2018初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理真題及答案下半年

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理2018初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理真題及答案下半年P(guān)AGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2018初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理真題及答案下半年第1部分：單項(xiàng)選擇題，共78題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.戰(zhàn)略風(fēng)險的來源不包括()。A)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性B)商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實(shí)現(xiàn)C)為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D)為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏答案:B解析:戰(zhàn)略風(fēng)險來自以下四個方面：(1)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性。(2)為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷。(3)為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏。(4)整個戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。[單選題]2.商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保()對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對高級管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。A)董事會B)高級管理層C)員工D)監(jiān)事會答案:A解析:巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強(qiáng)調(diào)董事會對銀行負(fù)有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實(shí)施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司文化，具體包括董事會對銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、關(guān)鍵人員決定、內(nèi)部組織、治理結(jié)構(gòu)與實(shí)踐、風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。[單選題]3.商業(yè)銀行的資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為3年；負(fù)債為900億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為2．5年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率下降，則其流動性()。A)不變B)增強(qiáng)C)無法判斷D)減弱答案:B解析:根據(jù)久期分析法，利率變化對該商業(yè)銀行整體價值的影響如下：資產(chǎn)價值變化△1=-[總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)×市場利率變化／(1+市場利率)]；負(fù)債價值變化△2=-[總負(fù)債的加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)×市場利率變化／(1+市場利率)]；整體價值變化=△1-△2。將本題數(shù)據(jù)帶入上述公式可得，整體價值變化=-[3×1000×市場利率變化／(1+市場利率)]+[2．5×900×市場利率變化／(1+市場利率)]=(-3000+2250)×市場利率變化／(1+市場利率)=-750×市場利率變化／(1+市場利率)>0，即商業(yè)銀行的整體價值上升了，其流動性可能因此而增強(qiáng)。[單選題]4.2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元(約合4．19萬元人民幣)的價格賣出1股J-COM公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每股1日元的價格賣出61萬股。這時操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這類警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯誤，電話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機(jī)構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91．2萬日元的價格實(shí)施強(qiáng)制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的缺失達(dá)到了400多億日元。在該操作風(fēng)險事件中，導(dǎo)致風(fēng)險損失的原因有()。(1)人員因素。(2)內(nèi)部流程。(3)系統(tǒng)缺陷。(4)外部事件。A)(1)(3)B)(1)(2)(3)(4)C)(1)(3)(4)D)(1)(2)答案:A解析:交易員輸錯指令屬于人員因素；另外，該交易所證券交易由于系統(tǒng)存在缺陷導(dǎo)致交易無法取消屬于系統(tǒng)缺陷。[單選題]5.電腦?千年蟲?屬于典型的()風(fēng)險。A)不完善或有問題的內(nèi)部程序B)人員因素C)系統(tǒng)缺陷D)外部事件答案:C解析:電腦?千年蟲?屬于由于系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險。[單選題]6.在我國銀行監(jiān)管實(shí)踐中，()監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A)資本收益率B)存款偏離度C)流動性比率D)資本充足率答案:D解析:在監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。[單選題]7.下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是()。A)資本充足率B)每股收益增長率C)收益波動率D)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益答案:A解析:定量指標(biāo)通常包括資本類指標(biāo)、收益類指標(biāo)、風(fēng)險類指標(biāo)及零容忍度類指標(biāo)。資本類指標(biāo)反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有：一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等；收益類指標(biāo)反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等。[單選題]8.從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險報(bào)告可分為()。A)內(nèi)部報(bào)告和綜合報(bào)告B)內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告C)綜合報(bào)告和專題報(bào)告D)綜合報(bào)告和外部報(bào)告答案:B解析:從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告；從類型上劃分，風(fēng)險報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告兩種類型。[單選題]9.下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是()。A)下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售B)集團(tuán)內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購C)母公司從子公司套取現(xiàn)金D)母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司答案:A解析:橫向多元化是指集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組，而A選項(xiàng)屬于企業(yè)集團(tuán)的縱向一體化。[單選題]10.如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種風(fēng)險屬于()。