財(cái)商課堂智慧樹知到期末考試答案2024年

財(cái)商課堂智慧樹知到期末考試答案2024年財(cái)商課堂以下屬于短期教育規(guī)劃工具的是（）。

A:教育保險(xiǎn)B:教育儲(chǔ)蓄C:教育基金D:教育貸款答案:教育貸款中高收入企業(yè)員工、對(duì)金融行業(yè)有一定了解的人員屬于（）風(fēng)險(xiǎn)類型客戶。

A:保守型B:穩(wěn)健型C:進(jìn)取型D:平衡型答案:平衡型健康保險(xiǎn)的種類不包括（）。

A:收入補(bǔ)償保險(xiǎn)B:意外保險(xiǎn)C:醫(yī)療保險(xiǎn)D:疾病保險(xiǎn)答案:意外保險(xiǎn)以下不屬于養(yǎng)老規(guī)劃的流程步驟的是（）。

A:估算退休后的收入B:估算退休后養(yǎng)老支出C:估算養(yǎng)老金缺口D:確定投資目標(biāo)答案:確定投資目標(biāo)貨幣市場(chǎng)是融資期限在（）的金融市場(chǎng)。

A:一年以內(nèi)B:一年以上C:半年以內(nèi)D:五年以上答案:一年以內(nèi)要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由，需要使（）成為個(gè)人或家庭收入的主要來源。

A:偶然收入B:工資收入C:投資收入D:利息收入答案:投資收入《理財(cái)規(guī)劃書》中，現(xiàn)金流描述了客戶在（）當(dāng)中得到以及失去的現(xiàn)金總量。

A:一年B:五年C:一個(gè)月D:一個(gè)季度答案:一年個(gè)人以抵押貸款方式向銀行貸款購買房屋時(shí),作為個(gè)人住房貸款的抵押物首先是（）。

A:抵押人依法取得的國有土地使用權(quán)B:抵押人所擁有的房屋C:抵押人所租賃的房屋D:貸款銀行認(rèn)可的其他符合法律規(guī)定的財(cái)產(chǎn)答案:抵押人所擁有的房屋一定時(shí)期內(nèi)每期期初等額收付的系列款項(xiàng)稱為（）。

A:預(yù)付年金B(yǎng):永續(xù)年金C:普通年金D:遞延年金答案:預(yù)付年金理財(cái)規(guī)劃師在幫助客戶確定其購房需求時(shí)應(yīng)遵循原則是（）。

A:無需一次到位B:需要長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮C:量力而行D:不必盲目求大答案:不必盲目求大###無需一次到位###量力而行資金時(shí)間價(jià)值計(jì)算的四個(gè)因素包括（）。

A:資金時(shí)間價(jià)值額B:資金的未來值C:資金現(xiàn)值D:單位時(shí)間價(jià)值率E:時(shí)間期限答案:單位時(shí)間價(jià)值率###時(shí)間期限###資金現(xiàn)值###資金的未來值個(gè)人或家庭進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃是出于（）等動(dòng)機(jī)。

A:謹(jǐn)慎B:投機(jī)C:預(yù)防D:交易答案:預(yù)防###交易###謹(jǐn)慎理財(cái)規(guī)劃首先應(yīng)該考慮的因素是風(fēng)險(xiǎn)，而非收益。（）

A:對(duì)B:錯(cuò)答案:對(duì)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)是基金的特點(diǎn)之一。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:正確住房公積金貸款利率通常比商業(yè)銀行住房貸款利率高。（）

