2019中級(jí)銀行從業(yè)資格銀行管理真題及答案

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格銀行管理2019中級(jí)銀行從業(yè)資格銀行管理真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2019中級(jí)銀行從業(yè)資格銀行管理真題及答案第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共10題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.企業(yè)A要并購(gòu)企業(yè)B，兩家企業(yè)同為在國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，企業(yè)A向甲銀行融資，下列不屬于該筆貸款主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是（）。A)交易價(jià)格是否合理反映企業(yè)B價(jià)值B)并購(gòu)過(guò)程中的資金過(guò)境風(fēng)險(xiǎn)C)企業(yè)A和企業(yè)B能否形成協(xié)同D)該筆并購(gòu)交易是否按有關(guān)規(guī)定已經(jīng)或即將獲得批準(zhǔn)答案:B解析:資金過(guò)境風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)在跨境并購(gòu)中，A、B兩家企業(yè)均是國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，所以不存在并購(gòu)過(guò)程中的資金過(guò)境風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]2.（）反映出銀行每一單位收入需要支出多少成本，該比率越低，說(shuō)明銀行單位收入的成本支出越低。A)權(quán)益乘數(shù)B)資本利潤(rùn)率C)成本收入比率D)資產(chǎn)利潤(rùn)率答案:C解析:成本收入比率是銀行營(yíng)業(yè)費(fèi)用與營(yíng)業(yè)收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說(shuō)明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強(qiáng)。因此，成本收入比率是衡量銀行盈利能力與成本控制能力的重要指標(biāo)。[單選題]3.資產(chǎn)使用率是指（）。A)總資產(chǎn)/股本總額B)稅后凈收入/總收入C)總收入/總資產(chǎn)D)總收入/股本總額答案:C解析:資產(chǎn)使用率的計(jì)算公式為：資產(chǎn)使用率＝總收入/總資產(chǎn)。資產(chǎn)使用率主要反映銀行資產(chǎn)對(duì)收入的貢獻(xiàn)情況。[單選題]4.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管、評(píng)價(jià)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的全面、及時(shí)性、有效性并承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任的是（）。A)董（理）事會(huì)B)高管層C)監(jiān)事會(huì)D)股東會(huì)答案:A解析:董（理）事會(huì)承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任，制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)，督促高管層有效執(zhí)行和落實(shí)相關(guān)工作，定期聽(tīng)取高管層關(guān)于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作開(kāi)展情況的專題報(bào)告，并將相關(guān)工作作為信息披露的重要內(nèi)容。[單選題]5.金融工作的永恒主題是（）。A)深化金融改革B)服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)C)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)D)擴(kuò)大金融開(kāi)放答案:C解析:防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，是金融工作的根本性任務(wù)，也是金融工作的永恒主題。[單選題]6.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列不屬于國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以采取的監(jiān)管強(qiáng)制措施的是（）。A)責(zé)令撤換董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利B)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利C)責(zé)令分支機(jī)構(gòu)終止?fàn)I業(yè)D)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)答案:C解析:根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條，監(jiān)管強(qiáng)制措施可以分為以下幾種類型：①對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的措施，具體包括責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、停止增設(shè)分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)的審查批準(zhǔn)；限制資金轉(zhuǎn)讓；限制分配紅利和其他收入。②對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東的措施，監(jiān)管部門可以責(zé)令控股方轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制部分股東的權(quán)利。③對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員的措施，監(jiān)管部門有權(quán)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)撤換董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利。[單選題]7.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)突出（）的重要性，其權(quán)重應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。A)發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)B)經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)C)風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)和發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)D)合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)答案:D解析:銀行應(yīng)建立科學(xué)的考核激勵(lì)機(jī)制，按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》的要求，合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。[單選題]8.下列關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)監(jiān)事會(huì)中職工代表的比例不得低于三分之一B)監(jiān)事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)一次C)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督既包括會(huì)計(jì)監(jiān)督，又包括業(yè)務(wù)監(jiān)督D)監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)答案:B解析:B項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)例會(huì)每季度應(yīng)當(dāng)至少召開(kāi)一次。[單選題]9.下列指標(biāo)中不屬于商業(yè)銀行盈利狀況評(píng)價(jià)體系定量指標(biāo)的是（）。A)資產(chǎn)利潤(rùn)率B)資本利潤(rùn)率C)成本收入比率D)財(cái)務(wù)管理的有效性答案:D解析:《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》將盈利狀況作為七大監(jiān)管評(píng)級(jí)要素之一，并明確商業(yè)銀行的盈利狀況評(píng)價(jià)體系包括定性指標(biāo)與定量指標(biāo)，其中，定性指標(biāo)包括盈利的真實(shí)性、盈利的穩(wěn)定性、盈利的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋性、盈利的可持續(xù)性以及財(cái)務(wù)管理的有效性；定量指標(biāo)包括資產(chǎn)利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、成本收入比率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤(rùn)率、凈息差以及非利息收入比例。[單選題]10.根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》，財(cái)務(wù)公司可以開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，下列業(yè)務(wù)中不屬于財(cái)務(wù)公司投資業(yè)務(wù)的是（）。A)投資設(shè)立融資租賃公司B)投資長(zhǎng)期債券C)投資股票D)中央銀行債券及票據(jù)、國(guó)債、企業(yè)債等答案:A解析:財(cái)務(wù)公司投資業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一部分，是財(cái)務(wù)公司主業(yè)的延伸和派生，包括有價(jià)證券投資和金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資兩大類業(yè)務(wù)。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共4題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]11.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實(shí)施行政處罰，對(duì)（）具有重要作用。