內(nèi)管組培訓(xùn)課件

內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作培訓(xùn)第一講內(nèi)部專賣管理監(jiān)督概述

第二講日常監(jiān)管制度規(guī)定重要意義背景定義煙草薄片、煙絲生產(chǎn)企業(yè)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)煙草專賣品進(jìn)出口企業(yè)主體:各級(jí)煙草專賣局對(duì)象:行業(yè)內(nèi)持證的企業(yè)（包括生產(chǎn)、銷售、進(jìn)出口企業(yè)）內(nèi)容:行業(yè)內(nèi)企業(yè)遵守專賣法律、法規(guī)及規(guī)定的情況01:內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義02：加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)管的重要意義堅(jiān)持和維護(hù)國(guó)家煙草專賣制度的本質(zhì)要求推進(jìn)煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證加強(qiáng)行業(yè)干部職工隊(duì)伍建設(shè)特別是領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、樹立行業(yè)良好形象的重要措施03：開展內(nèi)管的原則依法行政責(zé)任效率公開、公正全過程監(jiān)管全員管理監(jiān)督屬地管理監(jiān)管和服務(wù)相結(jié)合04：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的職責(zé)

國(guó)家局：定制度，建機(jī)制；構(gòu)建統(tǒng)一信息平臺(tái)；查處行業(yè)內(nèi)的重大案件；指導(dǎo)省級(jí)局的內(nèi)管工作；其他。省級(jí)局地市級(jí)局共同點(diǎn)縣級(jí)局不同點(diǎn)：按照所屬權(quán)限區(qū)分。見上框著色貫徹上級(jí)局要求，定制度，建機(jī)制指導(dǎo)、考核下級(jí)內(nèi)管工作（縣除外）同級(jí)（轄區(qū)）監(jiān)管，查案件交辦或其他05：定期和日常工作內(nèi)容及程序（一）定期工作內(nèi)容：報(bào)告、檢查、考核、培訓(xùn)

內(nèi)容主體工作報(bào)告重點(diǎn)檢查工作考核教育培訓(xùn)省局每半年向國(guó)家局報(bào)告一次轄區(qū)企業(yè)半年一次抽查，全年一次全面檢查。半年一次對(duì)地市內(nèi)管每年對(duì)企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次以上法律法規(guī)培訓(xùn)地市局每季度向省局報(bào)告一次轄區(qū)企業(yè)每季度一次全面檢查。季度一次對(duì)縣局內(nèi)管縣局每月向地市局報(bào)告一次對(duì)部門、人員（二）定期工作程序項(xiàng)目

工作程序工作報(bào)告收集整理資料、草擬報(bào)告、審核審批和按時(shí)上報(bào)。重點(diǎn)檢查制訂檢查方案報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批、實(shí)施檢查、形成檢查報(bào)告、審批后通報(bào)檢查結(jié)果、處理發(fā)現(xiàn)的問題。工作考核制訂考核辦法、實(shí)施考核、上報(bào)考核結(jié)果、審批通報(bào)、處理考核過程中發(fā)現(xiàn)的問題。教育培訓(xùn)制訂培訓(xùn)計(jì)劃、分期分批培訓(xùn)、建立培訓(xùn)檔案

（三）日常工作內(nèi)容及程序內(nèi)容省局地市局縣級(jí)局制度建設(shè)制訂和完善本轄區(qū)內(nèi)管制度調(diào)研指導(dǎo)主要對(duì)地市級(jí)局專賣內(nèi)管工作調(diào)研組織領(lǐng)導(dǎo)縣級(jí)局開展專賣內(nèi)管工作和處理縣級(jí)局上報(bào)問題完成上級(jí)交辦任務(wù)和處理舉報(bào)投訴工作登記相關(guān)信息和任務(wù)、上報(bào)審批、調(diào)查處理、反饋處理結(jié)果、整理檔案資料06：同級(jí)監(jiān)管的內(nèi)容及程序主體對(duì)象內(nèi)容程序省局省級(jí)局（公司）工業(yè)公司（工業(yè)企業(yè)）發(fā)現(xiàn)處理超量分解計(jì)劃（煙葉、卷煙）違規(guī)購(gòu)銷煙草專賣品收集整理資料對(duì)比分析領(lǐng)導(dǎo)審批調(diào)查核實(shí)地市局同級(jí)煙草公司卷煙經(jīng)營(yíng)和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)卷煙煙葉確認(rèn)、描述異常提出調(diào)查處理意見部門負(fù)責(zé)人審批提出處理意見；報(bào)單位負(fù)責(zé)人審批整理檔案資料縣局卷煙煙葉02:卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)的規(guī)范要求:按照煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂購(gòu)銷合同;按照煙草專賣法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售；執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫(kù)必須掃碼等2、對(duì)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)日常監(jiān)管

