中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)真題匯編1（含答案）

中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)真題匯編1

一、單項(xiàng)選擇題

L在基金的募集階段，募集基金的主體是（）。

A.基金份額持有人

B.基金管理人V

C.基金托管人

D.基金投資咨詢機(jī)構(gòu)

解析：本題考查證券投資基金的參與主體?；鸸芾砣耸腔甬a(chǎn)品的募集者和

管理者，其最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)

作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益。

2.假定年貼現(xiàn)率為6%,2年后一筆10000元的資金的現(xiàn)值為（）元。

A.8900V

B.8929

C.9100

D.9750

解析：FVn=10000,r=6%,n=2,FV=P（1+r）"n,P=FVn4-（1+r）'n=100004-

（1+6%）~2^8900（元），選項(xiàng)A正確。

3.如果中國(guó)政府在美國(guó)紐約發(fā)行一筆美元債券，則該筆債券屬于（）的范疇。

A.外國(guó)債券V

B.猛犬債券

C.武士債券

D.歐洲債券

解析：外國(guó)債券是指非居民在異國(guó)債券市場(chǎng)上以市場(chǎng)所在地貨幣為面值貨幣發(fā)

行的國(guó)際債券，選項(xiàng)A正確。

4.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)是（）。

A.自營(yíng)理財(cái)

B.代客理財(cái)V

C.吸引客戶

D.吸引機(jī)構(gòu)投資者

解析：商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)是代客理財(cái)。

5.（）是一種以資產(chǎn)為核心、以信任為基礎(chǔ)、以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度與

法律行為。

A.基金

B.信托J

C.證券

D.期權(quán)

解析：本題考查信托的概念。信托是一種以資產(chǎn)為核心、以信任為基礎(chǔ)、以委

托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度與法律行為。

6.2005年10月，中國(guó)政府在日本東京發(fā)行了10億日元的日元債券，該種債券

在性質(zhì)上屬于（）。

A.外國(guó)債券V

B.歐洲債券

C.揚(yáng)基債券

D.武士債券

解析：本題考查外國(guó)債券的概念。外國(guó)債券是指非居民在異國(guó)債券市場(chǎng)上以市

場(chǎng)所在地貨幣為面值貨幣發(fā)行的國(guó)際債券。例如，中國(guó)政府在日本東京發(fā)行的

日元債券、日本公司在紐約發(fā)行的美元債券就屬于外國(guó)債券。

7.假定某投資者用10000元進(jìn)行投資，已知年利率為8%,按復(fù)利每半年計(jì)算

一次利息，則一年后該投資者的本息和為（）元。

A.10400

B.10800

C.10816V

D.11664

解析：根據(jù)復(fù)利的計(jì)算公式FV=P（1+r），，其中，F(xiàn)V表示本息和，P表示本

金，r表示利率，n表示時(shí)間，故該投資者的本息和=10000X（1+8%+2）

'2=10816（元）o

8.商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理的主要內(nèi)容不包括（）。

A.人力資源規(guī)劃

B.員工的考核與任用

C.人力資源的激勵(lì)制度

D.風(fēng)險(xiǎn)管理J

解析：本題考查商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理的主要內(nèi)容。商業(yè)銀行人力資源

開發(fā)與管理的主要內(nèi)容是：（1）人力資源規(guī)劃；（2）員工的考核和任用；

（3）人力資源的激勵(lì)制度；（4）員工績(jī)效評(píng)價(jià)；（5）人力資源的心理及智力

開發(fā)；（6）人力資源的環(huán)境開發(fā)。

9.我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶的授信集中度不得高于（）。

A.8%

B.15%J

C.10%

D.5%

解析：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度，即對(duì)最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額

之比，不得高于15%。

10.中央銀行的逆回購操作對(duì)短期內(nèi)貨幣供應(yīng)量的影響是（）。

A.增加貨幣供應(yīng)量V

B.減少貨幣供應(yīng)量

C.不影響貨幣供應(yīng)量

D.不確定

解析：逆回購為中國(guó)人民銀行向一級(jí)交易商購買有價(jià)證券，并約定在未來特定

日期將有價(jià)證券賣給原一級(jí)交易商的交易行為，為向市場(chǎng)上投放流動(dòng)性的操

作，逆回購到期則為從市場(chǎng)收回流動(dòng)性的操作。也就是說，中央銀行的逆回購

操作對(duì)短期內(nèi)貨幣供應(yīng)量的影響是增加貨幣供應(yīng)量，選項(xiàng)A正確。

11.某單位在經(jīng)營(yíng)過程中.既有借入資金.也有貸出資金，貸出資金采用固定利

率，而借入資金采用浮動(dòng)利率。最近利率一直在上升，則（）。

A.該單位可以從利率不匹配中獲益

B.該單位的利息收益會(huì)不斷減少V

C.該單位會(huì)面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.該單位會(huì)面臨投資風(fēng)險(xiǎn)

解析：本題中，該單位要收入的固定利息是不變的，但是隨著利率不斷上升，

他要支付的浮動(dòng)利息是不斷上升的，因此，該單位的利息收益會(huì)不斷減少，選

項(xiàng)B正確。

12.貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)所依賴的最重要的條件是（）。

A.健全的利率機(jī)制V

B.發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)

C.有效的央行調(diào)控

D.二級(jí)銀行體制

解析：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)有賴于三個(gè)條件，即健全的利率機(jī)

制、發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)以及有效的中央銀行調(diào)控機(jī)制。三個(gè)條件中，利率機(jī)制最

重要。

13.交易雙方約定一方按期根據(jù)以本金額和某一固定利率計(jì)算的金額向?qū)Ψ街?/p>

付，另一方按期根據(jù)本金額和浮動(dòng)利率計(jì)算的金額向?qū)Ψ街Ц兜姆绞綄儆?/p>

（）0

A.金融期貨

B.信用衍生品

C.金融期權(quán)

D.金融互換V

解析：本題考查金融互換的概念。金融互換是兩個(gè)或兩個(gè)以上的交易者按事先

商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)交換一系列現(xiàn)金流的交易形式，常見的方式有貨

幣互換、利率互換和交叉互換。本題中的互換方式為利率互換。

14.“權(quán)力分散，職能分解”是（）的特征。

A.一元式中央銀行制度

B.二元式中央銀行制度

C.跨國(guó)的中央銀行制度

D.準(zhǔn)中央銀行制度V

解析：本題考查準(zhǔn)中央銀行制度。準(zhǔn)中央銀行制度就是在一個(gè)國(guó)家或地區(qū)不設(shè)