A)重新定價風(fēng)險B)期權(quán)性風(fēng)險C)基準(zhǔn)風(fēng)險D)收益率曲線風(fēng)險答案:B解析:期權(quán)性工具因具有不對稱支付特征而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)險，稱為期權(quán)性風(fēng)險。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行的。本題中的存款重新安排就是存款業(yè)務(wù)中的一個隱性期權(quán)性條款，當(dāng)利率變動對存款人有利時，存款人選擇執(zhí)行這一期權(quán)，從而給期權(quán)出售方(銀行)帶來不利影響。[單選題]11.相比較而言，下列()環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風(fēng)險。A)柜臺業(yè)務(wù)B)法人信貸業(yè)務(wù)C)個人信貸業(yè)務(wù)D)資金交易業(yè)務(wù)答案:A解析:柜臺業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。[單選題]12.下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險，獲取必要的履約保證B)實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易核對交易明細(xì)C)建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率D)借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險管理人員對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性答案:B解析:后臺結(jié)算操作人員未及時與前臺核對交易明細(xì)，前后臺賬務(wù)長期不符屬于操作風(fēng)險。[單選題]13.()是商業(yè)銀行的重要?無形資產(chǎn)?，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。A)商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程B)商業(yè)銀行公司治理C)商業(yè)銀行內(nèi)部控制D)商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)答案:D解析:商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要?無形資產(chǎn)?，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運(yùn)行。[單選題]14.關(guān)于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標(biāo)，下列說法中錯誤的是()。A)凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％B)核心負(fù)債比例=核心負(fù)債／總負(fù)債×100％C)存貸款比例不得超過75％D)存貸款比例=各項(xiàng)存款余額／各項(xiàng)貸款余額×100％答案:D解析:存貸比=各項(xiàng)貸款余額／各項(xiàng)存款余額×100％。[單選題]15.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是()。A)利率變化頻率B)每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上案件發(fā)生比率C)每億元資產(chǎn)損失率D)客戶投訴次數(shù)，錯誤和遺漏的頻率答案:A解析:關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平等。利率變化頻率不屬于操作風(fēng)險的監(jiān)測指標(biāo)。[單選題]16.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為()。A)2．76％B)2．53％C)2．98％D)3．78％答案:B解析:由題可得，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款×100％=(43+11)／2138×100％=2．53％。[單選題]17.某銀行2010年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為50％，則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為()億元。A)330B)550C)1100D)1875答案:B解析:貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100％，因此，貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×貸款損失準(zhǔn)備充足率=1100×50％=550(億元)。[單選題]18.某一國家經(jīng)濟(jì)、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險是指()。A)間接國別風(fēng)險B)主權(quán)風(fēng)險C)政治風(fēng)險D)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險答案:A解析:間接國別風(fēng)險指某一國家經(jīng)濟(jì)、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險。[單選題]19.下列不屬于商業(yè)銀行獲取資金，滿足流動性需求快捷通道的是()。A)債券市場交易B)貨幣市場拆借C)公開市場操作D)股票市場交易答案:D解析:商業(yè)銀行獲取資金，滿足流動性需求的快捷通道有公開市場、貨幣市場和債券市場。[單選題]20.假設(shè)其他條件均相同，以下債券中，利率風(fēng)險最小的是()。A)2年期零息債券B)10年期息票為8％的債券C)10年期零息債券D)2年期息票為8％的債券答案:D解析:利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性造成損失的可能性。時間越長，風(fēng)險越大；票面利率越低，利率風(fēng)險越高。因此，就本題來說，D項(xiàng)利率風(fēng)險最小。[單選題]21.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用風(fēng)險對沖策略進(jìn)行管理的是()。A)匯率風(fēng)險B)操作風(fēng)險C)商品價格風(fēng)險D)利率風(fēng)險答案:B解析:風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風(fēng)險很難通過風(fēng)險對沖策略進(jìn)行管理。[單選題]22.對銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括()。A)更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格B)提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量C)實(shí)現(xiàn)不良貸款本息的全部回收D)脫離商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道答案:C解析:不良貸款的證券化是國有商業(yè)銀行發(fā)起人將其所持有的具有一定流動性，可預(yù)見未來現(xiàn)金凈流入的不良貸款，出售給某一個特殊目的的實(shí)體(簡稱SPV)，由SPV匯集大量的同質(zhì)貸款進(jìn)行組合，以這些貸款作抵押，發(fā)行多樣化的抵押證券并在金融市場進(jìn)行出售與流通的行為。不良貸款證券化并不能使不良貸款的本息全部回收。[單選題]23.()是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。A)法律風(fēng)險B)戰(zhàn)略風(fēng)險C)合規(guī)風(fēng)險D)國別風(fēng)險答案:B解析:戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。[單選題]24.下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述中，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)B)代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險、獲取必要的履約保證C)建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率D)借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險管理人員對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性答案:A解析:后臺結(jié)算人員應(yīng)及時與前臺交易員核對交易明細(xì)。[單選題]25.下列關(guān)于理解風(fēng)險與收益的關(guān)系的好處的說法中，錯誤的是()。