2020年8月自考05678金融法試題及答案含解析

金融法年月真題

0567820208

1、【單選題】中央銀行與銀監(jiān)會(huì)之間的監(jiān)管合作事項(xiàng)包括（）

發(fā)行貨幣

信息共享

A:

經(jīng)理國(guó)庫(kù)

B:

制定匯率

C:

答D:案：B

解析：中國(guó)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)之間的監(jiān)管合作：（1）信息共享；（2）檢查建議；（3）

共同制定特定事項(xiàng)的規(guī)則。

2、【單選題】《商業(yè)銀行法》的立法目的不包括（）

保護(hù)存款人合法利益

維護(hù)金融市場(chǎng)秩序

A:

保護(hù)商業(yè)銀行合法利益

B:

維護(hù)商業(yè)市場(chǎng)秩序

C:

答D:案：D

解析：《商業(yè)銀行法》的立法目的：(1)保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法利益；

(2)規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；(3)維護(hù)金融市場(chǎng)秩序；(4)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)

展。

3、【單選題】下列有關(guān)外國(guó)銀行代表處描述正確的是（）

不得從事經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)

行為產(chǎn)生的責(zé)任自行承擔(dān)

A:

其各項(xiàng)活動(dòng)依靠自律監(jiān)管

B:

其設(shè)立無須銀監(jiān)會(huì)審批

C:

答D:案：A

解析：外國(guó)銀行代表處不得從事經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)，其行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任由其所代表的外

國(guó)銀行承擔(dān)。P78

4、【單選題】信托公司運(yùn)用固有財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)稱為（）

委托業(yè)務(wù)

A:

固有業(yè)務(wù)

保管業(yè)務(wù)

B:

托管業(yè)務(wù)

C:

答D:案：B

解析：固有業(yè)務(wù)：信托公司運(yùn)用固有財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)稱為固有業(yè)務(wù)。固有資產(chǎn)狀況和流

動(dòng)性良好、符合監(jiān)管要求,是開展各類信托業(yè)務(wù)的前提條件。

5、【單選題】與商業(yè)銀行相比，下列不屬于財(cái)務(wù)公司特點(diǎn)的是（）

主要經(jīng)營(yíng)批發(fā)性金融業(yè)務(wù)

不辦理小宗存貸款業(yè)務(wù)

A:

服務(wù)對(duì)象主要是外資企業(yè)

B:

不開立私人賬戶

C:

答D:案：C

解析：(1)財(cái)務(wù)公司主要經(jīng)營(yíng)批發(fā)性金融業(yè)務(wù)，其服務(wù)對(duì)象主要是大企業(yè)、大公司和公司

集團(tuán)，不開立私人賬戶，不辦理小宗存款、貸款。(2)財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本額較少、人員精

干、機(jī)構(gòu)小、業(yè)務(wù)活、服務(wù)優(yōu)良。所以財(cái)務(wù)公司可以彌補(bǔ)一般商業(yè)銀行的不足。

6、【單選題】《商業(yè)銀行法》規(guī)定企事業(yè)單位可以在商業(yè)銀行開立多少個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算

和現(xiàn)金收付的基本賬戶?（）

一個(gè)

二個(gè)

A:

三個(gè)

B:

四個(gè)

C:

答D:案：A

解析：根據(jù)商業(yè)銀行法,企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立一個(gè)辦

理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。

7、【單選題】活期存款是指（）

無期限限制，存款人可以隨時(shí)提取的存款

無期限限制，存款人需預(yù)約提取存款

A:

有期限限制，存款人可以隨時(shí)提取的存款

B:

有期限制，存款人需預(yù)約提取存款

C:

答D:案：A

解析：活期存款是無期限限制,存款人可以隨時(shí)提取的存款。

8、【單選題】下列有關(guān)無人繼承存款的描述正確的是（）

群眾團(tuán)體職工的存款收歸團(tuán)體所有

國(guó)家機(jī)關(guān)職工的存款收歸國(guó)家所有

A:

