淺析工程投資管理

淺析工程投資管理工程投資治理淺析一、我國投資治理失控的緣故工程投資的治理即為工程造價的治理。改革開放以來，我國的造價工程已取得了較大的進步。造價治理部門從過去打算經(jīng)濟體制下的被動治理，單純編制定額進展到按市場經(jīng)濟變化，定期公布各種工程要素的調(diào)整系數(shù)，造價系數(shù)；介入招標(biāo)評標(biāo)工作以及合同治理。然而目前許多工程仍顯現(xiàn)投資失控，概算超估算，預(yù)算超概算，結(jié)算超預(yù)算。究其緣故，要緊有以下幾個方面：1、我國現(xiàn)行的投資治理大多是處于時期性的治理模式，缺乏建設(shè)項目全過程綜合治理的意識。建設(shè)單位、設(shè)計單位、施工單位缺乏統(tǒng)一的造價治理目標(biāo)和相互勾通，工程監(jiān)理單位往往只局限于施工時期的質(zhì)量與進度治理，專門少介入投資決策分析。設(shè)計單位在設(shè)計時期雖做了工程概算甚至細(xì)化到預(yù)算，但由于缺少對設(shè)計方案造價指標(biāo)的操縱約束，導(dǎo)致設(shè)計保守、投資偏高。在施工招投標(biāo)時期，標(biāo)底和標(biāo)價估價不準(zhǔn)，使得工程在實施時期，或者由于資金短缺，或者成本治理不嚴(yán)，導(dǎo)致投資治理失控。工程不能按期完成，貸款利息不斷增加，原本緊缺的資金在惡性循環(huán)里運行，給企業(yè)、金融機構(gòu)和國家都帶來了龐大的缺失。2、我國現(xiàn)行的工程投資確定方法多為靜態(tài)、滯后的方法，其確定往往是以定額為依據(jù)，定額單價又以幾年前人工、材料、機械臺班價格的統(tǒng)計為基礎(chǔ)。盡管各地造價治理部門也通過定期公布一些調(diào)整系數(shù)或補差來達到與當(dāng)前的工程造價治理信息系統(tǒng)的開發(fā)和運用還不能及時提供造價治理人員所需的信息，難以實行與國際慣例接軌的實物法預(yù)算編制，因此，這種靜態(tài)、滯后的價格取定方法，無法滿足日益變化的市場經(jīng)濟要求。不同水平的承包商依據(jù)同一定額編制不同工程的價格，無法區(qū)別承包單位在不同地點、不同工程上的價格差異。3、現(xiàn)行投資操縱中，占十分重要地位的合同治理還未完全規(guī)范和法制化。一方面，合同條款不夠嚴(yán)密，實施過程中合同雙方對合同條款的明白得不一，阻礙工程順利進行；另一方面，對合同的法律性認(rèn)識不足，有法不依。如工程的支付往往就不能按合同及時支付，承包方不得不通過回扣等手段獲得工程款，由此也造成了建筑行業(yè)中行賄較為嚴(yán)峻的局面。4、造價治理人員素養(yǎng)較差，不能適應(yīng)造價治理工作的需要。我國現(xiàn)有的工程造價顧問或咨詢公司，其要緊業(yè)務(wù)大多是依靠定額進行工程預(yù)、結(jié)算的審核。其人員往往只具有從事概預(yù)算工作的資格。因此在推行造價治理工作中，暴露出來的一個最大問題確實是不適應(yīng)現(xiàn)代造價治理的要求。具體表現(xiàn)為：一是專業(yè)技術(shù)素養(yǎng)差，不能獨立果斷地處理復(fù)雜的工程技術(shù)經(jīng)濟問題，投資預(yù)控能力差，大量的工作仍停留在事后處理時期；二中組織和諧工程項目各主體間的關(guān)系；三是缺乏經(jīng)濟和法律知識，處理索賠能力差，專門是缺乏對國際工程治理中的FIDIC合同條件的明白得。在建筑市場競爭猛烈的今天，這種專業(yè)水平明顯不能滿足現(xiàn)代化工程造價治理的要求。