財務崗位職責樣本

財務崗位職責財務部經理崗位職責崗位名稱：財務部經理直接上級：董事長、總經理直接下級：收銀主管、總帳會計、采購員、出納員、保管員、成本核算員崗位職責：一、執(zhí)行總經理工作指令，全面管理部門工作，及時向總經理報告工作。詳細領導酒店財務政策和財務管理制度實行，合理支配資金。二、組織貫徹執(zhí)行《會計法》等法規(guī)和旅游財務制度及財經紀律，建立健全財務管理各項制度，發(fā)現問題及時糾正，重大問題及時報告領導；三、做好資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準時進帳、存款，保證尋常合理開支需要正常供應；四、加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務籌劃，對的合理調度資金，提高資金使用率，指引各部門搞好經濟核算，為酒店發(fā)展積累資金；五、組織酒店內部各個環(huán)節(jié)財務收支狀況，遵守國家收支管理條例，加強對收支管理和監(jiān)督；六、組織全酒店經濟核算工作，充分發(fā)揮財務工作預算和監(jiān)督作用，組織編制和審核會計、記錄報表，并向總經理報告工作，按上級規(guī)定期限及時組織編制財務預算和結算；七、組織財務人員搞好會計核算，對的、及時、完整地記帳、算帳、報帳，并全面反映給酒店領導，及時提供真實會計核算資料；八、負責與財政、稅務、金融部門聯(lián)系，協(xié)助總經理解決好與這些部門關系，及時掌握財政、稅務及利率動向；負責辦理銀行貸款及還貸手續(xù)；十、遵守、維護國家財政紀律，嚴格掌握費用開支，認真執(zhí)行成本物資審批權限和費用報銷制度；十一、審查各部門開支籌劃，審核對外提供財務資料，并轉報總經理；十二、參加重要經濟合同和經濟合同研究、審查，并負責對新產品、新項目開發(fā)、技術改造，以及商品（勞務）價格和工資獎金方案審核，及時提出詳細改進辦法；十三、參加酒店經營管理和經營決策，提高酒店管理水平和經濟效益，為總經理當家理財、把關，做好經營參謀；十四、合理制定各部門生產指標、成本費用、專項資金和流動資金定額，特別應做好對三大成本費用（即食品、用品成本，勞動費用成本，能源銷售成本）控制，精打細算，保證經濟效益；十五、督促、檢查酒店固定資產、低值易耗品、物料用品等財產物資使用、保管狀況，注意發(fā)現和解決財產、物資管理中存在問題，保證酒店財產、物資合理使用和安全管理；十六、督促關于人員注重應收帳款催收工作，加速資金回籠；十七、監(jiān)督采購人員做好客房、工程、辦公及勞動物料、用品采購工作；十八、負責審查各項開支，密切與各部門聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費用；十九、組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析經營管理中存在問題，及時向領導提出建議，促使酒店不斷提高管理水平；二十、每季度全面檢查一次庫存鈔票和備用金狀況，并不定期抽查各業(yè)務部門、收款崗位庫存鈔票和備用金；二十一、保存酒店關于財務工作方面文獻、資料、合同和合同，督促本部門員工完整地保管酒店一切帳冊、報表憑證和原始單據；二十二、負責本部門職工思想教誨和業(yè)務學習，定期組織、召開本部門業(yè)務會議，抓好本部門管理工作，不斷提高財務人員素質和財務管理水平；二十三、負責本部門員工業(yè)務培訓工作，使屬下員工純熟掌握業(yè)務知識、操作程序和管理制度，并使各員工對本部門其她崗位業(yè)務環(huán)節(jié)有所理解；二十四、組織建立財務人員崗位責任制，負責對財務人員考核。收銀主管崗位職責崗位名稱：收銀主管直接上級：財務部經理直接下級：各崗位收銀員崗位職責：一、執(zhí)行財務部經理工作指令，向其負責并報告工作。負責結帳收款部尋常管理工作，做好本部門各項工作組織、指揮和協(xié)調，保證結帳收款工作有條不紊、精確及時。