A:錯(cuò)B:對(duì)答案:錯(cuò)兩全保險(xiǎn)兼具保障與儲(chǔ)蓄功能。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:正確從結(jié)婚成立家庭到子女出生，家庭成員數(shù)量增加，屬于家庭成熟期。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:錯(cuò)誤理財(cái)規(guī)劃就是將不同的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行配置的過程。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:錯(cuò)終值又稱將來值，是現(xiàn)在一定量的資金折算到未來某一時(shí)點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的金額，俗稱本利和。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:錯(cuò)誤個(gè)人發(fā)生的大病醫(yī)療在個(gè)人所得稅前可全額扣除。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:錯(cuò)誤家庭在平時(shí)資金寬裕的情況下繳納保險(xiǎn)費(fèi)，而在面臨危險(xiǎn)時(shí)得到援助，進(jìn)而使家庭保持風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的生活水平，這是保險(xiǎn)最根本的職能，也是家庭理財(cái)規(guī)劃中對(duì)保險(xiǎn)的基本定位，保險(xiǎn)的這種職能是資金融通功能。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:錯(cuò)誤信用卡使用中不會(huì)產(chǎn)生任何費(fèi)用。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:錯(cuò)保險(xiǎn)合同要求保險(xiǎn)利益在損失發(fā)生時(shí)存在，在合同訂立時(shí)存在。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:正確租房入院養(yǎng)老是指老年人將住房對(duì)外出租，自己用租金居住到養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，將來自己身故后將住房移交子女繼承。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:正確如果保險(xiǎn)人或被保險(xiǎn)人存在任何虛報(bào)、欺騙和隱瞞的行為造成一方受到損害，按民法規(guī)定可以此為由宣布合同無效，或解除合同。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:正確從平均水平來看，受教育程度和個(gè)人收入之間不存在相關(guān)關(guān)系。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:錯(cuò)誤定期壽險(xiǎn)以死亡為保障，防止由于被保險(xiǎn)人死亡給家庭其他成員帶來經(jīng)濟(jì)困難，特別是針對(duì)家庭唯一收入來源者。該產(chǎn)品因?yàn)樗奶攸c(diǎn)適合收入較高的家庭。（）

A:正確B:錯(cuò)誤答案:錯(cuò)誤買保險(xiǎn)時(shí)要注重先關(guān)注收益，再關(guān)注保障。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:正確在家庭成員中應(yīng)先給孩子買足額的保險(xiǎn)，因?yàn)楹⒆邮羌彝サ奈磥砗拖Ｍ?。（?/p>

A:錯(cuò)B:對(duì)答案:錯(cuò)家庭財(cái)產(chǎn)的獲得必須合法獲得。（）

A:錯(cuò)誤B:正確答案:正確以下屬于“資管新規(guī)”相關(guān)內(nèi)容的是（）。

A:“資管新規(guī)”的全稱是《關(guān)于規(guī)范銀行資產(chǎn)管理和財(cái)富管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》B:客戶購買銀行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，不可能發(fā)生虧損C:銀行理財(cái)產(chǎn)品從凈值型轉(zhuǎn)變?yōu)槭找嫘虳:打破“剛性兌付”答案:AI參考:正確選項(xiàng)為A：“資管新規(guī)”的全稱是《關(guān)于規(guī)范銀行資產(chǎn)管理和財(cái)富管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》。\n\n“資管新規(guī)”是針對(duì)銀行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見，規(guī)范了銀行資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資范圍、杠桿比例、流動(dòng)性管理、信息披露等，旨在打破“剛性兌付”，遏制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)亂象，引導(dǎo)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展。因此，A選項(xiàng)“資管新規(guī)”的全稱是《關(guān)于規(guī)范銀行資產(chǎn)管理和財(cái)富管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》符合題意。BCD選項(xiàng)雖然與資產(chǎn)管理有關(guān)，但并不是“資管新規(guī)”的直接內(nèi)容。'在我國的資本市場(chǎng)投資中，從投資運(yùn)作的角度來看，長(zhǎng)期資金卻往往進(jìn)行的是（）。