假如不盡快提高其業(yè)務(wù)治理水平，我國建筑企業(yè)失去的不僅是國外建筑市場，甚至還可能因建筑業(yè)的全球化使得我國國內(nèi)建筑市場也將國外建筑商所占據(jù)導(dǎo)。二、投資治理工作進展趨勢與幸免投資失控的措施工程投資治理工作的進展趨勢是與國際建筑業(yè)進展趨勢緊密相關(guān)的。1997年9月英國里要大學(xué)和里丁建設(shè)論壇發(fā)起和組織了國際建筑業(yè)進展戰(zhàn)略研究會。與會代表指出了建筑業(yè)的進展趨勢，其中首要一條確實是提醒建筑界應(yīng)充分認(rèn)識到，處于建筑業(yè)變化的最前沿是業(yè)主，業(yè)主是推動建筑業(yè)進展的原動力。業(yè)主方更多地期望設(shè)計和施工緊密結(jié)合，提供包括項目前期的策劃和開發(fā)設(shè)計、施工以至物業(yè)治理的全過程服務(wù)。因此國外及一些國內(nèi)的外資工程、大型國際招標(biāo)工程，在工程投資治理上顯現(xiàn)了以下一些趨勢，為此，作者試圖提出順應(yīng)這些進展趨勢的計策，力爭幸免投資失控，以便使我國的造價治理工作盡快地與國際慣例接軌。1．加強設(shè)計時期投資操縱，提高造價治理實效由于業(yè)主期望建筑業(yè)提供形成建筑業(yè)產(chǎn)品全過程的服務(wù)，因此，受聘于業(yè)主的造價顧問或咨詢公司，便參與了從投資可行性研究直到竣工決算的全部工作，但在這些連續(xù)的全過程治理中，不同時期又有輕重之分，據(jù)西方一些國家分析，設(shè)計費一樣只相當(dāng)于建筑工程全壽命費用的1％以下，但正是這少于1％的費用卻差不多決定了幾乎全部隨后的費用。由此可見，設(shè)計時期的投資治理對整個工程的造價治理是何等的重要，在設(shè)計時期，造價人員的工作重點應(yīng)放在協(xié)助業(yè)主按技術(shù)經(jīng)濟分析方法和價值工程原理選擇最正確的設(shè)計方案上。如地處上海市中心的66層的恒隆廣場，結(jié)構(gòu)工程師提供了上部結(jié)構(gòu)的三種結(jié)構(gòu)體系。造價顧問公司依照上海建筑市場造價行情對上述方案作了造價成本分析，結(jié)果是全鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)在造價上具有明顯優(yōu)勢，造價分別比全鋼結(jié)構(gòu)節(jié)約34％，比鋼一鋼筋混凝土混合結(jié)構(gòu)節(jié)約28％，同時通過建筑功能和造價方面的進一步探討，最終成為業(yè)主的首選方案。深圳市金寶城大廈，建筑面積6萬平方米，兩個28層的塔樓，裙樓五層，兩層地下室，工程總造價操縱在1．2億元以下，不能不說是一個投資操縱成功的范例。在投資操縱中，造價人員召開專家研討評議及周密運算，改變了地基處理方式、調(diào)整了地下室樓板厚度，優(yōu)化給水系統(tǒng)，不僅提高了功能，還節(jié)約了幾百萬元的資金。然而，作為造價治理人員也并不是一味追求降低造價，而要以價值工程的原理對項目的功能和成本認(rèn)真地分析，提高產(chǎn)品價值。如該工程在對上部標(biāo)準(zhǔn)層的處理上，樓板原設(shè)計為180mm，經(jīng)反復(fù)核算后，承載力有富余，假如做一些調(diào)整，可節(jié)約上千方鋼筋混凝土，但考慮住宅的進展趨勢，加厚的樓板可使住戶依照個人喜好，做多種戶型的組合，與業(yè)主商量后，沒作調(diào)整。而這種新型的結(jié)構(gòu)空間，在銷售過程中反應(yīng)極好，提高了銷售效益。造價人員能夠較早參與設(shè)計時期的決策工作，與建設(shè)模式的變化有關(guān)。我國許多有識之土依照國際建筑市場的變化，提出我國能夠試行推廣CM模式。