二、堅持“讓客人完全滿意”服務宗旨，負責督導結帳收款規(guī)章制度和工作程序執(zhí)行，做到高效優(yōu)質。三、負責審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完畢質量、報表對的與否負全面責任。做好對客戶信用評估工作，督導本部門信用政策執(zhí)行。組織人員認真做好應收賬款催收工作，及時解決各種逃賬和疑難問題，并負責與各營業(yè)部門業(yè)務協(xié)調工作。五、負責檢查和控制各項收費折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調節(jié)等帳務解決，并審核有關報表。六、負責編制客帳分析表，及時反映月末結帳、對帳、盤點工作，每月向總經理、財務部經理提供酒店應收帳款、客帳余額報告。七、負責本部門員工培訓、考核工作，提供下屬員工任用、晉升、調動、獎勵資料。設立收銀員業(yè)務考核原則及儀容儀表記錄，定期進行評估。八、督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款準時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務周轉金。合理安排班次，靈活調動人員，以保證工作順利進行。十、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設。關懷收銀員思想動態(tài)。十一、完畢財務經理分派其她工作。前臺收銀崗位職責崗位名稱：前臺收銀員直接上級：收銀主管崗位職責：一、執(zhí)行主管工作指令并報告工作。負責住店賓客各項費用結算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣等費用單據，發(fā)現問題及時告知關于部門。二、負責住宿預收款足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。三、負責超信用限額信用卡授權工作。四、負責編制收銀日報并保證帳單、交款單與收銀員日報一致。五、準時解交營業(yè)款項，認真做好交接班手續(xù)和狀況記錄。六、熟悉掌握各種鈔票票面額、支票和信用卡，熟悉現鈔、支票、信用卡真?zhèn)伪嬲J辦法。如有疑問及時同銀行關于部門聯(lián)系。七、完全熟悉酒店關于客房銷售各項政策，充分理解并掌握酒店客房價格以及各營業(yè)場合狀況，能回答客人對酒店提出問題。八、詳細理解合同單位并熟知所有條款及價格。九、妥善保管好各種貨幣、憑證，準時復核。十、工作講求效率，富有責任心，純熟前臺收銀各項專業(yè)業(yè)務和技能，搞好對客服務，正常狀況下，退房結帳時間不得超過5分鐘。十一、服從前廳部尋常管理。準時上班，著裝符合規(guī)定。在進入工作場合前，自我檢查，保證自己服飾、發(fā)型整潔，淡妝等方面所有符合規(guī)定規(guī)定。總帳會計崗位職責崗位名稱：總帳會計直接上級：財務部經理審核崗位職責：一、執(zhí)行財務部經理工作指令并報告工作。二、稽核酒店當天各營業(yè)點交來各種帳單、票據和每班收款報表。審核收銀員完畢各種報表，收銀員所做報表和收銀機清機報表、電腦報表與否一致，以及報表與否跳號。稽核當天各種消費項目明細表?；烁鞣N簽單、掛帳及信用卡，并與應收帳款明細帳核對?；烁鞣N優(yōu)惠折扣、手續(xù)與否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細登記表。審核前臺當天未結客帳余額與否對的。審核酒店營業(yè)收益狀況報告表和鈔票結算狀況報告表。涉及客人人數、平均消費、餐次、營收等狀況，交成本會計據以填制成本報表。完畢酒店營業(yè)收益狀況報告表和鈔票結算狀況報告表。涉及客人人數、平均消費、餐次、應收等狀況，交成本會計據以填制成本報表。