置真正專業(yè)化、具備完全職能的中央銀行，而是設(shè)立若干類似中央銀行的金融

管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行部分中央銀行的職能，并授權(quán)若干商業(yè)銀行也執(zhí)行部分中央銀行

職能的中央銀行制度形式。在這種制度下，中央銀行的職能由不同的機(jī)構(gòu)從不

同的角度分別執(zhí)行，具有中央銀行的權(quán)力分散、職能分解的特點(diǎn)。

15.發(fā)生在有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售關(guān)系的企業(yè)之間的并購是（）。

A.縱向并購V

B.橫向并購

C,混合并購

D.垂直并購

解析：縱向并購是并購企業(yè)的雙方或多方之間有原料生產(chǎn)、供應(yīng)和加工及銷售

的關(guān)系，分處于生產(chǎn)和流通過程的不同階段，是大企業(yè)全面控制原料生產(chǎn)、銷

售的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立垂直結(jié)合控制體系的基本手段，其主要目的是組織專業(yè)化

生產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷一體化。

16.為治理通貨膨脹，中央銀行一般會(huì)在市場(chǎng)上（）。

A.出售有價(jià)證券-J

B.購入有價(jià)證券

C.加大貨幣投放量

D.降低利率

解析：本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下，要采取緊縮

性貨幣政策措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準(zhǔn)備金率、提高再

貸款率再貼現(xiàn)率、公開市場(chǎng)賣出業(yè)務(wù)、直接提高利率。在通貨膨脹時(shí)期.中央

銀行一般會(huì)在公開市場(chǎng)向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)出售有價(jià)證券，從而達(dá)到緊縮信

用、減少貨幣供給量的目的。

17.根據(jù)購買力平價(jià)理論，決定匯率長(zhǎng)期變動(dòng)的根本因素是（）。

A.國(guó)際收支

B.相對(duì)利率

C.相對(duì)通貨膨脹率V

D.心理預(yù)期

解析：根據(jù)購買力平價(jià)理論，反映貨幣購買力的物價(jià)水平是決定匯率長(zhǎng)期變動(dòng)

的根本因素。國(guó)際物價(jià)水平的相對(duì)變動(dòng)，也可以看作是相對(duì)通貨膨脹率的變

化。

18.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)離任的證券公司高級(jí)管理人員

進(jìn)行審計(jì)，并自其離任之日起（）內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)。

A,1個(gè)月

B.2個(gè)月V

C.3個(gè)月

D.6個(gè)月

解析：本題考查證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，證

券公司高級(jí)管理人員離任的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)，并自離任之日起2個(gè)月

內(nèi)將審計(jì)報(bào)告報(bào)送國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

19.下列關(guān)于場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)與場(chǎng)外市場(chǎng)的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.場(chǎng)外市場(chǎng)是最原始的市場(chǎng)

B.場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)不能取代場(chǎng)外市場(chǎng)

C.目前場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)與場(chǎng)外市場(chǎng)的界限越來越清晰V

D.場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)與場(chǎng)外市場(chǎng)兩者缺一不可

解析：隨著金融交易電子化、網(wǎng)絡(luò)化、無紙化的特征日趨明顯，場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)與場(chǎng)

外市場(chǎng)的界限已經(jīng)越來越模糊。

20.某債券的面值為100元，10年期，名義收益率為8%。當(dāng)市價(jià)為95元時(shí),

本期收益率為（）。

A.8.42%V

B.8%

C.7.8%

D.9%

解析：本題考查本期收益率的計(jì)算。本期收益率=本期獲得的債券利息/債券本

期市場(chǎng)價(jià)格=（100X8%）/95=8.42%。

21.貨幣發(fā)行是中央銀行最大的（）項(xiàng)目之一。

A.負(fù)債V

B.資產(chǎn)

C.中間

D.表外

解析：貨幣發(fā)行是中央銀行最大的負(fù)債項(xiàng)目之一。

22.A食品公司并購了本地區(qū)的B食品公司。并購后。A公司獲得了B公司的全

部業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，同時(shí)承擔(dān)其全部債務(wù)和責(zé)任。這種行為屬于（）。

A.吸收合并V

B.新設(shè)合并

C.縱向并購

D.杠桿并購

解析：本題考查對(duì)吸收合并概念的理解。吸收合并是一個(gè)或幾個(gè)公司并人一個(gè)

存續(xù)公司的商業(yè)交易行為，因而也稱為存續(xù)合并。它的特點(diǎn)是：存續(xù)公司獲得

消失公司的全部業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，同時(shí)承擔(dān)各消失公司的全部債務(wù)和責(zé)任。

23.假定某商業(yè)銀行原始存款增加1000萬元，法定存款準(zhǔn)備金率為20%,超額

存款準(zhǔn)備金率為2%,現(xiàn)金漏損率為5%。則該商業(yè)銀行的派生存款總額應(yīng)為

（）萬元。

A.4000

B.4546

C.5000

D.3704V

AD=Afix=1000x------------*3704（萬元）1t

解析：r+e+c20%+2%+5%,選項(xiàng)D

正確。

24.下列中央銀行資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目中，屬于中央銀行資產(chǎn)的是（）。

A.對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)7

B.存款準(zhǔn)備金

C.國(guó)庫及公共機(jī)構(gòu)存款

D.通貨發(fā)行

解析：本題考查中央銀行的業(yè)務(wù)。中央銀行的資產(chǎn)是指中央銀行在一定時(shí)點(diǎn)上

所擁有的各種債權(quán)。包括國(guó)外資產(chǎn)、對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)、政府債券、其他資產(chǎn)

（固定資產(chǎn)等）。

25.利率敏感性缺口分析中，如果某一時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)小于負(fù)

債，則為（）o

A,正缺口

B.負(fù)缺口V

C.零缺口

D.無缺口

解析：本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的方法與工具。利率敏感性缺口分析中，如果某

一時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)大于負(fù)債，則為正缺口。反之則為負(fù)缺口。

