2021版銀行業(yè)100個風(fēng)險點

本文綱要一、信貸業(yè)務(wù)二、存款業(yè)務(wù)三、票據(jù)業(yè)務(wù)四、同業(yè)業(yè)務(wù)五、理財業(yè)務(wù)六、代理業(yè)務(wù)七、銀行卡業(yè)務(wù)八、關(guān)聯(lián)交易九、授權(quán)管理十、員工行為管理本報告是一本具有實用價值的日常業(yè)務(wù)風(fēng)險防范控制手冊，通過中國銀保監(jiān)會、中國人民銀行、外匯管理局的監(jiān)管處罰案例生動分析銀行業(yè)日常重點風(fēng)險點與對應(yīng)風(fēng)險防控措施。二、3萬余處罰案例（人行、銀保監(jiān)會、外管局）本報告通過3萬余個監(jiān)管處罰分析、歸納與總結(jié)出銀行業(yè)金融機構(gòu)日常經(jīng)營過程中的風(fēng)險點及對應(yīng)防控措施。中國銀保監(jiān)會、中國人民銀行、外匯管理局自2013年至2021年監(jiān)管處罰案例，其中中國銀保監(jiān)會處罰2萬余個處罰案例，中國人民銀行0.7萬個處罰案例、外匯管理局0.5萬個處罰案例。銀行機構(gòu)從業(yè)人員通過處罰案例學(xué)習(xí)日常操作中重要風(fēng)險點及對應(yīng)防控措施。三、2021版特點1、風(fēng)險點及防控措施增加至800個2021版銀行業(yè)日常操作重要風(fēng)險點及防控措施，在2020版的基礎(chǔ)上，從350個風(fēng)險點及防控措施增加至800個風(fēng)險點及防控措施。2、業(yè)務(wù)經(jīng)營細(xì)分領(lǐng)域擴展到119個2021版銀行業(yè)日常操作重要風(fēng)險點及防控措施中，對銀行業(yè)金融機構(gòu)日常業(yè)務(wù)經(jīng)營細(xì)分領(lǐng)域擴展至119個。如，信貸業(yè)務(wù)從2020版中的6個領(lǐng)域擴展至流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、委托貸款、貿(mào)易融資等16個領(lǐng)域。2021版銀行業(yè)日常操作重要風(fēng)險點及防控措施中，新增了反洗錢、績效考核、審計稽核、外匯業(yè)務(wù)等領(lǐng)域的風(fēng)險點及防控措施。3、新增中國人民銀行、外匯管理局處罰案例2021版銀行業(yè)日常操作重要風(fēng)險點及防控措施中，對中國人民銀行0.7萬個處罰案例和外匯管理局0.5萬個處罰案例進(jìn)行分析。下表展示2021版銀行業(yè)日常操作重要風(fēng)險點及防控措施與2020版銀行業(yè)日常操作重要風(fēng)險點及防控措施的區(qū)別。銀行業(yè)100個重要風(fēng)險點及防控措施（2021版）一、信貸業(yè)務(wù)筆者對近3年多監(jiān)管處罰案例展開分析，2017年以來銀監(jiān)會針對銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)開出6003張罰單，梳理發(fā)現(xiàn)14大風(fēng)險點及對應(yīng)風(fēng)險防范措施。（一）貸前調(diào)查

風(fēng)險點1：未充分核實客戶資料真實性（8張罰單）近3年多，由于銀行工作人員對客戶所提交的辦理融資的基礎(chǔ)資料真實性核查不嚴(yán)，各地銀監(jiān)局接連開出8張罰單。此處風(fēng)險點給客戶基礎(chǔ)資料造假留下空間，使銀行在未掌握客戶真實情況及實際風(fēng)險的情況下，為不具備貸款條件或者還款能力的借款人辦理融資，并給債權(quán)債務(wù)關(guān)系帶來法律上的瑕疵，給借款人、擔(dān)保人惡意逃債留下空間?！镲L(fēng)險防控措施：1）貸前調(diào)查執(zhí)行雙人調(diào)查制度（即“雙人四眼”制度），參加調(diào)查的兩個客戶經(jīng)理要在調(diào)查報告上簽字，確認(rèn)所調(diào)查的內(nèi)容的真實性。2）雙人核實企業(yè)提交的貸款資料，所有復(fù)印資料須與原件核對一致，并加蓋“與原件核對一致”騎縫章。3）雙人開展客戶訪談，核查客戶答復(fù)是否與貸款資料內(nèi)容一致。4）雙人開展現(xiàn)場調(diào)查，查看企業(yè)實際經(jīng)營情況是否與貸款資料以及客戶訪談內(nèi)容一致。風(fēng)險點2：貸款調(diào)查的核心事項委托第三方完成，對客戶貸款真實意愿核查不嚴(yán)（1張罰單）2020年初，平安銀行汽車金融事業(yè)部將貸款調(diào)查的核心事項委托第三方完成，受到屬地監(jiān)管深圳銀保監(jiān)局處罰。銀行委托第三方向開展貸款調(diào)查，難以核實客戶是否基于本人意愿向銀行提出融資需求。有可能產(chǎn)生假借滿足融資條件的他人名義套取融資；或擔(dān)保人非基于本人意愿為借款人提供擔(dān)保，所簽訂的擔(dān)保協(xié)議未表達(dá)真實擔(dān)保意愿?！镲L(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格堅持見客談話制度，現(xiàn)場核實抵押人、保證人的擔(dān)保意愿，銀行工作人員現(xiàn)場見證合同的簽署過程。不得將貸款調(diào)查核心事項委托第三方。2）嚴(yán)格堅持見客談話制度，認(rèn)真核實借款人身份資料。3）銀行可設(shè)立專門的簽約室，要求當(dāng)事人本人攜帶身份證件至簽約室，采取錄音、錄像等手段當(dāng)面見證當(dāng)事人簽署信貸合同和協(xié)議。風(fēng)險點3：貸前未揭示關(guān)聯(lián)關(guān)系（4張罰單）2017年以來各地銀監(jiān)局開出4張罰單。銀行工作人員未對客戶的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行調(diào)查搜集并報告，未披露企業(yè)與存在交易往來、資金往來的相關(guān)企業(yè)及擔(dān)保、被擔(dān)保企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，容易造成銀行融資面臨關(guān)聯(lián)風(fēng)險，突破關(guān)聯(lián)度指標(biāo)、影響貸款償還或擔(dān)保無效等?！镲L(fēng)險防控措施：1）查詢企業(yè)工商登記信息，對查詢出的存在投資、人員關(guān)系的關(guān)聯(lián)企業(yè)如在同一機構(gòu)融資必須作為關(guān)聯(lián)企業(yè)管理。2）建立關(guān)聯(lián)信息管理系統(tǒng)，集成行內(nèi)數(shù)據(jù)信息、人民銀行征信信息、銀監(jiān)會披露信息等多維客戶關(guān)聯(lián)信息，有效識別與客戶存在股東、投資、人員、擔(dān)保、資金往來等關(guān)聯(lián)關(guān)系的所有企業(yè)。3）銀行識別出關(guān)聯(lián)關(guān)系后，標(biāo)注上關(guān)聯(lián)標(biāo)識，對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶實行統(tǒng)一授信。風(fēng)險點4：抵質(zhì)押物調(diào)查未盡職（16張罰單）貸前調(diào)查，第二還款來源，抵質(zhì)押物調(diào)查對銀行防范信用風(fēng)險約束借款人按時按約還貸起到積極作用。銀行工作人員未盡職對抵質(zhì)押物展開盡職調(diào)查導(dǎo)致?lián)Ｂ淇栈蛘哒蹞p抵押物的變現(xiàn)能力。近3年，各地銀保監(jiān)局接連開出16張罰單，其中進(jìn)出口銀行廈門分行6個從業(yè)人員受到禁止從事銀行業(yè)工作終身的頂格處罰?！镲L(fēng)險防控措施：1）在貸前對抵質(zhì)押物進(jìn)行充分調(diào)查，查明抵質(zhì)押物現(xiàn)狀，是否有出租、查封等權(quán)利瑕疵。2）在辦理抵質(zhì)押登記時，應(yīng)向建設(shè)（房地產(chǎn)）等主管部門查詢抵押物是否存在租賃備案登記、查封等事宜。3）對抵押物上門雙人核實，核實抵質(zhì)押的真實狀況與權(quán)利證書是否一致。4）貸前對抵押物進(jìn)行實地調(diào)查時，應(yīng)充分查明抵押物現(xiàn)狀，并通過拍照或攝像等適當(dāng)方式固定證據(jù)，作為信貸檔案資料歸檔保管。（二）貸時審查審批）風(fēng)險點5：超權(quán)限審批貸款業(yè)務(wù)（15張罰單）銀行貸款審批人員超權(quán)限審批業(yè)務(wù)，容易造成高風(fēng)險行業(yè)或領(lǐng)域業(yè)務(wù)量增加，使監(jiān)管指標(biāo)突破警戒線，出現(xiàn)信用風(fēng)險的概率增加。2017年以來，各地監(jiān)管局開出15張罰單。★風(fēng)險防控措施：1）落實授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)工作，通過總行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)限制貸款審批人員業(yè)務(wù)權(quán)限。2）升級改造銀行信息系統(tǒng)，在系統(tǒng)中按行級、人員、職位、資質(zhì)、業(yè)務(wù)品種、擔(dān)保方式等多個維度設(shè)置對應(yīng)的審批權(quán)限，對超出審批權(quán)限的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)剛性控制無法完成審批流程。3）加強對下級行的管理、培訓(xùn)，開展權(quán)限內(nèi)已審批業(yè)務(wù)的復(fù)審工作，一旦發(fā)現(xiàn)此類問題，嚴(yán)加懲處。風(fēng)險點6：抵押物評估不審慎（8張罰單）2017年2月，中信銀行泰州分行由于抵押物價值高估，受到屬地監(jiān)管二十萬元行政處罰。部分客戶經(jīng)理不盡職進(jìn)行評估資料的收集，隨意進(jìn)行評估參數(shù)的調(diào)整造成價值評估不真實。主要表現(xiàn)為評估價值偏高，抵押物實際價值不能覆蓋銀行貸款本息，造成融資第二還款來源落空。2017年以來，各地監(jiān)管局開出8張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）行內(nèi)制作抵押物評估內(nèi)部參考評估表。將抵押物評估價值與同一區(qū)域類似抵押物評估價值進(jìn)行對比，控制評估價值的差異度。2）對部分專業(yè)度較高的抵押物（如貴金屬、專業(yè)設(shè)備等），建議引入外部專業(yè)評估機構(gòu)出具評估意見，銀行內(nèi)部再參照外部評估價值認(rèn)定抵押物最終價值。3）加強對外部專業(yè)評估機構(gòu)的準(zhǔn)入和管理，避免客戶或銀行工作人員與外部評估機構(gòu)串通高抬抵押物評估值，確保評估價值的合理性。4）對同一區(qū)域的類似抵押物出臺評估指導(dǎo)價，對抵押物評估價值與評估指導(dǎo)價值相差太大的進(jìn)行高度關(guān)注。風(fēng)險點7：未落實授信前提條件發(fā)放貸款（16張罰單）近3年多，銀行業(yè)由于放款前未落實調(diào)查、審查、審批環(huán)節(jié)所提出的前提條件，就對客戶發(fā)放融資受到監(jiān)管處罰16例。此風(fēng)險點易造成客戶在高風(fēng)險狀態(tài)下即獲得本行信貸資金，造成信貸客戶風(fēng)險管理的失控。★風(fēng)險防控措施：1）在放款環(huán)節(jié)，由專人仔細(xì)審閱授信審批意見，查看是否存在要求貸款資金發(fā)放前必須落實的前置條件，如有，可要求信貸人員提供相關(guān)證明材料，以證明意見已獲得有效落實，若存在應(yīng)落實未落實的審批意見，則必須中止放款流程。2）開發(fā)放款審核系統(tǒng)，對審批意見提出附加條件的業(yè)務(wù)系統(tǒng)剛性控制必須經(jīng)過放款核準(zhǔn)流程，采用集中放款模式，客戶經(jīng)理將落實前提條件的資料提交放款核準(zhǔn)人員審查，審核通過后方可提款，否則由系統(tǒng)對提款進(jìn)行剛性控制。（三）貸后管理風(fēng)險點8：貸款用途監(jiān)管不嚴(yán)（383張罰單）2017年以來，由于貸款用途監(jiān)管不嚴(yán)，銀行業(yè)受到監(jiān)管部門處罰累計383次。主要表現(xiàn)為貸后管理人員未跟蹤貸款資金流向，導(dǎo)致貸款資金未按約定用途使用，部分資金流向股市、房市等領(lǐng)域。造成銀行信貸資金脫離用途監(jiān)管，存在銀行貸款被騙取資金、借款人違規(guī)挪用銀行資金等風(fēng)險。其中貸款用途管理不嚴(yán)，貸款資金流入股市處罰案例44個。貸款用途管理不嚴(yán)，貸款資金流入房市處罰案例82個。★風(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格執(zhí)行貸款受托支付管理規(guī)定，對達(dá)到受托支付金額標(biāo)準(zhǔn)的貸款必須采用受托支付方式。2）加強貸款資金流向跟蹤，嚴(yán)防貸款資金流入股市或被違規(guī)使用，對采用受托支付的，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，對采用自主支付的，應(yīng)及時收妥借款人提供的所購商品、服務(wù)發(fā)票、收據(jù)和貸款資金使用證明材料，核實原件留存復(fù)印件。