A)有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B)有助于銀行在經(jīng)營管理活動中采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估C)有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理D)在風(fēng)險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔(dān)風(fēng)險的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利答案:D解析:正確認(rèn)識并深入理解風(fēng)險與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強(qiáng)調(diào)風(fēng)險損失而喪失盈利和發(fā)展；另一方面有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔(dān)風(fēng)險，利用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估、經(jīng)濟(jì)增加值等現(xiàn)代風(fēng)險管理方法，遵循風(fēng)險與收益相匹配的原則，需要利用過去承擔(dān)風(fēng)險水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利，進(jìn)行科學(xué)的業(yè)績評估，并以此產(chǎn)生良好的激勵效果。[單選題]26.()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。A)有效流動性風(fēng)險B)識別流動性風(fēng)險C)市場流動性風(fēng)險D)融資流動性風(fēng)險答案:D解析:流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。其中，融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。[單選題]27.()是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A)高級管理層B)監(jiān)事會C)董事會D)風(fēng)險管理部門答案:C解析:董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。2013年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行公司治理指引》，強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行董事會對銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。[單選題]28.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責(zé)的是()。A)監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險限額B)全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供輔助文件C)根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施D)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估答案:C解析:商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)決策經(jīng)營戰(zhàn)略，而非風(fēng)險管理部門。[單選題]29.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按()計(jì)價。A)名義價值B)市場價值C)歷史成本D)公允價值答案:C解析:銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價。[單選題]30.當(dāng)市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀最有可能會()。A)呈水平狀態(tài)B)變得平滑C)變得陡峭D)呈垂直狀態(tài)答案:C解析:中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉(zhuǎn)，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現(xiàn)在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。[單選題]31.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種()。A)短期的顯性風(fēng)險B)短期的潛在風(fēng)險C)長期的顯性風(fēng)險D)長期的潛在風(fēng)險答案:D解析:戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。由此可見，戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種長期的潛在風(fēng)險。[單選題]32.某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為()。A)低國別風(fēng)險B)中等國別風(fēng)險C)較低國別風(fēng)險D)較高國別風(fēng)險答案:B解析:中等國別風(fēng)險指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。[單選題]33.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的說法中，錯誤的是()。A)流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債券或其他支付義務(wù)，滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險B)大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機(jī)C)流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險D)流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平答案:C解析:流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。[單選題]34.通常情況下，下列對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述中，恰當(dāng)?shù)氖?)。A)資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等B)資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期C)資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期D)資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零答案:B解析:在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。[單選題]35.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與()共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。A)公司治理B)資本管理C)市場約束D)市場準(zhǔn)入答案:C解析:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。[單選題]36.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種多維風(fēng)險的是()。A)利率風(fēng)險B)國家風(fēng)險C)法律風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:D解析:與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險。[單選題]37.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的控制措施不包括()。A)會計(jì)系統(tǒng)控制B)人員控制C)不相容職務(wù)分離控制D)授權(quán)審批控制答案:B解析:商業(yè)銀行內(nèi)部控制的具體措施包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評控制七項(xiàng)。內(nèi)部控制框架的核心要素不包括人員控制。[單選題]38.日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測渠道不包括()。A)新聞平臺B)外部評級機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)C)銀行內(nèi)部信息D)小道消息答案:D解析:日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測渠道包括A、B、C三項(xiàng)。