26.假設(shè)一支無紅利支付的股票當(dāng)前股價(jià)為20元，無風(fēng)險(xiǎn)連續(xù)復(fù)利為0.05,

則該股票1年期的遠(yuǎn)期是（）元。

A.20

B.20.05

C.21.031V

D.10.05

解析：本題考查無紅利股票的遠(yuǎn)期價(jià)格。F.=S,e?J>=20e?8=21.031（元）。其中,e

Q2.71828o

27.在債券的結(jié)算中，投資者實(shí)際收付的價(jià)格為（）。

A.全價(jià)V

B.凈價(jià)

C.利息

D.溢價(jià)

解析：本題考查全價(jià)與凈價(jià)?？鄢龖?yīng)計(jì)利息的債券報(bào)價(jià)稱為凈價(jià)或者干凈價(jià)

格，包含應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格為全價(jià)或者骯臟價(jià)格。在債券的結(jié)算中，投資者實(shí)際

收付的價(jià)格為全價(jià)。

28.根據(jù)凱恩斯學(xué)派貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論，貨幣政策的作用是首先改變貨幣市

場(chǎng)的均衡，然后改變（）。

A.利率V

B.貨幣市場(chǎng)

C.貨幣供應(yīng)量

D.實(shí)際資產(chǎn)領(lǐng)域

解析：本題考查貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論。凱恩斯學(xué)派的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論

最初的思路：貨幣政策的作用是首先改變貨幣市場(chǎng)的均衡，然后改變利率，進(jìn)

而改變實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的均衡。

29.銀行承兌匯票是（）工具。

A.信用衍生

B.資本市場(chǎng)

C.利率衍生

D.貨幣市場(chǎng)V

解析：貨幣市場(chǎng)主要包括：同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購協(xié)議市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀

行承兌匯票市場(chǎng)、短期政府債券市場(chǎng)和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)等。

30.某出口商未來將收取美國(guó)進(jìn)口商支付的美元貨款。如果該出口商擔(dān)心未來美

元對(duì)本幣貶值，則該出口商可以（）。

A.買入美元看跌期權(quán)V

B.買入美元看漲期權(quán)

C.賣出美元看跌期權(quán)

D.賣出美元?dú)W式期權(quán)

解析：本題考查金融期權(quán)。該出口商擔(dān)心未來美元對(duì)本幣貶值，所以應(yīng)該選擇

買入美元看跌期權(quán)。

31.下列機(jī)構(gòu)中，一般以存款、放款、匯兌、結(jié)算為主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的是（）。

A.銀行金融機(jī)構(gòu)V

B.保險(xiǎn)公司

C.證券公司

D.信托公司

解析：本題考查金融機(jī)構(gòu)類型。按照金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的特征，金融機(jī)構(gòu)分為銀行

和非銀行金融機(jī)構(gòu)。其中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是以存款、放款、結(jié)算、匯兌等業(yè)

務(wù)為主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu)。

32.如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨

幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種

可能性就是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)J

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

D.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

解析：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府

或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，

這種可能性就是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)A正確。

33.在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理中，做遠(yuǎn)期外匯交易用于（）管理。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)V

D.投資風(fēng)險(xiǎn)

解析：“做遠(yuǎn)期外匯交易，提前鎖定外幣兌換為本幣的收入或本幣兌換為外幣

的成本”屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，選項(xiàng)C正確。

34.在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本幣貶值，出口商會(huì)少收入本幣，

這種風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A,投資風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.交易風(fēng)險(xiǎn)V

D.折算風(fēng)險(xiǎn)

解析：本題考查對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)的理解。交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交

易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙

受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。例如，在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本

幣升值，進(jìn)口商會(huì)多支付本幣；如果外幣對(duì)本幣貶值，出口商會(huì)少收入本幣。

35.分支銀行制度是商業(yè)銀行的一種組織制度，下列屬于分支銀行制度的缺點(diǎn)的

有（）。

A.分支機(jī)構(gòu)多、規(guī)模效益低

B.管理難度大V

C.風(fēng)險(xiǎn)集中、競(jìng)爭(zhēng)力差

D.不利于監(jiān)管部門的監(jiān)督與管理

解析：本題考查商業(yè)銀行的組織制度。分支銀行制度的缺點(diǎn)主要有：（1）加速

銀行業(yè)的壟斷與集中；（2）管理難度大。

36.在資產(chǎn)定價(jià)模型中，B值為1的證券被稱為具有（）。

A.激進(jìn)型風(fēng)險(xiǎn)

B.防衛(wèi)型風(fēng)險(xiǎn)

C.平均風(fēng)險(xiǎn)J

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

解析：B值高（大于1）的證券被稱為“激進(jìn)型”證券；B值低（小于1）的

證券被稱為“防衛(wèi)型”證券；B值等于1的證券具有“平均風(fēng)險(xiǎn)”。

37.關(guān)于中央銀行是“發(fā)行的銀行”的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.中央銀行具有發(fā)行貨幣職能

B.中央銀行負(fù)責(zé)維護(hù)貨幣的穩(wěn)定

C.中央銀行負(fù)責(zé)創(chuàng)造貨幣的需求J

D.中央銀行可以調(diào)節(jié)貨幣供給

解析：中央銀行是發(fā)行的銀行，這是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行，具有貨幣發(fā)行

的特權(quán)、獨(dú)占權(quán)，是國(guó)家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。中央銀行作為發(fā)行的銀行，具

有以下幾個(gè)基本職能。（1）中央銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀情況，適時(shí)適

度發(fā)行貨幣，保持貨幣供給與流通中貨幣需求的基本一致，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定持

續(xù)增長(zhǎng)提供良好的貨幣金融環(huán)境。（2）中央銀行應(yīng)從宏觀經(jīng)濟(jì)角度控制信用規(guī)

模，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。中央銀行應(yīng)以穩(wěn)定貨幣為前提，適時(shí)適度增加貨幣供

給，正確處理好貨幣穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系。（3）中央銀行應(yīng)根據(jù)貨幣流通需

要，適時(shí)印刷、鑄造或銷毀票幣，調(diào)撥庫款，調(diào)劑地區(qū)間貨幣分布、貨幣面額

比例，滿足流通中貨幣支取的不同要求。

38.下列各項(xiàng)中，不屬于會(huì)計(jì)資本的是（）。

A.未分配利潤(rùn)

B.一般準(zhǔn)備

C.少數(shù)股東權(quán)益

D.預(yù)收賬款J

解析：會(huì)計(jì)資本由實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、一般準(zhǔn)備、