風(fēng)險點9：信貸檔案管理不規(guī)范（3張罰單）銀行信貸檔案管理工作不規(guī)范，未能按照檔案管理要求保管和調(diào)閱，導(dǎo)致重要信貸資料的泄漏或丟失。上海、貴州和云南監(jiān)管局對信貸檔案管理不規(guī)范開出3張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）建立獨立的信貸檔案管理系統(tǒng)，設(shè)立專門的檔案管理崗位，加大對信貸檔案資料管理力度，確保信貸檔案的齊全、完整、有效。2）建立嚴(yán)格的檔案借閱管理制度，規(guī)定信貸檔案原則上不準(zhǔn)外借，確因工作需要須借出的，必須嚴(yán)格履行外借審批手續(xù)。3）對因工作失誤造成信貸檔案缺失，造成重大損失和風(fēng)險的，要嚴(yán)格予以懲處。（四）重點領(lǐng)域風(fēng)險點10：“假按揭”貸款風(fēng)險（52張罰單）“假按揭”貸款由來已久，早在2006年成立不久的中國銀監(jiān)會，為防范和控制“假按揭”貸款專門發(fā)文即銀監(jiān)發(fā)〔2006〕71號文，《關(guān)于防范“假按揭”個人住房貸款的通知》。通知提出6條指導(dǎo)意見，時隔近10多年，隨著信貸領(lǐng)域的制度逐步完善和科技信息系統(tǒng)的更新，銀行業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險防范能力得到提升。但從近3年案例分析，銀行業(yè)由于“假按揭”受到監(jiān)管處罰仍有52個。詳細(xì)法規(guī)及處罰案例的查詢參見法詢數(shù)據(jù)庫近3年多處罰案例，從處罰對象上看，除了部分中小商業(yè)銀行，部分國有大行、股份制商業(yè)銀行也成為處罰對象。假按揭業(yè)務(wù)主要是開發(fā)商為套取資金，蓄意組織人員，偽造或編制貸款資料騙取銀行貸款；或者中介公司為借款申請人偽造符合銀行要求的虛假材料，幫助借款申請人獲取銀行貸款。此風(fēng)險點造成貸款批量違約、借款合同無效、抵押合同無效、抵押物價格虛高、抵押物無法處置等風(fēng)險。★風(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格客戶身份核查，重點關(guān)注開發(fā)商集中推薦借款申請人、多名借款人聯(lián)系電話或地址相近或重復(fù)的、借款申請人來自同一單位、家族或地區(qū)等情況。2）嚴(yán)格核驗購房首付款，重點關(guān)注首付款由開發(fā)企業(yè)統(tǒng)一代繳情況。3）定期監(jiān)測按揭項目是否存在批量違約或批量還款等現(xiàn)象,如同一還款賬戶批量還款情況。4）嚴(yán)把按揭項目審批關(guān)。嚴(yán)格堅持見客談話制度，認(rèn)真做好客戶身份核查。5）高度重視產(chǎn)權(quán)抵押登記環(huán)節(jié)的合規(guī)性、有效性。風(fēng)險點11：委托貸款中委托人、借款人準(zhǔn)入管理（37張罰單）銀行未對委托貸款的委托人、借款人進(jìn)行嚴(yán)格準(zhǔn)入，造成委托資金來源不合法、委托資金投向不合規(guī)。近3年多，各地監(jiān)管部門開出37張罰單。此風(fēng)險點造成銀行違規(guī)接受委托資金來源，違反監(jiān)管政策，以及委托貸款資金違規(guī)流入股市、期市或用于股權(quán)、債權(quán)、房產(chǎn)投資等違規(guī)用途?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行客戶經(jīng)理對委托貸款資金來源及用途進(jìn)行嚴(yán)格調(diào)查，確保委貸雙方合規(guī)性。2）客戶經(jīng)理嚴(yán)格調(diào)查委托貸款資金用途，委托貸款發(fā)放后加強貸后管理，追蹤資金去向。風(fēng)險點12：個人消費貸款用途管控不嚴(yán)（16張罰單）由于個人消費貸款用途管控不嚴(yán)，各地監(jiān)管接連開出16張罰單。銀行對個人消費貸款客戶提供的用途證明材料真實性審查不嚴(yán)，貸后管理人員未跟蹤貸款資金流向，導(dǎo)致貸款資金未按約定用途使用。此風(fēng)險點造成銀行信貸資金脫離用途監(jiān)管，存在銀行貸款被騙取資金、借款人違規(guī)挪用銀行資金等風(fēng)險?！镲L(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格審核用途的合理性，消費貸款應(yīng)限于借款人本人、配偶或直系親屬消費所用，禁止用于其他第三人消費。2）對貸款金額30萬元以上的個人消費貸款采用受托支付方式。3）加強貸款資金流向跟蹤，嚴(yán)防貸款資金流入股市或被違規(guī)使用，對采用受托支付的，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，對采用自主支付的，應(yīng)及時收妥借款人提供的所購商品、服務(wù)發(fā)票、收據(jù)和貸款資金使用證明材料，核實原件留存復(fù)印件。風(fēng)險點13：房地產(chǎn)貸款未進(jìn)行封閉管理（7張罰單）銀行在發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款后，未就房產(chǎn)銷售款開立專門監(jiān)管賬戶，未對銷售回籠款進(jìn)行封閉管理，未在房產(chǎn)銷售收入總額達(dá)到貸款金額時全額收回房地產(chǎn)開發(fā)貸款，有的甚至在按揭貸款發(fā)放后仍未收回房地產(chǎn)開發(fā)貸款。此風(fēng)險點造成房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)房產(chǎn)銷售資金脫離監(jiān)管，增加房產(chǎn)商挪用貸款項目銷售收入用于其他項目開發(fā)，導(dǎo)致貸款項目貸款到期無法按期歸還的風(fēng)險。近3年多處罰案例，銀行業(yè)由于房地產(chǎn)貸款支付和貸后管理不到位，資金被挪用受到各地監(jiān)管處罰7例?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行要求借款人在貸款行開立項目資金監(jiān)管專用賬戶，對專戶資金的使用進(jìn)行逐筆審核。2）切實貫徹項目貸款資金受托支付和實貸實付要求，按照工程進(jìn)度發(fā)放貸款，嚴(yán)禁超過項目建設(shè)進(jìn)度發(fā)放貸款。3）嚴(yán)格按照項目銷售進(jìn)度收回貸款，項目銷售率達(dá)到20%時須按照一定比例收回貸款，項目面積銷售達(dá)到50%時貸款收回額應(yīng)不低于貸款發(fā)放金額的50%，面積銷售達(dá)到80%前必須收回全部貸款本息。風(fēng)險點14：對商品房預(yù)售資金支用管理不到位（1張罰單）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)開立商品房預(yù)售資金監(jiān)管賬戶存在賬號與之前辦理《商品房預(yù)售證》時預(yù)發(fā)放的資金賬戶不一致，戶名不符合“房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)名稱+《商品房預(yù)售證》記載的項目名稱”等問題；監(jiān)管銀行辦理商品房預(yù)售資金支付業(yè)務(wù)，未根據(jù)監(jiān)管部門要求審核相應(yīng)支付依據(jù)。此處風(fēng)險表現(xiàn)為商品房預(yù)售資金賬戶開戶環(huán)節(jié)賬號戶名不符合要求，支付環(huán)節(jié)未嚴(yán)格審核支付依據(jù)，可能造成監(jiān)管資金被挪作他用，損害消費者的合法權(quán)益。浙商銀行員工由于對商品房預(yù)售資金支用不到位受到監(jiān)管處罰1例?！镲L(fēng)險防控措施：1）按監(jiān)管部門發(fā)布的商品房預(yù)售資金監(jiān)管辦法要求辦理商品房預(yù)售資金賬戶的開銷戶及資金支付業(yè)務(wù)。2）監(jiān)管銀行通過房管部門相關(guān)網(wǎng)站查詢房地產(chǎn)公司的預(yù)售證信息與銀行的開戶信息是否一致，嚴(yán)格按照監(jiān)管部門要求辦理資金支付業(yè)務(wù)。二、存款業(yè)務(wù)（一）賬戶管理風(fēng)險點1：對客戶開戶資料的合規(guī)性審查不嚴(yán)（4張罰單）銀行未對開戶申請資料及開戶申請書的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查，導(dǎo)致新開立銀行結(jié)算賬戶的真實性和合規(guī)性存疑。此風(fēng)險點為客戶的虛假開戶行為提供了空間，可通過偽造相關(guān)證明文件或授權(quán)委托書方式，欺騙銀行開立單位結(jié)算賬戶。虛假賬戶一旦開立，其后該賬戶發(fā)生的所有支付結(jié)算行為的合法性均將受到質(zhì)疑。由于開戶資料審核不嚴(yán)，銀保監(jiān)局開出4張罰單。★風(fēng)險防控措施：1）銀行客戶部門和運營部門要密切配合，嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及實施細(xì)則等相關(guān)規(guī)章制度辦理單位結(jié)算賬戶開戶業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核各類開戶資料原件及復(fù)印件，確保開戶行為的真實性、合規(guī)性。2）通過面簽或公證等方式確認(rèn)開戶授權(quán)委托書的真實性，如通過面簽形式審核，必須留存視頻影像資料。3）利用聯(lián)網(wǎng)核查、工商、稅務(wù)、銀行業(yè)監(jiān)督管理部門等政府信息公開網(wǎng)站，對相關(guān)開戶資料的真實性進(jìn)行審核。4）嚴(yán)格執(zhí)行開戶證明文件原件的審核要求，不得以審核復(fù)印件或影印件代替，對開戶資料采取雙人復(fù)核制度。5）必要時可采取上門驗證方式。風(fēng)險點2：異地對公客戶開戶未上門核實（1張罰單）《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕97號）要求銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)堅持“了解你的客戶”原則，加強開戶真實性審核，包括開戶文件和印鑒的真實性、開戶申請人意愿的真實性和開戶辦理人身份的真實性等；對客戶實行分類管理，對于重點關(guān)注客戶和異地客戶開戶應(yīng)堅持上門核實。銀行未充分了解異地客戶開戶的真實性和合規(guī)性，在未通過上門核實等方式確認(rèn)其開戶意愿及信息真?zhèn)蔚那闆r下，即予開戶。此風(fēng)險點可引發(fā)不法分子利用異地開立結(jié)算賬戶，進(jìn)行詐騙、洗錢等違法犯罪活動的風(fēng)險，可能危害銀行和存款人的資金安全。農(nóng)行荊州分行由于異地客戶開戶未上門核實受到屬地監(jiān)管處罰1例?！镲L(fēng)險防控措施：1）建議將異地開戶資料的真實性審查上收至營業(yè)機構(gòu)管轄行的客戶部門，由客戶部門雙人履行。2）雙人親見授權(quán)面簽并出具書面核實報告，盡可能留存相關(guān)影像作為依據(jù)?；蛭挟惖胤中锌蛻舨块T以上門見證方式進(jìn)行核實。風(fēng)險點3：違規(guī)查詢、扣劃、凍結(jié)客戶存款賬戶資金（9張罰單）銀行未認(rèn)真審核查詢、凍結(jié)、扣劃執(zhí)行人員身份信息及相關(guān)通知書等材料，違規(guī)辦理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)。此處風(fēng)險點容易造成不法分子偽造司法文書等材料，侵犯存款人的合法權(quán)益，造成客戶資金風(fēng)險和銀行操作風(fēng)險。2017年以來，9家機構(gòu)與個人受到銀保監(jiān)局的行政處罰?！镲L(fēng)險防控措施：1）建議銀行將司法查詢、凍結(jié)、扣劃等特殊業(yè)務(wù)集中作業(yè)，規(guī)范操作。2）扣劃資金轉(zhuǎn)入非法院或財政賬戶的，銀行必須登錄有權(quán)機關(guān)網(wǎng)頁或與有權(quán)機關(guān)電話核實相關(guān)資料的真實性。3）銀行經(jīng)辦人員認(rèn)真審核查詢、凍結(jié)、扣劃執(zhí)行人員的身份信息及相關(guān)通知書等材料，將扣劃的資金直接劃入司法文書指定的賬戶，不得支取現(xiàn)金。風(fēng)險點4：