[單選題]39.下列不屬于銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入的是()。A)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C)高級管理人員準(zhǔn)入D)法人準(zhǔn)入答案:D解析:根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員準(zhǔn)入。[單選題]40.商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由()來彌補(bǔ)或應(yīng)對。A)計(jì)提資本金B(yǎng))計(jì)提損失準(zhǔn)備金C)變現(xiàn)資產(chǎn)D)購買保險答案:D解析:對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。[單選題]41.下面各項(xiàng)中，不是信貸審批原則的是()。A)審貸分離原則B)審慎審批原則C)統(tǒng)一考慮原則D)展期重審原則答案:B解析:信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：審貸分離原則；統(tǒng)一考慮原則；展期重審原則。[單選題]42.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0．8，則該客戶最高債務(wù)承受額為()億元。A)2．5B)2．0C)1．6D)0．8答案:C解析:由題可得，客戶最高債務(wù)承受額=客戶所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)=2×0．8=1．6(億元)。[單選題]43.多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，()是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A)市場過度競爭B)銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張C)監(jiān)管不到位D)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足答案:B解析:國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張是銀行業(yè)危機(jī)的主要原因。[單選題]44.()是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險。A)市場風(fēng)險B)流動性風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)國家風(fēng)險答案:C解析:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。[單選題]45.某企業(yè)2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12％，2008年年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2008年年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為()。A)3．33％B)3．86％C)4．72％D)5．05％答案:D解析:凈資產(chǎn)收益率(權(quán)益報(bào)酬率)=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))／2]×100％=20×12％／[(40+55)／2]×100％=5．05％。[單選題]46.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是()。A)客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年B)商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)C)商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件D)通過第三方識別客戶身份，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任答案:C解析:商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。[單選題]47.下列不屬于市場風(fēng)險的是()。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)法律風(fēng)險D)商品風(fēng)險答案:C解析:市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險。[單選題]48.下列不屬于外部欺詐事件引起的操作風(fēng)險的是()。A)第三方故意騙取導(dǎo)致的損失事件B)第三方搶劫財(cái)產(chǎn)導(dǎo)致的損失事件C)第三方偽造要件導(dǎo)致的損失事件D)自然災(zāi)害導(dǎo)致的實(shí)物資產(chǎn)丟失的損失事件答案:D解析:按照操作風(fēng)險損失事件類型，操作風(fēng)險可分為七大類，其中外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]49.下列不屬于風(fēng)險管理類指標(biāo)的是()。A)資本金收益率B)信用風(fēng)險指標(biāo)C)市場風(fēng)險指標(biāo)D)操作風(fēng)險指標(biāo)答案:A解析:在考評指標(biāo)上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會強(qiáng)調(diào)必須包括風(fēng)險管理類指標(biāo)，用于評價銀行的風(fēng)險狀況和變動趨勢，包括信用風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)、流動性風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、聲譽(yù)風(fēng)險指標(biāo)等。[單選題]50.新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險管理的重要工作內(nèi)容。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的()原則。A)適應(yīng)性B)統(tǒng)籌性C)有效性D)統(tǒng)一性答案:D解析:新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)的統(tǒng)一性原則表現(xiàn)為新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險管理的重要工作內(nèi)容。商業(yè)銀行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險識別評估、控制、審查和監(jiān)督管理。[單選題]51.某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于()類別。A)系統(tǒng)缺陷B)內(nèi)部流程C)外部事件D)人員因素答案:C解析:外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]52.商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會的核心職能是()。A)收集、分析和報(bào)告有關(guān)的風(fēng)險信息B)承擔(dān)風(fēng)險識別、風(fēng)險計(jì)量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制的任務(wù)C)對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理同經(jīng)營戰(zhàn)略方面的矛盾進(jìn)行協(xié)調(diào)D)根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施答案:D解析:商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會的核心職能是根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。[單選題]53.重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會報(bào)告。A)每日B)每月C)每季D)每年答案:C解析:重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報(bào)告。[單選題]54.法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是()。A)違規(guī)風(fēng)險包括法律風(fēng)險B)兩者產(chǎn)生的風(fēng)險相同C)兩者有關(guān)但又有區(qū)別D)兩者產(chǎn)生的原因相同答案:C解析:法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。廣義上，違規(guī)風(fēng)險與法律風(fēng)險密切相關(guān)，但又各不相同。[單選題]55.?