法院不能凍結(jié)的款項(xiàng)

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金融機(jī)構(gòu)幫助執(zhí)法機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)扣劃案件款項(xiàng)時(shí)應(yīng)留意的問(wèn)題

金融機(jī)構(gòu)受理執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)銀行帳戶查詢、凍結(jié)和扣劃(簡(jiǎn)稱查凍扣)等措施，是一項(xiàng)常常性工作。近年來(lái)一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)查凍扣實(shí)行的程序和措施不一，其從業(yè)人員對(duì)相關(guān)規(guī)定不甚了解，在幫助執(zhí)法機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)扣劃案件款項(xiàng)過(guò)程中常發(fā)生不作為或違法行為，以致執(zhí)法機(jī)關(guān)懲罰金融機(jī)構(gòu)單位或經(jīng)辦人員的大事?，F(xiàn)筆者依據(jù)有關(guān)法律文件提出有關(guān)留意事項(xiàng)，引起關(guān)注。案例：2022年6月25日河南省南陽(yáng)市地方法院因經(jīng)濟(jì)糾紛案件到唐山市漢沽管理區(qū)一家金融機(jī)構(gòu)辦理查詢凍結(jié)事誼，該金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人考慮到“此凍結(jié)賬戶”是通過(guò)營(yíng)銷手段攬取的存款，故授意經(jīng)辦人員將資金臨時(shí)轉(zhuǎn)出，供應(yīng)給辦案人員一份只有少量資金的余額表，辦案人員要求金融機(jī)構(gòu)連續(xù)供應(yīng)“此凍結(jié)賬戶”近期業(yè)務(wù)明細(xì)表，發(fā)覺(jué)當(dāng)天有大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，后經(jīng)進(jìn)一步核實(shí)票據(jù)，確認(rèn)該金融機(jī)構(gòu)以“有意隱匿查詢資金，阻礙司法執(zhí)行”為由對(duì)其單位處以30000元的罰款，并如數(shù)劃走了案件糾紛款項(xiàng)400500元。

一、如何規(guī)范幫助查詢、凍結(jié)、扣劃事項(xiàng)

（一）金融機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)的手續(xù)：

1、查詢：工作證件+幫助查詢存款通知書(shū)；

2、凍結(jié)：工作證件+幫助凍結(jié)存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+凍結(jié)存款裁（決）定書(shū)；

3、扣劃：工作證件+幫助扣劃存款通知書(shū)（主要負(fù)責(zé)人簽字）+生效法律文書(shū)或者打算書(shū)。

（二）金融機(jī)構(gòu)幫助凍結(jié)、扣劃應(yīng)審查的內(nèi)容：

1、開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)名稱、戶名和帳號(hào)、大小寫(xiě)金額；

2、幫助通知書(shū)上的義務(wù)人與所依據(jù)法律文書(shū)上的義務(wù)人相同；

3、缺少法律文書(shū)或者通知書(shū)與法律文書(shū)不符，說(shuō)明緣由后退回。不能供應(yīng)帳號(hào)時(shí)，有權(quán)機(jī)關(guān)供應(yīng)個(gè)人姓名和身份證明文件或單位名稱，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)幫助。

（三）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀膬?nèi)容：

1、有權(quán)機(jī)關(guān)名稱（留下幫助查詢、凍結(jié)、扣劃存款通知書(shū)原件）；

2、留下執(zhí)法人員姓名和證件復(fù)印件；

3、幫助查詢、凍結(jié)、扣劃的時(shí)間和金額；

4、留下相關(guān)法律文書(shū)名稱及文號(hào)的復(fù)印件；

5、查詢結(jié)果；

這些資料應(yīng)作為永久檔案保管，以備當(dāng)事人質(zhì)詢。

（四）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)照實(shí)供應(yīng)資料

1、金融機(jī)構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣劃存款，涉及內(nèi)掌握度中的核實(shí)、授權(quán)和審批工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按內(nèi)掌握度準(zhǔn)時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，不得拖延推諉。

2、金融機(jī)構(gòu)幫助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位或個(gè)人開(kāi)戶、存款狀況以及與存款有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、對(duì)賬單等資料。對(duì)上述資料，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)照實(shí)供應(yīng)，有權(quán)機(jī)關(guān)依據(jù)需要可以抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件。

3、凍結(jié)：最長(zhǎng)6個(gè)月［計(jì)算方法－起始日期不計(jì)入］，可續(xù)凍、續(xù)凍日期同凍結(jié)，重復(fù)凍結(jié)的不予幫助并說(shuō)明狀況，被凍結(jié)人有異議需向有權(quán)機(jī)關(guān)提出。

4、扣劃：劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定帳戶，要求提取現(xiàn)金的不予幫助。