完畢各部門收入明細表，做收入憑證。十、檢查入住登記表上簽字與否一致。十一、對各旅行社、掛帳單位帳目進行整頓復核，并催收。十二、每日把各類報表按日期、序號存儲，月末裝訂成冊。十三、認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。應收帳崗位職責：（暫定）一、負責全酒店應收帳款收款結算工作。二、熟悉理解酒店對外訂立結算合同、合同、紀要收費原則、結帳方式，并負責保管這些合同、合同或紀要。三、審核前臺收銀轉來關于轉帳發(fā)票與否與關于合同、合同價相符，復核帳單金額，并與夜審報表核對，發(fā)現問題及時解決。四、負責核算及檢查酒店發(fā)生所有應收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款狀況，保證應收帳款帳戶對的性。五、按合同、合同等規(guī)定期間及時核對后把結算清單、帳單書面告知付款單位付帳，并加強檢查收款狀況，做好催收工作，防止錯結、漏結、遲結。六、每月編制應收帳款報告志和帳齡分析志。分析應收賬款回收狀況，準備每月信貸會議所需資料。七、對未按合同、合同規(guī)定期間把帳款匯交酒店客戶，應積極采用辦法，組織催討，并將欠款狀況和催討狀況書面報告部門經理。往來帳核算崗位職責：（暫定）一、負責酒店暫收、暫付、應收、應付等往來帳戶核算，對的及時反映酒店與客戶間債權債務狀況。二、加強對往來帳款結算管理，特別應壓縮各類應收暫付款余款，加速資金回籠。三、負責及時對營業(yè)收入及應收帳戶進行登記核對，做到帳帳相符。四、與供應商借貸付款合同，合理安排付款籌劃，辦理關于財務結算手續(xù)。五、負責對已收回款項收據進行核銷，如果發(fā)現超過規(guī)定期限而未經核銷，如果發(fā)現超過規(guī)定期限而未經核銷收款收據，要及時查詢簽收人。做好往來帳戶憑證制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。月末對其她應收帳款明細帳結余金額制表反映，報送財務部經理。配合部門經理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。采購員崗位職責崗位名稱：采購員直接上級：財務部經理崗位職責：一、執(zhí)行財務部經理工作指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店物資食品采購工作。二、熟悉市場行情和信息，理解物資供貨渠道，堅持貨比三家、價比三家、質比三家購貨原則，努力減少物資食品采購成本，為酒店提供價格合理、質量保證各類物資及食品。三、熟悉酒店物資使用狀況和庫存物資動態(tài)，會同關于部門依照實際經營狀況，合理地編制年度、季度、月度采購籌劃。四、積極配合搞好物資食品管理工作，加強與成本核算員聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時解決呆滯物資，加速物資周轉。五、制定物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責任制和考核獎懲辦法。（可提出建設性意見）六、積極協(xié)調與酒店內其她各部門關系，經常傾聽使用部門對物資采購工作意見，及時改進采購工作。七、加強采購合同管理，嚴格合同條款把關，認真執(zhí)行合同法，保證經濟合同合法履行。八、負責審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經理和財務經理審批。[食品采購職責]（暫定）一、負責酒店尋常食品原料，涉及：鮮貨，干貨，酒水等采購。二、熟悉酒店經營狀況，掌握對各類食品原料需用規(guī)定，及時理解市場供應狀況，掌握季節(jié)性產品特性和價格變換，對市場上新產品、新價格及時向領導報告。三、要保證每樣采購食品原料質量、規(guī)格、級別、包裝、份量、數量、價格均符合采購規(guī)定，對產品質量有較高鑒別能力。