資金使用審計(jì)報(bào)告

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。第第頁資金使用審計(jì)報(bào)告川華信審（2021）綜字118號(hào)

四川東泰產(chǎn)業(yè)（控股）股份有限公司董事會(huì)：

我們接受委托，對(duì)貴公司前次（1995年度）配股資金的使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審核。九象網(wǎng)23http：//貴公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料和口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其他證據(jù)，我們的責(zé)任是對(duì)這些材料和證據(jù)發(fā)表審核意見。我們的審核是依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于上市公司新股發(fā)行管理辦法》的要求進(jìn)行。在審核過程中，結(jié)合貴公司實(shí)際情況進(jìn)行了審慎調(diào)查，并實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審核程序。根據(jù)審核過程中所取得的資料，作了應(yīng)有的職業(yè)判斷?，F(xiàn)將審核情況報(bào)告如下：

一、前次募集資金的數(shù)額和資金到位時(shí)間

貴公司1994年經(jīng)四川省證管委”川證委（1994）31號(hào)”文批準(zhǔn)、并由中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以”證監(jiān)發(fā)審字（1994）44號(hào)”文復(fù)審?fù)ㄟ^，獲準(zhǔn)1995年1月3日在深圳證券登記機(jī)構(gòu)登記在冊(cè)的川鹽化股東按每10股普通股配售2.5股普通股，配售價(jià)格為人民幣2.22元。該次配股募集資金（除國家股、法人股放棄配股外）扣除發(fā)行費(fèi)用共計(jì)53，157，131.56元，于1995年4月13日前陸續(xù)到位。其中30，528，906.56元直接到位于貴公司開立帳戶，其余配股款22，628，225.00元直接委托承銷商深圳蔚深投資財(cái)務(wù)管理公司劃到相關(guān)單位用于還貸及對(duì)外投資。

二、前次募集資金《配股說明書》承諾投資項(xiàng)目及其變更情況

（一）募集資金《配股說明書》承諾投資項(xiàng)目與募集資金實(shí)際使用情況對(duì)比一覽表（單位：人民幣萬元）

《配股說明書》承諾投資項(xiàng)目金額（1）實(shí)際使用情況金額（2）差異（3）=備注（1）－（2）1、聯(lián)片供熱發(fā)電項(xiàng)目7，000.007，000.00變更2、修建涌斯江大橋1，000.001，000.00變更3、技術(shù)改造739.001純堿廠技改440.00299.00大部分變更2、歸還銀行貸款本息553.67－553.67變更3、歸還非銀行金融機(jī)構(gòu)借款2，634.75－2，634.75變更4、長(zhǎng)期投資400.00－400.00變更5、補(bǔ)充生產(chǎn)流動(dòng)資金1287.29－1287.29變更合計(jì)：8，739.005，315.713，423.29

（二）川鹽化第六次股東大會(huì)決議與募集資金實(shí)際使用情況對(duì)比一覽表

1996年公司第六次股東大會(huì)審議通過了變更募集資金投向議案，該議案已于1996年5月31日在《中國證券報(bào)》公告。變更募集資金投向詳下表。（單位：人民幣萬元）

第六次股東大會(huì)變更后資金投金額（1）募集資金的金額（2）差異（3）=備注向總額系由配股資金5315.71實(shí)際使用情況（1）－（2）萬元及本年度共計(jì)提的折舊1，875.20萬元、提取公積公益金640萬元組成.

1、現(xiàn)生產(chǎn)技術(shù)改造工程項(xiàng)目資金2，180.541純堿廠技改440.001740.54部分實(shí)施2、新增各類固定資產(chǎn)原值785.51785.51未實(shí)施3、歸還銀行貸款本息1，000.002、歸還銀行553.67446.33大部分相符貸款本息4、歸還非銀行金融機(jī)構(gòu)借款900.003、歸還非銀2，634.7545－1，734.7545部分相符行金融機(jī)構(gòu)借款5、長(zhǎng)期投資續(xù)投項(xiàng)目376.714、長(zhǎng)期投資400.00－23.29基本相符6、補(bǔ)充生產(chǎn)流動(dòng)資金2，592.925、補(bǔ)充生產(chǎn)1287.291，305.63基本相符流動(dòng)資金7，835.685，315.712，519.97計(jì)劃資金投入量與本報(bào)告審核資金量部分口徑不一致

（三）資金使用效益：

1、用于歸還金融機(jī)構(gòu)的本金及利息，生產(chǎn)經(jīng)營中使用的資金，均未體現(xiàn)出明顯的效益。

2、長(zhǎng)