集體所有制企業(yè)職工的存款收歸國(guó)家所有

B:

全民所有制企業(yè)職工的存款收歸企業(yè)所有

C:

答D:案：B

解析：無人繼承財(cái)產(chǎn)。無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)公證部門證明，暫按財(cái)政部門的規(guī)

定辦理。全民所有制企業(yè)事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工的存款，上繳財(cái)政部門收

歸國(guó)有；集體所有制企業(yè)單位的職工的存款，轉(zhuǎn)為集體所有。此項(xiàng)上繳國(guó)庫(kù)或轉(zhuǎn)歸集體

所有的存款都不計(jì)息。P147

9、【單選題】貸款人購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，向貼現(xiàn)客戶貸出資金的貸款形式叫（）

擔(dān)保貸款

保證貸款

A:

票據(jù)貼現(xiàn)

B:

信用貸款

C:

答D:案：C

解析：票據(jù)貼現(xiàn)貸款是指貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票,向貼現(xiàn)客戶貸出現(xiàn)金的

一種特殊貸款形式。

10、【單選題】有權(quán)決定減息、免息的機(jī)構(gòu)是（）

國(guó)務(wù)院

中央銀行

A:

財(cái)政部

B:

商業(yè)銀行

C:

答D:案：A

解析：有權(quán)決定減息、免息的機(jī)構(gòu)是國(guó)務(wù)院。

11、【單選題】下列可以作為保證人的主體是（）

國(guó)家機(jī)關(guān)

學(xué)校

A:

企業(yè)法人

B:

醫(yī)院

C:

D:

答案：C

解析：不可以作為保證人的有:①國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人,但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府

或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外;②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益為目的的事業(yè)單

位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人;③企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人

的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的,可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

12、【單選題】我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定，定金不得超過主合同標(biāo)的額的（）

0.05

0.1

A:

0.15

B:

0.2

C:

答D:案：D

解析：《擔(dān)保法》中對(duì)定金的比例有所限制，不得超過主合同標(biāo)的額的20%，在法定限制

之下定金的具體數(shù)額可以由當(dāng)事人約定。

13、【單選題】直接投資、證券投資屬于（）

經(jīng)常項(xiàng)目

單方轉(zhuǎn)移

A:

資本項(xiàng)目

B:

貿(mào)易收支

C:

答D:案：C

解析：資本項(xiàng)目，是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括資

本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)及非金融資產(chǎn)的收買或放棄、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品投資及貸款

等。

14、【單選題】我國(guó)外匯擔(dān)保的審批機(jī)關(guān)是（）

國(guó)家外匯管理局

商務(wù)部

A:

中國(guó)人民銀行

B:

國(guó)務(wù)院

C:

答D:案：A

解析：本題考核外匯擔(dān)保的審批機(jī)關(guān)，教材第九章第221頁(yè)，外匯擔(dān)保的監(jiān)管程序1）審

批。審批機(jī)關(guān)是國(guó)家外匯管理局。其中為境內(nèi)內(nèi)資企業(yè)和為外商投資企業(yè)提供1年期內(nèi)

（含1年）的對(duì)外擔(dān)保，由擔(dān)保人報(bào)其所在地省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市或經(jīng)濟(jì)特

區(qū)外匯管理分局審批；為外商投資企業(yè)提供1年期以上（不含1年）和為境外機(jī)構(gòu)提高對(duì)

外擔(dān)保，由擔(dān)保人報(bào)其所在地省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市或經(jīng)濟(jì)特區(qū)外匯管理分局

初審后，由該外匯管理分局轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家外匯管理局審批。2）外匯擔(dān)保合同的登記。經(jīng)外匯

局批準(zhǔn)后，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)與債務(wù)人、被擔(dān)保人訂立書面合同，并到所在地的外匯局辦理?yè)?dān)保

登記手續(xù)。非金融機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保后，應(yīng)當(dāng)自擔(dān)保合同訂立之日起15天內(nèi)到所在地的