四、在食品原料進庫前，要嚴格驗收制度，一旦發(fā)現問題，應及時采用退貨辦法。五、食品原料進貨要嚴格按酒店業(yè)務實際狀況出發(fā)，依照不同品種不同規(guī)定，一次性批量不適當過大，防止原料積壓、變質，要保證食品原料新鮮度。六、食品原料進貨要注意生產期，即將到期食品，過期食品一律不進，保證食品質量和食品衛(wèi)生安全。七、積極參加業(yè)務培訓，不斷提高工作質量，遵守酒店各項規(guī)章制度，及時完畢領導下達每項工作任務。對各部門申購單和申購籌劃做好報價，核價和填制工作，并報關于人員審批。做好食品月度、季度、年度采購籌劃。十一、審核廚房每天報來鮮活原料和蔬菜申購單。十二、與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時理解庫存物資儲備和耗用狀況。[物品采購職責]（暫定）一、負責酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購籌劃編制。二、熟悉酒店各部門對物品需用規(guī)定以及倉庫存貨狀況，掌握物品市場供應狀況以及各類物品價格行情和信息。三、物品采購以采購籌劃為根據，對籌劃急需物品應嚴格按追加籌劃和限額申購等關于手續(xù)齊全后方可實行采購。四、批量大訂制物品要訂立購貨合同，并嚴格審核合同條款報領導審批后方可實行訂貨。五、采購物品要保證價格合理、質量可靠，對不符合采購規(guī)定物品負責辦理退貨或調換工作。六、與庫保管員經常保持溝通，及時理解庫存狀況，發(fā)現物品積壓現象即向財務部經理報告，及時采用辦法，防止盲目采購而導致庫存積壓。七、要匯同倉庫搞好物品入庫驗收工作，及時將發(fā)票、驗收單、入庫單一并交財務部會計辦理結清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。八、遵守酒店各項規(guī)章制度，服從財務部經理工作安排，保質保量地完畢各項采購任務。九、部門申購單和申購籌劃做好價格估價，核價和填制工作，堅持貨比三家、價比三家、質比三家原則，按審批程序報批。十、負責對所有物品商標、包裝，各種允許證檢查，防止假冒偽劣商品入酒店。十一、酒店如需大修改造用材料，規(guī)定供貨商實行報價，報價單送總經理審批。十二、采購中遇到最多、體積大、份量重貨品要注意運送安全和物資安全。十三、把好購貨合同關，辦理好結賬手續(xù)，驗收入庫要做到：貨品數量、質量與采購規(guī)定相符。出納員崗位職責崗位名稱：出納員直接上級：財務部經理崗位職責：一、執(zhí)行財務部經理工作指令并報告工作。二、負責酒店營業(yè)收支和一切往來款項銀行結算業(yè)務。三、執(zhí)行銀行關于結算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備付款憑證進行復核后辦理付款手續(xù)。保證支票內容，收入支票和付出支票對的無誤。依照酒店經營籌劃、基建投資籌劃等編制鈔票流量表與資金預算表。負責與銀行聯(lián)系，做好酒店籌資融資和詳細工作。資金籌劃執(zhí)行。合理調配資金，保證酒店各項籌劃實行所需資金，提高資金運用和周轉效率。辦理資金報批手續(xù)，審核應付款帳單，檢查合同結算執(zhí)行狀況，控制掌握最佳結算時間。負責資金核算，編制各項資金報表，對的反映資金動態(tài)。十、制定銀行出納報告和打印銀行日記帳。十一、日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調節(jié)表，并及時解決與銀行存款余額差別。調節(jié)銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對帳單余額保持一致。十二、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支有序進行。