A:中長(zhǎng)期投資B:長(zhǎng)期投資C:中期投資D:短期投資答案:AI參考:正確選項(xiàng)為A：中長(zhǎng)期投資。\n\n在我國的資本市場(chǎng)投資中，長(zhǎng)期資金往往進(jìn)行的是中長(zhǎng)期投資，因?yàn)殚L(zhǎng)期投資需要更長(zhǎng)的時(shí)間來獲取回報(bào)，而且需要更穩(wěn)定的投資回報(bào)率。中長(zhǎng)期投資通常需要更長(zhǎng)的時(shí)間來評(píng)估和實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，并且需要更嚴(yán)格的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。短期投資通常更適合短期資金的需求，因?yàn)槎唐谫Y金需要快速周轉(zhuǎn)和流動(dòng)性，而中長(zhǎng)期投資則需要更多的時(shí)間和精力來管理。因此，答案為A：中長(zhǎng)期投資。'小張2020年5月份從某非上市公司取得紅利5000元，為此支付交通費(fèi)150元、銀行手續(xù)費(fèi)10元。小張應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅（）。

A:955元B:970元C:900元D:1000元答案:AI參考:正確答案是【D:1000元】。\n\n小張應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅=（5000×（1+20%）-5000）×20%=1000元。其中，“取得紅利”所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅=（收入額×（1+20%）-費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)）×適用稅率-速算扣除數(shù)，“交通費(fèi)”和“銀行手續(xù)費(fèi)”可以在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)扣除。'家庭成熟期資產(chǎn)特征是（）。

A:開始變現(xiàn)資產(chǎn)來應(yīng)付退休后的生活，投資以固定收益為主，無新增負(fù)債B:可積累的資產(chǎn)達(dá)到巔峰，要逐步降低投資風(fēng)險(xiǎn)，還清債務(wù)C:可積累的資產(chǎn)較少，可能有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)D:可積累資產(chǎn)逐年增加，需開始控制風(fēng)險(xiǎn)投資，降低負(fù)債余額答案:AI參考:正確答案是D：可積累資產(chǎn)逐年增加，需開始控制風(fēng)險(xiǎn)投資，降低負(fù)債余額。\n家庭成熟期是家庭生命周期的最后一個(gè)階段，也是子女離家獨(dú)立、父母即將退休的時(shí)期。這個(gè)階段的主要任務(wù)是保證經(jīng)濟(jì)上寬裕，為退休做準(zhǔn)備，同時(shí)為子女的獨(dú)立生活提供幫助。所以這個(gè)階段家庭可積累資產(chǎn)逐年增加，需要開始控制風(fēng)險(xiǎn)投資，降低負(fù)債余額。所以選項(xiàng)D是正確的。選項(xiàng)A和B表述錯(cuò)誤，選項(xiàng)C雖然描述了家庭成熟期可能的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)，但是這不是主要的資產(chǎn)特征。所以本題選擇D。\n\n請(qǐng)注意：這道題答案主要取決于對(duì)于家庭生命周期理論的理解。正確理解家庭生命周期理論可以幫助我們更好地理解不同階段家庭財(cái)務(wù)管理的特點(diǎn)和策略。'關(guān)于債券的劃分種類，說法正確的是（）。

A:按票面利率是否變動(dòng)分為附有選擇權(quán)的債券、不附有選擇權(quán)的債券B:按發(fā)行主體分為可贖回債券、可回收債券、可轉(zhuǎn)換債券C:按票面利率是否變動(dòng)分為信用債券、擔(dān)保債權(quán)D:按期限的長(zhǎng)短分為短期債券、中期債券、長(zhǎng)期債券答案:AI參考:關(guān)于債券的劃分種類，說法正確的是（D:按期限的長(zhǎng)短分為短期債券、中期債券、長(zhǎng)期債券）。\n\n選項(xiàng)A中，債券的劃分種類不是按照票面利率是否變動(dòng)來分類的，而是根據(jù)發(fā)行主體、發(fā)行方式、債券形態(tài)、是否可贖回等因素來分類的。選項(xiàng)B中，可贖回債券和可轉(zhuǎn)換債券都是可以提前贖回或轉(zhuǎn)換成其他證券的債券，而可回收債券是指發(fā)行人可以在債券到期時(shí)回收債券的，與本題無關(guān)。選項(xiàng)C中，信用債券和擔(dān)保債權(quán)是根據(jù)債券的信用等級(jí)來劃分的，與票面利率是否變動(dòng)無關(guān)。因此，本題的正確答案是D。'通常意義上的兄弟姐妹（）。

