資金安全管理

2022資金安全管理Fund

Security

Management目錄CONTENT01資金管理02印章、票據(jù)管理01資金管理本模塊主要介紹營(yíng)業(yè)廳硬件設(shè)備要求、收費(fèi)管理、備用金管理、交接制度、解款要求、現(xiàn)金盤點(diǎn)等內(nèi)容。通過概念描述、術(shù)語說明、要點(diǎn)歸納，掌握營(yíng)業(yè)廳資金安全管理的相關(guān)要求。1.硬件設(shè)備營(yíng)業(yè)廳必備的硬件設(shè)施，報(bào)警系統(tǒng)、監(jiān)控設(shè)備、至少兩個(gè)保險(xiǎn)柜、上鎖的抽屜。收費(fèi)作業(yè)全過程、保險(xiǎn)柜等應(yīng)納入監(jiān)控范疇。誰收費(fèi)誰處理。嚴(yán)禁使用個(gè)人賬戶收存營(yíng)銷收費(fèi)資金。收款人員不得兼任增值稅專用發(fā)票的保管與開具工作。為了避免現(xiàn)金盤點(diǎn)出現(xiàn)長(zhǎng)短款，收費(fèi)時(shí)盡量收整。2.收費(fèi)管理3.備用金管理營(yíng)業(yè)廳可申請(qǐng)備用金用于收費(fèi)找零，備用金以30天為周期月清月結(jié)，清舊借新。營(yíng)業(yè)廳指定專人保管備用金，建立備用金管理臺(tái)賬。備用金需參與現(xiàn)金盤點(diǎn)，人員輪換時(shí)需按要求辦理交接手續(xù)。建立現(xiàn)金、發(fā)票、收據(jù)、保險(xiǎn)柜鑰匙及密碼保管、交接等管理機(jī)制。營(yíng)業(yè)廳工作人員輪班輪休需按要求登記。嚴(yán)禁使用個(gè)人賬戶收存營(yíng)銷收費(fèi)資金。一個(gè)廳若有多人收費(fèi)，在匯總繳存銀行之前，應(yīng)辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。4.交接制度5.解款要求現(xiàn)金收入應(yīng)于收款當(dāng)日繳存本單位銀行賬戶，對(duì)于確實(shí)來不及繳存銀行的零星現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)存放于專用保險(xiǎn)箱（柜）保管，于下一個(gè)工作日解繳銀行，不得以任何名義和方式截留、轉(zhuǎn)存、坐支。為了確保現(xiàn)金賬實(shí)相符，每天實(shí)際繳存銀行的那部分現(xiàn)金金額，方可在系統(tǒng)中做“解款”操作；下班前未繳存銀行的現(xiàn)金，不得在系統(tǒng)中做“解款”操作。收費(fèi)員每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，做到日清日結(jié)，按日編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，按月裝訂成冊(cè)、及時(shí)歸檔（備用金需并入當(dāng)日盤點(diǎn)）。若因無法找零，導(dǎo)致多收或少收用戶幾分錢的，需在現(xiàn)金盤點(diǎn)表里體現(xiàn)。盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人、審核人應(yīng)三人同時(shí)出現(xiàn)在盤點(diǎn)現(xiàn)金的現(xiàn)場(chǎng)，核對(duì)無誤后在盤點(diǎn)表簽字。6.現(xiàn)金盤點(diǎn)02印章、票據(jù)管理本模塊主要介紹機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)，營(yíng)業(yè)廳管理要點(diǎn)，印章、票據(jù)的領(lǐng)取、使用、繳回規(guī)定等內(nèi)容。通過概念描述、要點(diǎn)歸納，掌握綜合柜員印章、票據(jù)的管理規(guī)定。此處添加標(biāo)題Addthetitlehere供電營(yíng)業(yè)廳財(cái)務(wù)部營(yíng)銷部機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)印章刻制、發(fā)放、登記、回收工作，負(fù)責(zé)發(fā)票的稅務(wù)申購(gòu)、申領(lǐng)確認(rèn)及使用后的繳銷工作，負(fù)責(zé)收據(jù)領(lǐng)購(gòu)、發(fā)放、登記、回收工作。