十三、加強對銀行空白支票管理，按照酒店支票領用規(guī)定做好支票領用記錄和核銷工作。十四、做好信用卡業(yè)務匯總、解交和財務解決。加強與銀行信用卡聯(lián)系，協(xié)調信用卡入帳中浮現問題。十五、負責酒店各項營業(yè)收入現款清點及匯總和解交銀行。十六、嚴格執(zhí)行關于鈔票管理制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備付款憑證進行復核后辦理鈔票付款手續(xù)。十七、編制出納報告和打印日記帳簿。十八、規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，保證各種尋常經營需要。十九、保證鈔票安全。保管員崗位職責崗位名稱：保管員直接上級：財務部經理崗位職責：一、執(zhí)行財務部經理工作指令并報告工作。二、物資到貨后，依照入庫單，發(fā)票或驗收單認真進行數量和質量復驗。三、物資保管、發(fā)放工作，做到保證供應，合理儲備，安全衛(wèi)生，合理運用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛(wèi)生、要做到先進先出，防止損耗變質，每月向經理報告呆滯物品信息。四、執(zhí)行領發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全領料單，直接進廚房鮮活貨要負責貫徹收貨人簽字承認。五、與部門及時溝通信息，制定各種物資存量最高、最低儲備定額，并及時依照定額督促申購進貨。六、一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，依照入庫單和領料單及時登記貨卡，經常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。盤點中如發(fā)現差錯、盈損應及時查明因素，上報解決。編制年度、季度、月度物資申購籌劃。成本核算員崗位職責崗位名稱：成本核算員直接上級：財務部經理崗位職責：一、執(zhí)行財務部經理工作指令并報告工作。二、保質完畢各部門成本費用核算。三、及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。四、協(xié)助本部門經理與各部門溝通，做好各項成本費用管理工作。財務部各崗位管理制度一、物資管理制度酒店物資管理涉及食品原料、物料用品、布件、工程維修材料及在庫低值易耗品等等。加強酒店物資管理是減少經營成本，提高酒店經濟效益重要途徑。物資管理重要任務：（1）保證酒店經營活動正常運營，增進管理水平提高和經營業(yè)務發(fā)展；（2）在保證酒店服務質量前提下，做好物資合理采購和合理使用工作，加強倉儲管理，堵塞漏洞，減少成本。物資管理基本方針：供應有籌劃，籌劃有根據，儲備、消耗有定額，管理有制度，合理儲備，按籌劃采購，按定額供應，積極解決呆滯積壓物資，減少物資儲備，加速資金運轉。物資核算辦法：（1）計價原則。發(fā)出物資普通采用加權平均法計價。一經擬定，不得隨意變更。（2）入庫物資按品種、規(guī)格進行明細核算，做到日清數量，旬結余額。不入庫物資采用“對銷賬”核算方式。倉庫員應及時記帳，并按領用部門進行發(fā)出物資分派、匯總，編制物資收發(fā)存報表，報表一式二份，賬表核對無誤后，一份留存，一份附入庫單、領料單上報財務部會計。（3）財務部會計應加強對倉庫財務工作和商品倉庫帳務工作指引；及時解決核算中疑難問題，每月對倉庫財務進行稽核，保證物資帳物完整、精確及時。物資管理籌劃性：（1）物資采購籌劃是組織物資供應重要根據，物資采購籌劃必要在掌握市場行情前提下，依照酒店綜合經營籌劃，物資消耗定額、物資儲備定額以及訂貨合同，充分考慮使用部門合理規(guī)定進行編制。物資采購籌劃分為年度籌劃、季度籌劃和月度籌劃。