對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)、庫(kù)存、銷售等行為進(jìn)行監(jiān)管。縣級(jí)局主要監(jiān)管卷煙銷量、訂單采集、零售戶管理信息、特殊煙和自營(yíng)零售店及卷煙配送等環(huán)節(jié)

卷煙購(gòu)進(jìn)：通過監(jiān)督訂貨意向過程，落實(shí)采購(gòu)計(jì)劃、合同簽訂、合同調(diào)整、合同解除、合同變更等卷煙購(gòu)進(jìn)業(yè)務(wù)行為，執(zhí)行網(wǎng)上實(shí)時(shí)監(jiān)控等措施，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門是否按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂、執(zhí)行、變更、解除卷煙、雪茄煙購(gòu)銷合同等情況，對(duì)照省局(公司)下達(dá)的年度購(gòu)銷存計(jì)劃總量、訂貨要求、訂貨原則進(jìn)行全過程依法監(jiān)管。卷煙倉(cāng)儲(chǔ)（入庫(kù)）：通過網(wǎng)上實(shí)時(shí)監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析報(bào)表、實(shí)地抽查三種方式，對(duì)物流中心是否嚴(yán)格履行卷煙100%掃碼入庫(kù)和到貨確認(rèn)制度，監(jiān)督到貨確認(rèn)部門是否在核對(duì)入庫(kù)卷煙數(shù)量與準(zhǔn)運(yùn)證、合同登記卷煙數(shù)量一致后進(jìn)行了準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)，配送部門是否嚴(yán)格按照配送單出庫(kù)。卷煙銷售：通過實(shí)行網(wǎng)上實(shí)時(shí)監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析對(duì)比、電話監(jiān)控、電話核實(shí)、實(shí)地核查等監(jiān)管措施，對(duì)營(yíng)銷部門是否嚴(yán)格按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，是否做到100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，是否超出許可范圍銷售，是否違反價(jià)格規(guī)定銷售，是否將卷煙、雪茄煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個(gè)人，是否遵守卷煙限量和貨源分配計(jì)劃等情況。監(jiān)管的主要方法（其他類）按照各企業(yè)的主要監(jiān)管內(nèi)容，提取各重要環(huán)節(jié)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，監(jiān)管過程分四步：經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的采集：針對(duì)業(yè)務(wù)重點(diǎn)環(huán)節(jié)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)提取數(shù)據(jù)對(duì)比、分析、核實(shí)：將采集到的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中有關(guān)聯(lián)的或存在平衡關(guān)系的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，通過分析發(fā)現(xiàn)異常情況，查找可能存在的問題。有針對(duì)性地實(shí)地監(jiān)管針對(duì)異常卷煙銷售監(jiān)管有針對(duì)性實(shí)地調(diào)查監(jiān)管；需實(shí)地檢查的環(huán)節(jié)。及時(shí)反饋處理問題：對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；對(duì)重大違法違規(guī)案件或問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理。