CM的原含義為設(shè)計與施工交叉作業(yè)，它一改我國長期設(shè)計與施工相分離的現(xiàn)象，讓設(shè)計與施工兩個過程盡可能相互勾通和搭接，這一方面有利于降低成本，提高質(zhì)量，也可使工期縮短，對業(yè)主有利。同時，也有專家指出，我國的建設(shè)模式還能夠考慮由傳統(tǒng)承發(fā)包模式向前延伸為D＋D＋B模式〔Develop＋Design＋Build〕，即承包方負(fù)責(zé)項目前期決策時期的策劃、治理，同時負(fù)責(zé)設(shè)計和施工；或向后延伸為D＋B＋FM模式〔Design＋Build＋FacilityMan－agement〕，即設(shè)計，施工與物業(yè)治理相結(jié)合，這些新穎的發(fā)包模式，使得建筑企業(yè)的業(yè)務(wù)范疇、功能均發(fā)生了變化，使之具有設(shè)計、施工、造價治理、開發(fā)及治理能力，甚至設(shè)法關(guān)心業(yè)主進行項目融資。這種設(shè)計與施工過程的相互靠攏，使施工企業(yè)能在設(shè)計時期為設(shè)計單位的設(shè)計提供施工上投資最省的方案，而承包商為業(yè)主融資，又能把承包商與業(yè)主的利益聯(lián)系在一起。如此，以設(shè)計時期為重點的全過程投資治理才更有可能成為現(xiàn)實。2．動態(tài)造價信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用是投資操縱的有效工具目前我國投資操縱之因此顯現(xiàn)超資超額局面，往往是信息工作治理方式落后，資料精度不夠，不能及時、全面地為決策者決策提供可靠的依據(jù)。為了實行對項目造價的動態(tài)治理，建立一套工程造價治理系統(tǒng)是十分必要的，所謂工程造價治理系統(tǒng)，是在使用運算機的條件下，由人機組成，對工程造價信息進行搜集、傳輸、加工、儲存、愛護和使用的系統(tǒng)，它由定額治理系統(tǒng)、價格治理系統(tǒng)、造價估價系統(tǒng)和造價操縱系統(tǒng)組成，利用該系統(tǒng)，既能夠代替人工繁瑣的各種日常業(yè)務(wù)處理工作，也能為治理人員提供及時有效的信息，成為領(lǐng)導(dǎo)者進行決策的支持系統(tǒng)。工程項目從開工至竣工是一個較長的過程，國家的宏觀政策以及地點性法規(guī)的變化都會阻礙建筑市場買賣雙方的供求關(guān)系，從而引起投資要素、利潤及風(fēng)險費的調(diào)整，最終阻礙到工程的造價。因此，在造價信息系統(tǒng)的指導(dǎo)下，造價部門應(yīng)在工程的量價分離上進行認(rèn)真研究。統(tǒng)一量有利于公平競爭，而價格那么應(yīng)由現(xiàn)在的指導(dǎo)價逐步過渡到由市場形成價格為主的機制上。在招標(biāo)時期，造價治理人員除了要把握住工程造價具有市場動態(tài)特點外，還應(yīng)考慮招標(biāo)方式、合同條件、工程環(huán)境和工程實施等多方面因素。在施工時期，造價人員除做好工程計量計價外，還要及時做好工程變更記錄，按時編制出詳細(xì)的月工程預(yù)結(jié)算書，對合同操縱數(shù)產(chǎn)生的價位偏差提出分析依據(jù)，以便業(yè)主及時了解和調(diào)整投資偏差的幅度，幸免顯現(xiàn)竣工結(jié)算價與估算價之間顯現(xiàn)過分懸殊的局面。在項目造價治理中，專門多優(yōu)秀的運算機軟件都能實現(xiàn)項目投資和進度的動態(tài)跟蹤，如世界銀行和許多國家政府部門舉薦使用的P3系列軟件和微軟公司的MSProject98，均能運算項目治理中的網(wǎng)絡(luò)參數(shù)、關(guān)鍵路徑、時差、自動生成橫道圖、網(wǎng)絡(luò)圖和日歷圖、任務(wù)分配打算表，自動繪制資源、工作量和費用曲線，自動平穩(wěn)全部資源。