存單折掛失業(yè)務(wù)不當(dāng)，引發(fā)支付風(fēng)險（1張罰單）2017年，郵政儲蓄銀行昆明市珥季路支行行長授權(quán)柜臺人員違規(guī)辦理存單掛失，致使該支行發(fā)生擅自轉(zhuǎn)存客戶存款資金的案件，被云南銀監(jiān)局處以取消高級管理人員終身任職資格，禁止終身從事銀行業(yè)工作的頂格行政處罰。由于存單掛失業(yè)務(wù)不當(dāng)，受到監(jiān)管處罰1例。銀行辦理存單折掛失業(yè)務(wù)時，未核實客戶身份信息或未及時發(fā)起掛失交易，造成客戶資金風(fēng)險。此處風(fēng)險點表現(xiàn)為存單折掛失中未核實客戶身份信息或未及時發(fā)起掛失交易，可能造成客戶資金轉(zhuǎn)入不法分子控制的賬戶，引起客戶資金損失風(fēng)險。★風(fēng)險防控措施：1）通過聯(lián)網(wǎng)核查客戶身份的真實性，或通過戶口簿、護(hù)照、駕駛執(zhí)照等進(jìn)行輔助驗證并留存輔助證明材料復(fù)印件，或通過系統(tǒng)預(yù)留的客戶電話直接與存款人聯(lián)系，驗證無誤后方可辦理掛失處理業(yè)務(wù)。2）認(rèn)真審核客戶提供的掛失資料，在能夠確認(rèn)客戶身份的情況下，可立即辦理掛失手續(xù)；當(dāng)場不能確認(rèn)客戶身份的，應(yīng)進(jìn)一步調(diào)查核實，在核實確認(rèn)客戶身份后為其辦理。3）會計主管對掛失處理業(yè)務(wù)進(jìn)行實時審批。4）將掛失處理業(yè)務(wù)的授權(quán)集中到總行或市分行授權(quán)中心集中辦理，規(guī)范作業(yè)。（二）現(xiàn)金收付（14張罰單）現(xiàn)金業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)銀行業(yè)柜面操作風(fēng)險來源之一，近年來隨著小型清分機、點鈔機等機具設(shè)備的引入，現(xiàn)金冠字碼識別技術(shù)，為現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險防范提供了利器。近年來，由于現(xiàn)金管理不合規(guī)，各地監(jiān)管局對銀行業(yè)開出14張?zhí)幜P罰單，大部分集中在2017年度。筆者通過法詢數(shù)據(jù)庫梳理現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險點和風(fēng)險防控措施，現(xiàn)金業(yè)務(wù)收款與記賬不規(guī)范、現(xiàn)金業(yè)務(wù)未做到一筆一清、大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)未審核或未認(rèn)真審核客戶有效身份證件、上門收款業(yè)務(wù)中錢箱交接手續(xù)不規(guī)范。風(fēng)險點5：現(xiàn)金業(yè)務(wù)收款與記賬不規(guī)范銀行柜面辦理現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)，未清點完畢就進(jìn)入業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理入賬；或現(xiàn)金付出業(yè)務(wù)中，未做到先記賬后付款，導(dǎo)致賬實不符。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為容易出現(xiàn)柜面現(xiàn)金差錯，特別是柜面無折/卡續(xù)存、代理存、取款時，因柜員操作失誤引起抹賬，容易引起客戶糾紛。★風(fēng)險防控措施：1）制定現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作流程，加強柜員操作培訓(xùn)，規(guī)范柜員現(xiàn)金收付款操作。2）通過監(jiān)控或?qū)嵉貦z查方式，監(jiān)督柜員執(zhí)行情況。銀行運營部后臺監(jiān)控中心加大事后監(jiān)督糾錯力度。3）現(xiàn)金柜口配置現(xiàn)金收付設(shè)備，通過與業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接，轉(zhuǎn)人工控制為系統(tǒng)控制，有效降低現(xiàn)金收入付出業(yè)務(wù)的差錯風(fēng)險。風(fēng)險點6：現(xiàn)金業(yè)務(wù)未做到一筆一清柜員在辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)時，同時接入或辦理多筆業(yè)務(wù)，未做到一筆一清。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為容易導(dǎo)致柜面出現(xiàn)現(xiàn)金差錯，一旦出現(xiàn)長短款就無法溯源；也容易產(chǎn)生憑證、存折打印錯誤等問題，引起客戶糾紛或投訴?！镲L(fēng)險防控措施：1）業(yè)務(wù)辦理前，與客戶核對賬戶戶名和業(yè)務(wù)種類，現(xiàn)金業(yè)務(wù)做到一筆一清。2）在維持網(wǎng)點現(xiàn)場秩序的基礎(chǔ)上，按客戶逐筆辦理業(yè)務(wù)，并加強日常監(jiān)督檢查。風(fēng)險點7：大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)未審核或未認(rèn)真審核客戶有效身份證件柜面在辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)時，未要求取款人出示身份證件，或未認(rèn)真審核客戶的有效身份證件，可能會導(dǎo)致存款人存款被冒領(lǐng)。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為給犯罪分子留下冒領(lǐng)存款的可乘之機，利用一日內(nèi)在多個網(wǎng)點多次取款，每次取款5萬以下，或利用假身份證件，一次性支取5萬以上的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)，將存款人的存款冒領(lǐng)?！镲L(fēng)險防控措施：1）對暫時無法實現(xiàn)系統(tǒng)提示的機構(gòu)，對支取金額將近5萬元的業(yè)務(wù)，先查詢該賬戶，若該賬戶現(xiàn)金取款日累計超5萬的，需要求客戶出示身份證件并聯(lián)網(wǎng)核查。2）加強柜面身份核查工作和身份證件真假識別培訓(xùn)。3）升級業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，對當(dāng)日累計取現(xiàn)5萬以上的業(yè)務(wù)進(jìn)行提示，同時強制要求輸入客戶證件信息；加強柜面身份核查工作和身份證件真假識別培訓(xùn)。風(fēng)險點8：上門收款業(yè)務(wù)中錢箱交接手續(xù)不規(guī)范銀行辦理上門收款業(yè)務(wù)，上門收款單位與第三方公司的上門服務(wù)人員（或銀行工作人員）之間、第三方公司的上門服務(wù)人員和銀行機構(gòu)之間錢箱交接時身份確認(rèn)或交接手續(xù)不規(guī)范，導(dǎo)致錢箱被盜。銀行機構(gòu)未在監(jiān)控下對錢箱內(nèi)現(xiàn)金進(jìn)行清點，導(dǎo)致現(xiàn)金缺失。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為上門收款業(yè)務(wù)交接手續(xù)中未做到嚴(yán)格的身份核查，存在犯罪分子冒領(lǐng)錢箱的風(fēng)險；交接手續(xù)不規(guī)范，導(dǎo)致錢箱個數(shù)不符的風(fēng)險；未在監(jiān)控下清點現(xiàn)金，容易給行內(nèi)員工制造竊取上門收款單位現(xiàn)金的機會?！镲L(fēng)險防控措施：1）上門收款單位、第三方公司上門服務(wù)人員和銀行工作人員之間使用交接器進(jìn)行身份認(rèn)證和錢箱個數(shù)確認(rèn)。2）對未使用交接器辦理交接的銀行，可通過紙質(zhì)登記簿來辦理交接登記，通過身份證以及預(yù)先提供的照片來確認(rèn)交接人員，交接以及開箱清點必須在監(jiān)控下進(jìn)行。3）上門收款單位在繳款箱上鎖后使用鎖片進(jìn)行卡封。銀行機構(gòu)雙人與第三方公司上門服務(wù)人員辦理錢箱交接，交接手續(xù)以及清點全程在監(jiān)控下完成。（三）轉(zhuǎn)賬匯劃風(fēng)險點9：違規(guī)大額資金轉(zhuǎn)賬（6張罰單）

銀行違規(guī)大額資金轉(zhuǎn)賬受到屬地監(jiān)管6次處罰。銀行辦理大額轉(zhuǎn)賬匯劃業(yè)務(wù)應(yīng)與單位客戶聯(lián)系查證。此處風(fēng)險表現(xiàn)為柜面受理大額轉(zhuǎn)賬匯劃業(yè)務(wù)申請，實際非存款人真實意愿，而銀行未聯(lián)系查證，導(dǎo)致相關(guān)業(yè)務(wù)產(chǎn)生糾紛?！镲L(fēng)險防控措施：1）對大額轉(zhuǎn)賬匯劃業(yè)務(wù)，與客戶電話核實，對預(yù)留聯(lián)系人親自辦理的情況加強現(xiàn)場身份核對，核實記錄留存?zhèn)洳椤?）建議銀行使用錄音電話與單位預(yù)留聯(lián)系人核實，并將相關(guān)功能嵌入交易系統(tǒng)，核實后打印憑證，記錄核實結(jié)果。（四）客戶身份識別風(fēng)險點10：代辦業(yè)務(wù)的身份識別問題（5張罰單）銀行業(yè)代辦業(yè)務(wù)過程中，未履行應(yīng)盡的客戶身份識別義務(wù)，受到銀保監(jiān)會處罰，個別銀行從業(yè)人員由于后果嚴(yán)重受到警告、從業(yè)禁止等監(jiān)管處罰。2017以來，各地監(jiān)管局開出5張罰單。代理人偽造法人簽字，提供虛假法人授權(quán)書，代辦單位結(jié)算賬戶開戶、變更等業(yè)務(wù)，或者代理開立個人賬戶，未有效核實代理人和被代理人身份證件，16周歲以下公民代辦業(yè)務(wù)未有效核實監(jiān)護(hù)人和被代理人身份證件，存在非真實意愿的代辦，賬戶可能被用于欺詐、洗錢的違法犯罪活動。代辦業(yè)務(wù)，柜員僅核實代理人（監(jiān)護(hù)人）或被代理人的證件，未有效核實雙證及其他規(guī)定資料，將存在虛假開戶，賬戶被利用實施詐騙、洗錢的可能，也可能使存款人的資金安全受到威脅，給銀行帶來資金損失和聲譽風(fēng)險。★風(fēng)險防控措施：1）客戶經(jīng)理通過上門核實等方式確認(rèn)授權(quán)書的真實性。2）單位開戶、關(guān)鍵要素變更必須提供證明文件原件、法人身份證原件，針對個人客戶嚴(yán)格執(zhí)行核實雙證的規(guī)定。3）通過熱線查證核實單位或個人的開戶意愿。4）嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及實施細(xì)則等相關(guān)規(guī)章制度，開戶業(yè)務(wù)及賬戶關(guān)鍵要素變更環(huán)節(jié)必須提供證明文件原件及身份證件原件，管理部門定期或不定期抽查聯(lián)網(wǎng)核查報表和監(jiān)控錄像，規(guī)范前臺操作。風(fēng)險點11：柜面人員未聯(lián)網(wǎng)識別客戶身份（1張罰單）

柜員未使用客戶身份證件原件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，未認(rèn)真核對核查結(jié)果，導(dǎo)致身份核實流于形式，未起到相應(yīng)作用。2017年，湘西銀監(jiān)分局開出1張罰單。此處風(fēng)險點表現(xiàn)為柜員未嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查操作，無法確認(rèn)客戶的真實身份信息，不法分子利用虛假身份證件辦理業(yè)務(wù)?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行操作人員關(guān)注身份證件的核查記錄，比對照片及相關(guān)信息，后臺監(jiān)管部門定期核對身份核實報表，監(jiān)控柜員是否有漏做情況。2）用身份證件原件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，同時對客戶現(xiàn)場拍照留存比對后才能進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)操作。后臺監(jiān)管部門定期核對身份核實報表，監(jiān)控柜員是否有漏做情況。（五）對賬管理（18張罰單）對賬管理是內(nèi)控重要環(huán)節(jié)和案件防控主要手段。法詢數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)監(jiān)管處罰案例發(fā)現(xiàn)，近3年多時間，部分商業(yè)銀行由于對賬不規(guī)范、違規(guī)對賬受到監(jiān)管處罰18例。金融監(jiān)管研究院梳理對賬業(yè)務(wù)風(fēng)險點與風(fēng)險防控措施，分為客戶簽約信息不準(zhǔn)確導(dǎo)致收不到對賬單、對賬“混崗”操作、對賬單回執(zhí)未按規(guī)定審核驗印、后臺集中對賬模式下賬單交接手續(xù)不齊全、對賬業(yè)務(wù)外包中客戶信息保密。風(fēng)險點12：客戶簽約信息不準(zhǔn)確導(dǎo)致收不到對賬單