外匯局進(jìn)行登記。履行擔(dān)保合同所需支付的外匯，須經(jīng)所在地的外匯局核準(zhǔn)匯出，并核減

擔(dān)保余額及債務(wù)余額。金融機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保實(shí)行按月定期登記制，在每月的15天內(nèi)填

寫《對(duì)外擔(dān)保反饋表》，上報(bào)上月?lián)鶆?wù)情況。外匯擔(dān)保人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出具對(duì)外擔(dān)

保，或在無需審批時(shí)未辦理登記手續(xù)的擔(dān)保合同，依據(jù)現(xiàn)行外匯監(jiān)管規(guī)章的規(guī)定，不具有

法律效力。此時(shí)，實(shí)務(wù)操作中一般要求擔(dān)保人按照締約過失原則承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。同

時(shí)外匯管理機(jī)關(guān)可以根據(jù)情節(jié)，給予警告、通報(bào)批評(píng)、暫?；虺蜂N擔(dān)保人對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)行

政處罰。

15、【單選題】人民幣匯率定值的基礎(chǔ)是（）

黃金

商品價(jià)值

A:

美元

B:

發(fā)行量

C:

答D:案：B

解析：人民幣匯率制度在很大程度上取決于人民幣貨幣制度。人民幣匯率定值的基礎(chǔ)，從

一開始就既不是黃金，更不是美元，而是它所代表的商品價(jià)值。

16、【單選題】中國(guó)人民銀行規(guī)定使用ATM機(jī)取款的上限是人民幣（）

5000元

10000元

A:

15000元.

B:

20000元

C:

答D:案：D

解析：中國(guó)人民銀行規(guī)定使用ATM機(jī)取款的上限是人民幣20000元。

17、【單選題】準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長(zhǎng)為（）

30天

60天

A:

90天

B:

120天

C:

D:

答案：B

解析：【答案解析】準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長(zhǎng)為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低

于其當(dāng)月透支余額的10%。

18、【單選題】按照投資主體及資金來源的不同，我國(guó)上市公司的股票可分為國(guó)有股、法人

股和（）

個(gè)人股

普通股

A:

社會(huì)公眾股

B:

人民幣普通股

C:

答D:案：C

解析：本題考查股票的分類。（1）從公司法的角度，按股東承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)程度和享有權(quán)利的

不同，可將股票分為普通股和優(yōu)先股。（2）按照投資主體及資金來源的不同，我國(guó)上市

公司的股票可分為國(guó)有股、法人股和社會(huì)公眾股。（3）我國(guó)證券市場(chǎng)中按照股票的投資

對(duì)象及定價(jià)幣種的不同可以將股票分為人民幣普通股、境內(nèi)上市外資股和境外上市外資

股。

19、【單選題】股票發(fā)行采用代銷方式的,代銷期限屆滿，發(fā)行失敗的法定標(biāo)準(zhǔn)是向投資者

出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)的（）

0.6

0.7

A:

0.8

B:

0.9

C:

答D:案：B

解析：《證券法》第三十五條規(guī)定,股票發(fā)行采用代銷方式,代銷期限屆滿,向投資者出售

的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的,為發(fā)行失敗。

20、【單選題】某公司董事長(zhǎng)在其公司公布業(yè)績(jī)不佳的財(cái)務(wù)報(bào)告前，賣空其所持本公司的股

票，此行為是（）

內(nèi)幕交易

正常交易

A:

操縱市場(chǎng)

B:

欺詐客戶

C:

答D:案：A

解析：內(nèi)幕交易是指內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕消息買賣證券或者幫助他人，違反了證券市場(chǎng)"公

開、公平、公正"的原則，嚴(yán)重影響證券市場(chǎng)功能的發(fā)揮。

21、【單選題】我國(guó)公司在境內(nèi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)股票為（）

A股

B股

A:

H股

B:

T股

C:

答D:案：A

解析：基準(zhǔn)股票又稱正股，是指?jìng)钟腥丝梢詫D(zhuǎn)換成的發(fā)行公司的某類股票。發(fā)