5、金融機(jī)構(gòu)幫助復(fù)制存款資料等支付了成本費(fèi)用的，可以按相關(guān)規(guī)定收取工本費(fèi)

二、有權(quán)進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃的機(jī)關(guān)

（一）概念。有權(quán)機(jī)關(guān)是指依照法律、行政法規(guī)的明確規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)存款的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位。

（二）有權(quán)查詢、凍結(jié)和扣劃?rùn)C(jī)關(guān)的分類

銀行工作人員需留意：一是明確有權(quán)進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃的機(jī)關(guān)范圍；二是明確各有權(quán)單位的職權(quán)范圍，防止執(zhí)行單位越權(quán)行為，避開(kāi)自己不該擔(dān)當(dāng)?shù)姆韶?zé)任。

三、相關(guān)法律條款比較

2022年4月1日起執(zhí)行的新修訂的民事訴訟法加大了對(duì)金融機(jī)構(gòu)查詢、凍結(jié)、扣劃方面的不作為或違法行為的懲處力度，現(xiàn)將修訂前后的法律條款對(duì)比如下：

1、原條文：第一百零三條有義務(wù)幫助調(diào)查、執(zhí)行的單位有下列行為之一的，人民法院除責(zé)令其履行幫助義務(wù)外，并可以予以罰款：一是有關(guān)單位拒絕或阻礙人民法院調(diào)查取證的；二是銀行、信用合作社和其它有儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的單位接到人民法院幫助執(zhí)行通知書(shū)后，拒不幫助查詢、凍結(jié)或者劃撥存款的；三是有關(guān)單位接到人民法院幫助執(zhí)行通知書(shū)后，拒不幫助扣留被執(zhí)行人的收入、辦理有關(guān)財(cái)產(chǎn)權(quán)證照轉(zhuǎn)移手續(xù)、轉(zhuǎn)交有關(guān)票證、證照或者其它財(cái)產(chǎn)

的；四是其它拒絕幫助執(zhí)行的?！叭嗣穹ㄔ簩?duì)有前款規(guī)定的行為之一的單位，可以對(duì)其主要負(fù)責(zé)人或者直接責(zé)任人員予以罰款；還可以向監(jiān)察機(jī)關(guān)或者有關(guān)機(jī)關(guān)提出予以紀(jì)律處分的司法建議?！?/p>

新民事訴訟法將該條第二款修改為：“人民法院對(duì)有前款規(guī)定的行為之一的單位，可以對(duì)其主要負(fù)責(zé)人或者直接責(zé)任人員予以罰款；對(duì)仍不履行幫助義務(wù)的，可以予以拘留；并可以向監(jiān)察機(jī)關(guān)或者有關(guān)機(jī)關(guān)提出予以紀(jì)律處分的司法建議?！?/p>

2、原條文：第一百零四條對(duì)個(gè)人的罰款金額，為人民幣一千元以下。對(duì)單位的罰款金額，為人民幣一千元以上三萬(wàn)元以下。拘留的期限，為十五日以下。被拘留的人，由人民法院交公安機(jī)關(guān)看管。在拘留期間，被拘留人承認(rèn)并改正錯(cuò)誤的，由人民法院可以打算提前解除拘留。

新民事訴訟法將該條第一款修改為：“對(duì)個(gè)人的罰款金額，為人民幣一萬(wàn)元以下。對(duì)單位的罰款金額，為人民幣一萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下?！?/p>

通過(guò)前后法律條款的對(duì)比不難看出，新修訂的民事訴訟法加大了對(duì)在幫助執(zhí)法機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)扣劃案件款項(xiàng)過(guò)程中發(fā)生的不作為或違法行為當(dāng)事人及單位的行政懲罰、經(jīng)濟(jì)懲罰力度。上述案例假如發(fā)生在今年，罰款金額就不是三萬(wàn)的問(wèn)題了。

不幫助執(zhí)行銀行領(lǐng)巨額罰單

依法查詢、凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款，是法院執(zhí)行的重要手段，因此少不了銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)的協(xié)作。我國(guó)法律也將幫助執(zhí)行規(guī)定為銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)的義務(wù)。事實(shí)上，有些銀行因?yàn)樗嚼?，?jīng)常為法院的執(zhí)行活動(dòng)設(shè)坎兒。因此就有了——

背景新聞

據(jù)最高人民法院網(wǎng)報(bào)道，2022年4月25日上午，成都市中級(jí)人民法院在對(duì)申請(qǐng)人武某申請(qǐng)執(zhí)行四川南方實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司、西部牦牛產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司借款合同糾紛案的執(zhí)行過(guò)程中，承方法官來(lái)到恒豐銀行成都分行，依法查詢被執(zhí)行人的賬戶狀況。銀行工作人員告知承方法官，由于主管不在，查詢回執(zhí)不能加蓋公章，要求承方法官等待。幾經(jīng)周折，承方法官最終收到了銀行柜臺(tái)工作人員交還的幫助查詢通知書(shū)回執(zhí)。但回執(zhí)已被涂改液掩蓋，查詢賬戶余額為零。承方法官當(dāng)即要求銀行打印明細(xì)賬單。結(jié)果顯示，在當(dāng)日10時(shí)39分，被執(zhí)行人賬戶上的存款186萬(wàn)余元被轉(zhuǎn)到了被執(zhí)行人的貸款賬戶上。承方法官隨后堅(jiān)決凍結(jié)