A:半血緣兄弟姐妹B:旁血緣兄弟姐妹C:直血緣兄弟姐妹D:全血緣兄弟姐妹答案:AI參考:正確選項(xiàng)為【D:全血緣兄弟姐妹】。\n\n兄弟姐妹是指有血緣關(guān)系的兩個(gè)人，即全血緣兄弟姐妹。在通常意義上，兄弟姐妹指的是同一個(gè)父母所生的子女，包括親兄弟姐妹和繼兄弟姐妹。因此，選項(xiàng)D為正確答案。選項(xiàng)A、B、C雖然也涉及到血緣關(guān)系，但范圍相對(duì)較廣，包括了旁系血緣和直系血緣的兄弟姐妹，因此不是完全準(zhǔn)確的答案。'下列關(guān)于提前還貸說法正確的是（）。

A:剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變，節(jié)省的利息少于第一種B:全部一次性提前還貸需要支付剩余貸款利息C:剩余的貸款將每月還款額減少，同時(shí)將還款期限縮短，節(jié)省利息較多D:剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短，節(jié)省利息較多答案:AI參考:正確答案是：D：剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短，節(jié)省利息較多。\n\n提前還貸是指借款人將所借款項(xiàng)提前償還給銀行，以達(dá)到節(jié)省利息的目的。根據(jù)題意，選項(xiàng)A、B、C的說法均不正確，只有選項(xiàng)D符合實(shí)際情況。當(dāng)剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短時(shí)，借款人需要支付的利息將會(huì)減少，因?yàn)檫€款期限縮短了，借款人所占用的銀行資金的時(shí)間就越短，利息也會(huì)隨之減少。因此，選項(xiàng)D是正確的。'下列屬于退休后收入來源的是（）。

A:養(yǎng)老投資收益B:基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金C:家庭儲(chǔ)蓄D:兼職工作收入答案:AI參考:正確答案是：ABD。\n退休后收入來源包括：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金、家庭儲(chǔ)蓄、兼職工作收入、養(yǎng)老投資收益、投資理財(cái)收益等。C項(xiàng)不屬于退休后收入來源。故選ABD。'家庭理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)分為（）。

A:財(cái)務(wù)自由B:量入為出C:家庭資產(chǎn)增值D:財(cái)務(wù)獨(dú)立E:財(cái)務(wù)安全答案:AI參考:家庭理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)主要包括：財(cái)務(wù)安全、家庭資產(chǎn)增值、財(cái)務(wù)獨(dú)立和量入為出。其中，選項(xiàng)A、C、D和E都是正確的理財(cái)目標(biāo)。而B選項(xiàng)“量入為出”更多的是針對(duì)個(gè)人消費(fèi)的建議，而非整個(gè)家庭的理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)。因此，正確答案是：C:家庭資產(chǎn)增值、D:財(cái)務(wù)獨(dú)立、E:財(cái)務(wù)安全。'在考慮死亡風(fēng)險(xiǎn)的保證金額的時(shí)候，原則是：當(dāng)死亡發(fā)生時(shí)，家庭的經(jīng)濟(jì)狀況沒有因?yàn)樗劳鲲L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而發(fā)生變化，或者說家庭的生活水平?jīng)]有因當(dāng)事人的死亡而下降。根據(jù)這個(gè)原則，我們?cè)诳紤]死亡風(fēng)險(xiǎn)的保障金額的計(jì)算時(shí)通常有（）。

