高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的全面風險管理分析研究 工商管理專業(yè)

摘要在競爭日益激烈的市場環(huán)境下，企業(yè)得以立足和持續(xù)發(fā)展的關鍵是不斷提升自己的核心競爭力。提升核心競爭力，技術創(chuàng)新至關重要，08年的金融危機充分證明了這一點。然而，對于高新企業(yè)來說，技術創(chuàng)新涉及的方面和環(huán)節(jié)較多，也很復雜。技術創(chuàng)新是一個成功與風險并存的過程，如何對高新技術企業(yè)的技術創(chuàng)新風險進行管理，從而減少風險、提高技術創(chuàng)新的成功率，己成為企業(yè)普遍關心和重視的問題。本文以高新技術企業(yè)為研究對象，基于技術創(chuàng)新和風險管理的基本理論，介紹了高新技術企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、高新技術企業(yè)及高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險的特點，為有針對性地進行高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險管理研究奠定了基礎。然后，提出了高新技術企業(yè)全面風險管理框架，并在該框架的基礎上對技術創(chuàng)新的風險進行了識別、評估與應對研究。最后，針對SK公司技術創(chuàng)新風險管理進行了案例研究，為高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險管理研究提供有力的佐證。關鍵詞：高新技術企業(yè)，技術創(chuàng)新，風險識別，風險評估，風險應對AbstractInanincreasinglycompetitivemarketenvironment,businessandsustainabledevelopmenttobebasedonthekeyistocontinuouslyimprovetheircorecompetitiveness.

Enhancecorecompetitiveness,technologicalinnovationiscritical,08yearsoffinancialcrisis,provesthispoint.

Therefore,onlythehigh-techenterprisesinChinatogothewayoftechnologicalinnovationtothefieldintheworldofhigh-techplace.However,forhigh-techenterprises,technologicalinnovationinvolvesmanyaspectsandareas,andverycomplex.

Technologicalinnovationisaprocessofsuccessandrisks,andhowthetechnologicalinnovationofhigh-techenterpriseriskmanagementtoreducerisksandimprovethesuccessrateoftechnologicalinnovation,hasbecomewidespreadconcernandattention.Thisstudyhigh-techenterprises,technologicalinnovationandriskmanagementbasedonthebasictheory,introducedthedevelopmentstatusofhigh-techenterprises,high-techenterprisesandhigh-techfeaturesoftheriskoftechnologicalinnovation,inordertobetargetedforhigh-techenterprisesRiskManagementofTechnologicalInnovationfoundation.Then,theproposedcomprehensiveriskmanagementframeworkforhigh-techenterprises,andintheframeworkoftechnologicalinnovationonthebasisofriskstoidentify,evaluateandrespondtoresearch.Finally,technicalinnovationandriskmanagementofSKasacasestudyforthehigh-techenterpriseriskmanagementoftechnologicalinnovationprovidestrongevidence.Keywords:High-techenterprises,technologicalinnovation,riskidentification,riskassessment,riskresponse目錄摘要 IAbstract II1、緒論 11.1研究背景 11.2研究意義 11.3技術路線 11.3.1課題主要內容 11.3.2研究方法和思路 22、高新技術企業(yè)風險的系統(tǒng)分析 32.1高新技術企業(yè)的風險分類 32.1.1高新技術企業(yè)運作階段和環(huán)節(jié)中的風險 32.1.2高新技術企業(yè)發(fā)展不同階段的風險類型 62.2高新技術企業(yè)風險的系統(tǒng)分析 72.2.1高新技術企業(yè)風險系統(tǒng)構成 72.2.2高新技術企業(yè)風險系統(tǒng)的關聯(lián)結構 92.2.3高新技術企業(yè)風險的關鍵影響因素 102.3結論 113、高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的全面風險管理 123.1商新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的特征及風險管理問題 123.1.1高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險的特征 123.1.2高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險管理的問魔 133.2離新技術企業(yè)的全面風險管理 133.2.1全面風險管理概念和特點 133.2.2高新技術企業(yè)的全面風險管理框架 144、高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新識別與評價的案例分析 194.1SK公司的技術創(chuàng)新現(xiàn)狀分析 194.1.1SK公司簡介 194.1.2SK公司技術創(chuàng)新狀況 194.1.3云計算的現(xiàn)狀 194.2云計算的風險識別 204.2.1市場風險 204.2.2技術風險 214.2.3資金風險 214.2.4人才風險 214.2.5專利風險 214.3云計算的風險應對 214.3.1市場風險的應對 214.3.2技術風險的應對 224.3.3資金風險的應對 224.3.4人才風險的應對 224.3.5專利風險的應對 235、SK公司的風險管理對策 245.1技術風險的防范 245.2生產風險的防范 245.3市場風險的防范 245.4金融風險的防范 245.5管理風險的防范 255.6人員風險的防范 255.7健全公司的風險監(jiān)控機制 256、結論 26參考文獻 27致謝 28附件1：開題報告附件2：文獻翻譯(中、英文)1、緒論1.1研究背景高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)是指從事先進技術的研究與開發(fā)，生產高技術含量的產品，代表著未來產業(yè)發(fā)展方向的新生企業(yè)?！案咄度搿⒏唢L險、高收益”是高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的顯著特征。伴隨著風險投資熱潮在我國的興起，如何對高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)實施有效的風險防范與控制正為越來越多的人們所關注。因此，有必要對高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的風險特征、風險運動規(guī)律、風險防范對策等問題進行研究，以掌握其產生、發(fā)展、動態(tài)變化的規(guī)律，促進高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的可持續(xù)成長。本文選取SK公司作為實例，進行實際調查分析和研究，對其發(fā)展過程中的風險進行總結、分析與評估，并把高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)風險管理的方法與策略應用于該企業(yè)。