直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、少數(shù)股東權(quán)益七部分組成。

39.我國(guó)某居民在購房時(shí)向商業(yè)銀行借入按揭貸款，在借款期內(nèi)中國(guó)人民銀行宣

布加息，該居民的借款利率隨之被商業(yè)銀行上調(diào).導(dǎo)致該居民的利息成本提

高.這種情形說明該居民因承受（）而蒙受了經(jīng)濟(jì)損失。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B,利率風(fēng)險(xiǎn)J

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

解析：利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中.因利率在借貸有效期中發(fā)生

意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，選項(xiàng)B正確。

40.關(guān)于通貨膨脹，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.通貨膨脹是指一般物價(jià)水平的持續(xù)上漲

B.一般物價(jià)水平的上漲是一定時(shí)間內(nèi)的持續(xù)上漲

C,自然災(zāi)害引起的物價(jià)上漲屬于通貨膨脹V

D.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲必須超過一定幅度

解析：本題考查通貨膨脹。季節(jié)性原因或自然災(zāi)害等引起的物價(jià)上漲和經(jīng)濟(jì)蕭

條后恢復(fù)時(shí)期的商品價(jià)格正常上漲都不屬于通貨膨脹。

41.關(guān)于8系數(shù)的描述，正確的是（）。

A.它是評(píng)估證券非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的工具

B.B系數(shù)高的證券是防衛(wèi)型的

C.3=0,證券無風(fēng)險(xiǎn)

D.證券無風(fēng)險(xiǎn)，B一定為零V

解析：B系數(shù)是評(píng)估系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的工具。B系數(shù)高的證券是激進(jìn)型的，即使

0=0,并不一定能代表證券無風(fēng)險(xiǎn)，而有可能是證券價(jià)格波動(dòng)與市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)

無關(guān)。

42.目前，我國(guó)記賬式國(guó)債采用的發(fā)行方式是（）。

A.行政分配

B.承購包銷

C.邀請(qǐng)招標(biāo)

D.公開招標(biāo)V

解析：目前，我國(guó)憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用承購包銷的方式，記賬式國(guó)債完全

采用公開招標(biāo)的方式。

43.預(yù)計(jì)某股票年末每股稅后利潤(rùn)為1元，若此時(shí)市場(chǎng)的平均市盈率為40倍，

則該股票的發(fā)行價(jià)格理論上應(yīng)為（）元。

A.10

B.20

C.30

D.40J

解析：股票理論價(jià)格=預(yù)計(jì)每股稅后利率X市場(chǎng)所在地平均市盈率=1X40=40

（元）。

44.國(guó)際大宗商品價(jià)格上漲，導(dǎo)致A國(guó)重要原材料和中間產(chǎn)品的價(jià)格持續(xù)上漲,

由此引發(fā)的A國(guó)通貨膨脹是（）。

A.供求混合型通貨膨脹

B.生產(chǎn)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C,需求拉上型通貨膨脹

D.成本推進(jìn)型通貨膨脹V

解析：“成本推進(jìn)論”認(rèn)為，通貨膨脹的根源并非總需求過度，而是由總供給

方面生產(chǎn)成本上升引起。在通常情況下，商品的價(jià)格是以生產(chǎn)成本為基礎(chǔ)加上

一定的利潤(rùn)構(gòu)成的。因此，生產(chǎn)成本的上升必然導(dǎo)致一般物價(jià)水平的上升，選

項(xiàng)D正確。

45.在我國(guó)，負(fù)責(zé)監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)是（）。

A.中國(guó)人民銀行V

B.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

解析：負(fù)責(zé)監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)是中國(guó)人民銀行。

46.某商業(yè)銀行對(duì)其內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估，屬于其評(píng)估內(nèi)容的是（）。

A.信息與溝通V

B.組織流程再造

C.技術(shù)手段創(chuàng)新

D.信貸資產(chǎn)管理

解析：內(nèi)部控制的要素：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和監(jiān)

督，選項(xiàng)A正確。

47.信用工具的票面收益與其市場(chǎng)價(jià)格的比率是（）。

A.名義收益率

B.到期收益率

C.實(shí)際收益率

D.本期收益率V

解析：本期收益率也稱當(dāng)前收益率，是指本期獲得的債券利息與債券本期市場(chǎng)

價(jià)格的比率。

48.根據(jù)速度對(duì)稱原理，如果平均流動(dòng)率大于1,則說明（）。

A.資產(chǎn)運(yùn)用過度J

B.資產(chǎn)運(yùn)用不足

C.負(fù)債來源過度

D.負(fù)債來源不足

解析：本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理。作為對(duì)稱原理的具體運(yùn)用，速度對(duì)

稱原理提供了一個(gè)計(jì)算方法：用資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日相比，

得出平均流動(dòng)率，如果平均流動(dòng)率大于1,表示資產(chǎn)運(yùn)用過度；反之則表示資

產(chǎn)運(yùn)用不足。

49.根據(jù)信托（）的不同，信托可以分為自益信托和他益信托。

A.設(shè)立目的

B.委托人人數(shù)

C.利益歸屬J

D.委托人身份

解析：本題考查信托的分類。根據(jù)信托利益歸屬的不同，信托可以分為自益信

托和他益信托。

50.中央銀行貨幣政策工具中，再貼現(xiàn)政策的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。

A.政策效果猛烈V

B.調(diào)整機(jī)動(dòng)、靈活

C,以票據(jù)融資，風(fēng)險(xiǎn)較小

D.有利于中央銀行發(fā)揮最后貸款人的作用

解析：再貼現(xiàn)政策的優(yōu)點(diǎn)主要有：①有利于中央銀行發(fā)揮最后貸款人的作用；

②比存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整更機(jī)動(dòng)、靈活，可調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，還可以調(diào)節(jié)貨幣

供給結(jié)構(gòu)；③以票據(jù)融資，風(fēng)險(xiǎn)較小。再貼現(xiàn)的主要缺點(diǎn)是：再貼現(xiàn)的主動(dòng)權(quán)

在金融機(jī)構(gòu)，而不在中央銀行。例如，金融機(jī)構(gòu)可通過其他途徑籌資而不依賴

于再貼現(xiàn)，這樣中央銀行就無法運(yùn)用再貼現(xiàn)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)總量及其結(jié)構(gòu)。

51.短期利率作為貨幣政策的操作指標(biāo)，在運(yùn)用中存在的最大問題是（）。

A.靈活性不夠

B.可測(cè)性不強(qiáng)