年度籌劃是指引全年物資供應工作重要根據，季度籌劃是年度籌劃分解籌劃，用以明確季度物資采購供應工作方向，月度籌劃是物資采購工作詳細實行與調節(jié)籌劃，籌劃編制按預算管理制度規(guī)定編制?；I劃外急需用品采購視采購量大小而分別采用追加籌劃和申購限額辦法予以解決。追加籌劃應隨時申報。物資采購籌劃應列明“品名”、“規(guī)格”、“單位”、“期末庫存量”、“月消耗量或儲備定額”、“擬采購數量”、“預測單價”、“預測采購資金”等項目。采購籌劃一式三份，經財務部經理和總經理審批后，一分留財務部會計，一份送申購部門，一份送采購員組織采購。物資管理基本工作：（1）物資消耗定額：物資消耗定額是編制物資采購籌劃重要根據，是實行物資采購籌劃基本條件，物資消耗定額必要符合合理、先進規(guī)定。物資儲備定額：物資儲備定額由財務部統(tǒng)一管理。財務部在物資消耗定額基本上制定物資消耗資金定額和物資儲備資金定額，并按季節(jié)進行調節(jié)。酒店所有物資均由采購員統(tǒng)一采購（外包單位商品除外）。采購員應掌握市場行情，按“質優(yōu)、價廉”原則貨比三家、價比三家、質比三家，擇優(yōu)采購，在同等條件下應先市內，后市外。如使用部門有特殊規(guī)定，可派人與采購員共同采購或使用部門自行采購，但須由采購員辦理入庫報銷、領用手續(xù)。物資采購若需訂貨，需按酒店合同管理制度規(guī)定訂立合同，并蓋有雙方公司法人代表或具備法人委托書代理人章和合同章。物資采購后，入庫物資由采購員填制入庫單，入庫單一式三聯(lián)。物資提運、驗收、入庫后經辦人員分別簽收，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購員留存，一聯(lián)（付款告知聯(lián)）送財務部付款，二聯(lián)留倉庫。另一聯(lián)（記帳聯(lián)）轉倉庫保管員記帳。不入庫物資填制收料單。收料單一式三聯(lián)，經提運、驗收、領用人員簽收后，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購部留存，一聯(lián)（付款告知聯(lián)）附發(fā)票經收料部門經理簽字后送財務部會計核對，籌劃外須報財務部經理和總經理簽字后送財務會計部付款。財務部監(jiān)督采購制度執(zhí)行狀況，按財務規(guī)定審核原始發(fā)票及入庫單、收料單，審核無誤，核銷采購籌劃后付款。所有外購物資均需驗收后方可入庫或領用，不合格外購物資，不準入庫或領用，驗收所使用計量工具應符合《計量管理制度》規(guī)定。物資驗收員負責外購物品驗收工作，采購員對外購物品質量，在采購全過程中負所有責任。物資到店后應及時進行驗收，盡量縮短入庫待驗時間，以便在發(fā)現差錯和質量問題時，及時告知財務部會計拒付款項，并由采購員向對方索賠。鮮活食品、危險物品、貴重物品應隨到隨驗。被驗物資品種、規(guī)格、質量、數量、包裝必要與隨貨憑證入庫。單、收料單相符，包裝食品原料應注明生產廠家名稱、廠址、商標、生產日期、保質期限、質量原則、包裝規(guī)格等。（10）經檢查不合格物資應及時向部門主管及采購部報告，區(qū)別狀況，及時解決。凡質量不合格，未付款應予退貨，已付款應向供應單位索賠，訂有供貨合同，還應按合同規(guī)定違約責任規(guī)定對方予以補償。質量級別下降，酒店尚可使用（在不影響酒店服務質量為前提），應視狀況予以退貨或按貨論價。數量短缺或有損壞，應查明因素分別解決：A、屬供貨單位發(fā)貨局限性，應由采購員與對方單位交涉補足或告知財務部會計減付局限性某些貨款；B、屬運送破損、遺失，已保險，應向保險公司索賠；C、倉庫盤存屬正常范疇內短缺、損壞，應填制損溢報告單闡明情況，經部門主管批準后，予以核銷；D、屬酒店員工工作失職發(fā)生短缺、損壞，應填制損溢報告單闡明狀況，同步追究關于人員責任，予以解決。（11）物資經驗收合格后，保管員即按規(guī)定簽寫入庫單，并辦理入庫登記手續(xù)（登記進貨帳、材料卡、料牌）。