1.2研究意義2008年的金融危機中，受沖擊最嚴重的企業(yè)都是勞動密集的加工貿易型企業(yè)。他們只有技術熟練的工人，沒有自主創(chuàng)新的核心技術，靠賺取國內廉價的勞動力價值生存。相反，擁有自主創(chuàng)新能力的企業(yè)，有完全掌握在自己手里的核心技術，有較強的市場競爭力，即使市場風云突變，行業(yè)競爭激烈，其產品還是會有廣闊的市場。因此，我國的高新技術企業(yè)只有走自主創(chuàng)新之路，才能在世界的高新技術領域中占有一席之地。技術創(chuàng)新不僅是技術的研發(fā)，而且要把創(chuàng)新成果產品化、市場化，以獲取豐厚的回報。這就決定了技術創(chuàng)新要有巨大的資金投入，其涉及的環(huán)節(jié)、范圍也比企業(yè)的其他活動多，也就意味著企業(yè)在技術創(chuàng)新的過程中要面臨著更大的風險。許多失敗的技術創(chuàng)新活動與管理者在決策中過于盲目，對風險重視不夠有很大的關系。因此技術創(chuàng)新的風險管理對高新技術企業(yè)來說尤為重要。技術創(chuàng)新不僅是技術的研發(fā)，而且要把創(chuàng)新成果產品化、市場化，以獲取豐厚的回報。這就決定了技術創(chuàng)新要有巨大的資金投入，其涉及的環(huán)節(jié)、范圍也比企業(yè)的其他活動多，也就意味著企業(yè)在技術創(chuàng)新的過程中要面臨著更大的風險。許多失敗的技術創(chuàng)新活動與管理者在決策中過于盲目，對風險重視不夠有很大的關系。因此技術創(chuàng)新的風險管理對高新技術企業(yè)來說尤為重要，本文正是基于這樣一種思想，對高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險管理進行研究。1.3技術路線1.3.1課題主要內容本文從高新技術企業(yè)及技術創(chuàng)新的基本理論出發(fā)，介紹了高新技術企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、高新技術企業(yè)的特點及高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險管理的特點，為有針對性地進行高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險管理研究奠定基礎。通過對SK公司技術創(chuàng)新風險進行研究，將理論應用于實踐，為高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新活動提供有效的范例。具體研究重點和難點如下:(1)將全面風險管理框架引入高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險管理研究中，從企業(yè)層面和業(yè)務層面，對高新技術企業(yè)的技術創(chuàng)新風險進行全面的系統(tǒng)管理。(2)高新技術企業(yè)系統(tǒng)的組織結構的研究為切入點，指出高新技術企業(yè)的技術創(chuàng)新風險的應對要從創(chuàng)新主體、外部合作等各方面進行研究，對高新技術企業(yè)的技術創(chuàng)新風險提出了應對策略。1.3.2研究方法和思路本文主要針對高新技術企業(yè)合作創(chuàng)新網絡風險管理機制進行研究。首先介紹相關概念，進而對高新技術企業(yè)合作創(chuàng)新網絡進行分析，在此基礎上進行風險的分析研究，構建風險計量模型，最終就高新技術企業(yè)合作創(chuàng)新網絡的風險管理機制進行探討。本文主要研究方法包括以下幾部分：(1)比較研究方法在多學科理論綜合集成的基礎上，通過分析國內外高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新案例及對我國高新技術企業(yè)的實地調查研究，探討我國的高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險理論和方法。(2)定性與定量分析相結合的方法對高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險因素，在進行定性分析的基礎上運用一定的風險評價模型進行定量研究。(3)系統(tǒng)分析方法對于不同方面、不同類別的風險因素進行系統(tǒng)的分析和研究，對于調查取得的結果進行綜合分析，從而提高風險管理結果的可靠性和準確度。以高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的風險問題為研究的出發(fā)點，結合高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的風險特征與風險變化規(guī)律展開風險管理的理論與方法研究。在分析影響高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成敗的風險因素基礎上，研究高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的風險分析與風險評價、風險分散、風險分攤、風險控制以及風險預警等方面問題。并以SK公司為實例，運用上面的理論基礎進行細致的分析，結合實際情況找到解決方案。2、高新技術企業(yè)風險的系統(tǒng)分析2.1高新技術企業(yè)的風險分類高新技術產業(yè)以最新科學成就為基礎、把知識高度密集的技術加以商品化并形成一定規(guī)模，這種產業(yè)所擁有的關鍵技術開發(fā)難度較大，但一旦成功，卻具有高于一般的經濟效益和社會效益。因此，高新技術企業(yè)一般都具有以下四個特性：（1）高風險。高新技術產業(yè)的開發(fā)成功率比較低，而且其產品開發(fā)的技術生命周期很短，由此導致高新技術企業(yè)的技術風險很大，再加上高新技術產業(yè)的管理復雜性是一般企業(yè)無可比擬的，所以其投資風險極大。有資料表明，高新技術企業(yè)在許多西方國家的失敗率高達80%。（2）高投入。按現(xiàn)代高新技術應用與轉化規(guī)律推算，科研、開發(fā)、產業(yè)化三個過程的投入比例大約為1：10：100。這表明，高新技術成果市場化、產業(yè)化和國際化程度越高，其資金的投入量就越大。其資金來源有兩類：一是內源融資。包括企業(yè)主及其親屬個人財產、企業(yè)成員集資、企業(yè)留利等；二是外源融資。包括政府資金和社會資本兩個方面。其中社會資本又包括企業(yè)資金、金融資金、民間資金和由此構成的各類基金等。（3）高收益。高新技術企業(yè)的高收益主要源于投資的高風險帶來的高回報率、高新技術帶來的壟斷利潤、政府扶持帶來的超額利潤、高效率組織管理系統(tǒng)和高水平資本運作帶來的高利潤率等。（4）產品更新?lián)Q代速度快。以微電子技術中的微型電腦為例，其技術更新的速度平均是每1.5年換代一次。為了深入、全面地認識高新技術企業(yè)風險并進行針對性管理，有必要對其面臨的風險進行分類。分類可以從不同角度，根據不同的標準來劃分。常見的分類方法有兩種，一是根據高新技術企業(yè)風險管理的運作階段和環(huán)節(jié)進行分類，再則是根據高新技術企業(yè)發(fā)展不同的階段來對風險類型進行劃分。2.1.1高新技術企業(yè)運作階段和環(huán)節(jié)中的風險為了正確描述風險管理，首先必須明確風險和風險管理定義。風險是事件發(fā)生的可能性及其后果的綜合（Riskisthecombinationoftheprobabilityofaneventanditsconsequences.)。風險管理是要控制那些對企業(yè)的目標產生負面影響的事件發(fā)生的可能性。由于其風險本身的特殊性，根據風險管理的運作階段和環(huán)節(jié)，高新技術企業(yè)風險可以分為技術風險、融資風險、管理風險和市場風險等多方面。(1)技術風險技術風險指由于新產品的技術水平低于市場上同類產品的主流技術，或者技術的欠完善性而導致產品失敗造成的的損失。對于高新技術產品，其技術含量是衡量產品價值的一個重要標志，但現(xiàn)代技術的發(fā)展真正是一日千里，高新技術企業(yè)已不可能將某一項技術完善到十全十美之后再行產業(yè)化，否則，將會失去發(fā)展的先機。因此，高新技術企業(yè)只能分步驟、分階段的將技術產業(yè)化，并不斷加快產品的更新?lián)Q代。這種對時間和技術完善性的選擇本身就充分體現(xiàn)的正是高新技術企業(yè)的技術風險。另一方面，高新技術產品在開發(fā)初期，即產品概念形成階段，其技術水平是高于市場上同類產品的技術或是該類產品中的創(chuàng)新產品。但隨著新產品開發(fā)的不斷進行和時間的推移，企業(yè)的競爭對手也會不斷提高其企業(yè)產品的技術水平，或者有其他企業(yè)也開始開發(fā)類似的創(chuàng)新產品，導致當新產品推向市場時，其技術并沒有領先于市場同類產品或市場上已經出現(xiàn)了本企業(yè)創(chuàng)新產品的替代產品。