A:生命價(jià)值法B:雙十定律法C:生命價(jià)格法D:遺屬需求法答案:AI參考:答案是AB。在考慮死亡風(fēng)險(xiǎn)的保證金額的時(shí)候，我們需要根據(jù)原則來確定保障金額的計(jì)算方法。原則是當(dāng)死亡發(fā)生時(shí)，家庭的經(jīng)濟(jì)狀況沒有因?yàn)樗劳鲲L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而發(fā)生變化，或者說家庭的生活水平?jīng)]有因當(dāng)事人的死亡而下降。根據(jù)這個(gè)原則，我們可以選擇生命價(jià)值法和雙十定律法來計(jì)算死亡風(fēng)險(xiǎn)的保障金額。生命價(jià)值法是根據(jù)家庭成員對(duì)家庭的貢獻(xiàn)和重要性來計(jì)算保障金額的方法，而雙十定律法則是根據(jù)家庭總資產(chǎn)和負(fù)債的比例來確定保障金額的方法。因此，選項(xiàng)A和B是正確的。選項(xiàng)C和D與死亡風(fēng)險(xiǎn)的保障金額計(jì)算無關(guān)，因此是錯(cuò)誤的。綜上所述，答案是AB。'下列屬于居民納稅人的有（）。

A:無住所而一個(gè)納稅年度內(nèi)在中國境內(nèi)居住累計(jì)不滿一百八十三天的個(gè)人B:無住所而一個(gè)納稅年度內(nèi)在中國境內(nèi)居住累計(jì)滿一百八十三天的個(gè)人C:在中國境內(nèi)有住所的納稅人D:在中國境內(nèi)無住所又不居住的個(gè)人答案:AI參考:正確答案是：BC。\n本題考核居民納稅人的判定。選項(xiàng)A是無住所個(gè)人在稅收上并不視同居民納稅人，無需負(fù)居民納稅義務(wù)，無需履行相應(yīng)的納稅義務(wù)。選項(xiàng)D的納稅人按所得來源地分別實(shí)行不同的納稅義務(wù)，也無需履行相應(yīng)的納稅義務(wù)。故選項(xiàng)BC為正確選項(xiàng)。選項(xiàng)B表述準(zhǔn)確。A表述不夠嚴(yán)謹(jǐn)。綜上，選擇BCD選項(xiàng)。選項(xiàng)C也是居民納稅人的標(biāo)準(zhǔn)之一，但不能與B項(xiàng)簡(jiǎn)單混淆。'年金按照收付時(shí)點(diǎn)和方式的不同可以將年金分為（）。

A:預(yù)付年金B(yǎng):永續(xù)年金C:遞延年金D:普通年金答案:AI參考:正確答案是【ACD】四個(gè)選項(xiàng)。\n\n選項(xiàng)B，永續(xù)年金是一個(gè)理論上存在的概念，而非實(shí)際可操作，它具有無限的支付期間和零的凈現(xiàn)值。年金按照收付時(shí)點(diǎn)和方式的不同可以將年金分為普通年金、預(yù)付年金、遞延年金和永續(xù)年金。其中，普通年金是年金中的基本形式，收付時(shí)點(diǎn)為每期期末，支付方式為固定金額。預(yù)付年金是在普通年金的基礎(chǔ)上，每期期初支付的年金，遞延年金是相對(duì)于普通年金而言的一種特殊形式，具有兩個(gè)或兩個(gè)以上不連續(xù)的時(shí)期，每一期的現(xiàn)金流發(fā)生在普通年金的不同時(shí)期。因此，選項(xiàng)ACD為正確答案。'解除非婚同居關(guān)系時(shí)，同居生活期間雙方共同所得的收入和購置的財(cái)產(chǎn)與同居前個(gè)人財(cái)產(chǎn)按（）處理。