不要把所有的雞蛋放到同一個籃子里?的經(jīng)典投資格言體現(xiàn)的是()的風(fēng)險管理策略。A)風(fēng)險對沖B)風(fēng)險規(guī)避C)風(fēng)險分散D)風(fēng)險轉(zhuǎn)移答案:C解析:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。[單選題]56.與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有()。A)特殊性、非營利性B)普遍性、非營利性C)特殊性、營利性D)普遍性、營利性答案:B解析:與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有普遍性，操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，具有非營利性。[單選題]57.下列不屬于中國銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是()。A)完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序B)建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式C)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制D)明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人的權(quán)利、義務(wù)答案:B解析:銀行體系對整個國民經(jīng)濟(jì)具有廣泛而深刻的影響，無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，因而不能以股東利益最大化為目標(biāo)。[單選題]58.下列指標(biāo)計(jì)算公式中，錯誤的是()。A)不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項(xiàng)貸款余額×100％B)不良貸款拔備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／貸款余額C)關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額／(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％D)預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100％答案:B解析:不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100％。[單選題]59.在商業(yè)銀行的風(fēng)險文化中，對員工的行為具有更長效影響力的是()。A)風(fēng)險管理知識B)業(yè)績考核方法C)風(fēng)險管理制度D)風(fēng)險管理理念答案:D解析:風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。[單選題]60.商業(yè)銀行針對操作風(fēng)險潛在損失不斷增大的情況，應(yīng)及早加以防范并及時采取()降低風(fēng)險和損失程度。A)補(bǔ)充資本B)評估手段C)控制措施D)數(shù)據(jù)分析答案:C解析:商業(yè)銀行針對操作風(fēng)險潛在損失不斷增大的情況，應(yīng)及早加以防范并及時采取控制措施降低風(fēng)險和損失程度。[單選題]61.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)()單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。A)大于B)小于C)等于D)無關(guān)答案:B解析:資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)小于單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。[單選題]62.中國銀監(jiān)會在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是()。A)管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度B)管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度C)管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度D)管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度答案:C解析:在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了?管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度?的監(jiān)管理念。[單選題]63.()并非銀行賬戶利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。A)利率風(fēng)險控制B)利率預(yù)測C)利率計(jì)量D)利息預(yù)測答案:B解析:利率預(yù)測并非銀行賬戶利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。[單選題]64.2005年6月17日，萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入?信用卡第三方支付系統(tǒng)?，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險屬于()引發(fā)的風(fēng)險。A)人員因素B)系統(tǒng)缺陷C)內(nèi)部流程D)外部事件答案:D解析:外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。[單選題]65.對企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是()。A)經(jīng)營管理不善B)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C)企業(yè)職工知識水平偏低D)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善答案:A解析:就國內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、原料供應(yīng)風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險以及銷售風(fēng)險。[單選題]66.監(jiān)管部門通過()等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對商業(yè)銀行風(fēng)險的及時預(yù)警、識別和評估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險得以有效控制、處置。A)非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查B)風(fēng)險評級和糾正處置C)外部審計(jì)和信息披露D)自我評級和壓力測試答案:A解析:監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，并督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定適當(dāng)?shù)恼吆统绦?，不斷提高識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險的能力和水平。[單選題]67.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是()。(1)國債。(2)同業(yè)借款。(3)在子公司的投資。(4)可出售的貸款組合。A)(2)(1)(4)(3)B)(1)(2)(4)(3)C)(2)(1)(3)(4)D)(1)(2)(3)(4)答案:B解析:巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：(1)最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。(2)其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款。(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售。(4)流動性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無法進(jìn)行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。[單選題]68.下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中的預(yù)警信號的是()。A)大額信貸損失B)銀行控股股東變更C)銀行評級下調(diào)D)資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張答案:B解析:流動性危機(jī)最常見的觸發(fā)因素是大額信貸損失。另外，銀行評級下調(diào)、資產(chǎn)規(guī)模急速擴(kuò)張也屬于流動性風(fēng)險預(yù)警信號。