C.有逆周期性

D.有時(shí)滯效應(yīng)V

解析：短期利率作為操作指標(biāo)存在的最大問題是利率對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生作用存在時(shí)滯

效應(yīng)。

52.中央銀行依法集中保管存款準(zhǔn)備金，從職能上看，這體現(xiàn)了中央銀行是

（）O

A.發(fā)行的銀行

B.政府的銀行

C.銀行的銀行V

D.管理金融的銀行

解析：中央銀行是銀行的銀行，履行以下幾項(xiàng)職責(zé)：集中保管存款準(zhǔn)備金、充

當(dāng)最后貸款人、組織全國(guó)銀行間的清算業(yè)務(wù)以及組織外匯頭寸拋補(bǔ)業(yè)務(wù)，選項(xiàng)

C正確。

53.小王2016年1月1日購買了一款期限為1年、到期一次性支付本息的銀行

理財(cái)產(chǎn)品，初始投資2萬元，該產(chǎn)品按復(fù)利每一季度計(jì)息一次，年利率為

8%,則到期后小王能獲得的本息和為（）元。

A.20400.00

B.1600.00

C.21648.64J

D.27209.78

解析：復(fù)利的計(jì)算公式為：FVn=P（1+物）nm,P表示本金，，表示利率，n

表示計(jì)息期數(shù)，m表示每年的計(jì)息次數(shù)。則該產(chǎn)品到期后小王能獲得的本息和

8%

2OOOOx（1+一）4-21648.64元）

為：4選項(xiàng)C正確。

54.表示商品市場(chǎng)上總供給等于總需求的曲線是（）。

A.BP曲線

B.J曲線

C.IS曲線V

D.LM曲線

解析：本題考查IS曲線的概念。IS曲線上的點(diǎn)表示產(chǎn)品市場(chǎng)達(dá)到均衡的狀

態(tài)。產(chǎn)品市場(chǎng)的均衡即產(chǎn)品市場(chǎng)上總供給與總需求相等。

55.凱恩斯認(rèn)為，如果人們預(yù)期利率下降，其理性行為應(yīng)是（）。

A.多買債券、多存貨幣

B.少存貨幣、多買債券V

C,賣出債券、多存貨幣

D.少買債券、少存貨幣

解析：因?yàn)槔逝c債券價(jià)格成反比，預(yù)期利率下降，說明將來債券價(jià)格高，現(xiàn)

在債券價(jià)格低，要少存貨幣，多買債券。

56.本期獲得的債券利息與債券本期市場(chǎng)價(jià)格的比率是（）。

A.名義收益率

B.到期收益率

C.實(shí)際收益率

D.本期收益率V

解析：本題考查本期收益率的概念。本期收益率是本期獲得的債券利息與債券

本期市場(chǎng)價(jià)格的比率。

57.MV=PY是（）。

A.費(fèi)雪方程式J

B.劍橋方程式

C.凱恩斯貨幣需求函數(shù)

D.弗里德曼貨幣需求函數(shù)

解析：劍橋方程式是Md=kPy,凱恩斯貨幣需求函數(shù)是

Mj=Mi4-Mj=Li6）+

I-2（i）;弗里德曼的貨幣需求函數(shù)是M/=/（y,w；r?,r,r,,—,3-;u）P

tpatt

58.承銷商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)，投資銀行與發(fā)行人之間是代理關(guān)系，投資銀行只收

取手續(xù)費(fèi)的證券承銷方式是（）。

A.包銷

B.盡力推銷V

C.余額包銷

D.脫銷

解析：本題考查盡力推銷。盡力推銷：承銷商不承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)。在此方式下，

投資銀行與發(fā)行人之間是代理關(guān)系，投資銀行只收取手續(xù)費(fèi)。

59.如果商業(yè)銀行在外匯交易中以美元兌換客戶的歐元，而客戶未履行將歐元?jiǎng)?/p>

到銀行指定賬戶的義務(wù)，這種可能性就是商業(yè)銀行承擔(dān)的（）。

A,狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)

B.廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)J

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

解析：廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于信用因素，金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期目

標(biāo)發(fā)生背離，金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遭受損失或獲取額外收益的一種可能性。

60.會(huì)計(jì)資本是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本。由于會(huì)計(jì)資本是

銀行全部資產(chǎn)減全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)益，因

此又被稱為所有者權(quán)益或股東權(quán)益。下列各項(xiàng)中不屬于會(huì)計(jì)資本的是（）。

A,未分配利潤(rùn)

B.一般準(zhǔn)備

C.少數(shù)股東權(quán)益

D.股本V

解析：會(huì)計(jì)資本是根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的資本。由于會(huì)計(jì)資

本是銀行全部資產(chǎn)減全部負(fù)債以后的余額，它代表銀行所有者享有的剩余權(quán)

益，因此又被稱為所有者權(quán)益或股東權(quán)益。根據(jù)我國(guó)自2002年1月1日起施行

的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度：》（已于2011年2月21日廢止），我國(guó)商業(yè)銀行的

所有者權(quán)益包括實(shí)收資本（或股本）、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)，此

外，從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)計(jì)提的一般準(zhǔn)備也是所有者權(quán)益的組成部分。

現(xiàn)行的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，所有者權(quán)益的來源包括所有者投入的資本、直

接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、留存收益等。會(huì)計(jì)資本由實(shí)收資本、資本公

積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、一般準(zhǔn)備、直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失、

少數(shù)股東權(quán)益七部分組成。

二、多項(xiàng)選擇題

61.下列選項(xiàng)中，可以治理通貨緊縮的政策措施有（）。

A.擴(kuò)張性的財(cái)政政策J

B.增加稅收

C.減少政府支出

D.加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整V

E.擴(kuò)張性的貨幣政策V

解析：本題考查通貨緊縮的治理。治理通貨緊縮的政策措施包括：（1）擴(kuò)張性

的財(cái)政政策；（2）擴(kuò)張性的貨幣政策；（3）加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整；（4）其

他。

62.在信托業(yè)務(wù)中，固有融資類業(yè)務(wù)主要有（）。

A.貸款J

B.同業(yè)拆借V

C.擔(dān)保業(yè)務(wù)V

D.租賃業(yè)務(wù)V

E.匯兌業(yè)務(wù)