了被執(zhí)行人的貸款賬戶。成都市中級(jí)人民法院依照《民事訴訟法》的規(guī)定，對(duì)恒豐銀行成都分行作出處以15萬(wàn)元罰款的打算。

《燕趙都市報(bào)》消息，2022年12月17日，石家莊市橋東區(qū)法院在該市某銀行辦理查詢、凍結(jié)一家不履行判決、欠債不還的“老賴”公司的銀行賬戶時(shí)，銀行工作人員接收法院相關(guān)手續(xù)并復(fù)印相關(guān)證件后，仍要求執(zhí)行法官找主管行長(zhǎng)簽字后才能辦理。當(dāng)法官用了近一個(gè)小時(shí)的時(shí)間將行長(zhǎng)簽字交付柜臺(tái)后，銀行工作人員告知法官該單位賬戶余額僅500余元，而打印出的該單位賬戶詳單上顯示，在法官找行長(zhǎng)簽字的這段時(shí)間，賬戶上70余萬(wàn)元存款已被轉(zhuǎn)走。橋東區(qū)法院認(rèn)為，銀行相關(guān)人員對(duì)被執(zhí)行人賴賬公司有通風(fēng)報(bào)信嫌疑，并且違反了《最高人民法院、中國(guó)人民銀行關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)幫助執(zhí)行的通知》第1項(xiàng)的“不需辦理簽字手續(xù)”的規(guī)定，拖延履行幫助執(zhí)行義務(wù)，且在此期間被執(zhí)行人賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)移，阻礙了法院的執(zhí)行工作。據(jù)此，橋東區(qū)法院依法對(duì)該銀行作出罰款20萬(wàn)元的打算，并建議其上級(jí)主管銀行組織銀行及其下屬支行員工學(xué)習(xí)《最高人民法院、中國(guó)人民銀行關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)幫助執(zhí)行的通知》；對(duì)該支行相關(guān)責(zé)任人員賜予相應(yīng)紀(jì)律處分。

陳啟輝據(jù)相關(guān)報(bào)道整理

解析1銀行負(fù)有金錢(qián)債務(wù)的幫助執(zhí)行義務(wù)

陳啟輝（鄭州市中級(jí)人民法院法官）：人民法院執(zhí)行與有關(guān)單位、個(gè)人幫助執(zhí)行相結(jié)合是執(zhí)行的一項(xiàng)原則。由于大部分案件的執(zhí)行涉及金錢(qián)債務(wù)的給付，而銀行是資金的主要存放機(jī)構(gòu)，因此其在金錢(qián)債務(wù)的執(zhí)行方面負(fù)有重要的幫助義務(wù)。

從內(nèi)容上看，銀行幫助執(zhí)行義務(wù)體現(xiàn)在幫助查詢、幫助凍結(jié)和幫助劃撥三個(gè)方面。銀行的存款賬戶是銀行為單位或個(gè)人辦理存取款和其他資金收付業(yè)務(wù)的工具。被執(zhí)行人與銀行之間的存款關(guān)系屬于有償?shù)男刨J契約，即通常所講的儲(chǔ)蓄合同。對(duì)于被執(zhí)行人在銀行的存款，銀行享有全部權(quán)和使用權(quán)，銀行可以自主地將所汲取的存款用于放貸以謀求盈利，存款人并不關(guān)懷銀行如何使用其存款，關(guān)懷的只是銀行戶負(fù)有支付本金和利息的義務(wù)，存款人的賬戶代表著銀行對(duì)客戶所負(fù)有的債務(wù)。