[單選題]69.由品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A)5Cs系統(tǒng)B)5Ps系統(tǒng)C)AMELs系統(tǒng)D)5Ds系統(tǒng)答案:A解析:對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)由品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境構(gòu)成。[單選題]70.()通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A)名義價值B)市場價值C)公允價值D)市值重估價值答案:A解析:名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。[單選題]71.2012年6月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行()應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計(jì)量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報(bào)告董事會及高級管理層的履職情況。A)行長B)股東大會C)監(jiān)事會D)理事會答案:C解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計(jì)量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報(bào)告董事會及高級管理層的履職情況。[單選題]72.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以()為基礎(chǔ)計(jì)算的。A)會計(jì)資本B)經(jīng)濟(jì)資本C)監(jiān)管資本D)賬面資本答案:C解析:以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險、保證金融市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。[單選題]73.下列關(guān)于公允價值的說法中，錯誤的是()。A)公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值B)公允價值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場價格C)若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計(jì)量公允價值D)若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得答案:D解析:在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。[單選題]74.假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的表述中，正確的是()。A)購買票面利率為3％的國債，當(dāng)期資金成本為2％，則該交易不存在利率風(fēng)險B)發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險C)以3個月1IBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險為0D)資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益答案:B解析:A項(xiàng)，資金成本屬于機(jī)會成本，不可用于比較利率風(fēng)險；C項(xiàng)，浮動利率債券參照3個月LIBOR，可能存在基準(zhǔn)風(fēng)險；D項(xiàng)，資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。[單選題]75.下列不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬戶的是()。A)為對沖銀行賬戶風(fēng)險而持有的衍生工具頭寸B)做市交易形成的頭寸C)代客買賣頭寸D)自營外匯交易頭寸答案:A解析:交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。[單選題]76.()是指該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風(fēng)險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預(yù)計(jì)一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素。A)低國別風(fēng)險B)中等國別風(fēng)險C)高國別風(fēng)險D)較低國別風(fēng)險答案:D解析:較低國別風(fēng)險是指該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風(fēng)險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預(yù)計(jì)一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素。[單選題]77.?不要將所有雞蛋放在一個籃子里?，這一投資格言說明的風(fēng)險管理策略是()。A)風(fēng)險分散B)風(fēng)險對沖C)風(fēng)險轉(zhuǎn)移D)風(fēng)險補(bǔ)償答案:A解析:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。[單選題]78.下列關(guān)于抵押品管理的敘述中，錯誤的是()。A)抵押品管理實(shí)際上是日常管理最常用的手段B)銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動性，而非資產(chǎn)出售的方式C)在國內(nèi)的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠(yuǎn)低于債券交易D)為了能夠快速及時地通過抵押品方式獲得流動性，銀行應(yīng)建立良好的抵押品管理機(jī)制答案:C解析:在國內(nèi)的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠(yuǎn)高于債券交易。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共20題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]79.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報(bào)告國別風(fēng)險情況，包括()。A)國別風(fēng)險暴露B)超限額業(yè)務(wù)處理情況C)國別風(fēng)險評估和評級D)國別風(fēng)險限額遵守情況E)壓力測試答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報(bào)告國別風(fēng)險情況，包括但不限于國別風(fēng)險暴露、風(fēng)險評估和評級、風(fēng)險限額遵守情況、超限額業(yè)務(wù)處理情況、壓力測試、準(zhǔn)備金計(jì)提水平等。[多選題]80.《中國2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》確定，創(chuàng)建具有中國特色的()的反洗錢機(jī)制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動。A)以防為主B)打防結(jié)合C)密切協(xié)作D)高效務(wù)實(shí)E)嚴(yán)重處罰答案:ABCD解析:《中國2008--2012年反洗錢戰(zhàn)略》確定，2012年前，構(gòu)建符合國際標(biāo)準(zhǔn)和中國國情的反洗錢工作體制；建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系；建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測網(wǎng)，創(chuàng)建具有中國特色的?以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)?的反洗錢機(jī)制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動，維護(hù)正常的金融管理秩序和社會秩序，保障國家利益和經(jīng)濟(jì)安全。[多選題]81.商業(yè)銀行信息科技部門負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，應(yīng)使所有員工都了解信息安全的重要性，主要管理要素有()。A)確保所有計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全B)確保所有信息系統(tǒng)的安全C)制定相關(guān)策略和流程，管理所有生產(chǎn)系統(tǒng)的活動日志D)配備切實(shí)有效的系統(tǒng)，確保所有終端用戶設(shè)備的安全E)對部分員工進(jìn)行培訓(xùn)，使其充分掌握信息科技風(fēng)險管理制度和流程答案:ABCD解析:商業(yè)銀行信息科技部門要對所有員工進(jìn)行必要的培訓(xùn)，使其充分掌握信息科技風(fēng)險管理制度和流程，了解違反規(guī)定的后果，并對違反安全規(guī)定的行為采取零容忍政策。