與此同時，由于高新技術開發(fā)本身固有的特點，在探索的過程中就具有很高的失敗率。這些潛在因素都可能導致高新技術企業(yè)新產品的利潤大大低于開發(fā)初期可行性研究的預期利潤，甚至造成企業(yè)虧損。此外，除了競爭對手同時開發(fā)產品的原因外，竟爭對手對新產品的仿制也是造成企業(yè)利潤損失的原因之一。高新技術是全新的技術，能否轉化為生產力，存在明顯的不確定性。高新技術的研究開發(fā)不僅需要大量的投資，耗用大量的人力、物力、財力和時間，而且高新技術處于當代科學技術的前沿，具有明顯的超前特點，從技術原理的探索、構思到技術開發(fā)的組織實施，都會由于技術原因造成很多不確定性。即使技術開發(fā)出來，如果不能成功地生產出產品仍未完成技術創(chuàng)新的過程。(2)融資風險融資風險是指高新技術企業(yè)能否獲得技術創(chuàng)新所需資本支持的風險。高新技術企業(yè)認定的一大要素指標是投入密集度。高投入是高新技術企業(yè)的特點之一，然而高新技術企業(yè)的高技術風險、高市場風險決定了其高投入不易獲得資本支持，導致高融資風險。體現(xiàn)在兩個方面：其一是在創(chuàng)業(yè)時期的創(chuàng)業(yè)資本籌集難。目前國內企業(yè)創(chuàng)業(yè)資本的籌集主要通過民間資本或上市發(fā)行股票進行。而高新技術企業(yè)的高風險性和高投入性使單個民間資本很難介入；同時，在我國證券市場上市發(fā)行股票也有一定規(guī)模限制，高新技術企業(yè)的資金需求具有長期性，一項高新技術產品從研制到開發(fā)到投產再到投產后的宣傳促銷，每一個過程都需要大量資金支持。據資料顯示，發(fā)達國家對科技開發(fā)項目在研究、成果轉化和生產三個階段上的資金投入比例為1：10：100。傳統(tǒng)企業(yè)可以通過發(fā)行債券、銀行融資等途徑解決這一問題。而對高新技術企業(yè)來說，發(fā)行債券與發(fā)行股票一樣要受到規(guī)模限制；銀行體制改革后商業(yè)銀行以利潤為驅動力，為避免過高壞賬損失，對向高新技術企業(yè)貸款也持相當謹慎態(tài)度。由于缺乏可靠的投融資渠道，我國每年2萬多項科技成果中最終轉化成商品并形成規(guī)模效益的僅占10%—15%，遠遠低于發(fā)達國家60%—80%的水平；我國高新技術產業(yè)產值僅占工業(yè)總產值的8%左右，也大大低于發(fā)達國家30%—40%的水平；目前，科技進步對我國經濟增長的貢獻率僅為20%—30%，不僅遠遠低于發(fā)達國家60—80%水平，而且低于發(fā)展中國家35%左右的平均水平。此外，企業(yè)融通資金過程中面臨著多種風險，例如當風險投資企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，對資金的需求迅速增加時，由于高新技術產品壽命周期短，市場變化快，獲得資金支持的渠道少，從而出現(xiàn)在某一階段不能及時獲得資金而失去時機、經營失敗或被潛在的競爭對手超過的危險性。(3)管理風險管理風險指風險投資企業(yè)在投資過程中因管理不善而導致投資失敗所帶來的風險，與企業(yè)決策者的主觀意識和決策水平密切相關，主要反映在決策過程中。如企業(yè)領導者創(chuàng)新意識不強、決策失誤、企業(yè)組織結構不合理等所帶來的風險。其中決策風險和執(zhí)行能力最主要。高新技術具有投資大、產品更新快的特點，這就使得對于高新技術的風險投資決策十分重要，決策一旦失誤，往往造成難以估量的損失；同樣的方案常常會因為管理者的執(zhí)行能力的差異導致結果的巨大反差，甚至截然不同。許多風險創(chuàng)業(yè)家在經營中只追求短期行為，常常把眼光局限于產品項目創(chuàng)新，而忽視管理創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新，形成風險投資的潛在風險。此外，高新技術企業(yè)的創(chuàng)辦、項目的確定、資金的投入和市場的選擇等，都與決策的科學性和時效性有著密不可分的因果關系。一般地講，高新技術企業(yè)處于企業(yè)經濟的前沿，有發(fā)育、發(fā)展和變化的特點，決策問題至關重要。據美國企業(yè)家協(xié)會和科技情報協(xié)會分別進行的調查顯示，美國企業(yè)因決策失誤而導致高新技術項目失敗的占失敗總數(shù)的30％左右；歐共體根據各主要工業(yè)國的調查統(tǒng)計，高新技術企業(yè)的決策失誤率也高達25－28％，少數(shù)國家高達33％。之所以如此，就在于決策者對高新技術項目的復雜性和可變性估計不夠，決策過于草率。(4)市場風險市場風險指由于新產品開發(fā)時市場情況的不確定而導致的損失。市場風險是由于高新技術產品市場的潛在性引起的。利用高新技術生產的產品能否被市場接受、何時被接受、技術和產品的擴散速度和競爭力如何，都是不確定的，存在產品難以銷售的可能。必須指出，技術的高低和滿足消費者的需求之間也存在不確定性，并不是技術越高的產品就越能夠贏得市場競爭的優(yōu)勢。因此，高新技術的開發(fā)創(chuàng)新是和市場緊密聯(lián)系在一起的。能否抓住市場需求的有利時機，在激烈的市場競爭中開發(fā)出適銷對路的產品，采用適當?shù)臓I銷戰(zhàn)略，都將會體現(xiàn)出高新技術的高風險特點。在高技術新產品開發(fā)成功后，需要投入大量的資金進行市場的開發(fā)，如產品概念的宣傳、消費觀念的指導和營銷渠道的建立等方面。而市場開發(fā)的成效又是高度不確定的，因為高新技術產品對于消費者而言，是一種完全陌生或者比較陌生的產品，消費者因此會對產品持懷疑態(tài)度。因此，新產品可能不被消費者接受．完全沒有消費市場。當然，高新技術產品也可能領導消費的新潮流，成為市場的寵兒，如索尼公司開發(fā)的WALKMAN會得到消費者的青睞。而對于新產品開發(fā)的決策者來說，不可能完全正確地預計其新產品是否和何時能獲得消費者的認同，因此市場風險不可避免。當某一高新技術產品開始論證立項時，其理論估計是可行的，但由于投入產出周期相對較長，期間橫生出許多意想不到的非正常因素，使市場行情發(fā)生重大變化，原料供給和產品銷售都面臨危機，經營風險便由此而產生。另一種可能性是在此期間競爭對手先于本企業(yè)開發(fā)出新產品，從而搶先占領市場，導致新產品開發(fā)失敗。(5)社會環(huán)境風險由于經濟是動態(tài)的，與此相關的產業(yè)經濟政策也是動態(tài)的。國內如此，國外也是如此。有些政策的調整對企業(yè)發(fā)展有利，而有些政策的調整則對企業(yè)不利。在國際上，已簽訂的合作意向可能被取消，已立項的引進技術可能被擱淺，已爭取的項目貸款可能被延期，已起運的出口產品可能被封禁，如此等等，都會給高新技術企業(yè)的發(fā)展帶來十分不利的影響。此外，由于自然災害、社會政治、經濟環(huán)境、國際環(huán)境的變化，國家產業(yè)政策的改變，從而在稅收、折舊、環(huán)境保護、安全性等方面提出新的政策，使高新技術企業(yè)在生產、銷售或效益等方面會受到影響。(6)人員風險人員風險指由于不可預測的因素或其他原因如自然災害、車禍、疾病等而危及高新技術主要研制人員的生命或人員跳槽，而對高新技術產品的開發(fā)成功與否產生的風險。企業(yè)的研發(fā)技術骨干人員有被其他高新技術企業(yè)挖走的可能，這將導致企業(yè)辛辛苦苦研發(fā)的成果反而成為競爭者擊敗自己的武器。在很多時候這不僅意味著企業(yè)研發(fā)工作的失敗，更嚴重的是企業(yè)有可能從此一蹶不振甚至破產。如硅谷著名的仙童公司在其八大金剛相繼離去后，便一蹶不振，始終未能東山再起。高新技術產業(yè)與其它產業(yè)相比，對知識和技術的依賴性更大，相應地對掌握知識和技術的主體——人的要求也更高。隨著人才爭奪戰(zhàn)的愈演愈烈，能否獲得所需人才，人力資源是否能夠得到充分、有效的利用，直接關系到高新技術項目的順利實施以及成敗與否，其中存在的不利影響，就構成了高新技術項目面臨的人力資源風險。該風險大小由下列因素決定：人力資源結構的合理性，高素質專業(yè)人才供給，人才流動保障體系。(7)采購風險采購風險是指高新技術企業(yè)在原材料、或高新技術產品的構造部件的價格變化，尤其是在期貨市場的價格變化，以及交貨時間的變化給高新技術企業(yè)帶來的損失。現(xiàn)代高新技術企業(yè)的特點是企業(yè)的分工越來越細，相互的依賴越來越重，比如電腦等行業(yè)，芯片、存儲條、鍵盤、驅動器、甚至外殼都是依靠對外采購。顯然，采購已成為高新技術企業(yè)的一項十分重要的經營活動。如果對市場的預測有誤，加上價格和交貨時間的變化，企業(yè)就會受到損失。此外，采購風險中關于知識產權方面的制約也將是其重要構成，并且將越來越重要。(8)泄密風險泄密風險指高新技術被別的生產者以非正常手段獲得而使高新技術企業(yè)的效益受損。如中科院希望電腦公司的全漢化AutoCAD2－5版被他人復制并公開在市場上進行銷售，使希望電腦公司受到很大損失。高新技術企業(yè)可能遇到的其他風險還包括如匯率風險、法律風險、生產風險、政治風險、社會風險等等。