卷煙銷售環(huán)節(jié)對(duì)比預(yù)測(cè)訂單數(shù)據(jù)與配送數(shù)據(jù)是否一致；對(duì)比實(shí)際訂單數(shù)據(jù)與貨款結(jié)算數(shù)據(jù)是否一致；對(duì)比貨款結(jié)算數(shù)據(jù)與銷售收入數(shù)據(jù)是否一致；常見異常超出許可證規(guī)定的地域范圍銷售卷煙；向無煙草專賣零售許可證的單位、個(gè)人或者虛擬的客戶銷售卷煙；未做到100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶銷售卷煙；違背卷煙限量規(guī)定或貨源分類投放標(biāo)準(zhǔn)向卷煙零售戶銷售卷煙；通過拆單分?jǐn)?、假入網(wǎng)等方式銷售卷煙；低于統(tǒng)一批發(fā)價(jià)銷售卷煙。零售戶信息管理環(huán)節(jié)對(duì)專賣零售許可證信息系統(tǒng)、卷煙營(yíng)銷系統(tǒng)中的零售戶信息進(jìn)行對(duì)比分析。常見異常情況及問題：頻繁修改卷煙零售戶類別、訪銷電話等信息。不同零售戶訂貨電話相同或銀行結(jié)算賬號(hào)相同的，分析原因并實(shí)地走訪零售戶，檢查是否存在內(nèi)部人員參與代訂卷煙等違規(guī)問題。營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則可能有虛擬客戶存在，查明原因；如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量小于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則存在有證零售戶還未進(jìn)入卷煙營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)的現(xiàn)象，要及時(shí)提醒營(yíng)銷部。行業(yè)從業(yè)人員不規(guī)范問題具體包括：以停歇業(yè)零售戶名義套購(gòu)倒賣卷煙；克扣截留零售戶訂購(gòu)的卷煙；強(qiáng)制零售戶訂購(gòu)指定品牌卷煙然后回收倒賣；內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購(gòu)倒賣卷煙；為非法收購(gòu)倒賣卷煙活動(dòng)提供方便等等銷售環(huán)節(jié)：分析核實(shí)訂單（波動(dòng)、超限量、有無停歇業(yè)客戶訂單），可以通過實(shí)地、電話了解客戶以及向客戶服務(wù)部查明原因；監(jiān)聽訪銷電話（同步電話監(jiān)管、事后電話監(jiān)聽對(duì)訪銷電話錄音進(jìn)行歷史痕跡監(jiān)聽）；電話回訪；實(shí)地核查：送貨車輛；核查零售戶進(jìn)貨情況與實(shí)際訂貨數(shù)量；實(shí)地核查零售戶的業(yè)態(tài)情況一、卷煙配送站應(yīng)按規(guī)定的區(qū)域、路線、時(shí)間送貨，客戶所訂購(gòu)的卷煙應(yīng)準(zhǔn)確無誤地再其被許可經(jīng)營(yíng)指定的地點(diǎn)按一店一送原則配送、進(jìn)行驗(yàn)收交付，并由客戶在配送單上簽字予以確認(rèn)，收回配送回執(zhí)單。二、卷煙配送站所配送的卷煙，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)配送到客戶手中。若因請(qǐng)他人代送或轉(zhuǎn)送卷煙使卷煙品牌不符、丟失的，由物流配送站賠償客戶全部損失。三、所有卷煙必須打碼、嚴(yán)禁虛假入戶、不入戶配送卷煙；客戶所定購(gòu)的卷煙準(zhǔn)確無誤地在其被許可經(jīng)營(yíng)指定的地點(diǎn)進(jìn)行驗(yàn)收交付；卷煙零售戶必須在配送單上簽字予以確認(rèn)。卷煙配送規(guī)范要求卷煙配送規(guī)范要求四、偏遠(yuǎn)山區(qū)，交通不便客戶確需要定點(diǎn)寄存取貨的須經(jīng)雙方協(xié)商同意后簽訂寄存協(xié)議，寄存協(xié)議，寄存委托書報(bào)楚雄市煙草專賣局內(nèi)管辦公室備案方可執(zhí)行。五、卷煙配送站如有以上不規(guī)范行為的，嚴(yán)格按照《國(guó)家煙草專賣局進(jìn)一步整頓規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序五條紀(jì)律》及省局、州局的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。卷煙配送監(jiān)管方法

