù)公司集中起來的資金，在各個子公司內(nèi)部進行周轉(zhuǎn)，由此形成了一個內(nèi)部資金市場，就不再需要借助外力，不必尋求外部融資，從而降低了資本成本，高效的整合了集團內(nèi)部的所有資源，實現(xiàn)了企業(yè)效益最大化。與此同時，海爾財務(wù)公司也是一個強大的產(chǎn)業(yè)助推器，促使集團從制造業(yè)成功轉(zhuǎn)型成為服務(wù)業(yè)，并開展了多項全新的金融服務(wù)?，F(xiàn)在采用的模式是集中管理資金并實行財務(wù)共享，集中處理貸款、報銷、擔保等流程，極大的提高了集團的經(jīng)營運作效率。（三）跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)效率最大化在促進集團企業(yè)的飛速發(fā)展，也要合理的規(guī)避在資金運用方面的風(fēng)險，可以采取有效的方式有效緩解外匯的風(fēng)險，提高整個資金池的運用效率，海爾公司可以利用資金池將池內(nèi)資金用于公司理財或者投入到其他的生產(chǎn)項目中，在整個運作過程中，海爾公司實現(xiàn)了資金成本的最小化和資金運作效率的最大化，還有效的規(guī)避了各種各樣的風(fēng)險，使損失降到最低化。邵新智介紹說，在2007年，海其的利潤已經(jīng)達到了18.4億人民幣，發(fā)展到2013年，海爾集團的利潤是108億元，增長速度之快，增幅大概有5倍；財務(wù)公司的資產(chǎn)由資金池規(guī)模組成，2006年資金池規(guī)模是62億元，發(fā)展到2013年資金池規(guī)模達到612億元，估算到了2014年，資金池規(guī)模將達到800多億元；資金池的資金周轉(zhuǎn)效率也有所縮短，從一個月變?yōu)?0天，庫存的周轉(zhuǎn)天數(shù)也從64天變?yōu)榱?天，海外應(yīng)收款的周轉(zhuǎn)天數(shù)從120天變?yōu)?0天。三、跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題分析建立跨境人民幣雙向資金池可以促進跨國企業(yè)的發(fā)展，也可以提升人民幣的流通以及高效運作，但是還需要明確企業(yè)在自由貿(mào)易區(qū)進跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)的風(fēng)險，了解這些風(fēng)險后，在建設(shè)科學(xué)、完善的業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理框架，為資金活動的展開奠定良好的基礎(chǔ)?？缇橙嗣駧烹p向資金池業(yè)務(wù)指的是跨國集團在公司的運營發(fā)展中，把境內(nèi)核心公司的賬戶作為集團的主要賬戶，用于境內(nèi)和境外資金的雙向流通，強化了企業(yè)對于資金的管理，減少企業(yè)需要融資等進行別的資金項目上的成本，提供了更加高效的思路促進企業(yè)的發(fā)展。而操作這個項目則需要為企業(yè)內(nèi)部的核心公司在國內(nèi)選一家銀行為據(jù)點，之后在銀行內(nèi)部開設(shè)一個賬戶作為資金池吸納多方面的資金，跨國集團的子公司也需要在這家銀行里開設(shè)新的賬戶，以便于每天子公司賬戶里的錢都可以轉(zhuǎn)入核心賬戶的資金池里，子公司賬戶里的錢全部轉(zhuǎn)完之后，第二天錢不會由核心賬戶再轉(zhuǎn)回子賬戶。（一）業(yè)務(wù)開展受到境外政策的約束需要注意的是，我國關(guān)于跨境人民幣雙向資金池的相關(guān)制度還不夠完善，還存在許多我國企業(yè)沒有涉足的業(yè)務(wù)區(qū)域。目前人民幣的使用在國外還有一些限制，這種情況繼而影響到跨國資金池業(yè)務(wù)的開展，使其在應(yīng)用上也有許多限制。根據(jù)目前存在的一些政策，境內(nèi)公司可以為境外公司提供借貸服務(wù)，在資金流通的過程中，如果境外的企業(yè)是從事外商投資的企業(yè)，就可以利用“投注差”來進行資金的周轉(zhuǎn)；如果境內(nèi)的公司是中資企業(yè)，那在境內(nèi)總公司向境外子公司匯款的過程中，就會因為國外的一項政策：中資企業(yè)不可以通過境外關(guān)聯(lián)公司進行人民幣交易，從而導(dǎo)致這場交易無法進行，影響人民幣資金池的業(yè)務(wù)發(fā)展。