2.1.2高新技術企業(yè)發(fā)展不同階段的風險類型高新技術企業(yè)的發(fā)展要經歷種子期、初創(chuàng)期、成長期、成熟期四個階段，在每一個階段都會面臨不同的風險。(1)種子期的風險類型。在這個階段，創(chuàng)業(yè)者僅有高新技術上的新發(fā)明、新設想以及對未來企業(yè)所勾畫的“藍圖”，還沒有形成產品原型，因此難于確定產品在技術上、商業(yè)上的可行性。對投資者而言，企業(yè)的前景籠罩在巨大的風險之中。而創(chuàng)業(yè)者此時急欲籌集資金進行技術、產品的研究開發(fā)，以形成樣品或樣機，推出比較完整的工業(yè)生產方案。所以種子期面臨的風險主要是技術風險和資金風險。技術風險主要表現(xiàn)在五個方面：一是技術成功的不確定性；二是技術完善的不確定性；三是研發(fā)所需時間的不確定性；四是商業(yè)目的的不明確性；五是研究成果容易為外界共享的危險性。因此在這段時間創(chuàng)業(yè)者的壓力非常大，常常竭盡全力進行研究開發(fā)。其資金風險是指企業(yè)或項目因得不到足夠資金支持而無法生存下去的風險。該風險與技術風險緊密相聯(lián)。此時企業(yè)或項目的整個財務處于虧損期，沒有收入來源，只有費用支出，無直接的投資回報。籌集的資金主要用來購買開發(fā)實驗所需要的原材料、支付各種研發(fā)費用和維持日常運作。倘若技術開發(fā)遇到嚴重障礙，無法取得突破性進展時，資金風險就立刻凸現(xiàn)出來。如投資者一旦失去耐心，企業(yè)或項目就只能夭折了。據統(tǒng)計，高新技術企業(yè)在種子期的失敗率超過70％。而種子階段的投資者又是十分勢利的，他們只助“強”不助“弱”。(2)初創(chuàng)期的風險類型。進入初創(chuàng)期，企業(yè)已掌握了新產品的樣品、樣機或較為完善的生產工藝線和工業(yè)生產方案，但還需要在許多方面進行改進，尤其需要在與市場相結合的過程中加以完善（中試），使新產品成為市場樂于接受的定型產品，為工業(yè)化生產和應用作好準備。這一階段的投資主要用于形成生產能力和開拓市場。因此高新技術企業(yè)在這一時期的主要風險是技術風險、市場風險和資金風險。初創(chuàng)期的技術風險主要包括兩個方面：一是新產品生產的不確定性。因為新產品的生產一般受到工藝能力、材料供應、零部件配套及設備供應能力的影響。一旦達不到生產的要求，高新企業(yè)的生產計劃、市場開拓就會因此受阻。二是新產品技術效果的不確定性。如有些產品在使用過程中會暴露出較大的副作用，而這些副作用又需要較長時間才會顯示出來，從而招致政府的禁止或有關方面的反對，這一點在生化行業(yè)中體現(xiàn)得尤為明顯。其市場風險主要體現(xiàn)在以下兩個方面：一是難以確定市場對新產品的接受能力、接受時間和產品的市場擴散速度；二是難以把握產品的市場競爭力，而這正是最常見的市場風險。一般而言，初創(chuàng)期的高新企業(yè)一般是中小企業(yè)，一旦資金雄厚的大公司也推出類似產品或別的公司見有利可圖迅速推出近似或改進的產品，那么高新企業(yè)的新產品能否經得起競爭、能奪得多大的市場份額甚至高新企業(yè)的興衰成敗都是未知數(shù)了。另外，由于初創(chuàng)期資金需要量較大——約是種子期所需資金的10倍以上，而高新企業(yè)這時還沒有以往的經營記錄，因此存在很大的資金缺口，資金風險同樣也是初創(chuàng)期的一大風險。其大小主要依附于前述兩大風險。如果技術完善、市場開拓順利，資金風險便可迎刃而解；反之，資金風險將可能使此階段的高新企業(yè)一籌莫展?？傊?，初創(chuàng)期的各種風險仍然較大，據測算國外約有30％的高新企業(yè)在這一時期敗下陣來。(3)成長期的風險類型。這一時期，新產品的設計和制造方法已定型，并具備了大批量生產的能力，成本下降，企業(yè)進入了快速發(fā)展的軌道，前景基本明朗。此時企業(yè)最基本的任務是擴大生產能力，大力開拓國內國際市場，確立企業(yè)品牌形象，并著手研究開發(fā)第二代更具競爭力的產品，以保證企業(yè)持續(xù)發(fā)展。因此，這一時期企業(yè)面臨的主要是管理風險。管理風險是指高新企業(yè)的管理能力跟不上企業(yè)快速膨脹而帶來的風險。由于這一階段高新企業(yè)的增長速度奇快，有的甚至高達每年300％－500％，組織結構的調整、經營管理成員的擴充往往跟不上其步伐，而高新企業(yè)的創(chuàng)業(yè)者又大都是搞技術出身，習慣于將主要精力和工作重點放在技術創(chuàng)新上，對企業(yè)經營、管理、財務、法律事務所知不多，忽視了現(xiàn)代企業(yè)管理模式的運作、市場的開拓和專業(yè)人才的穩(wěn)定和儲備，從而栽倒在自己企業(yè)的內部經營管理上。因此這一風險必須引起快速成長中的高新企業(yè)的特別重視，并想方設法予以克服。(4)成熟期的風險類型。在這一階段高新企業(yè)與普通企業(yè)已經相差無幾。企業(yè)實現(xiàn)了比較完善經營管理、相當比例的市場份額和良好的規(guī)模經濟效益，企業(yè)增長的速度逐漸放慢，此時企業(yè)面臨的風險就是一般的市場風險和企業(yè)風險，后者包括一般的經營風險和財務風險。無論采用哪一種風險分類方法，我們都會得出同一個結論：高新技術企業(yè)面臨的風險環(huán)境要比一般企業(yè)復雜的多。因此，也要特別重視風險管理。2.2高新技術企業(yè)風險的系統(tǒng)分析2.2.1高新技術企業(yè)風險系統(tǒng)構成高新技術企業(yè)的風險不同于一般傳統(tǒng)產業(yè)項目的風險，其風險系統(tǒng)的復雜程度遠高于其他項目。根據前述因素分析，我用圖2-1表述高新技術企業(yè)的風險系統(tǒng)。雖然該圖可能并未包含高新技術企業(yè)面臨的所有風險，但已涉及產業(yè)、技術、采購、經濟、金融、人力資源等各方面，說明高新技術企業(yè)的風險足以構成一個復雜的系統(tǒng)。它除了具有一般系統(tǒng)所具有的系統(tǒng)性、層次性、開放性等特點外，還具有其自身的獨特性,具體如下：(1)客觀存在性任何高新技術項目都必須置于特定的區(qū)域環(huán)境中進行。區(qū)域環(huán)境的特色是由區(qū)域的自然資源稟賦、經濟基礎、政策法律環(huán)境及人文環(huán)境等所決定的，區(qū)域差異的普遍存在客觀上就決定了高新技術企業(yè)風險的存在，而且該風險對單個項目而言，是不可控制的。(2)損失、收益并存性一般的純粹風險（損失出現(xiàn)的概率為1）如火災、水災等，只會給風險承擔者帶來損失，而高新技術企業(yè)的風險可以被看作是一種投機性風險，它既可能給風險承擔者造成損失，又可能帶來獲利的機會。因為高新技術項目的競爭歸根結底是創(chuàng)新技術的競爭，而創(chuàng)新所面對的諸多外部不確定性，既可以是創(chuàng)新風險的源泉，也可能是創(chuàng)新的活力所在。圖2-1高新技術項目風險系統(tǒng)構成圖(3)風險放大性一項高新技術項目不同于一般的投資項目，涉及到一系列的過程、活動及多個行為主體，這就使得高新技術企業(yè)在特定時期（生命周期）內不可避免地受到來自環(huán)境方方面面的影響，而且外部環(huán)境不確定性因素的相互作用會加劇高新技術企業(yè)的風險。例如國家限制高新技術產業(yè)規(guī)模的政策立即會影響高新技術企業(yè)的金融與資本市場風險和人力資源風險。(4)損失遞增性在高新技術項目投資的每一個階段都面臨著大量的外部不確定性因素，而高新技術項目的特點決定了其投資過程將是一個投入不斷增加的過程，因此當一項高新技術項目中途失敗的時間錯后，相應的風險損失也就越大。因此，高新技術企業(yè)風險管理就是從高新技術企業(yè)的整體角度出發(fā)分析、識別、評價企業(yè)面對的所有風險并實施相應的管理策略。它主要具備以下特點：1)管理的對象不是過去的純粹風險即損失的可能性，應既包括純粹風險、也包括既有損失發(fā)生的可能也有贏利可能性的風險；2)管理的目標不僅要降低或消除純粹風險即降低損失或損失發(fā)生的可能，而且要包括在降低損失或損失可能性的同時盡可能地增加贏利及贏利的可能性；3)要管理高新技術企業(yè)的所有風險而不是數(shù)量有限的個別風險；4)目標要符合高新技術企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略；5)是高新技術企業(yè)管理職能之一；6)是一個持續(xù)不斷的過程；7)要融入高新技術企業(yè)文化之中；8)要而且能夠提高高新技術企業(yè)管理決策水平和高新技術企業(yè)在市場中的競爭力從而使高新技術企業(yè)處于優(yōu)勢地位。正是由于高新技術企業(yè)風險管理的以上特點使得在當今環(huán)境下企業(yè)風險管理成為高新技術企業(yè)管理不可或缺的職能。2.2.2高新技術企業(yè)風險系統(tǒng)的關聯(lián)結構高新技術企業(yè)的上述八類風險之間具有密切的內在聯(lián)系，它們之間存在相互聯(lián)系和相互作用的基本原因，是它們有類似的或相同的影響因素。