□一是電話咨詢。通過電話拜訪核實(shí)零售戶是否如數(shù)得到小票上的卷煙，確保訂購(gòu)總量與到貨數(shù)量一致。

□二是實(shí)地調(diào)查。通過實(shí)地走訪調(diào)查，核實(shí)卷煙銷售落地落戶情況，查看稽查員開展日常監(jiān)管情況?！跞羌訌?qiáng)監(jiān)管。對(duì)配送站報(bào)送的因關(guān)門等客觀原因造成送不到貨的情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；對(duì)零售戶進(jìn)行實(shí)地核查，查看送貨員是否按照百分百“入網(wǎng)、落地、入戶”的要求開展卷煙配送服務(wù)。為了防止大戶操控小戶并通過小戶訂貨，或是分散訂煙集中收貨進(jìn)行倒買倒賣，切實(shí)加強(qiáng)配送環(huán)節(jié)的監(jiān)管。一是要監(jiān)督送貨員是否嚴(yán)格按“誰(shuí)訂貨誰(shuí)付款、誰(shuí)付款誰(shuí)收貨”和“一票一送”的要求，將卷煙配送到戶。檢查訪銷配送小票，查看客戶簽字的真實(shí)性、檢查送貨到位率。二是要跟蹤送貨車組，調(diào)查了解送貨員執(zhí)行配送制度情況。每月每名稽查員對(duì)轄區(qū)內(nèi)的配送情況檢查次數(shù)不得少于兩次，每次檢查的戶數(shù)不得少于當(dāng)天送貨戶數(shù)的1/3以上，以確保檢查結(jié)果全面、真實(shí)。要嚴(yán)格執(zhí)行信息反饋制度，及時(shí)將市場(chǎng)檢查信息反饋給內(nèi)部專賣管理監(jiān)督員。卷煙配送監(jiān)管方法嚴(yán)控配送環(huán)節(jié)，確保卷煙入戶銷售卷煙配送監(jiān)管方法嚴(yán)控指定代送環(huán)節(jié)，確保偏遠(yuǎn)客戶入網(wǎng)銷售

指定代送是加強(qiáng)對(duì)“偏散小”戶管理的有效途徑。管理不到位、監(jiān)控不嚴(yán)格，容易引發(fā)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，所以加強(qiáng)對(duì)指定代送環(huán)節(jié)的監(jiān)管非常重要。為強(qiáng)化這一環(huán)節(jié)的監(jiān)管，一方面要合理確定指定代送范圍，凡是送貨車輛能夠到達(dá)的區(qū)域就要直送。嚴(yán)格執(zhí)行指定代送的標(biāo)準(zhǔn)和條件，嚴(yán)格審查審批程序，盡力縮小指定代送的范圍，每個(gè)指定代送點(diǎn)代送的戶數(shù)不能超過20戶，要防止私自擴(kuò)大代送戶數(shù)量。另一方面要加強(qiáng)對(duì)指定代送戶和被指定代送戶的監(jiān)督和管理。專賣管理監(jiān)督員每月至少對(duì)指定代送戶實(shí)地檢查兩次、電話聯(lián)系檢查兩次以上，檢查代送簽收制度是否得到嚴(yán)格執(zhí)行，代送臺(tái)賬登記是否準(zhǔn)確無誤；每月至少對(duì)被指定代送戶實(shí)地檢查一次、電話聯(lián)系檢查兩次以上，檢查客戶所訂卷煙數(shù)量與收貨數(shù)量是否相符，監(jiān)督所訂卷煙是否100%交接到位。卷煙零售大戶標(biāo)準(zhǔn)國(guó)家局規(guī)定：卷煙零售大戶是指月銷售卷煙千條以上或月銷量超過本地區(qū)零售戶平均月銷量5倍以上的持有煙草專賣零售許可證的卷煙零售戶。