解析：固有資產(chǎn)投資的金融產(chǎn)品投資包括股票、債券、信托產(chǎn)品、證券投資基

金及其他金融產(chǎn)品。固有融資類業(yè)務(wù)主要包括貸款、同業(yè)拆借、擔(dān)保業(yè)務(wù)以及

租賃業(yè)務(wù)。

63.在通貨膨脹時(shí)期，中央銀行可以采取的政策措施有（）。

A.降低再貼現(xiàn)利率

B.提高存款準(zhǔn)備金率V

C.在公開市場(chǎng)上買進(jìn)證券

D.發(fā)行公債

E.在公開市場(chǎng)上賣出證券V

解析：在通貨膨脹時(shí)期，可以采用緊縮性的貨幣政策來減少社會(huì)需求，促使總

需求與總供給趨向一致。緊縮性的貨幣政策主要有以下措施：①提高法定存款

準(zhǔn)備率；②提高再貼現(xiàn)率、再貸款率；③公開市場(chǎng)賣出業(yè)務(wù)；④直接提高利

率。

64.在我國(guó)實(shí)行人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換條件下的資本項(xiàng)目管理情況下。境外資本

可以通過證券投資的渠道進(jìn)入我國(guó)，具體的進(jìn)入方式有（）。

A.投資于B股市場(chǎng)J

B.投資于央行票據(jù)

C.投資于銀行承兌匯票

I）.通過合格境外機(jī)構(gòu)投資者間接投資于A股市場(chǎng)J

E.投資于銀行理財(cái)產(chǎn)品

解析：境外投資者可以直接進(jìn)入境內(nèi)B股市場(chǎng)，無須審批，選項(xiàng)A正確。境外

資本可以通過合格境外機(jī)構(gòu)投資者間接投資境內(nèi)A股市場(chǎng)，買賣股票、債券，

選項(xiàng)D正確。

65.關(guān)于債券基金和債券的差異說法正確的是（）。

A.債券基金的收益不如債券的利息穩(wěn)定V

B.債券基金沒有確定的到期日V

C.債券基金的收益率比買入并持有到期的單個(gè)債券的收益率更難以預(yù)測(cè)7

D.投資風(fēng)險(xiǎn)不同V

E.債券基金的流動(dòng)性小于債券

解析：債券基金和債券的區(qū)別是：①債券基金的收益不如債券的利息穩(wěn)定；②

債券基金沒有確定的到期日；③債券基金的收益率比買入并持有到期的單個(gè)債

券的收益率更難以預(yù)測(cè)；④投資風(fēng)險(xiǎn)不同。

66.包含應(yīng)計(jì)利息的債券價(jià)格稱為（）。

A.全價(jià)V

B.干凈價(jià)格

C.利息

D.骯臟價(jià)格V

E.溢價(jià)

解析：本題考查全價(jià)與凈價(jià)。扣除應(yīng)計(jì)利息的債券報(bào)價(jià)稱為凈價(jià)或者干凈價(jià)

格，包含應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格為全價(jià)或者骯臟價(jià)格。

67.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。

A,以接受客戶委托為前提

B.以收取服務(wù)費(fèi)、賺取差價(jià)的方式獲得收益

C.運(yùn)用銀行自有資金V

D.種類多、范圍廣

E.承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)J

解析：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行自有資金，不承擔(dān)或不直

接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

68.貨幣市場(chǎng)是交易期限在1年以內(nèi)的進(jìn)行資金融通與借貸的交易市場(chǎng)，包括

（）O

A,同業(yè)拆借市場(chǎng)V

B.回購協(xié)議市場(chǎng)V

C.商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)V

D.債券市場(chǎng)

E.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)V

解析：本題考查貨幣市場(chǎng)包括的子市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)主要包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、回

購協(xié)議市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、短期政府債券市場(chǎng)和大額可

轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)等。D項(xiàng)屬于資本市場(chǎng)。

69.商業(yè)銀行利潤(rùn)總額的構(gòu)成包括（）。

A,購買企業(yè)股票利得

B.證券交易傭金收入

C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)V

D.非常損失V

E.營(yíng)業(yè)外收支凈額V

解析：商業(yè)銀行利潤(rùn)總額包括營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和營(yíng)業(yè)外收支凈額，購買企業(yè)股票利得

和證券交易傭金收入既不屬于營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，也不屬于營(yíng)業(yè)外收支凈額，選項(xiàng)AB錯(cuò)

誤。

70.下列做法中，屬于商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前管理的方法有（）。

A.利用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)結(jié)果V

B.轉(zhuǎn)讓債權(quán)

C,進(jìn)行“5C”分析J

D.行使抵押權(quán)

E.進(jìn)行“3C”分析V

解析：事前管理在于商業(yè)銀行在貸款的審查與決策階段的管理。商業(yè)銀行一方

面可以直接利用社會(huì)上獨(dú)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)結(jié)果，另一方面可以

自己?jiǎn)为?dú)對(duì)借款人進(jìn)行信用“5C”“3C”分析，選項(xiàng)ACE正確。

71.以下對(duì)信托登記描述正確的有（）。

A.信托登記的類型包括信托預(yù)登記、信托初始登記、信托變更登記、信托終止

登記和信托更正登記J

B.信托文件登記是信托登記的核心

C,所有信托都要進(jìn)行登記

D.信托機(jī)構(gòu)開展信托業(yè)務(wù)，可不辦理信托登記

E.信托登記信息包括信托產(chǎn)品名稱、信托類別、信托目的V

解析：選項(xiàng)B,信托財(cái)產(chǎn)是信托登記的核心。選項(xiàng)C,我國(guó)并非要求所有信托都

進(jìn)行登記，僅要求特定的信托進(jìn)行登記。選項(xiàng)D,信托機(jī)構(gòu)開展信托業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)

辦理信托登記；否則，該信托不產(chǎn)生效力。

72.一個(gè)國(guó)家的國(guó)際收支出現(xiàn)逆差，一般會(huì)導(dǎo)致（）o

A.外匯匯率下降

B.通貨緊縮V

C.利率水平下降

D.外匯儲(chǔ)備減少J

E.外匯供大于求

解析：如果自主性交易的收入小于支出，則是國(guó)際收支逆差。當(dāng)國(guó)際收支逆差

時(shí)，外匯供不應(yīng)求，導(dǎo)致外匯匯率上漲；貨幣當(dāng)局動(dòng)用外匯儲(chǔ)備，投放外幣，

回籠本幣，會(huì)導(dǎo)致通貨緊縮、外匯儲(chǔ)備不足或枯竭。

73.關(guān)于通貨膨脹概念的說法正確的是（）。

A.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲必須超過一定的幅度V

B.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是全部物品及勞務(wù)的加權(quán)平均價(jià)格的上漲V