行公司就中國(guó)而言，則有A股、B股等多種形式。我國(guó)在境內(nèi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)

股票為A股；在境外發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)股票通常為H股。

22、【單選題】1868年11月組建的“海外和殖民地政府信托投資”是（）

世界上第一家投資公司

世界上第一家信托公司

A:

世界上第一只基金

B:

世界上第一家融資公司

C:

答D:案：C

解析：世界上第一個(gè)公認(rèn)的證券投資基金“海外及殖民地政府信托”于1868年在英國(guó)誕

生。

23、【單選題】公募基金是指（）

向社會(huì)大眾募集設(shè)立的基金

向社會(huì)大眾公開募集設(shè)立的基金

A:

向不特定投資人募集設(shè)立的基金

B:

向特定投資人公開募集設(shè):立的基金

C:

答D:案：B

解析：公募基金是指以公開方式向社會(huì)公眾投資者募集資金并以證券為主要投資對(duì)象的證

券投資基金,以大眾傳播手段招募,發(fā)起人集合公眾資金設(shè)立投資基金,進(jìn)行證券投資。

24、【單選題】通過買賣期貨合約，期貨交易的最終目的是（）

減少交易手續(xù)費(fèi)

轉(zhuǎn)移商品所有權(quán)

A:

B:

為了獲取履約保證金

回避現(xiàn)貨價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C:

答D:案：D

解析：期貨交易的最終目的不是商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移,而是通過買賣期貨合約,回避現(xiàn)貨價(jià)格

風(fēng)險(xiǎn)。

25、【單選題】根據(jù)交易品種,期貨交易可以分為兩大類，它們是（）

商品期貨和實(shí)物期貨

商品期貨和金融期貨

A:

能源期貨和貨幣期貨

B:

股指期貨和利率期貨

C:

答D:案：B

解析：根據(jù)交易品種的不同,期貨交易可分為兩大類:商品期貨和金融期貨。

26、【問答題】簡(jiǎn)述金融租賃的主要形式。

答案：(1)自營(yíng)租賃。(2)售后回租租賃。(3)轉(zhuǎn)租賃。

27、【問答題】簡(jiǎn)述存款法律關(guān)系的特點(diǎn)。

答案：(1)存款合同為實(shí)踐性合同。(2）根據(jù)民法的一般原理，貨幣的所有權(quán)自交付而轉(zhuǎn)

移。(3)存款關(guān)系存續(xù)的時(shí)間比較靈活。(4)存款法律關(guān)系的具體內(nèi)容依具體存款類型而

定。

28、【問答題】簡(jiǎn)述人民幣匯率定值管理主要考慮的因素。

答案：(1)貨幣購(gòu)買力。(2)換匯成本。(3)僑匯利益。(4)市場(chǎng)供求關(guān)系。

29、【問答題】簡(jiǎn)述期貨交易的主要特征。

答案：(1)期貨交易以在期貨交易所內(nèi)買賣期貨合約的方式進(jìn)行。(2)期貨合約是期貨交易

所制訂[的標(biāo)準(zhǔn)化合約。(3)實(shí)物交割率低。(4)期貨交易實(shí)行保證金制度。(5)期貨交易所

為交易雙方提供結(jié)算交割服務(wù)和履約擔(dān)保，實(shí)行嚴(yán)格的結(jié)算交割制度，違約風(fēng)險(xiǎn)很小。

30、【問答題】試述我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行經(jīng)營(yíng)分業(yè)限制的原因。

答案：我國(guó)商業(yè)銀行法限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和不動(dòng)產(chǎn)投資業(yè)務(wù)，主要是

因?yàn)椋?1)這些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，適于用長(zhǎng)期資金投資，儲(chǔ)蓄類短期資金則不適用于此類投

資。(2)銀行儲(chǔ)蓄存款人與銀行是債權(quán)人與債務(wù)人的關(guān)系，信托投資.股票業(yè)務(wù)和不動(dòng)產(chǎn)投

資的投資人與信托公司、證券公司和發(fā)展商之間是信托關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這兩種關(guān)系在法