如高新技術企業(yè)的金資金風險主要表現(xiàn)在籌資條件和成本的不確定性，而這種不確定性主要是由經濟環(huán)境狀態(tài)和政府金融政策的多變性造成的，即經濟波動風險和政策法規(guī)風險對金融資金風險存在著正向作用，前者愈大，通常后者也愈高。我們通過對高新技術企業(yè)風險諸因素的組合中的六個因素以及它們彼此間的關聯(lián)效應，可以得出高新技術企業(yè)風險的關聯(lián)結構圖（見圖2-2）。正是由于“風險中蘊含著無數(shù)的商機”，眾多不確定性因素的交叉作用，一方面擴大了高新技術項目面臨的風險，另一方也使得外部環(huán)境對高新技術項目充滿著誘惑力，增加了選擇的機會。圖2-2高新技術企業(yè)風險關聯(lián)結構圖2.2.3高新技術企業(yè)風險的關鍵影響因素風險承擔方式對高新技術企業(yè)投資者和經營者的行為以及投資規(guī)模、經濟效益都有著至關重要的影響。由于高新技術項目的高風險性質，一般說來，風險越集中，資金投入越有限，項目規(guī)模越小，風險承擔能力相應也越弱，投資者就越傾向于從事低風險活動，即容易忽視企業(yè)的長遠發(fā)展，因此過度的風險集中通常會導致投資者的短期行為。一個有效的解決途徑就是在高新技術企業(yè)管理決策過程中對待風險采用積極的方法來承擔風險，從而在總體上增強項目風險的承受能力。積極方法意味著采取必要的行動以消除引起風險的根源和反對采取只考慮產生風險出現(xiàn)的表面現(xiàn)象的行動，因此積極地管理風險意味著運用認真的分析和管理系統(tǒng)化的過程。高新技術企業(yè)積極的風險管理方法可以從回答下列問題開始：（1）產生什么樣的風險，過去這種風險出現(xiàn)的多少；（2）將來產生風險的概率是升高還是降低；（3）此時高新技術企業(yè)采取什么行動可以減少風險，以便預見和消除將來的風險；（4）有什么樣的計劃和不采用該計劃時有何備選方案；（5）當不接受該計劃作為基礎時，管理者將如何考慮；（6）誰對計劃被拒絕負責。積極管理風險的高新技術企業(yè)試圖將不確定性降至最低，而使業(yè)務的穩(wěn)定性和可預見性以及關鍵的優(yōu)良特性達到最大。這些關鍵性優(yōu)良特性包括：遵守紀律、風險的前景、交流風險信息、風險分類、風險管理持續(xù)時間等。這個過程中要對形勢進行經常性分析，確定建立在分析基礎上的總路線和由此總路線產生的政策，所以高新技術企業(yè)管理者的個人決策會經常受到各種各樣信息的影響。國內外從已經獲得的有關公眾風險認知方面的大量信息中分析發(fā)現(xiàn)，決策者個體在風險程度、風險特征上的認知狀態(tài)與個體因素以及個體冒險性傾向即個體對風險的偏好態(tài)度等，都有非常明晰的關系。個體對外界客觀風險的認知和相應建立的風險認知策略或風險行為策略，是個體內在風險認知系統(tǒng)的兩個投射面。一方面，風險概率是風險的一個重要成分，風險認知策略是決策者個體面臨風險情景時的風險認知傾向和偏好，可以通過個體的行為策略加以判斷。很顯然，決策者個體風險認知和風險認知策略形成中的一個因素，是對于風險因素產生風險的概率估計。概率分析，就是一個高新技術企業(yè)風險的評估過程，其中要對各種事件和情況發(fā)生的概率進行假設或估計。同時要對主觀概率和客觀概率之間的區(qū)別加以闡明，對所有的概率值要加以核對以保證相互之間的一致性。風險概率估計基于兩個方面，一是對相似、相關情景的想象，二是對風險情景結構方面質的認識，例如，賭博中損失的概率，駕駛中路況和駕駛技術等。對于不同類型的風險因素，不同類型的風險信息有其相對重要性，即不同的信息類別對風險認知有不同的意義。另一方面，風險因素的可控與否的特征構成了風險認知的關鍵因素，它具有影響風險決策的性質。對于一些不可控的風險因素，如賭博游戲或公共風險等，其決策行為往往發(fā)生在承擔風險之前（例如，高額賭注或決定是否乘飛機等）。一旦做出決策，風險結果的方式就完全取決于個人控制以外的因素了。一旦確定了高新技術企業(yè)主要決策者的風險偏好和公司的目標，就可以根據各種各樣的風險補償結構來分析分析偏好并核對其可能產生的影響是否與公司的目標一致。此外，對于可以控制的風險因素，其風險的產生不僅取決于事先的決策，同時也取決于風險活動所提供的任務操作中決策者個體的努力程度。比如，取決于個體所提供的資源（技能、智力等）在多大程度上實際應用于任務操作。綜上所述，風險信息類型與可控程度對決策者個體風險概率估計以及風險認知策略有重要的影響。由此可能影響決策者個體對風險的態(tài)度，即個體冒險性偏好。對此，我將在后面具體研究偏好和概率因素對于企業(yè)風險管理的影響。2.3結論本章主要進行了以下工作：(1)從兩種主要的途徑對高新技術企業(yè)面臨的風險進行了分類，發(fā)現(xiàn)高新技術企業(yè)面臨的風險環(huán)境要比一般企業(yè)復雜的多；(2)建立了高新技術企業(yè)風險系統(tǒng)構成圖，并對各種風險之間的相互關聯(lián)結構進行了分析，總結出偏好和概率因素對于企業(yè)風險管理具有非常重要的影響。3、高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的全面風險管理3.1商新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的特征及風險管理問題3.1.1高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險的特征高新技術企業(yè)的技術創(chuàng)新不同于一般的活動，具有獨特的特征。其特征主要有:(1)技術創(chuàng)新風險是可管理風險1)技術創(chuàng)新風險在某種程度上是可以防范和控制的。技術創(chuàng)新活動是一種有目的、有組織的技術經濟活動。通過對技術創(chuàng)新系統(tǒng)的組織管理，樹立風險意識，完善風險管理措施，能夠在一定程度上防范和控制風險損失的發(fā)生和發(fā)展，使受控的技術創(chuàng)新活動向預期目標發(fā)展。2)技術創(chuàng)新風險是可管理風險，導致的失敗結果在某些條件下是可以改變的。影響技術創(chuàng)新的風險因素有一些是可以控制的。在改變某些可控因素之后，能夠改變原來失敗的結果。技術創(chuàng)新管理有比較完善的創(chuàng)新主體，通過有效地防范和控制某些風險因素，技術創(chuàng)新成功的可能性相對就會高一些。(2)技術創(chuàng)新風險是一個理性過程中的風險技術創(chuàng)新是一個創(chuàng)造性的過程，必然會受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定性因素的作用和影響。但在技術創(chuàng)新過程中所有的工作都是有目的、有組織地進行的，其中每個階段都包含有分析、評價、決策和實施等符合邏輯的理性行為。對于可能存在不同特征的風險，一方面可以采取風險管理措施，使風險處于受監(jiān)測狀態(tài)，防范風險，降低風險可能造成的損失。另一方面，可以通過完善的技術創(chuàng)新體系，如進行市場調查研究，對創(chuàng)新設想進行評估，切實按照目標顧客的需求開發(fā)新產品，使技術創(chuàng)新活動實現(xiàn)其目標。技術創(chuàng)新綜合能力不同的企業(yè)，他們所面臨的創(chuàng)新風險有著明顯的區(qū)別。創(chuàng)新綜合能力強的企業(yè)，相對而言創(chuàng)新的成功率要高得多。(3)技術創(chuàng)新過程中的不確定性因素逐步遞減高新技術創(chuàng)新因為無經驗可循，風險發(fā)生的時間和形式難以事先確定，還是會遇到一些預想不到的新的風險，這給制定風險計劃帶來了一定的困難。美國布茲·阿倫和哈米爾頓咨詢公司根據51家公司的經驗，歸納出新產品設想衰退曲線。從新產品的設想到產業(yè)化成功，平均每40項新產品設想約有14項能通過篩選進入經營效益分析;符合有利可圖的條件，得以進入實體開發(fā)設計的只有12項;經試制試驗成功的只有2項;最后能通過試銷和上市而進入市場的只有l(wèi)項。事實上，在衰減過程中許多不確定性因素被逐步排除，或者說可能導致風險發(fā)生的不確定性因素隨著過程的進展而逐步減少。衰減比率會因產品不同、技術復雜程度不同而存在差別。(4)高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險隨創(chuàng)新過程的推進而具傳遞性和積累性高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險隨創(chuàng)新過程而不斷推進，前一階段的風險因素將對后續(xù)階段產生影響。具體地說，決策階段的風險將影響技術階段、生產階段和市場階段的風險;技術階段的風險將影響生產階段和市場階段的風險;生產階段的風險又將影響市場階段的風險。風險的不確定性隨技術向市場轉化進程而逐漸降低，如圖3-1，但風險的影響程度卻隨投入的增多而加重，高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新的風險隨創(chuàng)新過程的推進而具積累性。