客觀的說，大戶是歷史的產(chǎn)物，是市場(chǎng)造就的。就目前楚雄地區(qū)的大戶而言，真正形成氣候的，多為當(dāng)初卷煙市場(chǎng)專賣體系不健全時(shí)接觸卷煙經(jīng)營(yíng)的人。就楚雄地區(qū)而言，則多為早期在水閘口等地區(qū)經(jīng)營(yíng)卷煙的業(yè)戶，即使是今年新開的幾個(gè)來自外地的大戶，在其當(dāng)?shù)匾彩峭瑯拥男纬蛇^程。這些人在大出大進(jìn)時(shí)期積累了大量的原始資本，最重要的是建立了復(fù)雜的卷煙流通網(wǎng)絡(luò)，形成了其作為的大戶的基礎(chǔ)。另外，之所以說大戶是市場(chǎng)造就的，是由于我們以前在建立許可證制度時(shí)，由于經(jīng)驗(yàn)不足和當(dāng)時(shí)的實(shí)際情況，我們要求著零售戶辦理許可，以至于許可證發(fā)的過多過濫，造成卷煙零售戶過于擁擠，業(yè)主的層次參差不齊，為了搶占市場(chǎng)資源不惜采取降低售價(jià)這種最不符合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律的競(jìng)爭(zhēng)手段，形成惡性競(jìng)爭(zhēng)，那些資金雄厚的，憑著出樣品種多和售價(jià)低廉逐步成為了所謂的大戶。

卷煙零售大戶的形成卷煙零售大戶的分類1、與公司有過合作關(guān)系的大戶。這類大戶，可謂大戶中的第一梯隊(duì)。是由早期與公司有過合作關(guān)系，曾經(jīng)作為煙草公司的批發(fā)部的業(yè)戶所組成，其特點(diǎn)是擁有強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和獨(dú)立的卷煙進(jìn)銷網(wǎng)絡(luò)。是所有大戶中抑制起來最為困難的。

2、擁有自己的卷煙流通網(wǎng)絡(luò)，以批發(fā)為主的大戶。這類大戶由早期在水閘口等市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)卷煙的業(yè)戶所組成，就目前楚雄地區(qū)而言，是數(shù)量最多的一類大戶。其特點(diǎn)是擁有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，通過早期建立的地下卷煙流通渠道，以批發(fā)假、私、非、超卷煙和公司卷煙的二級(jí)批發(fā)為主，其批發(fā)的主要對(duì)象是市內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況較差的零售戶和無證經(jīng)營(yíng)的零售戶，并且其主要批發(fā)對(duì)象隊(duì)伍多為固定的并在逐漸擴(kuò)大中。這類大戶目前有另一個(gè)特點(diǎn)就是已經(jīng)由地下轉(zhuǎn)為地上，從以前的秘密據(jù)點(diǎn)批發(fā)改為獨(dú)立開門市經(jīng)營(yíng)，以瓜分卷煙零售市場(chǎng)，這是由于近年來專賣檢查加強(qiáng)加深說導(dǎo)致。比較而言，這類大戶對(duì)市場(chǎng)造成的危害是最大的。

卷煙零售大戶分類3、有薄弱的卷煙流通渠道，以零售為主批發(fā)為輔的大戶。這類大戶多數(shù)接觸卷煙經(jīng)營(yíng)比之上類大戶較晚，或由于資金等因素限制，沒能形成第二類大戶那么強(qiáng)大的地下卷煙流通網(wǎng)絡(luò)，但也擁有一定的進(jìn)貨渠道。所以在經(jīng)營(yíng)中以零售為主，批發(fā)為輔。其卷煙經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)中也以煙草卷煙為主，其批發(fā)貨源以囤積煙草卷煙奇貨可居為主黑煙為輔，其批發(fā)對(duì)象多為一定區(qū)域范圍內(nèi)零售戶和無證業(yè)戶，隊(duì)伍也是固定的同時(shí)擴(kuò)展速度較慢。

4、以零售為主的大戶。這類大戶多數(shù)接觸卷煙經(jīng)營(yíng)較晚，擁有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，但沒有固定的地下卷煙流通渠道。其經(jīng)營(yíng)的主要特點(diǎn)是以零售為主，卷煙出樣品種多而全，庫(kù)存充足，其進(jìn)貨渠道是煙草公司和其他大戶處，卷煙零售價(jià)格大幅度低于市場(chǎng)平均水平。另一個(gè)特點(diǎn)是多數(shù)與固定的一個(gè)或幾個(gè)第二梯隊(duì)的大戶保持密切聯(lián)系，但很難形成氣候。其最大的危害是擾亂卷煙零售市場(chǎng)的秩序。

從事卷煙營(yíng)銷服務(wù)與基層管理的一線人員都知道，個(gè)別零售大戶通過送貨夾帶卷煙或者中小業(yè)戶