律處理方面不同。(3)信托業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)受市場(chǎng)影響較大，市場(chǎng)高漲時(shí)，

可以獲得巨大的利益:市場(chǎng)低落時(shí)，也可能受到巨大的損失。信托投資的風(fēng)險(xiǎn)投資人與信

托公司有合同的約定，股票投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者承擔(dān)，房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)由發(fā)展商承擔(dān)，銀行

的貸款風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，存款人不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)。由于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的不同，銀行與其他金融

行業(yè)需要分業(yè)經(jīng)營(yíng)。另外我國(guó)法律也限制銀行投資于非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)，這種規(guī)定是

對(duì)分業(yè)限制上述規(guī)定的補(bǔ)充。

31、【問答題】試述可轉(zhuǎn)換公司債券的概念和特點(diǎn)。

答案：可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以

轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。其特點(diǎn)如下:(1)是一種附認(rèn)股權(quán)的債券，兼有債券和股票的雙重

特點(diǎn)。(2)是種混合性的金融品種，是公司債券與買入期權(quán)的組合體。五、案例分析題:本

大題共2小題，每小題10分，共20分。

32、【問答題】2012年某甲所在單位集資建房，所需資金20萬元，甲的個(gè)人儲(chǔ)蓄只有10萬

元，多方借貸后也只籌到5萬元，眼看繳款期限臨近，某甲于是找到其朋友某乙,要求某乙歸

還尚欠自己的5萬元，可是某乙告訴他，一來借款尚未到期，二來自己生意虧損，并無能力

還錢。是日當(dāng)晚，某甲跟在當(dāng)?shù)劂y行工作的老同學(xué)某丙吃飯，借酒消愁提到此事,丙酒意上頭,

脫口說出當(dāng)天某乙在其銀行預(yù)約于第二日提取5萬元存款的事情。某甲一聽大怒，于是請(qǐng)求

其看在多年同學(xué)情分上,將某乙賬上存款暫時(shí)凍結(jié)，自己再去逼其還款，因?yàn)殄e(cuò)過這次機(jī)會(huì)就

再也買不起房了。第二天,某乙前往銀行取款時(shí)被告知存款凍結(jié)，了解事情真相后，某向當(dāng)?shù)?/p>

銀行的上級(jí)主管機(jī)構(gòu)申訴,要求解除凍結(jié)、賠禮道歉并賠償遲延支付的利息。問:(1)依照《商

業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，誰有權(quán)查詢、凍結(jié)、劃扣個(gè)人在銀行的存款?(2)某乙請(qǐng)求能否獲得

銀行上級(jí)主管部門的支持?為什么?(3)本案某丙的行為是否構(gòu)成犯罪?應(yīng)當(dāng)受到什么樣的處罰?

答案：(1)獲得法律明確授權(quán)的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)和軍事機(jī)關(guān)可以查詢、凍結(jié)、劃扣個(gè)

人在銀行的存款。(2)某乙的請(qǐng)求可以獲得支持。因?yàn)橐勒铡渡虡I(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，

商業(yè)銀行對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他

民事責(zé)任。(3)某丙情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪，但應(yīng)受到紀(jì)律處罰。

33、【問答題】一個(gè)體商販甲將一批瓷器賣給個(gè)體商販乙，貨款金額人民幣1萬元，乙用現(xiàn)

金支付,支付時(shí)甲的驗(yàn)鈔機(jī)損壞、沒能對(duì)1萬元現(xiàn)金進(jìn)行驗(yàn)證。甲認(rèn)為應(yīng)該沒什么問題，沒成

想甲在隨后使用1萬元現(xiàn)金向丙公司付款時(shí)，被對(duì)方發(fā)現(xiàn)其中2千元是假鈔，由于雙方是多

年的生意伙伴，丙公司財(cái)務(wù)人員將2千元假幣退回給甲，讓其自行銷毀。甲立即轉(zhuǎn)頭找乙，

可是乙所在地址已經(jīng)人去樓空，