A:個(gè)人財(cái)產(chǎn)B:家庭共有財(cái)產(chǎn)C:一般共有財(cái)產(chǎn)D:家庭財(cái)產(chǎn)答案:AI參考:正確選項(xiàng)為【C:一般共有財(cái)產(chǎn)】\n\n解除非婚同居關(guān)系時(shí)，同居生活期間雙方共同所得的收入和購置的財(cái)產(chǎn)屬于一般共有財(cái)產(chǎn)，而同居前個(gè)人財(cái)產(chǎn)不作為共同財(cái)產(chǎn)處理。'評(píng)估客戶承受風(fēng)險(xiǎn)的客觀能力包括以下哪些方面（）。

A:就業(yè)情況B:客戶年齡C:投資知識(shí)D:投資經(jīng)驗(yàn)E:家庭負(fù)擔(dān)F:資產(chǎn)狀況答案:AI參考:評(píng)估客戶承受風(fēng)險(xiǎn)的客觀能力包括以下方面：就業(yè)情況、客戶年齡、投資知識(shí)、投資經(jīng)驗(yàn)、家庭負(fù)擔(dān)和資產(chǎn)狀況。\n\n正確選項(xiàng)為：A、B、C、D、E、F。'《理財(cái)規(guī)劃書》在客戶所提供基本資料的基礎(chǔ)上，綜合考慮客戶的（）而得出的。

A:理財(cái)目標(biāo)B:負(fù)債情況C:合理的經(jīng)濟(jì)預(yù)期D:現(xiàn)金流量E:資產(chǎn)狀況答案:AI參考:正確選項(xiàng)為：A:理財(cái)目標(biāo)B:負(fù)債情況D:現(xiàn)金流量E:資產(chǎn)狀況。\n\n《理財(cái)規(guī)劃書》是在客戶所提供基本資料的基礎(chǔ)上，綜合考慮客戶的理財(cái)目標(biāo)、負(fù)債情況、現(xiàn)金流量和資產(chǎn)狀況而得出的。其中，理財(cái)目標(biāo)是整個(gè)規(guī)劃的核心，負(fù)債情況會(huì)影響到投資策略，現(xiàn)金流量是投資策略的基礎(chǔ)，而資產(chǎn)狀況則是選擇投資產(chǎn)品的依據(jù)。因此，這些因素都是《理財(cái)規(guī)劃書》中需要考慮的重要內(nèi)容。'家居資產(chǎn)是直接服務(wù)于客戶日常生活的那部分資產(chǎn)，包括（）等。

A:商業(yè)用途的自用汽車B:客戶擁有的家用電器C:客戶擁有的家用家具D:客戶用于投資的住宅E:家庭裝飾品答案:AI參考:正確選項(xiàng)為：B：客戶擁有的家用電器\nC：客戶擁有的家用家具\(yùn)nE：家庭裝飾品。\n\n家居資產(chǎn)主要是指直接服務(wù)于客戶日常生活的資產(chǎn)，包括但不限于家用電器、家具、裝飾品等。這些資產(chǎn)是客戶日常生活的重要組成部分，與客戶的居住環(huán)境、生活品質(zhì)密切相關(guān)。而商業(yè)用途的自用汽車和用于投資的住宅雖然也是家居資產(chǎn)的一部分，但它們更多地與客戶的職業(yè)、投資需求有關(guān)，不屬于直接服務(wù)于客戶日常生活的范疇。因此，選項(xiàng)BCE是正確選項(xiàng)。'關(guān)于工資薪金所得預(yù)扣預(yù)繳說法正確的有（）。

A:子女教育專項(xiàng)附加扣除可在夫妻雙方均分，也可由其中一人扣除B:大病醫(yī)療專項(xiàng)附加扣除可按月在預(yù)扣預(yù)繳時(shí)申報(bào)扣除C:居民個(gè)人可以按月減除5000元費(fèi)用減除D