C.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是因季節(jié)性或自然災(zāi)害等原因引起的物價(jià)上漲

D.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲是一定時(shí)間內(nèi)的持續(xù)上漲J

E.通貨膨脹所指的物價(jià)上漲在非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中表現(xiàn)為商品短缺、憑票供應(yīng)等J

解析：部分商品因季節(jié)性或自然災(zāi)害等原因引起的物價(jià)上漲和經(jīng)濟(jì)蕭條后恢復(fù)

時(shí)期的商品價(jià)格正常上漲都不能叫作通貨膨脹。

74.金融衍生品又稱金融衍生工具，是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)

格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格（或數(shù)值）變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。金融衍生品的特

征包括（）。

A,跨期性V

B.高收益性

C.高風(fēng)險(xiǎn)性V

D.杠桿性V

E.聯(lián)動(dòng)性V

解析：金融衍生品具有以下基本特征：①跨期性。金融衍生品是交易雙方通過

對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，約定在未來某一時(shí)間按照一定條

件進(jìn)行交易或選擇是否交易的合約。金融衍生品會(huì)影響交易者在未來一段時(shí)間

內(nèi)或某時(shí)點(diǎn)上的現(xiàn)金流，體現(xiàn)跨期交易特點(diǎn)。②杠桿性。金融衍生品交易一般

只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工

具。同時(shí)，交易者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與損失也會(huì)成倍放大，基礎(chǔ)工具的輕微變動(dòng)也許

就會(huì)帶來交易者的大盈大虧。③聯(lián)動(dòng)性。金融衍生品的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)

變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)。通常金融衍生品與基礎(chǔ)變量相聯(lián)系的支付特征由衍

生工具合約規(guī)定，其聯(lián)動(dòng)關(guān)系既可以是簡(jiǎn)單的線性關(guān)系，也可以表達(dá)為非線性

函數(shù)或分段函數(shù)。④高風(fēng)險(xiǎn)性。金融衍生品交易的后果取決于交易者對(duì)基礎(chǔ)工

具未來價(jià)格的預(yù)測(cè)和判斷的準(zhǔn)確程度?；A(chǔ)工具價(jià)格的變幻莫測(cè)決定了金融衍

生品交易盈虧的不穩(wěn)定性。⑤零和性。金融衍生品交易方盈虧完全負(fù)相關(guān)，且

凈損益為零。

75.商業(yè)銀行利潤(rùn)總額的構(gòu)成包括營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和（）。

A.固定資產(chǎn)盤盈

B.證券交易差錯(cuò)收入

C.投資收益V

D.出納長(zhǎng)款收入

E.營(yíng)業(yè)外收支凈額V

解析：商業(yè)銀行利潤(rùn)總額的構(gòu)成包括營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和營(yíng)業(yè)外收支凈額。選項(xiàng)A、B、

D屬于營(yíng)業(yè)外收入。

76.構(gòu)成金融市場(chǎng)的最基本要素有（）。

A.金融市場(chǎng)主體J

B.金融市場(chǎng)客體V

C.金融市場(chǎng)中介

D.金融市場(chǎng)價(jià)格

E.金融市場(chǎng)類型

77.下列關(guān)于基金管理人的描述中.正確的有（）。

A.基金管理人應(yīng)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告V

B.基金管理人應(yīng)建立基金賬冊(cè)并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算

C,只有基金管理人才有權(quán)發(fā)售基金份額V

D.在整個(gè)基金的運(yùn)作中，基金管理人和基金份額持有人處于中心地位

E.基金管理人必須以投資者的利益為最高利益V

解析：建立基金賬冊(cè)并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算屬于基金托管人的職責(zé)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤；在

整個(gè)基金的運(yùn)作中.基金管理人實(shí)際上處于中心地位，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

78.下列關(guān)于優(yōu)先股的說法中.正確的有（）。

A.一般沒有投票權(quán)J

B.優(yōu)先分配公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)J

C.分享公司所有權(quán)V

D.依法參與董事會(huì)選舉

E,無論盈利與否，享受固定收益和紅利

解析：優(yōu)先股股東享有公司紅利，但通常沒有投票權(quán)，選項(xiàng)A正確；優(yōu)先股股

東優(yōu)先分配公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)，選項(xiàng)B正確：優(yōu)先股股東與普通股股東一樣

享有公司的所有權(quán)，并只有在公司有收益的情況下才有補(bǔ)償，選項(xiàng)C正確。

79.在貨幣政策工具中，直接信用控制主要包括（）。

A.道義勸告

B.貸款限額V

C.窗口指導(dǎo)

D.直接干預(yù)J

E.利率限制V

解析：本題考查貨幣政策工具。在貨幣政策工具中，直接信用控制主要包括：

貸款限額、利率限制、流動(dòng)性比率、直接干預(yù)。選項(xiàng)A、C屬于間接信用指導(dǎo)。

80.在監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性是否保持在適度水平時(shí)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括

（）O

A.資本利潤(rùn)率

B.不良貸款率

C.流動(dòng)性覆蓋率V

D.流動(dòng)性比例V

E.凈穩(wěn)定資金比例J

解析：本題考查流動(dòng)適度性。在監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性是否保持在適度水平

時(shí)，使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動(dòng)性匹配

率、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率和流動(dòng)性比例。

三、不定項(xiàng)選擇題

81.根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場(chǎng)的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場(chǎng)提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國(guó)債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。若銀行持有半年后按半年復(fù)利計(jì)算的賣出價(jià)格

賣出，到期收益率為5%,則債券半年后的賣出價(jià)格是（）元。

A.99.8

B.99.2

C.97.56V

D.98.45

F

P=-------------

r2.

解析：零息債券半年復(fù)利的計(jì)算公式'1+另「由于題干中是持有半年賣

100，一、

p=-―97.56兀。

.5%.