（二）跨國企業(yè)內(nèi)部控制管理混亂從跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)這一概念誕生以來，沉淀了無數(shù)的經(jīng)驗使其理論基礎(chǔ)發(fā)展的相當完善，但在由于數(shù)據(jù)的龐大和跨越了國家，是在國際上進行交往的，所以管理難度也比較大，在對其建設(shè)和發(fā)展中離不開銀行系統(tǒng)的鼎力支持，只有聯(lián)合所有能聯(lián)合的力量，才能保證工作的順利進行，可以把跨境人民幣資金池的優(yōu)勢體現(xiàn)出來?，F(xiàn)階段大部分的企業(yè)建設(shè)的資金池只是一個簡單的框架，在許多國際政策和企業(yè)水平等因素的影響下，存在相當多的問題。在跨境人民幣交易中，如果貸款的子公司無法按時還款，將造成一系列惡果，嚴重阻礙整個公司的發(fā)展進程。（三）人民幣清算系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)不完善在跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)這個過程中，人民幣清算環(huán)節(jié)是全過程最重要的環(huán)節(jié)，并且隨時伴隨著清算風(fēng)險。大多數(shù)銀行會利用人民銀行的大額支付系統(tǒng)來將資金轉(zhuǎn)入國外，在此過程中會減少風(fēng)險的產(chǎn)生，如果不能有效隔離人民幣在國外的清算風(fēng)險，會對跨國集團造成較為嚴重的影響。四、結(jié)論與建議（一）結(jié)論跨境雙向人民幣資金池建設(shè)之初是為了提高企業(yè)的資金利用率，縮短企業(yè)在融資過程中花費的所有成本，并且使人民幣在國外的使用范圍更廣，促進企業(yè)走向國際化，隨著發(fā)展，跨國集團對人民幣的資金流通需求越來越高。任何事物都具有雙面性，在業(yè)務(wù)過程中，還會受到國際政策的影響以及集團內(nèi)管理水平等諸多因素的影響，因此需要制定縝密的管理計劃防控風(fēng)險的產(chǎn)生、有效的規(guī)避風(fēng)險。（二）建議跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)的建設(shè)有以下三個建議：1.完善公司內(nèi)部的相關(guān)制度跨國企業(yè)在業(yè)務(wù)過程中特別依賴資金池的輔助，資金池能否快速、有效的提供資金，對企業(yè)的發(fā)展起到?jīng)Q定性作用。人民銀行和其他的相關(guān)管理部門，除了要保證資金的流通性，把資金流通的風(fēng)險控制到很低以外，還要完善對于跨國公司的相關(guān)政策。通過在上海建立的試驗點，再總結(jié)出跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)的需求，要對企業(yè)提供集中收入業(yè)務(wù)，有層次的進行開放以促進境外人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展。使資金使用過程透明化，加強員工管理和制度管理強化內(nèi)部管理通過通過跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，將集團內(nèi)部的流動性資金全部集中起來，在對資金的使用過程上盡可能是收支變得透明，并且監(jiān)控企業(yè)成員的經(jīng)營活動，規(guī)范對資金的管理方式，在能力范圍內(nèi)控制住可能發(fā)生的風(fēng)險，做到避免企業(yè)成員在惡性競爭中做出損害公司利益的行為。3.完善跨境人民幣資金池業(yè)務(wù)系統(tǒng)在現(xiàn)階段的人民銀行，還需要開發(fā)新的支付系統(tǒng)，開發(fā)高效且安全的清算方式，避免在交易過程中發(fā)生各種問題，保障企業(yè)在資金使用過程中的安全性，提高金融業(yè)務(wù)的效率。整合現(xiàn)有的人民幣跨境支付渠道，確定人民幣清算系統(tǒng)運行的時間，使境內(nèi)的清算系統(tǒng)運行時間與對外貿(mào)易的國家的時間保持一致，規(guī)避掉時差問題。還要升級檢測系統(tǒng)，使檢測系統(tǒng)做到實時預(yù)警，并且多方面的采集有關(guān)資金池業(yè)務(wù)的信息，促進這一業(yè)務(wù)的完善與發(fā)展。

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