國內(nèi)已有許多工程，包括三峽、小浪底等重大工程都在使用這些軟件。但對我國成千上萬個工程項目，使用這些軟件的用戶如何說依舊少數(shù)，因此有必要依照我國國情重視造價系統(tǒng)的開發(fā)與研究，真正做到造價的動態(tài)治理，保證投資操縱的有效實施。3．加強合同治理，保證工程投資的有效操縱國際工程承包中，對合同的治理重點放在以下幾個方面：〔1〕合同的法律性是否完備；〔2〕合同是否完整；〔3〕風(fēng)險的分?jǐn)偸欠窈侠?；?〕專門重視合同條件第二部分〔專用條款〕的制定，因為它結(jié)合具體工程的實際情形，對第一部分進行刪除、增加和修改，是執(zhí)行合同的關(guān)鍵；〔5〕工程說明書應(yīng)盡可能做到詳細(xì)、明確、技術(shù)上要求切實可行；造價顧問或咨詢公司作為業(yè)主在合同和造價方面的專業(yè)代理，在對合同條件的擬定、招標(biāo)方式的選擇，承包金額的協(xié)商過程中，應(yīng)依照相應(yīng)的法律法規(guī)，充分發(fā)揮自身的專業(yè)特長，切實操縱投資，保證業(yè)主取得合理的最正確成本效益。在與承包商協(xié)議整個合同和商談工程承包價時，除依照市場價格基礎(chǔ)對承包商的總體報價的合理性作出評估外，尤須注意利用資金的時刻價值，對承包商報價的平穩(wěn)性作出評估。與此同時，造價顧問或咨詢公司也應(yīng)格守公平的職業(yè)道德，防止片面依從業(yè)主意愿，有意壓低承包商價格。就業(yè)主而言，一樣期望工程成本低一些好，但從國際建筑業(yè)的合同治理能夠看出，表面的低價，往往導(dǎo)致偷工減料或頻繁的索賠，甚至導(dǎo)致拖延。停工等嚴(yán)峻事件的發(fā)生。因此合理地制定標(biāo)底和評標(biāo)是保證投資得以操縱的重要手段。這既保證了承包商的合理利益，有益于工程的順利進行，實際上也間接地愛護了業(yè)主的利益。如前所述，我國長期的打算經(jīng)濟體制使得業(yè)主和承包商合同意識差，隨意性大，而造價顧問或咨詢公司要公平的解決合同糾紛問題，就應(yīng)以嚴(yán)密的合同為依據(jù)，為此我國已起草和公布了一系列建筑法律、法規(guī)和合同示范文本，但與國際的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，專門是與國際通用的FIDIC合同文本相比，在合同文本的嚴(yán)謹(jǐn)性、合同主體的責(zé)權(quán)益方面仍存在一些差距，為此，有必要吸取國外合同條款中的合理部分，結(jié)合我國金融、保險、建筑法規(guī)，對現(xiàn)行的合同文本進行修訂，并在法律部門的監(jiān)督配合下，做到有法必依，保證合同的嚴(yán)肅性，為工程投資的有效操縱提供法律上的保證。4．培養(yǎng)造價治理人員的綜合素養(yǎng)，提高投資操縱質(zhì)量國外造價顧問或咨詢公司一樣具有人才素養(yǎng)高，業(yè)務(wù)面寬的特點。一樣而言，不管是英國的QS制〔工料測量師行〕、美國的CM方式〔監(jiān)理工程師〕、依舊60年代以來在美、德、法、日等國廣泛采納的PM制〔項目治理〕，其核心差不多上對造價治理人員的地位、資格、職責(zé)、義務(wù)、工作方式以及同業(yè)主，承包商等關(guān)系在法律。經(jīng)濟上的定格。先進國家的造價顧問或咨詢公司一樣都擁有在工程中積存了豐富治理體會的人才，高技術(shù)職稱人員所占的比例高達30％至40％，并通過嚴(yán)格的認(rèn)證過程，