供應商來料品質(zhì)異常損失費用轉嫁

LOGO文件名稱文件編號供應商來料異常損失費用轉嫁作業(yè)辦法文件版本A0制訂部門DCC 第6頁共6頁深圳市xxxxx技有限公司供應商來料異常損失費用轉嫁作業(yè)辦法文件編號： Dxx-3009文件版本： A0制定部門： DCC發(fā)行日期： 20xx-6-19分發(fā)部門：受控狀態(tài)：核準： 審核： 制定：

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目的規(guī)范供應商來料異常導致公司損失的費用轉嫁流程，以降低公司損失。適用范圍適用于供應商來料異常所產(chǎn)生的損失費用轉嫁，損失費用包括在來料檢驗、制程檢驗、出貨檢驗、客戶端客訴等階段因供應商來料異常導致的損失。供應商物料來料異常特采折價；供應商品質(zhì)異常懲處。責任部門IQC/SQE負責將供應商來料品質(zhì)異常反饋至策略采購及財務；制程IPQC/QE負責將制程段/客戶端發(fā)生的供應商物料異常反饋至策略采購及財務；交管/市場負責將因供應商來料異常導致的客戶端扣款信息反饋至策略采購及財務；采購：負責開立《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》；負責就異常核算與供應商進行溝通；財務部：負責跟進供應商開立《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》依《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》進行扣款作業(yè)作業(yè)程序：異常費用轉嫁包括：進料段發(fā)生來料異常，判定特采、重工時產(chǎn)生的損失費用；制程段發(fā)生品質(zhì)異常，分析后發(fā)現(xiàn)責任歸屬為供應商，產(chǎn)線停線、重工等產(chǎn)生的損失費用；客戶端發(fā)生客戶投訴，分析后發(fā)現(xiàn)責任歸屬為供應商，處理客戶投訴產(chǎn)生的損失費用，包括退貨、重工、連帶報廢、處罰等損失費用。進料段異常費用轉嫁作業(yè)：進料段異常，判定為特采：特采物料由副總確定“是否扣款”以及“扣款金額/比例”；若確定需要扣款，則由策略采購按照《特采申請單》中所核定的“扣款金額/比例”填寫《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》；進料段異常，判定為重工：供應商來廠重工，則對供應商收取場地費，場地費按220元/D核算；xxxx代為重工，則按照55/人/小時核算收取供應商人工損失費用；重工由采購負責填寫《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》，工時損失由生產(chǎn)協(xié)助提供數(shù)據(jù)；進料段發(fā)現(xiàn)異常，所開立的《進料品質(zhì)異?；仞亞?VDCS)》需抄送一份至財務，以利于財務核對是否按照規(guī)定進行費用轉嫁。制程段發(fā)現(xiàn)來料異常費用轉嫁作業(yè)：異常導致停線待料，損失以55元/人/H核算；具體損失工時由生產(chǎn)提報給采購，采購負責填寫《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》，重工依照4.2.2執(zhí)行；制程段發(fā)現(xiàn)的異常，若責任屬供應商，則需將異常單抄送財務，以利財務核對是否按照規(guī)定進行費用轉嫁客戶端發(fā)現(xiàn)異常，其異常判定為供應商責任：客戶端異常需要重工的，若客戶代為重工，則按照客戶核算的重工費用轉嫁供應商；若為xxxx重工，則按照xxxx規(guī)定的重工工時損失核算，DQE安排重工并記錄重工工時反饋至采購；若出現(xiàn)客戶端退貨，所產(chǎn)生的超額運費，由交管核算；市場、交管或其他單位接到客戶扣款/懲處時，按照客戶納粹親衛(wèi)隊實際扣款核算；當出現(xiàn)上述狀況時，信息接收單位郵件告知采購，并將信息抄送財務，采購負責填寫《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》。不論是進料段、制程段、客戶端發(fā)現(xiàn)部供應商來料不良，采購開立《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》時，需從以下表一“用轉嫁核算清單”所列方面展開，確認是否產(chǎn)生其他損失，若出現(xiàn)表一未列出的異常狀況，則由采購及品質(zhì)最高主管確認核算方式。表一：費用轉嫁核算清單損失類型大項細項核算方式直接損失物流費用運輸費用實際損失費用包裝費用實際損失費用進/出口報關費用實際損失費用重工費用檢測費用實際損失費用場地費用220元/D人工費用55元/人/H緊急采購費用差價損失實際損失費用所受損失停產(chǎn)/停線損失55元/人/H特采折價損失實際損失費用報廢損失實際損失費用維修費用實際損失費用售后差旅費用實際損失費用處罰類品質(zhì)異常處罰錯漏件/混料異常1000元/件環(huán)保要求不達標100000元/次產(chǎn)品材質(zhì)錯誤100000元/次提供虛假證明文件10000元/次異常改善報告不及時回復200元/D《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》內(nèi)部批準后由采購交供應商確認簽回；采購收到供應商確認簽回的《供應商來料異常費用轉嫁核算清單》后交財務進行扣款作業(yè)；若供