客戶與銀行簽約的對賬單投遞地址不準(zhǔn)確、聯(lián)系方式有誤，或投遞地址、聯(lián)系方式等信息變動未及時更新，導(dǎo)致客戶收不到對賬單或收到了非本單位（本人）的對賬單，或按投遞地址（聯(lián)系方式）送達(dá)時，因聯(lián)系不上客戶本人，由他人代為接收。此風(fēng)險點主要表現(xiàn)為內(nèi)部作案人員惡意修改對賬單投遞地址，或銀行未能有效審核外部作案人員惡意遞交的客戶信息修改申請，導(dǎo)致客戶信息被錯誤修改，客戶收不到對賬單無法完成對賬，未能及時發(fā)現(xiàn)錯賬、資金被挪用或盜用等風(fēng)險?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行在辦理新開賬戶或修改客戶信息時，嚴(yán)格按照制度要求規(guī)范操作，審核客戶身份，確?？蛻粜畔⒄_完整。對因客戶信息有誤導(dǎo)致客戶收不到對賬單或收到了非本單位（本人）對賬單的，及時聯(lián)系，修改完善客戶信息。2）對賬單地址信息必須以客戶真實地址為基礎(chǔ)（即營業(yè)執(zhí)照所示的地址信息），若客戶要求送達(dá)非營業(yè)執(zhí)照所示地址，則要求客戶出具有效證明，如公函、協(xié)議等。3）與未能有效對賬（包括無法生成、退回及未回收賬單）的客戶及時取得聯(lián)系，采用電話、上門等方式，核實確認(rèn)客戶信息，并請客戶到銀行網(wǎng)點修改、完善客戶信息。風(fēng)險點13：對賬“混崗”操作

銀行在日常對賬工作中，因人員緊張、勞動組合安排不當(dāng)或系統(tǒng)崗位控制缺陷等原因，導(dǎo)致“對賬崗”與“前臺賬務(wù)處理崗”混崗操作，前臺賬務(wù)處理人員兼任對賬單制作、發(fā)出、回收等環(huán)節(jié)的工作，使對賬失去風(fēng)險防控的作用。此風(fēng)險點主要表現(xiàn)為給內(nèi)部作案人員留下調(diào)換對賬單、修改對賬單內(nèi)容或修改對賬結(jié)果的可乘之機，通過篡改發(fā)出對賬單或?qū)~單回執(zhí)的相關(guān)信息，以達(dá)到掩蓋其挪用（盜用）資金等非法目的，導(dǎo)致案件無法及時被發(fā)現(xiàn)?！镲L(fēng)險防控措施：1）短期內(nèi)無法實行后臺集中對賬的，前臺賬務(wù)處理人員不得兼任對賬單制作、發(fā)送、回收等環(huán)節(jié)的工作。特殊情況下需要上門對賬時，應(yīng)安排由前臺賬務(wù)處理人員以外的工作人員雙人上門辦理。2）采用后臺集中對賬管理模式，統(tǒng)一生成、印制、寄送、回收對賬單，將后臺對賬崗與前臺賬務(wù)處理崗相分離，設(shè)定為不相容崗位，嚴(yán)禁混崗操作。風(fēng)險點14：對賬單回執(zhí)未按規(guī)定審核驗印

客戶在對賬單回執(zhí)上加蓋的印章有誤，銀行未按規(guī)定審核驗印，或銀行未及時對發(fā)現(xiàn)的不符賬項進(jìn)行核實確認(rèn)處理，導(dǎo)致對賬結(jié)果不真實，未能及時發(fā)現(xiàn)資金風(fēng)險等隱患。此風(fēng)險點主要表現(xiàn)為客戶在對賬單回執(zhí)上的簽章為非約定的印章，而銀行未仔細(xì)核驗對賬單回執(zhí)簽章，即認(rèn)為對賬結(jié)果真實有效；或銀行未對發(fā)現(xiàn)的不符賬項進(jìn)行及時處理，未核實不符原因，錯失發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險或案件線索的機會，銀行方亦可能因工作失誤導(dǎo)致客戶資金損失而承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行要加強與客戶的溝通聯(lián)系，明確告知客戶對賬單回執(zhí)的簽章要求，使客戶能準(zhǔn)確完整地加蓋約定的對賬單回執(zhí)印章。2）銀行加強對賬單回收管理，通過系統(tǒng)自動驗印等方式，對對賬單回執(zhí)上加蓋的印章核驗，確保對賬結(jié)果真實有效。3）針對發(fā)現(xiàn)不符賬項的賬戶，加強系統(tǒng)控制，設(shè)置“警示”標(biāo)志，落實專人核實查找不符賬項原因，逐筆核實未達(dá)賬項或錯賬，跟蹤處理結(jié)果，并對該賬戶資金交易開展重點檢查。風(fēng)險點15：后臺集中對賬模式（對賬中心）下賬單交接手續(xù)不齊全

銀行采用后臺集中模式辦理對賬即設(shè)置對賬中心，將對賬單回執(zhí)通過外包服務(wù)商或銀行網(wǎng)點收集后提交后臺集中對賬處理機構(gòu)時，無交接手續(xù)或交接手續(xù)不齊全，容易引起對賬單丟失、責(zé)任不明確等問題，使客戶對賬受到影響。此處風(fēng)險點表現(xiàn)為銀行與外包服務(wù)商之間、外包服務(wù)商與客戶之間賬單的傳遞簽收手續(xù)不齊全，造成賬單的丟失、誤遞。外包服務(wù)商將回收對賬單交給銀行前臺賬務(wù)處理人員，導(dǎo)致不相容崗位“一手清”等風(fēng)險，弱化了集中對賬的作用和效果。★風(fēng)險防控措施：1）建議安排專人專崗，保證數(shù)據(jù)交接、退信處理等安全、及時。2）修改或增加對賬合作協(xié)議條款，增加對賬單回收滯后（退信重寄）、開封、對賬單原件遺失等問題的約束性條款。3）明確對賬單交接手續(xù)，指定專人負(fù)責(zé)對賬單的回收、清點工作，及時核對對賬單回收情況，建立交接登記簿，做好相關(guān)登記與交接。風(fēng)險點16：對賬業(yè)務(wù)外包中客戶信息保密

銀行將對賬單數(shù)據(jù)交接給外包服務(wù)商用于制作投遞時，數(shù)據(jù)未經(jīng)加密處理或交接流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)手續(xù)不嚴(yán)密導(dǎo)致客戶信息泄露。此處風(fēng)險點表現(xiàn)為客戶對賬單由外包方打印封裝并郵遞時，外包人員在傳送數(shù)據(jù)、申請打印對賬單過程中，非法獲取對賬單上的客戶重要信息，銀行方可能由此承擔(dān)客戶信息泄露的法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行與外包方簽訂對賬客戶信息保密協(xié)議，明確保密條款、泄密法律責(zé)任及相應(yīng)賠付標(biāo)準(zhǔn)。2）銀行改進(jìn)對賬數(shù)據(jù)保密技術(shù)和流程，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)提高對賬數(shù)據(jù)包的加密水平。3）對于采用人工方式傳遞對賬數(shù)據(jù)存儲介質(zhì)的，要建立并嚴(yán)格落實雙人現(xiàn)場傳遞、現(xiàn)場驗收打印、封裝等制度規(guī)定，嚴(yán)密對賬數(shù)據(jù)包交接登記手續(xù)，嚴(yán)防客戶信息泄露。4）定期開展對外包服務(wù)商管理能力、財務(wù)穩(wěn)健性、服務(wù)質(zhì)量及對其他銀行外包服務(wù)盡職情況的調(diào)查，防范外包業(yè)務(wù)風(fēng)險。三、票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險點1：違規(guī)與“票據(jù)中介”開展交易（7張罰單）近年來，部分銀行與票據(jù)中介合作，離行離柜大量辦理無真實貿(mào)易背景票據(jù)貼現(xiàn)，默許票據(jù)中介冒用交易對手名義參與票據(jù)交易，非法牟利，擾亂市場秩序。天津銀行同業(yè)市場部上海營銷分部發(fā)生票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)重大案件，涉及票據(jù)金額9.87億元，形成風(fēng)險敞口7.87億元。此案件中該行員工張某某勾結(jié)票據(jù)中介。2018年以來隨著銀保監(jiān)會進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象工作的開展，各地銀保監(jiān)局相繼開出7張罰單。票據(jù)中介活躍在票據(jù)市場，深度介入票據(jù)業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)，有的聯(lián)合銀行以開立“異地同業(yè)戶”形式違規(guī)票據(jù)交易，擾亂市場秩序。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銀行人員與票據(jù)中介勾結(jié)，離行離柜大量辦理無真實貿(mào)易背景票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并利用“同業(yè)戶”違規(guī)開展票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。部分銀行業(yè)金融機構(gòu)委托中介辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，甚至出租、出借賬戶和印鑒。★風(fēng)險防控措施：1）票據(jù)的交接、拆包、驗票和入庫過程在電子監(jiān)控下進(jìn)行。2）細(xì)化業(yè)務(wù)操作流程，強化制度執(zhí)行力，防范員工“有章不循”。3）加強員工異常行為排查，對重點崗位、重點人員的管理，關(guān)注“八小時”以外員工動向。4）嚴(yán)禁機構(gòu)和員工參與各類票據(jù)中介和資金掮客活動。5）職責(zé)分離，形成有效的崗位制約和監(jiān)督管理機制，強化事前、事中、事后三道防線。設(shè)立違規(guī)行為舉報制度，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為從嚴(yán)問責(zé)。6）要嚴(yán)格規(guī)范賬戶特別是異地賬戶的開立和使用管理，不得出租、出借賬戶，嚴(yán)禁“倒打款”行為。7）嚴(yán)防銀行票據(jù)資金被套取、挪用，違規(guī)參與民間借貸或非法集資。8）要合理確定業(yè)務(wù)規(guī)模和發(fā)展速度，按照業(yè)務(wù)實質(zhì)建立完善的績效考核機制，確保信貸資金有效服務(wù)實體經(jīng)濟，防止將票據(jù)業(yè)務(wù)作為調(diào)節(jié)經(jīng)營指標(biāo)和業(yè)績收入的工作，造成銀行資金空轉(zhuǎn)。風(fēng)險點2：貿(mào)易背景真實性核查不嚴(yán)（136張罰單）票據(jù)法中規(guī)定票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。早在1995年法律就明確票據(jù)交易關(guān)系真實性是票據(jù)合法流通的前提條件，由于票據(jù)具有融資和支付雙重功能，且交易、流通、融資相對便利，引發(fā)眾多監(jiān)管處罰案例。僅2020年由于貿(mào)易背景真實性審核不嚴(yán)，監(jiān)管開出13張罰單。近三年各地監(jiān)管累計開出136張罰單。

銀行工作人員對貿(mào)易背景真實性審核不嚴(yán)，導(dǎo)致客戶虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行融資。對于票據(jù)融資業(yè)務(wù)，未對其貿(mào)易背景真實性進(jìn)行嚴(yán)格審核。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為容易被企業(yè)用于騙取銀行資金，使銀行產(chǎn)生資金和聲譽損失?！镲L(fēng)險防控措施：1）對客戶經(jīng)理在調(diào)查環(huán)節(jié)必須調(diào)查的能證明票據(jù)貿(mào)易背景真實性的資料進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定。2）對發(fā)票、合同等權(quán)屬憑證與實物進(jìn)行匹配核對，確保物權(quán)真實、完整、有效。3）進(jìn)一步掌握企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況，以結(jié)合票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)一步驗證融資需求的真實性與合理性。4）通過查詢國稅網(wǎng)站,核對企業(yè)是否具備一般納稅人等相關(guān)資格,以核實貿(mào)易融資規(guī)模與企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營情況匹配度。5）在增值稅發(fā)票（記賬聯(lián)）或稅務(wù)發(fā)票（記賬聯(lián)）原件正面注明“已于何時在何家金融機構(gòu)辦理貼現(xiàn)”。風(fēng)險點3：票據(jù)要素審核不到位（5張罰單）銀行工作人員對票據(jù)要素審核不到位，如對于不得修改事項有修改的、必須記載事項不全的、出票人簽章不真實的、票據(jù)背書不連續(xù)的、票據(jù)過期等情況，銀行受理時未發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致資金損失。此處主要風(fēng)險點表現(xiàn)為員工審核能力差，導(dǎo)致受理無效票據(jù)、瑕疵票據(jù)，致使客戶或銀行資金損失。2017年以來，票據(jù)交易背書和簽章審核不到位涉及監(jiān)管處罰案例5例。2017年華夏銀行上海分行未對票據(jù)真實性審核簽章，受到屬地監(jiān)管處罰?！镲L(fēng)險防控措施：1）集中辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，由專業(yè)資深人員通過專業(yè)儀器進(jìn)行雙人鑒別、審核。2）建立有效的票據(jù)審核機制；加強對相關(guān)崗位人員票據(jù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升票據(jù)業(yè)務(wù)專業(yè)能力。