[多選題]82.風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在()。A)風(fēng)險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式B)風(fēng)險管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)C)健全的風(fēng)險管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價值D)風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力E)承擔(dān)和管理風(fēng)險既是商業(yè)銀行的基本職能，也是其業(yè)務(wù)發(fā)展的原動力答案:ABCDE解析:風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在：(1)承擔(dān)和管理風(fēng)險既是商業(yè)銀行的基本職能，也是其業(yè)務(wù)發(fā)展的原動力。(2)風(fēng)險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。(3)風(fēng)險管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。(4)健全的風(fēng)險管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價值。(5)風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。[多選題]83.影響利率變動的因素主要有()。A)經(jīng)營成本B)通貨膨脹預(yù)期C)央行貨幣政策D)經(jīng)濟(jì)周期E)國際利率水平答案:ABCDE解析:影響利率變動的因素主要有經(jīng)營成本、通貨膨脹預(yù)期、央行貨幣政策、經(jīng)濟(jì)周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。[多選題]84.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法中，正確的有()。A)某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法B)利用資產(chǎn)負(fù)債表里的正負(fù)收益抵消，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法C)某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法D)某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時，對某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法E)某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險補(bǔ)償?shù)姆椒ù鸢?ADE解析:B選項(xiàng)是風(fēng)險對沖的方法。C選項(xiàng)是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。[多選題]85.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為()等類別。A)信用風(fēng)險B)操作風(fēng)險C)聲譽(yù)風(fēng)險D)流動性風(fēng)險E)戰(zhàn)略風(fēng)險答案:ABCDE解析:根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險。[多選題]86.良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下列可能誘發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的有()。A)金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷B)內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮C)缺乏社會責(zé)任感D)缺乏經(jīng)營特色E)違反用工法答案:ABCD解析:聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷(如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性)，或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，那么即便花費(fèi)大量的時間和金錢用于事后的危機(jī)管理，也難以彌補(bǔ)對商業(yè)銀行聲譽(yù)造成的實(shí)質(zhì)性損害。違反用工法可能誘發(fā)操作風(fēng)險。[多選題]87.單一法人客戶信用風(fēng)險識別中，對于中長期授信，要對()作出預(yù)測和分析。A)資金來源及使用情況B)預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況C)損益情況D)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度E)營運(yùn)計(jì)劃答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行在對單一法人客戶信用風(fēng)險識別中，對于中長期授信，要對以下內(nèi)容作出預(yù)測和分析：資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、營運(yùn)計(jì)劃。[多選題]88.商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險類型有()。A)信用風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)聲譽(yù)風(fēng)險E)市場風(fēng)險答案:ACDE解析:新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)主要風(fēng)險類型：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、違規(guī)風(fēng)險。[多選題]89.綜合報(bào)告是各報(bào)告單位針對管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類風(fēng)險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風(fēng)險報(bào)告。綜合報(bào)告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括()。A)轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢B)分類風(fēng)險狀況及變化原因分析C)風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施D)加強(qiáng)風(fēng)險管理的建議E)發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析答案:ABCD解析:E項(xiàng)為風(fēng)險報(bào)告的專題報(bào)告所反映的內(nèi)容。[多選題]90.商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的基本做法有()。A)明確董事會和高級管理層的責(zé)任B)建立清晰的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程C)減少和投資者的接觸D)提高資金使用效率E)采取恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險管理方法答案:ABE解析:商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的基本做法包括A、B、E三項(xiàng)。[多選題]91.下列()情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險。A)該國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化B)該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用C)該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值D)該國或地區(qū)政府拒付對外債務(wù)E)該國或地區(qū)政治和社會動蕩答案:ABCDE解析:國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。D項(xiàng)是主權(quán)風(fēng)險；C項(xiàng)是貨幣風(fēng)險；B項(xiàng)是政治風(fēng)險，A、E項(xiàng)是間接國別風(fēng)險。[多選題]92.