A)提升銀行業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平B)維護(hù)金融秩序C)提升銀行業(yè)資本管理水平D)懲治金融違法行為E)保護(hù)金融投資者和消費(fèi)者合法權(quán)益答案:ABDE解析:行政處罰是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要監(jiān)管權(quán)力，是有效銀行監(jiān)管的重要制度保障。依法正確實(shí)施行政處罰，對(duì)懲治金融違法行為、維護(hù)金融秩序、保護(hù)金融投資者和消費(fèi)者合法權(quán)益、提升銀行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平具有重要作用。[多選題]12.銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖方法有（）。A)到期日對(duì)沖B)久期C)互換D)期權(quán)E)遠(yuǎn)期答案:ACDE解析:風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖方法分為表內(nèi)對(duì)沖和表外對(duì)沖兩種，表內(nèi)對(duì)沖分為到期日對(duì)沖、重定價(jià)日對(duì)沖和幣種對(duì)沖等，表外對(duì)沖包括利率和匯率的遠(yuǎn)期、互換、期權(quán)等。B項(xiàng)，久期屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。[多選題]13.監(jiān)管部門的信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管具體目的包括（）。A)降低信息管理成本B)公眾滿意度C)合法合規(guī)D)業(yè)務(wù)連續(xù)性E)信息安全答案:BCDE解析:信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)是有效保障銀行業(yè)持續(xù)運(yùn)作和信息安全，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，確保金融安全和保障公眾利益。監(jiān)管部門的信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管具體目的包括以下幾個(gè)方面：①業(yè)務(wù)連續(xù)性；②信息安全；③公眾滿意度；④合法合規(guī)。[多選題]14.系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)（）。A)金融體系運(yùn)行情況，關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)的跨部門傳遞B)法律政策調(diào)整情況，包括境內(nèi)法律制度、貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對(duì)系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的影響C)國(guó)際主要經(jīng)濟(jì)體和國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，評(píng)估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)金融體系的沖擊D)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況，特別是系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)情況E)區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)情況，關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)以及地方性金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況答案:ABCDE解析:系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)：①國(guó)際主要經(jīng)濟(jì)體和國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，評(píng)估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)對(duì)金融體系的沖擊；新版章節(jié)練習(xí)，，考前更新，②金融體系運(yùn)行情況，關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)的跨部門傳遞；③銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況，特別是系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)情況；④法律政策調(diào)整情況，包括境內(nèi)外法律制度、貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對(duì)系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的影響；⑤區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)情況，關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)以及地方性金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。第3部分：判斷題，共9題，請(qǐng)判斷題目是否正確。[判斷題]15.資本利潤(rùn)率指的是商業(yè)銀行在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)獲得的稅后利潤(rùn)與總資產(chǎn)平均余額的比率。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:資本利潤(rùn)率是指商業(yè)銀行在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)獲得的稅后利潤(rùn)與資本平均余額的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平，是正向指標(biāo)。[判斷題]16.商業(yè)銀行的次級(jí)債券是指本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:金融債券是指依法在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在境內(nèi)外債券市場(chǎng)發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。商業(yè)銀行發(fā)行的次級(jí)債券是指本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。[判斷題]17.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》將銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。其中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。[判斷題]18.經(jīng)濟(jì)資本反映了為抵補(bǔ)銀行資產(chǎn)或投資組合面臨的預(yù)期損失所需要的資本。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:經(jīng)濟(jì)資本反映了為抵補(bǔ)銀行資產(chǎn)或投資組合面臨的非預(yù)期損失所需要的資本，因此，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量實(shí)質(zhì)上是對(duì)非預(yù)期損失的計(jì)量。[判斷題]19.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:流動(dòng)性不是指銀行的某項(xiàng)資產(chǎn)，而是銀行具備充分的儲(chǔ)備以應(yīng)對(duì)需求的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用以償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。[判斷題]20.在信息科技審計(jì)領(lǐng)域，需要重點(diǎn)關(guān)注信息科技風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和外部監(jiān)管合規(guī)監(jiān)督等。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》和《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部規(guī)程（試行）》對(duì)商業(yè)銀行信息科技管理明確了8項(xiàng)評(píng)級(jí)基本要素。其中，在信息科技審計(jì)領(lǐng)域，需要重點(diǎn)關(guān)注信息科技風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和外部監(jiān)管合規(guī)監(jiān)督等。[判斷題]21.監(jiān)管強(qiáng)制措施給審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的執(zhí)行提供了保證，使監(jiān)督機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)偏離審慎經(jīng)營(yíng)方向或從事?lián)p害客戶利益的行為時(shí)，及時(shí)阻止并進(jìn)行糾正。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:監(jiān)管強(qiáng)制措施是銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)督管理的必要手段。監(jiān)管強(qiáng)制措施為審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的執(zhí)行提供了保證，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)偏離審慎經(jīng)營(yíng)方向或從事?lián)p害客戶利益的行為時(shí)，新版章節(jié)練習(xí)，，考前更新，能夠及時(shí)阻止并進(jìn)行糾正，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自覺(jué)遵守法律法規(guī)。[判斷題]22.商業(yè)銀行董事會(huì)各專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)是具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)的董事和高級(jí)管理人員。各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:商業(yè)銀行董事會(huì)各專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)是具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)的董事。各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜相互兼任。[判斷題]2