圖3-l項目風險隨進度變化示意圖(5)風險-安全柵欄規(guī)律。風險與安全是對立的，但在一定條件下，風險因素可能轉化為安全因素。在技術創(chuàng)新完成之前，這些風險對企業(yè)自身有著極大的潛在危害;但是當技術創(chuàng)新成功之后，這些風險同樣會成為阻止競爭者進入，保護己進入者利益的安全屏障，再借助知識產權進一步的保護，將會使得企業(yè)獲得巨大的利潤。風險越高，項目投資者成功后的相對壟斷性也就越強，安全系數(shù)也就越大。由此可以看來，技術創(chuàng)新風險的大小與企業(yè)管理水平密切相關。技術創(chuàng)新管理中的漏洞或薄弱環(huán)節(jié)正是引發(fā)風險的潛在因素。發(fā)展中國家的企業(yè)由于自身實力、管理水平、技術創(chuàng)新能力、技術創(chuàng)新環(huán)境等因素的制約，成功率相對要低一些。隨著經濟全球化趨勢、競爭加劇、市場變化迅速、創(chuàng)新環(huán)境中不確定性因素增多的形勢，我國高新技術企業(yè)加強技術創(chuàng)新風險管理的迫切性和重要意義是顯而易見的。3.1.2高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新風險管理的問魔高新技術企業(yè)在技術創(chuàng)新的過程中要面臨著比一般企業(yè)高出數(shù)倍的風險。我國企業(yè)目前面臨的問題是:(1)很多企業(yè)對風險管理不夠重視，本身沒有風險管理部門，缺乏風險管理意識，在出現(xiàn)問題時才進行處理。(2)即使有風險管理部門或個人，在風險管理時往往只針對自己工作中的風險獨立的采取一定的措施，缺乏系統(tǒng)性和全局性。(3)企業(yè)缺乏系統(tǒng)、科學的風險管理理論進行指導。3.2離新技術企業(yè)的全面風險管理由上可見，我國高新技術企業(yè)對風險管理還不夠重視，風險管理體系還不成熟。而高新技術企業(yè)風險的特點要求高新技術企業(yè)在進行技術創(chuàng)新時，不能對各種風險進行獨立分析。因此，本文針對高新技術企業(yè)風險管理的特點建立全面的風險管理框架。首先從企業(yè)層面進行全面的風險管理，為企業(yè)的運營與技術創(chuàng)新創(chuàng)造良好的內部環(huán)境;其次，企業(yè)在進行技術創(chuàng)新要注意信息的反饋。3.2.1全面風險管理概念和特點全面風險管理概念全面風險管理是指組織在特定環(huán)境下，在完成預定目標的過程中，對整個組織內各層次業(yè)務單位、各個風險種類的系統(tǒng)管理。另外，有學者認為，全面風險管理是指項目管理者用動態(tài)的系統(tǒng)的方法對風險進行全過程、全方位的管理。管理的目的并不是消滅風險(也不可能消滅風險)，而是有效地控制風險和減少風險的損失。由于傳統(tǒng)的風險管理理論和方法已經無法適應現(xiàn)代經營風險管理的要求，全面風險管理被引進到了企業(yè)管理中。2004年9月美國國家財務報告舞弊委員會所發(fā)起的內部控制研究發(fā)起組織(COSO)發(fā)布了《企業(yè)風險管理框架》，比較系統(tǒng)地對全面風險管理理論和實踐作了總結。全面風險管理的特點與傳統(tǒng)風險管理相比較，全面風險管理具有以下特點。表3-l傳統(tǒng)風險管理與全面風險管理3.2.2高新技術企業(yè)的全面風險管理框架企業(yè)層面的全面風險管理為確保整個風險管理體系可以在企業(yè)內部有效的運作，公司首先要構造一套有效的一體化的組織的架構，包括戰(zhàn)略層面控制和管理層面層控制兩部分。(1)戰(zhàn)略層面控制戰(zhàn)略層面控制由六個主要流程構成，用以持續(xù)地評估外部環(huán)境因素變化對企業(yè)運作的影響，制定企業(yè)風險管理戰(zhàn)略并將企業(yè)組織架構同這些戰(zhàn)略相聯(lián)系。1)評估、監(jiān)控外部環(huán)境環(huán)境的變化對企業(yè)的影響是至關重大的。管理層需要系統(tǒng)地監(jiān)控外部環(huán)境變化，包括來自競爭對手、市場、監(jiān)管及其他任何在企業(yè)自身組織之外的因素。常見的監(jiān)控方法包括進行行業(yè)分析、競爭對手分析、市場分析、標桿分析等等。2)評估外部環(huán)境對企業(yè)戰(zhàn)略的影響任何企業(yè)都需要進行有效的風險評估，并確認風險的源頭。在戰(zhàn)略層面上主要側重于對外部環(huán)境風險的評估。在這一評估過程中，管理層應確保每個具體風險責任人:①明確風險對其責任范圍內業(yè)績的影響;②將風險信息與更高一層管理層進行溝通;③設計出一套有效的風險管理程序并付出實施，從而將風險降至可控水平。3)制定企業(yè)風險管理戰(zhàn)略明確風險管理后，需要確定企業(yè)風險管理戰(zhàn)略，制定有效的企業(yè)風險管理政策。①評估和應對風險的具體目標;②設立權限，用以明確管理層對風險的可容忍度，接受還是拒絕風險;③風險管理授權部門，即面對技術創(chuàng)新這種高風險的商業(yè)行為，哪些部門或人員經授權可以執(zhí)行具體的風險管理策略。4)獲取并分配相關資源技術創(chuàng)新風險管理活動的成功離不開對稀缺資源的有效分配，即將資源分配至那些可以生成合理回報同時可對所承擔的風險進行有效管理的投資項目中去。因此，需要建立一套資源分配機制以確保資源的有效分配。此種機制可以包括:①制定一套一致的項目風險測評、比較和選擇方法;②建立一套監(jiān)督、評價資源分配結果的系統(tǒng);③制定業(yè)績評估指標，為資源分配決策提供信息，如經濟增加值、可控制盈利水平、投資現(xiàn)金回報等。在進行技術創(chuàng)新時，可以根據該機制選擇有發(fā)展前景的創(chuàng)新項目。5)監(jiān)督組織、業(yè)務單元的業(yè)績如若不將公司的業(yè)績同戰(zhàn)略目標和組織相聯(lián)系，這本身就是一個重大風險。因為，如若不將二者相聯(lián)系，管理層永遠無法認識到公司的戰(zhàn)略是否有效得以實施。因此制定高標準的考核指標是很關鍵的。6)持續(xù)改進戰(zhàn)略風險評估及控制流程戰(zhàn)略層面的風險管理流程是一個動態(tài)的過程。管理層要持續(xù)地根據過去制定戰(zhàn)略風險管理所出現(xiàn)的問題對整個技術創(chuàng)新的風險管理進行改進。(2)管理層面控制管理層面控制驅使風險評估及控制程序在整個組織中得以運作，因為管理層在日常所采用的管理方法、流程和業(yè)績評價對員工行為的影響是極其重大的。管理層面控制由六大部分組成，其公司的內在關系可由圖3-2所示。圖3-2管理層面控制正如上圖所示，實施有效風險管理機制，管理層必須通過闡述公司的目的，選出最佳人選，并使他們對經營結果負責。而整個過程是離不開信息的四維溝通和共享。1)溝通組織目標企業(yè)自身有明確的經營理念、總體目標、具體目標及共同價值觀，可以激勵員工、凝聚力量。高新技術企業(yè)價值理念必須明確地得以溝通并真正地實施，企業(yè)才可以針對快變的外部環(huán)境做出反應，從而保持永久競爭優(yōu)勢。2)選擇、發(fā)展最佳人選公司高管層必須具備某一具體職能的知識和專業(yè)能力。公司需建立一個有效的人力資源部門，以確保所選人員達到這些要求。3)明確責任公司需要確保其組織結構中每一層次的員工都有明確的責任，這些責任將其業(yè)績表現(xiàn)期望值同獎勵機制相聯(lián)系，并及時進行評價。4)信息四維溝通及共享公司業(yè)績、風險及風險控制措施等信息需在公司組織內部從上至下得以流通，并從下至上得以全面溝通。5)全面實施有效的風險評估及控制程序要做到這一點，公司通常需要有一明確政策，以確保每一經理層及員工參與風險評估及控制過程。技術創(chuàng)新層面的全面風險管理全面風險管理的全面性體現(xiàn)在項目建設的全生命周期和全方位上。將風險管理貫穿于整個項目的生命周期。對已存在的風險，項目管理者通過有效的風險管理，可以很好地控制和降低風險，同時通過有效的信息反饋，發(fā)現(xiàn)風險出現(xiàn)的變化。這樣，風險管理者就能及時地對新情況進行風險評估和分析，實施新的風險管理措施，循環(huán)往復，直至達到風險管理的預期目的。同時，為項目整體與風險管理的結合產生相關的文檔，這就使得風險管理和整體計劃協(xié)作更緊密。具體流程如下:圖3-4全面風險管理結構流程圖(1)定義—確定技術創(chuàng)新項目已經被定義，包括所有的可交付成果、工作說明以及項目范圍。(2)風險規(guī)劃—這是風險管理工作大綱，是對整個技術創(chuàng)新項目生命周期內制定如何組織和進行風險識別、風險應對和風險監(jiān)控的規(guī)劃。(3)風險識別—確定風險來源、風險產生的條件、描述風險特征和確定哪些風險條件有可能影響項目的進度。(4)澄清風險所有權—將項目組織準備接受的風險與客戶期望接受的風險，以及被劃分出去的風險區(qū)分開來。