風(fēng)險點4：票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的資金支付不合規(guī)（7張罰單）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資金劃轉(zhuǎn)賬戶不合規(guī)，且資金逆交易流程劃付。主要風(fēng)險點表現(xiàn)為一是賬戶管理不到位。對于直接接入電票系統(tǒng)辦理電票業(yè)務(wù)的，轉(zhuǎn)入行未將資金劃入票據(jù)轉(zhuǎn)出行在中國人民銀行開立的存款準(zhǔn)備金賬戶，或票據(jù)轉(zhuǎn)出行在本銀行開立的賬戶；對于通過被代理方式辦理電票業(yè)務(wù)的，未使用在代理行開立的、與電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的同業(yè)賬戶辦理資金收付，易造成資金體外循環(huán)。二是資金劃付流程不合規(guī)，存在票據(jù)買入后立即賣出且將票據(jù)賣斷款支付前述買斷款的“倒劃款”情況。2018年各地銀保監(jiān)局對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資金支付不審慎開出7張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）明確專門部門負(fù)責(zé)交易資金賬戶的監(jiān)測和管理。2）辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，轉(zhuǎn)入行應(yīng)將資金劃入票據(jù)轉(zhuǎn)出行在中國人民銀行開立的存款準(zhǔn)備金賬戶，或票據(jù)轉(zhuǎn)出行在本銀行開立的賬戶，防止資金體外循環(huán)。3）通過被代理方式辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，可以使用在代理行開立的、與電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的同業(yè)賬戶辦理資金收付。嚴(yán)禁資金逆交易流程劃付。4）電票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)客戶已開通線上清算功能的，必須采用票款對付DVP方式通過人行大額支付號進(jìn)行清算，原則上僅與能直接接入電票系統(tǒng)辦理電票業(yè)務(wù)的客戶交易。確有需要進(jìn)行線下清算時，須寫明線下清算的原因并報有權(quán)審批人審批，同時做好資金賬戶的合規(guī)性審核。風(fēng)險點5：同業(yè)票據(jù)交易對手準(zhǔn)入資質(zhì)審查不到位（1張罰單）銀行與不符合準(zhǔn)入資格的機構(gòu)開展票據(jù)業(yè)務(wù)。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為一是未認(rèn)真做好客戶盡職調(diào)查，未嚴(yán)格審核客戶身份和資料真實性，造成經(jīng)辦人身份和授權(quán)有效性無法得到確認(rèn)。二是與未獲得票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或回購業(yè)務(wù)授權(quán)的交易對手開展票據(jù)業(yè)務(wù)。三是與準(zhǔn)入名單以外的客戶進(jìn)行交易。四是與超授信或無授信的客戶開展交易。2018年自貢銀行由于同業(yè)票據(jù)交易對手審查不嚴(yán)收到1張屬地監(jiān)管罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強銀行承兌匯票業(yè)務(wù)統(tǒng)一授權(quán)管理。原則上支行或一線經(jīng)營單位僅負(fù)責(zé)票據(jù)承兌和直貼業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、買入返售、賣出回購等業(yè)務(wù)由總行或經(jīng)授權(quán)的分行專門部門負(fù)責(zé)辦理。2）銀行應(yīng)對買入返售（賣出回購）的交易對手由法人總部進(jìn)行集中統(tǒng)一的名單制管理，定期評估交易對手信用風(fēng)險，動態(tài)調(diào)整交易對手名單，不得與交易對手名單之外的機構(gòu)開展買入返售（賣出回購）票據(jù)等同業(yè)業(yè)務(wù)。3）加強客戶調(diào)查，培育良好的客戶群體，防止不法分子惡意提供虛假材料和信息。嚴(yán)格審核經(jīng)辦人經(jīng)辦委托書、身份證、授權(quán)書等相關(guān)內(nèi)容及簽章的完整有效性，確保交易和經(jīng)辦人委托手續(xù)真實有效。4）要求交易對手除提供營業(yè)執(zhí)照、金融許可證、法人代表身份證等資料外，需提供票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或回購業(yè)務(wù)的授權(quán)書，以證明其交易資質(zhì)。特別是對于票據(jù)回購等同業(yè)業(yè)務(wù)，需嚴(yán)格審核交易對手是否符合《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號）中關(guān)于“同業(yè)專營”的管理規(guī)定。5）銀行應(yīng)將低風(fēng)險業(yè)務(wù)全口徑納入統(tǒng)一授信范圍，要認(rèn)真履行盡職調(diào)查、審核、審批職責(zé)，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)權(quán)限、交易對手準(zhǔn)入清單和同業(yè)授信額度開展同業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)。將準(zhǔn)入名單納入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，由系統(tǒng)進(jìn)行剛性管控，防范審核不到位的操作風(fēng)險。風(fēng)險點6：票據(jù)交易未背書轉(zhuǎn)讓（1張罰單）已交易貼現(xiàn)的票據(jù)未及時背書，委托收款票據(jù)未作“委托收款”背書，質(zhì)押未作“質(zhì)押”背書。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銀行員工將未背書的票據(jù)進(jìn)行惡意背書并挪用票據(jù)款項，導(dǎo)致客戶和銀行資金損失。2017年興業(yè)銀行寧波分行票據(jù)交易未背書轉(zhuǎn)讓受到1次監(jiān)管處罰?！镲L(fēng)險防控措施：1）健全票據(jù)保管機制，加強員工培訓(xùn)。2）完善票據(jù)保管的硬件設(shè)施，實現(xiàn)雙人保管。3）嚴(yán)格遵守《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施細(xì)則》、《支付結(jié)算辦法》中對于背書的及時性和規(guī)范性要求。4）實行票據(jù)背書的復(fù)查審核。四、同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險點1：業(yè)務(wù)授權(quán)管理（7張罰單）交易對手未能取得總行/分行業(yè)務(wù)授權(quán)，開展同業(yè)存放、存放同業(yè)交易。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為存出銀行為分支機構(gòu)時，未能取得總/分行相應(yīng)業(yè)務(wù)授權(quán)，越權(quán)開展存放同業(yè)業(yè)務(wù)，存入銀行未能及時發(fā)現(xiàn)或未能及時取得存款銀行提供的業(yè)務(wù)授權(quán)證明文件，即與其開展交易。2018年浦發(fā)銀行?？诜中形唇?jīng)授權(quán)和審批，以存放同業(yè)業(yè)務(wù)名義開展委托定向投資，受到海南銀保監(jiān)局7張?zhí)幜P單，其中兩人被禁止從事銀行工作?！镲L(fēng)險防控措施：1）在存放業(yè)務(wù)開展前，要求交易對手提供相關(guān)授權(quán)文件，證明其確已取得業(yè)務(wù)開展授權(quán)。2）建立嚴(yán)格的交易對手準(zhǔn)入制度，在業(yè)務(wù)開展前，要求交易對手提供相關(guān)授權(quán)文件，并向其授權(quán)人核實。風(fēng)險點2：統(tǒng)一授信管理（19張罰單）銀行未將同業(yè)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，或超授信開展業(yè)務(wù)。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為一是未經(jīng)授信即開展同業(yè)業(yè)務(wù)。二是沒有足額扣占授信。三是授信不足時隨意占用其他行授信。四是超授信額度開展業(yè)務(wù)。近3年多，由于統(tǒng)一授信管理不合規(guī)各地銀保監(jiān)局連續(xù)19張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）不得無授信或超授信開展業(yè)務(wù)。2）將交易對手納入統(tǒng)一授信管理，授信優(yōu)先占用交易對手授信，足額占用交易對手有效授信。3）授信扣占應(yīng)納入系統(tǒng)，由系統(tǒng)進(jìn)行剛性控制，不得無授信或超授信開展業(yè)務(wù)。風(fēng)險點3：同業(yè)準(zhǔn)入名單管理（1張罰單）同業(yè)投資業(yè)務(wù)往往涉及投資同業(yè)客戶所創(chuàng)設(shè)的SPV給融資人放款，業(yè)務(wù)人員未妥善挑選合作的同業(yè)客戶。此風(fēng)險點可能會因同業(yè)客戶自身原因而影響到項目放款效率，增加項目額外風(fēng)險，甚至導(dǎo)致經(jīng)濟糾紛。2019年華瑞銀行由于同業(yè)準(zhǔn)入名單管理不到位，收到1張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）根據(jù)各同業(yè)客戶業(yè)務(wù)類型，建立相應(yīng)的白名單準(zhǔn)入機制。2）根據(jù)不同資產(chǎn)業(yè)務(wù)選擇領(lǐng)域內(nèi)擅長的合作對手。3）如遇項目涉及非白名單客戶，則進(jìn)行單筆單報審批。4）所有項目均需安排在優(yōu)質(zhì)高效的托管銀行，盡可能避免同業(yè)機構(gòu)所產(chǎn)生的通道風(fēng)險。風(fēng)險點4：交易對手資格審查（4張罰單）銀行未對交易對手提供的基礎(chǔ)資料的真實性、有效性、合規(guī)性進(jìn)行審查，可能與不具有業(yè)務(wù)資質(zhì)的交易對手開展業(yè)務(wù)。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銀行未盡職調(diào)查交易對手基本情況，未能在業(yè)務(wù)開展前要求交易對手提供能夠證明其已取得相關(guān)業(yè)務(wù)辦理資質(zhì)證明文件，如營業(yè)執(zhí)照、同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書等。2019年、2020年各地銀保監(jiān)局開出4張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）要求交易對手提供相關(guān)文件，證明其已取得合規(guī)業(yè)務(wù)資質(zhì)。2）建立嚴(yán)格的交易對手準(zhǔn)入制度，對交易對手進(jìn)行名單制管理，并由系統(tǒng)剛性管控。3）在業(yè)務(wù)開展前，要求交易對手提供辦理業(yè)務(wù)的資格證明文件，對交易對手開展同業(yè)業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行評估。風(fēng)險點5：賬戶開立不規(guī)范（10張罰單）因開戶銀行未能嚴(yán)格審核開戶材料、落實開戶流程，導(dǎo)致賬戶資金安全面臨風(fēng)險。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為開戶銀行未能嚴(yán)格按照監(jiān)管機構(gòu)的賬戶管理規(guī)定以及《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》要求，嚴(yán)格審核存款銀行開戶材料，落實首次開戶法定代表人面簽、總行大額系統(tǒng)查詢查復(fù)等條件，即為存款銀行開立賬戶，使存款銀行賬戶資金安全留下安全隱患。2018年，工商銀行廊坊開發(fā)區(qū)支行違規(guī)開立同業(yè)賬戶，收到10張罰單，其中1張機構(gòu)罰單，9張個人罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）根據(jù)存款銀行開戶目的，認(rèn)真區(qū)分同業(yè)銀行結(jié)算性賬戶及投融資賬戶。