在銀行履行幫助執(zhí)行義務(wù)時(shí)，所涉及的均屬單一性的債權(quán)債務(wù)對(duì)應(yīng)關(guān)系，即銀行對(duì)被執(zhí)行人負(fù)債，被執(zhí)行人對(duì)判決債權(quán)人負(fù)債。債權(quán)人基于生效的法律文書(shū)享有代替?zhèn)鶆?wù)人受領(lǐng)銀行給付的權(quán)利，銀行所履行的幫助執(zhí)行義務(wù)實(shí)則對(duì)應(yīng)于債權(quán)人所享有的代位權(quán)。代位權(quán)是一種法定債權(quán)，即無(wú)論當(dāng)事人是否商定，債權(quán)人都享有此種權(quán)能。債權(quán)一旦產(chǎn)生就自然包含了代位權(quán)，債權(quán)毀滅，代位權(quán)也隨之毀滅。由于法院已經(jīng)通過(guò)生效的法律文書(shū)對(duì)債權(quán)人與債務(wù)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系進(jìn)行了推斷，而債務(wù)人銀行賬戶的存在又直接表明白在債務(wù)人與次債務(wù)人即銀行之間存在的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，所以銀行所履行的幫助執(zhí)行義務(wù)，實(shí)際上是以直接行使的方式實(shí)現(xiàn)的債權(quán)人的代位權(quán)。銀行作為信用制度高度發(fā)達(dá)的產(chǎn)物，簡(jiǎn)化了債權(quán)人代位權(quán)的行使，直接起到了保全債權(quán)的功能，所以，銀行的幫助執(zhí)行義務(wù)實(shí)際上是銀行作為次債務(wù)人而伴生的保全債權(quán)的義務(wù)。銀行等辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的單位

拒絕幫助法院執(zhí)行或者擅自劃撥法院已凍結(jié)的款項(xiàng)等行為不僅構(gòu)成妨害民事訴訟的行為，而且構(gòu)成了對(duì)債權(quán)人的侵害，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的民事責(zé)任。解析2銀行需依特地規(guī)定幫助法院執(zhí)行

張建軍（鄭州市中級(jí)人民法院法官）：實(shí)踐中，常常會(huì)消失執(zhí)行人員到銀行劃撥執(zhí)行款遭拒等情形。對(duì)此，中國(guó)人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》第15條規(guī)定，有權(quán)機(jī)關(guān)在查詢單位存款狀況時(shí)，只供應(yīng)被查詢單位名稱而未供應(yīng)賬號(hào)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)賬戶管理檔案樂(lè)觀幫助查詢，沒(méi)有所查賬戶的，應(yīng)照實(shí)告知有權(quán)機(jī)關(guān)。

目前多數(shù)金融機(jī)關(guān)已經(jīng)建立了計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)，對(duì)法院提出的查詢銀行賬戶要求，往往以計(jì)算機(jī)程序限制為由要求法院供應(yīng)被查詢單位或個(gè)人賬號(hào)，否則不予以幫助執(zhí)行。部分銀行以查詢內(nèi)容僅限于本行的本營(yíng)業(yè)部為由，拒絕查詢和告知未在該營(yíng)業(yè)部開(kāi)戶的賬戶狀況，導(dǎo)致執(zhí)行人員經(jīng)常跑遍同一銀行的全部營(yíng)業(yè)部才能查到被執(zhí)行人在該行的全部賬戶。有的金融機(jī)構(gòu)以保密為由拒絕供應(yīng)除查詢存款以外的其他查詢服務(wù)，如查詢承兌匯票、結(jié)算票據(jù)等；在查詢結(jié)果供應(yīng)給法院前就電話通知被查詢單位；拒絕執(zhí)行人員到柜臺(tái)內(nèi)對(duì)查詢過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督；法院凍結(jié)存款后在扣劃時(shí)金融機(jī)構(gòu)要求必需先解封，而解封后到扣劃期間有可能該賬戶的資金通過(guò)電子匯兌被其他銀行提走；有的銀行對(duì)法院的查詢?cè)O(shè)置數(shù)道審查程序，查詢一個(gè)賬戶需要幾個(gè)小時(shí)等。為此，最高人民法院、中國(guó)人民銀行《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)幫助執(zhí)行的通知》規(guī)定，人民法院查詢被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款時(shí)，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院幫助查詢存款通知書(shū)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)馬上幫助辦理查詢事宜，不需辦理簽字手續(xù)，對(duì)于查詢的狀況，由經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。人民法院扣劃被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)存款的，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院扣劃裁定書(shū)和幫助扣劃存款通知書(shū)，還應(yīng)當(dāng)附生效法律文書(shū)副本。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)馬上幫助執(zhí)行。對(duì)幫助執(zhí)行手續(xù)完備拒不幫助查詢的，拒不幫助凍結(jié)的，不幫助扣劃的，根據(jù)《民事訴訟法》的相關(guān)規(guī)定處理。人民法院查詢、凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在金融機(jī)構(gòu)的存款時(shí)，還可以依據(jù)工作狀況要求存款人開(kāi)戶金融機(jī)構(gòu)的上級(jí)部門(mén)責(zé)令該單位做好幫助執(zhí)行工作。金融機(jī)構(gòu)在接到人民法院的幫助執(zhí)行通知書(shū)后，向當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信，致使當(dāng)事人轉(zhuǎn)移存款的，法院有權(quán)責(zé)令該金融機(jī)構(gòu)限期追回，逾期未追回的，予以罰款、拘留；構(gòu)成