(5)風險估計—估計風險事件的后果有多大，風險發(fā)生的可能性有多大。同時，對識別的風險以及相關的解決方案進行合理評估。(6)風險評價—采取科學方法，將識別并經分類的風險按其權重大小予以排序，為后面有針對性、有重點地風險分析和風險控制提供科學依據。風險評估的對象是所有風險，而非單個風險。(7)風險應對—針對風險評估的結果，為消除或減少風險造成的不良后果而采取的風險應對措施。主要包括風險的應對計劃、應對策略等過程。(8)溝通與協(xié)調—在全面風險管理的過程中強調信息的流動，通過信息的不斷反饋，識別風險應對過程中風險的變化。有效的溝通還可以確保員工的職責予以識別。(9)記錄—制定風險報告，收集整個風險管理過程中所使用的信息和數(shù)據，包括風險狀態(tài)分析報告、風險總結報告等，可以更完整、清晰地評價己做的工作，很好的總結經驗，同時可為創(chuàng)建風險數(shù)據庫(包含風險案例庫等)提供條件，從而更好地控制未來的風險，最終實現(xiàn)風險管理系統(tǒng)的良好循環(huán)狀態(tài)。該流程圖包括三個循環(huán)的回路，兩個從評價階段返回，另一個從規(guī)劃階段返回。前兩個反饋循環(huán)是因為對項目初始范圍的說明的回顧是重要的，這樣可以保證對風險的評價與項一目范圍相一致。第三個反饋循環(huán)說明即使是當風險管理過程已經順利結束時，在項目的實際管理過程中，重新回顧范圍，以保證項目不存在會導致風險管理規(guī)劃需要重新配置的顯著改變。4、高新技術企業(yè)技術創(chuàng)新識別與評價的案例分析4.1SK公司的技術創(chuàng)新現(xiàn)狀分析4.1.1SK公司簡介SK公司成立于1974年，是全球3C領域(家電、計算機、通訊)成長最快的國際科技集團，集團全球總市值超過700億美元，布局橫跨歐、美、亞三大洲，員工總數(shù)超過20萬人，并全球共取得超過巧，300件專利。公司確立了挑戰(zhàn)21世紀的人才科技化戰(zhàn)略，特別是19%年后，集團每年人力資源擁有量都以43%的速度增長。人才結構漸趨合理，目前，工程師隊伍占集團員工總數(shù)的21.8%。從年齡結構看，30歲以上的資深員工5%;25-30歲員工占13%;25歲以下占82%。4.1.2SK公司技術創(chuàng)新狀況公司多年來致力于研發(fā)創(chuàng)新，以核心技術為中心，包括:納米技術、綠色制程技術、平面顯示器技術、無線通訊技術、精密模具技術、服務器技術、光電/光通訊技術材料與應用技術及網絡技術等。公司在成功融合全球資源及人才、持續(xù)埋首科技創(chuàng)新下，在深圳國際高交會上以機器人、熱傳導技術與能源、納米技術及知識產權等多項成果驚艷各界。集團不僅具完善的研發(fā)管理制度，更在智權管理上努力耕耘，截至2005年底已在全世界共獲超過15，300件專利。4.1.3云計算的現(xiàn)狀云計算是個熱度很高的新名詞。由于它是多種技術混合演進的結果，有著大公司推動，發(fā)展極為迅速。云計算的新穎之處在于它幾乎可以提供無限的廉價存儲和計算能力。紐約一家名為Animoto的創(chuàng)業(yè)企業(yè)已證明云計算的強大能力。Amazon、Google、IBM、微軟和Yallo。等大公司是云計算的先行者。云計算領域的眾多成功公司還包括salesforce、Facebook、Youtobe、Myspace等。IBM在2007年11月推出了“改變游戲規(guī)則”的“藍云”計算平臺，為客戶帶來即買即用的云計算平臺。微軟緊跟云計算步伐，于2008年10月推出了WindowsAzure的“藍天”操作系統(tǒng)。Google當數(shù)最大的云計算的使用者。在我國，云計算發(fā)展也非常迅猛。2008年5月10日，IBM在中國無錫太湖新城科教產業(yè)園建立的中國第一個云計算中心投入運營。2008年6月24日，IBM在北京IBM中國創(chuàng)新中心成立了第二家中國的云計算中心—IBM大中華區(qū)云計算中心;2008年H月28日，廣東電子工業(yè)研究院與東莞松山湖科技產業(yè)園管委會簽約，廣東電子工業(yè)研究院將在東莞松山湖投資2億元建立云計算平臺;2008年12月30日，阿里巴巴集團旗下子公司阿里軟件與江蘇省南京市政府正式簽訂了2000年戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，計劃于2009年初在南京建立國內首個“電子商務云計算中心”，首期投資額將達上億元人民幣;世紀互聯(lián)推出了CloudEx產品線，包括完整的互聯(lián)網主機服務“CloudExComputingservice”，基于在線存儲虛擬化的“CloudExstorageservice”，供個人及企業(yè)進行互聯(lián)網云端備份的數(shù)據保全服務等等系列互聯(lián)網云計算服務;中國移動研究院做云計算的探索起步較早，已經完成了云計算中心試驗。中國移動董事長兼CEO王建宙認為云計算和互聯(lián)網的移動化是未來發(fā)展方向。隨著我國策略性的重視前沿科學和熱點學科，中國電子學會云計算專家委員會孕育而生?！霸茣r代”的到來，宣告網絡時代將會取代PC時代，IT業(yè)的競爭更加激烈。SK為了取得核心競爭力，以應對未來的企業(yè)競爭，也積極組織團隊進行“云計算”的研究，設計基于“云計算”的操作系統(tǒng)。4.2云計算的風險識別4.2.1市場風險(1)經濟危機帶來的市場風險。經濟的低迷使得企業(yè)需要新興技術來幫助他們削減成本，“云計算”恰恰解決了這個問題，促進了云計算的發(fā)展。但是，經濟低迷使每個企業(yè)都處于困難中，云計算的使用企業(yè)擔心提供商是否能夠經受住困難時期，而研發(fā)者則擔心云計算是否會被大幅的削減，尤其在研發(fā)方面，導致技術上停滯。(2)市場的接受能力不足的風險。云計算帶給用戶最好的方面就在于靈活性、個性化、多元、簡單的應用和服務。目前，云計算在技術上并不成熟，且基本沒什么市場需求，只是在氣象領域的大氣層計算、信用卡異地驗證等少數(shù)幾個應用方面用得上。出于對安全性的考慮，企業(yè)對于云的態(tài)度很慎重。微軟的WindowsAzure就遭遇了這個問題。與.NETFramework的兼容性對特定用戶來說也許很方便，但另一方面也可能給用戶帶來復雜、難以使用的印象。微軟可能認為，要想實現(xiàn)與現(xiàn)有服務的差異化就需要采取這種構成，但對利用目前的云計算服務的人來說，這也許沒有多大吸引力。本公司開發(fā)的云操作系統(tǒng)是否可以滿足客戶的新要求。(3)市場的潛在容量難以確定的風險。很多消費者對于操作系統(tǒng)的要求是是否便于服務懷有疑慮。由于消費者自身的網絡帶寬、安全防護、規(guī)范化需求與員工使用習慣等等問題的限制，即使云計算服務確實有助于企業(yè)降低信息營運成本，如省去運維系統(tǒng)與數(shù)據中心等成本，也未必可以有效的推廣，使得市場的潛在容量難以確定。(4)市場接受的時間太長。目前很多專家預測，云計算至少需要七年起市場才能發(fā)展成熟。企業(yè)是否會經受得起這么長的投入。(5)前期廣告和促銷花費過高而出現(xiàn)的成本過高的風險。由于google、微軟等IT巨頭的大肆推廣，對于云計算概念本身推廣的成本已經由他們買單，但是對于本企業(yè)研發(fā)的云計算產品的推廣，卻依然有自己承擔。IT業(yè)通常采用網絡廣告的方式，本公司也如此。在信息爆炸的現(xiàn)代，這種廣告將是一個巨額數(shù)字。例如，QQ上掛靠的廣告每小時幾千元，而著名網站上的廣告則以點擊率計費。點擊率的不確定使得這種成本難以預測。(6)同類產品的競爭風險。由于云計算的興起，企業(yè)無論在國內還是國外都將面臨著眾多強大的競爭對手。由于云計算是借助于網絡將運算能力再次進行超級集中，目前云計算領域有一種流行的說法:未來全世界只有五臺計算機，Google一臺，IBM一臺，物ho。一臺，Amazon一臺，微軟一臺。Google己向消費者推出了多款免費的、以云計算為基礎的服務，如電子郵件和儲存。(7)新產品對企業(yè)現(xiàn)有產品的替代與影響。舊軟件巨頭當然不會輕易放棄傳統(tǒng)利益，這是所有的企業(yè)都要面臨的難題:IBM在PC時代來臨的時候面臨過。過去的利潤突然變成包袱，過去讓你賺更多錢的業(yè)務現(xiàn)在卻讓你跑得更慢，這對任何面臨時代轉型的公司都是很大的挑戰(zhàn)。(8)新產品促銷困難，消費者認可度低的風險。Google已向消費者推出了多款免費的、以云計算為基礎的服務，如電子郵件和儲存;但該公司幾乎尚未開拓有利可圖的商業(yè)市場。(9)開發(fā)時間長的風險。由于研發(fā)時間太長，而現(xiàn)在微軟等大公司已經有自己的產品雛形，如果開發(fā)時間過長，企業(yè)不但有可能錯失最好的市場時機，IT巨頭可能會制定該行業(yè)的標準，形成行業(yè)壁壘。4.2.2技術風險(1)技術預測風險。云計算帶給用戶最好的方面就在于靈活性、個性化、多元、簡單的應用和服務。而對于熱炒冷賣，概念熱、市場冷的情況，很多人大家還在猶豫，大家分不清云計算是概念炒作還是未來趨勢。