2）按照監(jiān)管機構(gòu)的賬戶管理規(guī)定以及《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》號要求，嚴(yán)格審核存款銀行開戶材料，落實首次開戶法定代表人面簽、總行大額系統(tǒng)查詢查復(fù)等條件后為存款銀行開立賬戶。風(fēng)險點6：投資業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險（22張罰單）同業(yè)投資業(yè)務(wù)往往涉及特定交易結(jié)構(gòu)，資金投放不受銀監(jiān)監(jiān)管，導(dǎo)致業(yè)務(wù)不符合銀行信貸資金的管理辦法。此處風(fēng)險點可能會因資金用途不合規(guī)，導(dǎo)致違反監(jiān)管規(guī)定。2017年以來，各地銀保監(jiān)分局累計開出22張罰單。★風(fēng)險防控措施：1）項目放款前，根據(jù)內(nèi)、外部監(jiān)管規(guī)定要求，未發(fā)生違規(guī)事項的才能下柜投放。2）業(yè)務(wù)報送至放款的全流程中，比照內(nèi)外部監(jiān)管規(guī)定，確保項目交易結(jié)構(gòu)、資金用途未發(fā)生違規(guī)事項，再進(jìn)行下一步審批或放款流程。風(fēng)險點7：未按規(guī)定與同業(yè)機構(gòu)對賬（5張罰單）銀行未按規(guī)定時間和頻率與同業(yè)往來機構(gòu)對賬，未能準(zhǔn)確掌握同業(yè)存款余額變動情況。此風(fēng)險點主要表現(xiàn)為在對賬工作中，未按規(guī)定的頻率辦理對賬，應(yīng)發(fā)出的對賬單未發(fā)出，或為應(yīng)付考核將不應(yīng)設(shè)置為“不對賬”的賬戶設(shè)置為“不對賬”，或由銀行內(nèi)部人員代客回簽對賬單回執(zhí)，人為變相提高對賬單回收率，導(dǎo)致客戶無法準(zhǔn)確掌握其賬戶資金變動情況，未能及時發(fā)現(xiàn)錯賬或風(fēng)險隱患。未按規(guī)定與同業(yè)對賬，發(fā)生重復(fù)入賬、遺漏入賬或未及時入賬等情況，導(dǎo)致本行賬目與同業(yè)賬戶實際資金不符。由于同業(yè)對賬不規(guī)范的處罰主要集中在2017年，各地監(jiān)管局開出5張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）加強“不對賬”賬戶的審批和管理。2）可采取提升客戶體驗、降低對賬成本等措施，提升客戶采用電子對賬的意愿，提高對賬效率。3）加強系統(tǒng)對電子對賬單回執(zhí)發(fā)送地址的監(jiān)控和檢查。4）加強員工風(fēng)險教育，杜絕違規(guī)代客行為。5）嚴(yán)格考核，確保同業(yè)對賬質(zhì)量。風(fēng)險點8：同業(yè)投資檔案管理不規(guī)范（4張罰單）同業(yè)投資檔案管理工作不規(guī)范，未能妥善保管重要業(yè)務(wù)資料、簽署的法律文書或抵質(zhì)押物憑證，導(dǎo)致重要資料的泄漏或丟失。此風(fēng)險點容易造成銀行在涉及法律訴訟或向借款人追償債權(quán)時，由于重要信貸資料遺失造成證據(jù)缺失，使銀行在追償債權(quán)過程中處于不利地位。同業(yè)投資檔案管理不規(guī)范處罰集中在2019年度，吉林銀保監(jiān)累計開出4張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）制定檔案管理辦法，設(shè)立檔案管理專崗，確保檔案管理安全。2）設(shè)立專門的檔案管理崗位，確保項目檔案的完整和有效，對因工作失誤造成檔案缺失，如后果嚴(yán)重的，要嚴(yán)格予以懲處。風(fēng)險點9：風(fēng)險準(zhǔn)確計提與撥備不準(zhǔn)確（18張罰單）同業(yè)投資項目風(fēng)險歸類有誤，導(dǎo)致?lián)軅浔壤嬏徨e誤。此風(fēng)險點容易導(dǎo)致未能真實反應(yīng)銀行的經(jīng)營水平和資產(chǎn)質(zhì)量。近3年來，各地監(jiān)管開出18張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行制定資產(chǎn)風(fēng)險計提與撥備管理辦法。2）根據(jù)不同資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型及時正確調(diào)整撥備和計提比例，務(wù)必對經(jīng)營中可能已經(jīng)構(gòu)成的風(fēng)險和損失做好準(zhǔn)備，以真實反映企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險和成本，利于管理層決策。五、理財業(yè)務(wù)風(fēng)險點1：融資業(yè)務(wù)管理不盡職（4張罰單）理財融資業(yè)務(wù)不符合產(chǎn)品準(zhǔn)入要求，如內(nèi)部信用評級未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)等。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銀行未盡職調(diào)查融資客戶背景，導(dǎo)致信用評級不達(dá)標(biāo)的融資客戶通過銀行發(fā)售理財產(chǎn)品得到了資金，投資失敗幾率較大，本金受損。2017年以來由于融資業(yè)務(wù)管理不盡職，銀行業(yè)收到4張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）銀行應(yīng)做好客戶的盡職調(diào)查，確?？蛻舴蠝?zhǔn)入要求。2）建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，在投前、投中和投后環(huán)節(jié)層層審核把關(guān)，確保理財融資業(yè)務(wù)流程管控合規(guī)。風(fēng)險點2：宣傳材料不合規(guī)（2張罰單）銀行網(wǎng)點理財產(chǎn)品營銷文本沒有按照外部監(jiān)管及總分行規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)品介紹、風(fēng)險提示，甚至可能存在違規(guī)宣傳的行為。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為網(wǎng)點違規(guī)印刷理財相關(guān)宣傳資料或進(jìn)行宣傳活動，強調(diào)收益表現(xiàn)，忽視提示產(chǎn)品風(fēng)險，導(dǎo)致客戶盲目投資。山東監(jiān)管局加大宣傳材料監(jiān)管力度，2018年、2019年連續(xù)開出2張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）建立理財產(chǎn)品營銷文本的統(tǒng)一管理體制。2）通過統(tǒng)一發(fā)布、逐級審批、跟蹤監(jiān)控的方式強化管理。3）規(guī)范網(wǎng)點廣告宣傳布置，營業(yè)廳范圍內(nèi)只允許放置總行或分行統(tǒng)一印制的廣告宣傳物品。4）加強檢查力度，采用不定期巡查或暗訪等方式，切實強化防控。風(fēng)險點3：信息披露不充分（8張罰單）銀行未能在理財產(chǎn)品募集、運作期充分披露產(chǎn)品風(fēng)險及投資配置等情況，導(dǎo)致客戶不了解產(chǎn)品風(fēng)險而盲目投資。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為信息披露不及時導(dǎo)致客戶對理財產(chǎn)品運作情況不了解，若投資未達(dá)到預(yù)期收益或失利，容易引發(fā)投訴和群體事件。2018年以來，各地監(jiān)管局對理財信息披露充分開出8張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）在募集期間，充分、清晰并準(zhǔn)確地揭示理財產(chǎn)品存在的風(fēng)險及資產(chǎn)配置情況，全面地揭示產(chǎn)品風(fēng)險，說明最不利的投資情形與結(jié)果。2）在官方網(wǎng)站或網(wǎng)點公布產(chǎn)品風(fēng)險及投資配置等情況，讓客戶及時了解產(chǎn)品信息，銷售人員及時跟蹤所銷售的產(chǎn)品募集、運作期的情況，及時與客戶溝通相關(guān)情況。風(fēng)險點4：銷售人員在銷售時話術(shù)不當(dāng)（2張罰單）理財產(chǎn)品銷售人員在銷售時夸大收益，隱瞞風(fēng)險。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為若投資未達(dá)到預(yù)期收益或失利，易導(dǎo)致群體事件及聲譽風(fēng)險。深圳銀保監(jiān)局和湖北銀保監(jiān)局對銷售話術(shù)各開出1張罰單，累計開出2張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)禁銷售人員對客戶做出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)。加大對違規(guī)銷售行為的處罰力度。2）嚴(yán)格執(zhí)行銷售制度，加強銷售人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過規(guī)范銷售話術(shù)和銷售流程進(jìn)行約束。產(chǎn)品介紹，應(yīng)真實、準(zhǔn)確、全面地向客戶披露產(chǎn)品風(fēng)險特征等。3）強化網(wǎng)點負(fù)責(zé)人的銷售巡查，通過定期或不定期抽查網(wǎng)點錄音錄像監(jiān)控等方式對銷售流程進(jìn)行規(guī)范性檢查，防止誤導(dǎo)銷售。風(fēng)險點5：銷售人員無資質(zhì)（1張罰單）網(wǎng)點機構(gòu)從事銷售業(yè)務(wù)的相關(guān)人員未取得相關(guān)對應(yīng)業(yè)務(wù)的銷售從業(yè)資格或者資格已逾期，具體包括銷售人員未取得具備理財產(chǎn)品銷售資格的資質(zhì)，或者相關(guān)資格證件已逾期。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銷售人員無從業(yè)資質(zhì)進(jìn)行業(yè)務(wù)銷售，風(fēng)險表現(xiàn)為兩方面，一方面是銷售人員的銷售行為本身就違反了相關(guān)辦法和法規(guī)，存在違規(guī)銷售風(fēng)險，造成內(nèi)部檢查和外部監(jiān)管的處罰；另一方面不具備專業(yè)資格的銷售人員無法有效描述和準(zhǔn)確介紹產(chǎn)品內(nèi)容以及風(fēng)險揭示，易引起客戶投訴。2018年，湖北銀保監(jiān)局開出1張罰單。★風(fēng)險防控措施：1）理財銷售人員獲得相關(guān)業(yè)務(wù)上崗資格。普及理財產(chǎn)品資質(zhì)培訓(xùn)。2）強化理財產(chǎn)品銷售的“持證上崗”，要求網(wǎng)點銷售人員必須嚴(yán)格按照總分行要求取得相應(yīng)的銷售資質(zhì)，并在營業(yè)網(wǎng)點展示相關(guān)從業(yè)資格證書或者在銷售時向客戶出示銷售資質(zhì)。3）人力資源部負(fù)責(zé)行內(nèi)員工的從業(yè)資格管理并將從業(yè)資格證書納入員工統(tǒng)一管理范疇，指定專門部門定期對理財銷售人員的資格時效及培訓(xùn)情況進(jìn)行檢查。風(fēng)險點6：誤導(dǎo)銷售（5張罰單）非保本浮動收益型理財產(chǎn)品向客戶違規(guī)承諾保本或保證收益。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為客戶所購非保本收益型產(chǎn)品，但客戶經(jīng)理違規(guī)向客戶承諾保本或保收益，若投資未達(dá)到預(yù)期收益或失利，導(dǎo)致群體事件及聲譽風(fēng)險。2018年以來，各地銀保監(jiān)局開出5張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)禁銷售人員對客戶做出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)。2）建立完善的銷售人員考核和獎懲制度，加強銷售人員培訓(xùn)。應(yīng)真實、準(zhǔn)確、全面地向客戶披露產(chǎn)品風(fēng)險特征等。3）做好銷售網(wǎng)點“雙錄”工作，定期抽調(diào)錄音錄像監(jiān)控，對銷售行為進(jìn)行檢查。風(fēng)險點7：捆綁銷售（2張罰單）銀行存在強制搭售、捆綁銷售理財產(chǎn)品的風(fēng)險。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為部分客戶經(jīng)理讓客戶購買理財產(chǎn)品作為發(fā)放貸款的條件之一，捆綁銷售理財產(chǎn)品，若投資未達(dá)到預(yù)期收益或失利，導(dǎo)致群體事件及聲譽風(fēng)險。由于理財捆綁銷售，各地銀監(jiān)分局開出2張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）加強檢查力度，采用不定期巡查或暗訪等方式，抽調(diào)銷售錄音錄像進(jìn)行核查，切實強化此風(fēng)險點的防控。