商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險類型有()。A)信用風(fēng)險B)聲譽(yù)風(fēng)險C)市場風(fēng)險D)操作風(fēng)險E)法律風(fēng)險答案:ABCD解析:商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)所面臨的主要風(fēng)險類型除了A、B、C、D四項(xiàng)外，還有違規(guī)風(fēng)險。[多選題]93.制定明確的風(fēng)險偏好，有助于商業(yè)銀行()。A)清楚地認(rèn)識自身能夠承擔(dān)的風(fēng)險B)加大內(nèi)部各管理層級、各業(yè)務(wù)條線對風(fēng)險胃口迥異，各自為政C)追求財(cái)務(wù)利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模D)在不同利益相關(guān)者之間形成一個共同交流的基礎(chǔ)E)明確表達(dá)對待風(fēng)險承擔(dān)的態(tài)度答案:ADE解析:制定明確的風(fēng)險偏好，有助于商業(yè)銀行更清楚地認(rèn)識自身能夠承擔(dān)的風(fēng)險，明確表達(dá)對待風(fēng)險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關(guān)者之間形成一個共同交流的基礎(chǔ)。[多選題]94.在建立流動性資產(chǎn)組合的時候，銀行往往考慮的要素包括()。A)負(fù)債方過度集中會帶來負(fù)債不穩(wěn)定B)資產(chǎn)組合過度集中會帶來平倉困難。在操作層面，銀行需要訂立管理細(xì)則來避免限額流動性組合的過度集中C)由于變現(xiàn)能力取決于信用質(zhì)量，銀行應(yīng)嚴(yán)格管理流動性組合的資產(chǎn)質(zhì)量，訂立進(jìn)入流動性組合的資產(chǎn)的最低評級D)流動性組合應(yīng)避免過度復(fù)雜的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，集中在簡單透明、易于估值的產(chǎn)品E)低信用等級債券和結(jié)構(gòu)性債券的市場變現(xiàn)能力在流動性危機(jī)中會快速下降答案:ABCDE解析:在建立流動性資產(chǎn)組合的時候，銀行往往考慮以下要素：(1)集中度管理。負(fù)債方過度集中會帶來負(fù)債不穩(wěn)定。資產(chǎn)組合過度集中也會帶來平倉困難。在操作層面，銀行需要訂立管理細(xì)則來避免限額流動性組合的過度集中。(2)變現(xiàn)能力管理。由于變現(xiàn)能力取決于信用質(zhì)量，銀行應(yīng)嚴(yán)格管理流動性組合的資產(chǎn)質(zhì)量，訂立進(jìn)入流動性組合的資產(chǎn)的最低評級。同時，流動性組合應(yīng)避免過度復(fù)雜的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，集中在簡單透明、易于估值的產(chǎn)品。低信用等級債券和結(jié)構(gòu)性債券的市場變現(xiàn)能力在流動性危機(jī)中會快速下降。[多選題]95.非實(shí)質(zhì)性超限是因技術(shù)性或操作性原因?qū)е孪到y(tǒng)提示超限，包括但不限于()。A)系統(tǒng)程序原因造成的誤算和誤報(bào)B)誤操作造成的短暫誤算C)交易簿記時點(diǎn)晚于批量時點(diǎn)，造成的誤算D)因交易員主動持有導(dǎo)致的E)交易員提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的答案:ABC解析:因交易員主動持有或提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的超限是主動超限。[多選題]96.下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的有()。A)網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質(zhì)疑B)在銀行辦理業(yè)務(wù)排隊(duì)時間過長，柜員服務(wù)態(tài)度惡劣C)銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失D)銀行大量挪用客戶存款E)出售理財(cái)產(chǎn)品未事先告知潛在風(fēng)險，使客戶蒙受巨大損失答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷(如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性)，或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，都會對商業(yè)銀行的聲譽(yù)造成實(shí)質(zhì)性損害。選項(xiàng)中A、B、C三項(xiàng)屬于金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷，D項(xiàng)屬于內(nèi)控缺失導(dǎo)致的違規(guī)案件，E項(xiàng)屬于銀行缺乏社會責(zé)任感的表現(xiàn)。[多選題]97.商業(yè)銀行外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，有助于()。A)引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷B)發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷C)約束銀行不當(dāng)經(jīng)營和管理行為D)鼓勵銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展E)限制銀行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張答案:ABC解析:外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施必要、規(guī)范的審計(jì)程序，運(yùn)用專門的審計(jì)方法，對銀行的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險狀況進(jìn)行審查，有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用。[多選題]98.下列關(guān)于外匯敞口的敘述中，正確的有()。A)根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口大致可以分為交易性外匯敞口和非交易性外敞口B)交易性外匯敞口通常為銀行自營、為執(zhí)行客戶買賣委托或者做市，或?yàn)閷_以上交易而持有的外匯敞口C)銀行的交易性外匯風(fēng)險主要來自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸D)非交易性外匯敞口類風(fēng)險是因?yàn)殂y行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的。也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計(jì)處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險E)交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口答案:ABCD解析:非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口。第3部分：判斷題，共18題，請判斷題目是否正確。[判斷題]99.全面風(fēng)險管理代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。()A)正確B)錯誤答案:對解析:全面風(fēng)險管理代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐，符合《巴塞爾新資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。[判斷題]100.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，客戶評級必須能夠有效區(qū)分違約客戶并且準(zhǔn)確量化客戶的違約風(fēng)險。()A)正確B)錯誤答案:對解析:一般來說，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系應(yīng)具有彼此相對獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個維度：客戶評級和債項(xiàng)評級。其中，客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價?？蛻粼u級必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶；二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險。[判斷題]101.商業(yè)銀行的交易對手信用評級下降但仍在履行合同義務(wù)，可認(rèn)定不存在信用風(fēng)險。()A)正確B)錯誤答案:錯解析:信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)