但更多人認為，云計算是巨大的商機，另外由于IT巨頭的推動，引導了市場消費者的消費方向，企業(yè)面對的該類風險較小。(2)技術不成熟。從概念到操作系統(tǒng)的設計，需要解決許多技術問題，如性能、可用性以及將內部IT架構和云服務集成在一起的能力。另外，云計算的出現(xiàn)，或將掀起一股黑客攻擊的熱潮，所以云安全問題函待解決。(3)輔助技術不成熟。目前從科學探索到大型的金融運算，很多時候大家發(fā)現(xiàn)數(shù)據量和運算量已經不是原來的量級了，只有大型的數(shù)據中心可以承載。云計算的應用需要在數(shù)據中心配置大量計算機，向遠程用戶發(fā)布基于Web的應用軟件。很多其他研發(fā)企業(yè)都在耗費巨資建立一系列數(shù)據中心。另外，由于云使得用戶訪問量增多，企業(yè)原有的網絡帶寬己經遠遠不能應對云的使用。(4)新產品技術效果的不確定性。一是可靠性，網絡的可靠性和數(shù)據存放的安全性。企業(yè)數(shù)據庫一直是企圖獲取用戶個人信息的黑客們的主要目標，因為這些站點保存了大量成員的信息數(shù)據，云計算將所有的數(shù)據存在一起，是否可以有效的保護其用戶的數(shù)據。第二，各種不同企業(yè)開發(fā)的云計算操作系統(tǒng)是否可以互相兼容對方的標準。4.2.3資金風險(1)資金供應不足風險。信息技術咨詢公司IDC預計，到2013年云計算服務開支將占整個IT開支增長幅度的近三分之一。目前SK公司的計劃投入己經達到上億元。(2)資金供給不及時。創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的非預見性資金需求得不到及時供給，導致夭折。由于需要在研發(fā)以及后期的廣告宣傳中投入大量資金，如果資金的供給不及時，就會導致項目的延期甚至停滯。4.2.4人才風險(1)研發(fā)團隊的素質和能力不足的風險。云計算是一個全新的領域，企業(yè)原有的研發(fā)團隊未必有能力完成。(2)缺少開拓市場的營銷人員。云計算系統(tǒng)需要有效的營銷人員進行銷售。(3)招聘風險。企業(yè)新招聘了1000人投入到云計算的開發(fā)中，其中不乏曾經在其他公司從事過該項研究的科研人員，企業(yè)可能會為此引發(fā)法律糾紛。企業(yè)的研發(fā)人員也有可能被其他公司的條件所吸引而跳槽。(4)信息泄密的風險。由于現(xiàn)在很多企業(yè)同時在進行該項研究，被“挖”走的研發(fā)人員可能會帶走本企業(yè)的技術。4.2.5專利風險由于云計算只是一種解決方案，在法律上也不可以申請專利保護，所以很多企業(yè)可以應用這種概念開發(fā)自己獨特的操作系統(tǒng)，但是對于操作系統(tǒng)的設計是可以申請專利的。4.3云計算的風險應對4.3.1市場風險的應對(1)加強對消費者需求的調查，作出較為準確的分析報告，設計出滿足消費者需求的產品，使得降低風險。(2)把握新產品的投放市場的時機，一般對于技術含量高的產品，應盡早進入市場，占據市場主導權;采用營銷組合策略，加大對新產品的宣傳、促銷活動，加快消費者對新產品的接受程度。(3)SK作為大公司，有著較強的實力與微軟等進行競爭，可以根據微軟等產品的不足改進自己的產品，使其更加具有市場競爭力。具體概括為以下幾點：1)加強自身實力，提高自身品牌的影響力，加大對新產品的宣傳，引導消費者的偏好。2)預測消費者的需求變化，提前制定應對措施。3)進行市場轉移，尋找新的經營領域。(4)提高企業(yè)的核心競爭力。具體有以下措施：1)加強自身的實力，擴大企業(yè)的經營規(guī)模，提高企業(yè)競爭力。2)加大技術創(chuàng)新力度，提高比較競爭力和競爭潛力。3)尋找競爭對手產品的弱點，推出優(yōu)于競爭對手的產品;或者，突出自身的獨特性，滿足部分消費者的特殊偏好。4.3.2技術風險的應對(1)并購企業(yè)獲得原有企業(yè)的技術。(2)企業(yè)合作，強強聯(lián)合。競爭對手IBM以及Google。已經加緊腳步攜手合作，以主宰他們認為將在21世紀居主流地位的軟件傳遞模式-云計算(cloudcomputing)。兩家業(yè)者都是以創(chuàng)造價值為出發(fā)點，并分享共同的技術合作。SK可以尋找合作者，利用雙方共同的技術性世界觀與大量的人才，來構架一個全球性服務器網絡(也就是“云”)，消費者和企業(yè)能從中下載一切內容。4.3.3資金風險的應對(1)企業(yè)合作除了可以降低技術風險，雙方雄厚的資金實力同樣可以降低資金不足的風險。(2)充分利用風險投資。這也是目前IT業(yè)的主要資金來源。(3)選擇項目時要根據企業(yè)的資金實力。資金實力強，可以選擇大項目，資金實力弱，選擇小項目。(4)擴大項目資金渠道，如和其它有資金實力的公司聯(lián)合進行項目開發(fā)，尋求和風險投資機構的合作，引進外資等等。4.3.4人才風險的應對為了提高產品的技術含量，SK公司從創(chuàng)立之初，就高度重視人才的引進，15年來該集團人才總量由創(chuàng)辦初期的128人發(fā)展到2003年的10萬多人。特別是從19%年開始，該集團每年人力資源擁有量均以43%的速度增長。這是因為：(1)在引進人才方面，一是通過由獵頭公司、業(yè)務伙伴以及集團管理層推薦等方式，選拔國內外高精尖技術型人才和高級管理型人才。二是通過互聯(lián)網站、參加招聘會等方式，選拔優(yōu)秀應屆高校畢業(yè)生;三是與百余所技校、中專、職業(yè)技術學院合作，建立技能人才輸送長效機制。(2)建立了從基層生產人員到經營主管五個層次(操作層、執(zhí)行層、管理層、規(guī)劃層、經營層)的完整的企業(yè)內部職業(yè)教育訓練體系。根據業(yè)務拓展需要，在國內建立多所培訓機構，促進員工整體素質的提高。(3)建全科學的職位評價體系。該集團根據內部不同職位的特點，成立30多個技術發(fā)展委員會(簡稱技委會)，科學規(guī)范公司職位的劃分、評價和職位晉升。公司主要依靠員工的技能和工作性質，采用職位評價體系對其進行分類、評估，科學建立員工的薪酬福利、職位和員工職業(yè)生涯發(fā)展體系。推行重要干部輪調與晉升制度。為加速經營管理層及規(guī)劃管理層人才選拔培養(yǎng)，對于重要干部擔任同職位滿3年者提供跨部門歷練的機會，每年對重要干部進行績效考評，依職業(yè)生涯規(guī)劃(輪調與晉升)確定職位的調整方案。設立了富有本企業(yè)特色的獎勵制度，從多方面營造留人環(huán)境。4.3.5專利風險的應對加強知識產權監(jiān)管方面，強化內部職能，從專利和商標的許可使用到使用狀況的監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)，逐步形成一條龍監(jiān)管程序。企業(yè)要尋求針對自身最佳知識產權保護制定知識產權戰(zhàn)略，使得自己的知識產權不被仿制、侵害和剿竊。云計算在技術趨勢的方向上沒有錯，但在兩年之內不會有大規(guī)模的應用，現(xiàn)在投入大規(guī)模商用還為時過早，現(xiàn)在很多廠商推云計算方案有炒作之嫌，這里面存在“IT泡沫”。但企業(yè)仍然應該在云計算方面做了相應的技術準備，包括下一代網絡技術、網絡文件系統(tǒng)及網格計算，等待技術成熟及大量市場需求出現(xiàn)后推出云計算方案。5、SK公司的風險管理對策5.1技術風險的防范為了應對技術風險，公司要及時申請專利，通過專利來防止技術的擴散或流失，維護公司技術的創(chuàng)新能力;同時，公司除了加大有效研發(fā)投入，縮短研發(fā)研制周期外，還要緊密關注市場，實現(xiàn)技術與市場的及時有效地無縫銜接，并且做到在戰(zhàn)略的高度，在真實有效地市場調研的基礎上，發(fā)現(xiàn)發(fā)掘潛在的市場，指導技術的研發(fā)和設備的研制具有前瞻性，主導技術的潮流，持續(xù)保持公司技術的領先地位?？傊ㄟ^研發(fā)技術的持續(xù)有效性和持續(xù)領先性來應對技術風險。5.2生產風險的防范企業(yè)的生產風險主要來自生產設備的投入、生產原材料的有效利用以及生產率等。公司在條件具備的情況下，可以對原生產設備進行積極合理地改造，使之適合新產品的研制和生產，以及類似的辦法延長設備的有效使用期，同時，制訂科學合理的生產安排計劃，最大地發(fā)揮設備的合理產能;另一方面，在加工制造上，除了核心部件公司自我設計、生產外，其他部件和設備可以采用委托加工或者業(yè)務外包等形式，實現(xiàn)生產風險的轉移。其次，對生產人員及時做好上崗培訓;對生產所必備的材料，進行科學合理地選配，降低生產能耗，提高產品的合格率，降低產品成本，使產品更適銷對路，更具競爭力。5.3市場風險的防范公司要結合發(fā)展戰(zhàn)略，針對目標市場要求，根據外部環(huán)境因素，最有效地利用自身的人力物力和財力資源，制定企業(yè)最佳的市場組合策略，最大程度地降低市場風險?？梢栽谝韵聨讉€方面采取有效措施:①采用滿意定價法可以增加產品的競爭優(yōu)勢，盡快占領市場，采用靈活的市場策略，保持成本優(yōu)勢和價格優(yōu)勢;②建立良好的銷售渠道和代理制度，迅速擴大銷售網絡