（1+----）1

出，計(jì)息次數(shù)就不是2次，而是1次，即2

82.根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場(chǎng)的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場(chǎng)提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國(guó)債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。投資者買入該債券的到期收益率是（）。

A.1.52%

B.5.82%V

C.6.38%

D.1.01%

解析：作為投資者買入該債券的市場(chǎng)價(jià)格為銀行報(bào)出的賣出價(jià)，零息債券的計(jì)

算求得到期收益率r^5.82%。

83.根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場(chǎng)的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場(chǎng)提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國(guó)債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。下列關(guān)于該零息債券市場(chǎng)價(jià)格的說法中.正確

的有（）。

A.該債券價(jià)格與其到期收益率變動(dòng)呈正相關(guān)關(guān)系

B.該債券價(jià)格波動(dòng)幅度與剩余到期日長(zhǎng)短沒有關(guān)系

C,越臨近到期日，債券價(jià)格波動(dòng)幅度越小J

D.越臨近到期日，債券價(jià)格越接近其面值J

解析：債券的市場(chǎng)價(jià)格與到期收益率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。債券的到期

日越長(zhǎng)，債券價(jià)格受市場(chǎng)利率的影響就越大.債券價(jià)格波動(dòng)幅度越大.越臨近

到期日。債券價(jià)格受市場(chǎng)利率的影響就越小.債券價(jià)格波動(dòng)幅度越小，選項(xiàng)B

錯(cuò)誤。

84.根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀

行間債券市場(chǎng)的做市商，每個(gè)交易日都會(huì)向市場(chǎng)提供買賣雙向報(bào)價(jià)。2019年9

月的某個(gè)時(shí)點(diǎn)。該商業(yè)銀行對(duì)一只1年后到期的零息國(guó)債報(bào)出價(jià)格，買入價(jià)為

94元人民幣，賣出價(jià)為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒

有票面利率，到期按面值支付。銀行作為做市商買入該債券的到期收益率是

（）O

A.1.52%

B.5.82%

C.6.38%J

D.1.01%

解析：作為銀行買入該債券的市場(chǎng)價(jià)格為銀行報(bào)出的買入價(jià)，零息債券的計(jì)算

F100

P=---------94=----------

公式（l+r）「（求得到期收益率r-6.38%。

85.假設(shè)某國(guó)2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國(guó)民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國(guó)借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。該國(guó)的負(fù)債率是（）。

A.14.6%

B.7.3%

C.12.1%V

D.8.2%

解析：負(fù)債率即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國(guó)民生產(chǎn)總值的比率，本題中負(fù)債

率=580+4780X100%212.1%。

86.假設(shè)某國(guó)2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國(guó)民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國(guó)借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。該國(guó)的債務(wù)率是（）。

A.50%

B.82.9%V

C.12.1%

D.120.1%

解析：債務(wù)率即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額的比率，本題中

債務(wù)率=580?700X100%-82.9%。

87.假設(shè)某國(guó)2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國(guó)民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國(guó)借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。根據(jù)國(guó)際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，該國(guó)的債務(wù)率（）警戒線指標(biāo)。

A.超過

B.低于V

C.大大超過

D.等于

解析：國(guó)際通行的債務(wù)率的警戒線是100%,該國(guó)并未超過。

88.假設(shè)某國(guó)2018年的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：國(guó)民生產(chǎn)總值4780億美元；年底未

清償外債余額為580億美元，其中大約有60%的債務(wù)從美國(guó)借入，并且短期外

債達(dá)到65%；當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額為700億美元；當(dāng)年外債還本付息總額為

350億美元。下列不屬于外債的是（）。

A.外國(guó)企業(yè)貸款

B.國(guó)際金融租賃

C.發(fā)行外幣債券

D.外商直接投資和股票投資V

解析：外債是指在我國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或其他

機(jī)構(gòu)對(duì)我國(guó)境外的國(guó)際金融組織、外國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)用外

國(guó)貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的債務(wù)，包括國(guó)際金融組織貸款、外國(guó)政府

貸款、外國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款、買方信貸、外國(guó)企業(yè)貸款、發(fā)行外幣債券、

國(guó)際金融租賃、延期付款、補(bǔ)償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務(wù)、其他形式的對(duì)

外債務(wù)等。根據(jù)定義，選項(xiàng)D不屬于外債。

89.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。除了庫存現(xiàn)金，商業(yè)銀行的

現(xiàn)金資產(chǎn)還包括（）。

A.在中央銀行的存款J

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.存放同業(yè)存款V

D.其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)V

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金，以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于

支付的銀行資產(chǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、中央銀行準(zhǔn)備金存

款、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。

90.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。該商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)總金

額為（）萬元。

A.2500

B.2600V

C.2800

D.3000

解析：該商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)總金額=存款+再貼現(xiàn)+發(fā)行金融債券

=2200+100+300=2600（萬元）。

91.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。該商業(yè)銀行開辦的信托投資

業(yè)務(wù)屬于（）。

A,資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.投資業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)V

解析：信托業(yè)務(wù)可以由專業(yè)的信托公司經(jīng)營(yíng)，也可以由商業(yè)銀行作為中間業(yè)務(wù)

經(jīng)營(yíng)。

92.假設(shè)某商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)如下：（1）各項(xiàng)存款2200萬元；（2）各項(xiàng)貸款

1400萬元；（3）庫存現(xiàn)金100萬元；（4）向央行辦理票據(jù)再貼現(xiàn)100萬元；

（5）開辦信托投資業(yè)務(wù)150萬元；（6）發(fā)行金融債券300萬元；（7）在央行

存款200萬元；（8）承諾向水電廠貸款80萬元。向中央銀行融通資金的形

式，除了再貼現(xiàn)外，還有（）。

A.再貸款V

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.在公開市場(chǎng)上出售證券J

D.回購協(xié)議

解析：向中央銀行融通資金的形式有再貼現(xiàn)、再貸款、收購黃金、外匯等儲(chǔ)備

資產(chǎn)投放貨幣以及通過公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)屬于同業(yè)貸款。

93.假設(shè)我國(guó)某商業(yè)銀行是一家系統(tǒng)重要性銀行，2015年年末，該銀行的部分

業(yè)務(wù)及監(jiān)管指標(biāo)如下：不良貸款余額為900億元，不良貸款率為1.5%；對(duì)最

大一家客戶貸款總額與資本凈額之比為12%；流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之比為

30%；成本收入之比為25%。2015年年末，該銀行的貸款總額為（）億元。

A.3000

B.3600

C.4500

D.60000V

解析：不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比。貸款總額為900?1.5%

=60000（億元），選項(xiàng)D