營(yíng)銷部負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)票申領(lǐng)需求，設(shè)置發(fā)票管理專員，做好發(fā)票分發(fā)、統(tǒng)計(jì)、回收、保管工作。供電營(yíng)業(yè)廳負(fù)責(zé)按規(guī)保管印章、票據(jù)，按規(guī)開具、繳回票據(jù)，票據(jù)管理視同現(xiàn)金保管，收款人員不得兼任增值稅專用發(fā)票的保管與開具工作，空白票據(jù)和印章不得由同一人保管。營(yíng)業(yè)廳管理要點(diǎn)建議由營(yíng)業(yè)班長(zhǎng)擔(dān)任印章管理員，負(fù)責(zé)印章保管。營(yíng)業(yè)員實(shí)名開具票據(jù)，負(fù)責(zé)保管空白及已使用票據(jù)。印章、票據(jù)要存放在保險(xiǎn)柜，無保險(xiǎn)柜的存放在可上鎖抽屜?？瞻灼睋?jù)和印章不得存放于同一保險(xiǎn)柜或上鎖抽屜中。印章、票據(jù)丟失的，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)時(shí)立即上報(bào)財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部。開票員領(lǐng)取財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部做登記，領(lǐng)票人簽字。領(lǐng)回營(yíng)業(yè)廳，第一時(shí)間在《營(yíng)業(yè)廳交接登記簿》登記。開票員授權(quán)他人代領(lǐng)財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部留存《授權(quán)書》。領(lǐng)回營(yíng)業(yè)廳，第一時(shí)間在《營(yíng)業(yè)廳交接登記簿》登記。營(yíng)業(yè)廳領(lǐng)用票據(jù)營(yíng)業(yè)廳使用票據(jù)0102030405營(yíng)業(yè)員實(shí)名開具發(fā)票，嚴(yán)禁手工填寫發(fā)票。實(shí)名開票由開票人開票，填寫《印章使用登記簿》，經(jīng)印章管理員審核后蓋章。光伏發(fā)票由開票人手工開具并簽字，填寫《印章使用登記簿》，經(jīng)印章管理員審核、并在收據(jù)審核欄簽字后蓋章。開收據(jù)由開票人開票，填寫《印章使用登記簿》，經(jīng)印章管理員審核后蓋章。紙質(zhì)普票先蓋章后開票先開票后蓋章開具專票營(yíng)業(yè)廳票據(jù)繳回12發(fā)票繳回收據(jù)繳回營(yíng)業(yè)廳按照領(lǐng)用發(fā)票的批次，成批將已開具發(fā)票存根聯(lián)繳回，如有作廢發(fā)票，需將全部聯(lián)次繳回，并加蓋作廢章。繳回時(shí)營(yíng)銷發(fā)票管理員負(fù)責(zé)清點(diǎn)發(fā)票存根聯(lián)是否連續(xù)、完整，查看作廢發(fā)票號(hào)碼與稅控系統(tǒng)記錄的是否一致、其聯(lián)次、作廢章是否完整后，讓營(yíng)業(yè)員在《票據(jù)領(lǐng)用/繳回登記簿》原登記行次的繳回日期、繳回人員簽字確認(rèn)。營(yíng)業(yè)廳將整本已開具收據(jù)存根繳回財(cái)務(wù)部時(shí)，應(yīng)將作廢的收據(jù)全聯(lián)黏貼在存根上，財(cái)務(wù)部發(fā)票管理員負(fù)責(zé)清點(diǎn)存根聯(lián)是否連續(xù)、完整，查看作廢聯(lián)次、作廢章是否完整后后，讓營(yíng)業(yè)員在《票據(jù)領(lǐng)用/繳回登記簿》原登記行次的繳回日期、繳回人員簽字確認(rèn)。發(fā)票盤點(diǎn)開票員每月末必須進(jìn)行發(fā)票盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人應(yīng)同時(shí)出現(xiàn)在發(fā)票盤點(diǎn)的現(xiàn)場(chǎng)，核對(duì)無誤后在盤點(diǎn)表簽字。《發(fā)票盤點(diǎn)表》按月編制，按年與《已蓋章發(fā)票交接簿》、《印章使用登記簿》裝訂成冊(cè)，及時(shí)歸檔。開票員在填寫發(fā)票統(tǒng)計(jì)情況時(shí)，應(yīng)從SG186系統(tǒng)中導(dǎo)出本