2）建立科學(xué)的考核制度，禁止強制搭售、捆綁銷售理財產(chǎn)品。風(fēng)險點8：代客操作（9張罰單）理財業(yè)務(wù)代客操作一是違規(guī)代客戶在業(yè)務(wù)協(xié)議、業(yè)務(wù)憑證等文本上簽名。二是違規(guī)代客戶填寫憑證、理財協(xié)議等相關(guān)業(yè)務(wù)資料。三是違規(guī)代客戶抄錄風(fēng)險提示語句。四是違規(guī)代客保管各類理財協(xié)議。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為客戶出于對銀行員工的信任，把理財產(chǎn)品的購買全權(quán)交由銀行工作人員，甚至將卡、密碼、U盾都交給銀行工作人員，小則投資失敗客戶投訴，大則發(fā)生挪用或侵占等刑事案件。代客操作的罰單集中在2019、2020年，各地銀保監(jiān)分局開出9張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）購買決策由客戶自主決定，銷售人員不得強迫客戶購買。2）銷售人員應(yīng)要求客戶本人抄錄個人理財類產(chǎn)品相關(guān)風(fēng)險聲明及提示，嚴(yán)禁代替客戶抄錄的情況發(fā)生，避免由非客戶真實意愿表達(dá)而導(dǎo)致日后發(fā)生客戶投訴及法律糾紛。3）在網(wǎng)點由銷售人員銷售的個人理財類產(chǎn)品應(yīng)現(xiàn)場與客戶當(dāng)面辦理，并在客戶交付資金時出具辦理憑證由客戶確認(rèn)。4）加強日常員工行為排查，通過錄像監(jiān)控等方式對代客操作行為進(jìn)行排查，從嚴(yán)從重處理，同時在網(wǎng)點通過宣傳折頁或滾動屏幕等方式對客戶進(jìn)行相關(guān)風(fēng)險揭示。風(fēng)險點9：銷售人員培訓(xùn)制度執(zhí)行不到位（1張罰單）理財銷售人員年累計培訓(xùn)時間未達(dá)到銀監(jiān)會規(guī)定的20個小時的要求。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為未執(zhí)行外部監(jiān)管要求，影響專業(yè)服務(wù)能力和客戶銷售體驗。2019年，福建銀保監(jiān)局對民生銀行福州分行開出1張罰單。★風(fēng)險防控措施：1）定期開展銷售人員培訓(xùn)，確保年累計培訓(xùn)時間達(dá)到監(jiān)管要求。2）嚴(yán)格執(zhí)行銷售人員培訓(xùn)考核制度，利用系統(tǒng)登記等自動化方式對培訓(xùn)時長進(jìn)行統(tǒng)計和管理，并將其納入員工績效考核管理。風(fēng)險點10：未對銷售過程進(jìn)行“雙錄”（18張罰單）銀行未在產(chǎn)品銷售專區(qū)配備錄音錄像系統(tǒng)對銷售過程進(jìn)行全程同步錄音錄像。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為未在銷售專區(qū)配備錄音錄像系統(tǒng)或錄音錄像資料未能保留到產(chǎn)品到期，導(dǎo)致發(fā)生客戶投訴時，銀行無法查實投訴事項是否屬實，明確銀行責(zé)任，增大聲譽風(fēng)險。近3年多時間，監(jiān)管部門對“雙錄”違規(guī)事由開出18張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）所有銷售專區(qū)均配備錄音錄像系統(tǒng)，錄音錄像資料能完整客觀、清晰可辨地記錄營銷推介、相關(guān)風(fēng)險和關(guān)鍵信息提示，客戶確認(rèn)和反饋等重點環(huán)節(jié)。2）錄像資料回放應(yīng)清晰辨別銀行員工和客戶的面部特征，錄音應(yīng)可明確辨識員工和消費者語言表述。3）錄音錄像資料至少保留到產(chǎn)品到期兌付后6個月，發(fā)生糾紛的要保留到糾紛最終解決后。4）日常加強對錄音錄像錄制和保存的管控。5）加強對銷售過程錄音錄像記錄和保存情況的檢查，以及對設(shè)備供應(yīng)商的管理，更新技術(shù)及庫存容量，確保錄音錄像質(zhì)量以及保存時長。風(fēng)險點11：擅自銷售非銀行理財及產(chǎn)品（5張罰單）銀行銷售人員違規(guī)向銀行客戶銷售未經(jīng)銀行批準(zhǔn)的自有理財及代銷業(yè)務(wù)產(chǎn)品。此處風(fēng)險點表現(xiàn)為銷售人員違規(guī)向銀行客戶銷售未經(jīng)銀行批準(zhǔn)的自有理財及代銷業(yè)務(wù)產(chǎn)品，且向客戶謊稱為銷售的是銀行理財或代銷產(chǎn)品，客戶出現(xiàn)資金虧損或其他利益受損后以銷售人員為銀行員工為由投訴至銀行，造成聲譽風(fēng)險。2019年，廈門銀保監(jiān)局對5位原光大銀行廈門分行員工開出5張罰單?！镲L(fēng)險防控措施：1）在營業(yè)網(wǎng)點建立個人產(chǎn)品信息查詢平臺，或在營業(yè)廳及官方網(wǎng)站醒目位置公布本行銷售的全部在售及存續(xù)期內(nèi)的產(chǎn)品，并嚴(yán)格區(qū)分自有產(chǎn)品和代銷產(chǎn)品，告知客戶可及時查詢、核實產(chǎn)品信息。2）應(yīng)由總行或分行統(tǒng)一管理理財及代銷產(chǎn)品的宣傳材料，并在銷售前如實行客戶提供。3）嚴(yán)格禁止?fàn)I業(yè)網(wǎng)點及銷售人員私自印制理財及代銷產(chǎn)品宣傳材料。4）日常加強對銷售人員的不當(dāng)行為監(jiān)控，并加強職業(yè)道德操守培養(yǎng)和法律警示教育。在營業(yè)網(wǎng)點發(fā)布已離職銷售人員的離職告知書，告知客戶。六、代理業(yè)務(wù)（一）代理保險（12張罰單）筆者梳理法詢數(shù)據(jù)庫近3年多處罰案例，由于代理保險業(yè)務(wù)不規(guī)范受到監(jiān)管處罰案例12個。依據(jù)法詢數(shù)據(jù)庫大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，梳理6個代理保險風(fēng)險點和風(fēng)險防范措施。風(fēng)險點1：代理機構(gòu)無保險代理資質(zhì)商業(yè)銀行代理機構(gòu)未取得《保險兼業(yè)代理許可證》，而開展代理保險業(yè)務(wù)，本身銷售行為就不合規(guī)，存在風(fēng)險。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為機構(gòu)未取得《保險兼業(yè)代理許可證》，急于開展保險代理業(yè)務(wù)，可能造成無權(quán)代理或越權(quán)代理，稍有瑕疵即可能陷入被動局面，面臨資金風(fēng)險和法律風(fēng)險?！镲L(fēng)險防控措施：1）代理機構(gòu)取得《保險兼業(yè)代理許可證》并確保其有效性。2）建立電子化證照管理系統(tǒng)，及時提示許可證到期信息，并在監(jiān)管規(guī)定的時限內(nèi)辦理換證。風(fēng)險點2：銷售對象不符合客戶風(fēng)險偏好、財務(wù)狀況及承受能力，并夸大收益代理銷售人員向客戶銷售與自身財務(wù)周期配置不符的保險產(chǎn)品，并夸大收益，投資回報達(dá)不到客戶預(yù)期，將導(dǎo)致銀行聲譽風(fēng)險。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銀行在銷售保險時，只注重介紹保險公司產(chǎn)品收益而不提提示風(fēng)險，客戶購買后發(fā)現(xiàn)收益過低想提前支取時，損失本金，投訴至銀行。★風(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，加強銷售人員培訓(xùn)管理，銷售人員須對客戶進(jìn)行充分的產(chǎn)品解釋、風(fēng)險揭示。2）建立嚴(yán)格的代理銷售制度，并適時抽查監(jiān)督。定期抽調(diào)錄音錄像，對銷售行為進(jìn)行檢查。風(fēng)險點3：代理保險業(yè)務(wù)投保人代替被保險人簽字客戶購買保險產(chǎn)品時，在被保險人不知情的情況下，由投保人代替被保險人（未成年人除外）在投保單上簽字。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為在保險合同有效期內(nèi)，如被保險人出險，在向保險公司理賠時可能會受到影響。同時投保人代替被保險人簽字，也會存在投保人道德風(fēng)險的可能?！镲L(fēng)險防控措施：1）投保人、被保險人都需要面簽文件。2）認(rèn)真核對投保人、被保險人、受益人相關(guān)證件，堅持投保人、被保險人、受益人面簽制度，嚴(yán)格禁止銷售人員代替客戶抄錄語句、簽名。3）保險公司對銷售機構(gòu)所售保險產(chǎn)品必須做到100%電話回訪，妥善保管電話回訪記錄，確保電話回訪質(zhì)量。風(fēng)險點4：銷售未簽訂保險代理關(guān)系的保單商業(yè)銀行沒有按照監(jiān)管部門的要求，與保險公司簽訂了代理銷售協(xié)議，并嚴(yán)格按照協(xié)議約定的地區(qū)、產(chǎn)品、費率開展代理銷售。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為代理機構(gòu)或代銷人員銷售的保險產(chǎn)品不在商業(yè)銀行與保險公司的協(xié)議約定目錄之內(nèi)?！镲L(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格按照商業(yè)銀行與保險公司約定的產(chǎn)品目錄進(jìn)行銷售。2）在內(nèi)部設(shè)立代銷保險公司以及代銷產(chǎn)品的審核機制，通過相關(guān)系統(tǒng)控制，對經(jīng)過內(nèi)部批準(zhǔn)的代銷產(chǎn)品進(jìn)行名錄設(shè)置，并嚴(yán)格限制以非系統(tǒng)方式出單。風(fēng)險點5：保險代理企業(yè)責(zé)任認(rèn)定的風(fēng)險商業(yè)銀行未按照監(jiān)管部門的要求，制訂重大風(fēng)險投訴事件應(yīng)急處理預(yù)案，并就投訴處理的流程和責(zé)任劃分原則與保險公司進(jìn)行約定。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為發(fā)生客戶投訴后，商業(yè)銀行與保險公司職責(zé)不清，相互推諉，未能及時妥善地處理客戶投訴?！镲L(fēng)險防控措施：1）商業(yè)銀行與保險公司制訂重大風(fēng)險投訴應(yīng)急處理預(yù)案，并就投訴處理的流程和責(zé)任劃分原則與保險公司進(jìn)行約定。2）商業(yè)銀行與保險公司制訂詳細(xì)的風(fēng)險投訴事件應(yīng)急處理預(yù)案，并定期對代理人員進(jìn)行培訓(xùn)，發(fā)生風(fēng)險事件后嚴(yán)格按照預(yù)案操作。風(fēng)險點6：保險單證管理未到位代理網(wǎng)點未按照管理要求，將空白保險單等重要空白憑證入庫保管，未按要求辦理領(lǐng)用登記。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為未按照管理要求，將空白保險單等重要空白憑證入庫保管，或未按要求辦理領(lǐng)用登記。★風(fēng)險防控措施：1）嚴(yán)格按照監(jiān)管部門和商業(yè)銀行操作管理要求，將空白保險單等重要空白憑證入庫保管，并按要求辦理領(lǐng)用登記，失效單證及時交回保險公司。2）代理網(wǎng)點按監(jiān)管部門和商業(yè)銀行操作管理要求，將空白保險單等重要空白憑證庫保管，并按要求辦理領(lǐng)用登記，失效單證及時交回保險公司。（二）代銷基金（1張罰單）2017年以來，銀行業(yè)代銷基金處罰案例不多，2018年6月中信銀行寧波分行由于代銷基金未進(jìn)行雙錄受到寧波銀監(jiān)局1次處罰，罰款20萬元。金融監(jiān)管研究院梳理代銷基金業(yè)務(wù)6個風(fēng)險點和相應(yīng)風(fēng)險防控措施。風(fēng)險點7：合作的基金管理公司未進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查銀行未對合作的基金管理公司進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銀行未盡職調(diào)查基金公司背景，導(dǎo)致管理能力低，業(yè)績不良的管理公司通過銀行代銷基金，這類基金投資風(fēng)險較大，客戶易受損失?！镲L(fēng)險防控措施：1）相關(guān)部門在客戶準(zhǔn)入前做好充分的盡職調(diào)查，建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度。2）建立基金準(zhǔn)入評價機制或總對總簽約，簽約前經(jīng)過嚴(yán)格的盡職調(diào)查。風(fēng)險點8：銷售人員無從業(yè)資格銀行基金銷售人員未取得基金銷售資質(zhì)，向客戶銷售基金產(chǎn)品。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為基金銷售人員未取得銷售資格從業(yè)證書，向客戶銷售基金產(chǎn)品，本身銷售行為就不合規(guī)?！镲L(fēng)險防控措施：1）基金銷售資質(zhì)，作為上崗必備資質(zhì)，嚴(yán)禁無資質(zhì)工作人員代理基金產(chǎn)品。2）實行基金業(yè)務(wù)上崗資格管理制度，在銷售相關(guān)類型產(chǎn)品前接收該類產(chǎn)品的相應(yīng)培訓(xùn)，定期參加每年的后續(xù)教育培訓(xùn)。風(fēng)險點9：宣傳不實銀行銷售人員在產(chǎn)品銷售時，夸大或者片面宣傳基金。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為銷售人員在產(chǎn)品銷售時，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風(fēng)險等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險或預(yù)測基金證券投資業(yè)績的詞匯；違規(guī)承諾保本，違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失等?！镲L(fēng)險防控措施：1）加強檢查力度，采用不定期巡查或暗訪等方式，加強員工異常行為排查力度，做到“早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置”，防止事態(tài)擴大。2）規(guī)范銷售人員銷售話術(shù)，將銷售行為合規(guī)性列入績效考核制度中，定期抽調(diào)錄音錄像對銷售行為進(jìn)行檢查。風(fēng)險點10：系統(tǒng)外銷售在銀行基金產(chǎn)品銷售系統(tǒng)之外通過手工方式銷售基金。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為向客戶銷售基金產(chǎn)品，在銀行基金產(chǎn)品銷售系統(tǒng)之外通過手工方式銷售基金，損害消費者權(quán)益，產(chǎn)生合規(guī)性風(fēng)險。★風(fēng)險防控措施：1）加強檢查力度，禁止員工通過手工方式銷售基金。2）通過系統(tǒng)設(shè)定和控制，基金產(chǎn)品僅能通過基金銷售系統(tǒng)銷售，無法通過手工方式銷售基金。風(fēng)險點11：不正當(dāng)營銷采取現(xiàn)金回扣等方式銷售產(chǎn)品。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為機構(gòu)為提高基金銷售業(yè)績，采取大額抽獎、現(xiàn)金等方式對客戶進(jìn)行促銷。★風(fēng)險防控措施：1）加大員工行為排查；禁止采取抽獎、現(xiàn)金返還等方式對客戶進(jìn)行促銷。2）嚴(yán)禁采取現(xiàn)金回扣等方式銷售產(chǎn)品。加強檢查力度，采用不定期巡查或暗訪等方式，切實強化此風(fēng)險點的防控。風(fēng)險點12：憑證不全客戶購買產(chǎn)品時，風(fēng)險揭示書、業(yè)務(wù)回單等相關(guān)憑證上有關(guān)需客戶填寫的相關(guān)要素填寫不正確、不完整等。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為操作人員對審單重視程度不夠，風(fēng)險防范意識差，憑證式要素缺少、客戶簽字漏簽?！镲L(fēng)險防控措施：1）系統(tǒng)操作換人授權(quán)（審核憑證要素），并建立事后監(jiān)督機制。2）加強監(jiān)督制約機制，將事后補置改為事前審核，事中控制。通過業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高柜面人員業(yè)務(wù)水平，定期考核，建立健全檢查制度。（三）代理貴金屬（5張罰單）貴金屬交易存在交易金額大、現(xiàn)金交易比例高等特點，近3年來，商業(yè)銀行代理銷售貴金屬公司的貴金屬、白銀等，由于內(nèi)控不規(guī)范受到5次監(jiān)管處罰。金融監(jiān)管研究院梳理代銷貴金屬業(yè)務(wù)4個風(fēng)險點和相應(yīng)風(fēng)險防控措施。風(fēng)險點13：營業(yè)網(wǎng)點未進(jìn)行客戶身份核查或向未成年人銷售交易性貴金屬銀行營業(yè)網(wǎng)點在客戶購買交易性貴金屬時，未進(jìn)行客戶身份證件信息核查或向未到達(dá)法定年齡標(biāo)準(zhǔn)的客戶銷售，違反出售實名制要求及投資人法定年齡要求。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為投資人年齡不達(dá)投資要求，獨立判斷能力與風(fēng)險承受能力往往不足，貴金屬投資風(fēng)險較高，不適于向其銷售?！镲L(fēng)險防控措施：1）購買貴金屬時，加強身份核查。2）系統(tǒng)自動控制，購買貴金屬時，系統(tǒng)設(shè)置聯(lián)動核查功能，對相應(yīng)交易進(jìn)行控制。風(fēng)險點14：實物貴金屬及證書未配套交付客戶實物貴金屬銷售后，系統(tǒng)出單塊號與交付客戶的證書塊號不符，造成賬實不符，存在風(fēng)險隱患。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為購買貴金屬實物，在交付客戶產(chǎn)品實物時未將證書交付給客戶，或未將證書核對編號配套交給客戶，由于不規(guī)范操作引起客戶投訴，及庫存實物與證書編號不符。★風(fēng)險防控措施：1）規(guī)范內(nèi)部人員銷售行為，并在大廳中進(jìn)行相關(guān)風(fēng)險提示。2）加強柜員學(xué)習(xí)，強調(diào)關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)。主管進(jìn)行不定期巡查，檢查操作規(guī)范性，查庫時注意實物貴金屬和證書的匹配性，確保賬實相符。風(fēng)險點15：每日營業(yè)結(jié)束未進(jìn)行賬實核對營業(yè)網(wǎng)點營業(yè)終了未對貴金屬尾箱庫存進(jìn)行清點，并與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，可能造成賬實不相符。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為若有遺失貴金屬實物的情況，不能及時發(fā)現(xiàn)，給查找和追回造成一定的困難。★風(fēng)險防控措施：1）柜員每日日終軋庫，并在柜員間移交庫箱，機構(gòu)定期盤庫。2）營業(yè)終了，需雙人會同清點，并與貴金屬系統(tǒng)打印的明細(xì)進(jìn)行核對。3）定期核對貴金屬系統(tǒng)（明細(xì)賬）、核心系統(tǒng)（匯總賬）與實物的數(shù)量和品種是否相符。風(fēng)險點16：提貨管理人USB-KEY或提供業(yè)務(wù)章及密碼管理不善提貨管理人USB-KEY或提供業(yè)務(wù)章及密碼管理不善，導(dǎo)致實物金非法提取。該風(fēng)險點主要表現(xiàn)為工作人員利用職務(wù)便利，加之USB-KEY或提供業(yè)務(wù)章及密碼管理不善，擅自提取實物貴金屬占為已有，使銀行受損。★風(fēng)險防控措施：1）印章、USB-KEY及密碼分設(shè)專人保管，定項代班，崗位分離。2）嚴(yán)格執(zhí)行USB-KEY和提貨業(yè)務(wù)章的管理規(guī)定：USB-KEY申領(lǐng)后，初始密碼須立即修改，提貨經(jīng)辦人須定期修改USB-KEY密碼，并做好相關(guān)記錄。七、銀行卡業(yè)務(wù)（一）借記卡（5張罰單）隨著銀保監(jiān)、央行對卡業(yè)務(wù)制度的豐富和完善、信息技術(shù)的提升，近3年借記卡處罰案例不多，共5個處罰案例，處罰事由均為違規(guī)辦理借記卡。金融監(jiān)管研究院梳理常見借記卡業(yè)務(wù)4個風(fēng)險點和相應(yīng)風(fēng)險防控措施。風(fēng)險點1：個人代理開戶風(fēng)險同一代理人無合理理由大量或頻繁代理辦卡、由他人陪同申請開卡并存在明顯指使行為、不同開卡人留存電話或聯(lián)系方式相同。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為具有非法買賣銀行卡特征及用于洗錢的嫌疑。★風(fēng)險防控措施：1）使用身份證或戶口簿辦卡的，銀行必須對代理人和被代理人進(jìn)行身份聯(lián)網(wǎng)核查并留存影像資料。使用護(hù)照等其他身份證件的，銀行應(yīng)審慎辦理。2）代理多人辦卡的，銀行應(yīng)全面了解和審查代理人的職業(yè)背景、代辦目的和代辦性質(zhì)等，并據(jù)此判斷個人代理多人辦卡的理由是否正當(dāng)，如理由明顯不正當(dāng)，不得為其辦理借記卡。3）嚴(yán)格核實代理行為是否為本人意愿，核實確切為非本人意愿的，拒絕為其辦理業(yè)務(wù)。當(dāng)場撥打預(yù)留的被代理人電話，對于聯(lián)系電話無效、空號、無法接通或接通非本人的，應(yīng)拒絕其代理業(yè)務(wù)。4）在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中完整記錄代理人、被代理人信息。系統(tǒng)自動判斷短期內(nèi)代理人辦理信息，如超出一定數(shù)量進(jìn)行預(yù)警，原則上，個人一次性代理辦理借記卡的數(shù)量不得超過3張。風(fēng)險點2：柜面?zhèn)蚊伴_卡不法分子持他人身份證來銀行偽冒開戶，并開通相關(guān)功能，柜員審核客戶身份把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致開立虛假、假名等非實名制賬戶。此處風(fēng)險點主要為不法分子利用盜竊等非法手段獲取身份證，找面貌相像的人到銀行進(jìn)行偽冒辦卡，并開通網(wǎng)上銀行等相關(guān)功能，從而進(jìn)行詐騙及洗錢等犯罪活動。通常采取集團(tuán)作案，十分了解銀行的辦卡流程，甚至能掌握銀行的一些識別方法，對銀行的詢問有相應(yīng)回答的話術(shù)，很大程度上加大了銀行人員識別客戶身份的難度。★風(fēng)險防控措施：1）鑒別證件真?zhèn)?，進(jìn)行身份聯(lián)網(wǎng)核查，通過詢問證件信息，如出生日期、生肖等進(jìn)一步確認(rèn)客戶身份，通過撥打客戶手機，確認(rèn)是否為留存本人手機。如為老客戶開戶，需優(yōu)先通過系統(tǒng)內(nèi)留存的電話進(jìn)行核實。必要時可向發(fā)證部門核實。2）加強柜員證件防偽識別，證照身份識別技巧培訓(xùn)，以防范偽冒開戶風(fēng)險。對柜面辦理開戶業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場頭像拍照，事后由專人進(jìn)行頭像與證件照片的比對核實，發(fā)現(xiàn)有可疑情況，進(jìn)一步核實。3）如發(fā)現(xiàn)偽冒開戶的，將客戶的證件信息錄入系統(tǒng)，并進(jìn)行標(biāo)注，信息共享給全行柜員?？蛻粼俚狡渌W(wǎng)點進(jìn)行辦卡時，系統(tǒng)自動提示柜員進(jìn)行關(guān)注，進(jìn)一步核實客戶身份，防止偽冒開戶。風(fēng)險點3：批量代理開戶風(fēng)險單位未經(jīng)員工同意進(jìn)行批量開戶，或通過非正常方式提供非本單位員工信息進(jìn)行批量開戶。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為單位人員為了達(dá)到使用賬戶的目的——如分拆結(jié)售匯、推高網(wǎng)店交易量等，未經(jīng)員工同意為單位員工進(jìn)行批量開戶或收集獲取非本單位員工的資料信息進(jìn)行加塞開戶?！镲L(fēng)險防控措施：1）對單位集體開戶用途進(jìn)行真實性審核，必要時對單位進(jìn)行加強型盡職調(diào)查。2）嚴(yán)格審核批量辦卡單位提供的協(xié)議、單位負(fù)責(zé)人和單位授權(quán)人身份證件、單位對經(jīng)辦人的授權(quán)委托書、開戶人身份證件復(fù)印件和加蓋單位公章的開卡清單，分析行業(yè)性質(zhì)，對高風(fēng)險或流動性較大的行業(yè)加強管控措施3）網(wǎng)點柜面對單位提供的集體開戶資料進(jìn)行審核，是否存在多人留存相同手機號碼的情況，并通過撥打留存的手機號與個人客戶進(jìn)行抽查核實，核實開立意愿。如發(fā)現(xiàn)異常情況不予開戶。4）集體開戶必須激活后才能使用，激活必須客戶本人持身份證至柜面辦理，核實并留存客戶身份影像資料。風(fēng)險點4：自助發(fā)卡機開卡風(fēng)險通過自助發(fā)卡機偽冒辦卡或者大量開立借記卡。此處風(fēng)險點主要表現(xiàn)為開立借記卡賬戶，用于非法買賣銀行卡及洗錢等犯罪行為。★風(fēng)險防控措施：1）自助發(fā)卡機業(yè)務(wù)必須由客戶本人辦理，不得代辦。2）自助發(fā)卡機業(yè)務(wù)操作采用“人+機具”模式，須由有權(quán)業(yè)務(wù)管理員進(jìn)行客戶身份審核，業(yè)務(wù)管理員在授權(quán)環(huán)節(jié)須審核屏幕顯示的身份信息與客戶身份證件是否一致（實時公安聯(lián)網(wǎng)核查），客戶身份證件是否為客戶本人，客戶現(xiàn)場照片是否真實有效等，同時與主機核查客戶已在本行辦理借記卡張數(shù)，用于數(shù)量控制。3）嚴(yán)