全店各類物資總倉庫一律由財務部管理，但依照業(yè)務實際需要經財務部批準，各業(yè)務部門可設立二級倉庫，由總倉歸口，部門自管。倉庫保管員對所掌握物資負有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和檢查責任，嚴格執(zhí)行物資收、發(fā)、領、退、管等規(guī)定，嚴格履行崗位責任制。倉庫保管員應熟悉理解各類物資保管規(guī)定，做到“二有”（有崗位責任、有儲備定額），“三化”（倉庫環(huán)境整潔化、材料堆放系統(tǒng)化、材料收發(fā)制度化），“三相等”（帳、卡、物相等），“統(tǒng)一編號定位”（按統(tǒng)一編號，分架、分層依次對號入座），“五五堆放”，“六防”（防火、防潮、防霉、防盜、防過期變質、防鼠）。倉庫保管員應掌握理解庫存物資儲存期限，按先進先出原則組織發(fā)貨、防止呆滯變質。酒店建立食品原料質量鑒定小組，鑒定小組由酒店有經驗廚師、食品檢查員、倉庫保管員構成，凡使用存儲時間超過規(guī)定食品及需報損食品原料，均需通過食品原料質量鑒定小組鑒定后才干解決。倉庫應每月自行盤點一次，冷庫定期沖洗，食品二、三級倉庫應逐日盤點，成本財產管理員每月對庫存物資進行抽查稽核，財務部每年組織一次倉庫全面盤點，盤點后應及時填制庫存物資物資損溢報告單，闡明因素，按審批權限規(guī)定分級解決。盤點中發(fā)現呆滯積壓物資應及時上報，并積極組織解決。酒店財產物資因盤盈盤虧及毀損變質或自然災害等導致?lián)p失，應及時查明因素，分清責任，區(qū)別不同狀況，按下列規(guī)定解決：A、屬于定額內正常損耗，列入本期管理費用；B、屬于責任事故導致?lián)p失，應視責任大小，由過錯人補償損失某些或所有。需要核銷某些，按規(guī)定審批權限報經批準后，在管理費用中列支；C、屬自然災害等因素導致非常損失，按規(guī)定審批權限報經批準后，以其凈損失（即帳面凈值扣除保險補償和殘值后）列作營業(yè)外支出；D、兼有責任事故及自然災害等因素導致?lián)p失，按酒店關于規(guī)定處理。E、流動資產盤盈，應查明因素，沖減管理費用，任何部門和個人不得隱瞞不報，不得抵補短缺和損失，或移作她用。領用物資須憑領料單。領料單須經部門主管或相應有審批權其她人員訂立，手續(xù)齊全，保管人員才干發(fā)料。領用部門應指定專人領料。倉庫保管員發(fā)料時，應嚴格按照領料單填寫品名、規(guī)格、數量發(fā)貨，并按實際發(fā)貨數填列領料單中實發(fā)數量，無特殊狀況，實發(fā)數量不得超過申請數量。領料單一式三聯(lián)。領料后一聯(lián)退領用部門，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)財務部進行帳務解決。實行以舊調新物品（工具）須報廢單、領料單兩單齊全才可領料，其中屬個人保管使用工具還須帶工具卡，因業(yè)務發(fā)展而需增領某些，需領用部門主管、成本財產管理部經理睬簽后才可領用。物料領用后，因質量、規(guī)格不符，領用部門規(guī)定退貨，應填寫紅字領料單，并闡明因素，經領用部門主管、財務部經理睬簽后，準予退庫。屬材料過程中發(fā)現規(guī)格、數量不符，應及時調換。退庫物料須復驗清晰，合理方可入庫。退庫物品應加強管理，減少不必要損失。凡列明保質期日慣用品、食品原料等應優(yōu)先發(fā)出避免呆滯積壓?；窘ㄔO和工程所用物資材料可參照本制度規(guī)定進行管理，實物分開，帳簿分設，用途分清，保證物資核算工作真實性。二、低值易耗品管理制度低值易耗品具備數量大，品種多，有效期長短不一等特點。因而，管理、使用低值易耗品也是經營管理一項重要內容。按最新規(guī)定，單位價值不滿元，有效期限較短勞動資料屬低值易耗品范疇。低值易耗品分類依照酒店詳細狀況，酒店低值易耗品可分為如下幾類：大類小類細類（1）床上用品蠶絲被芯按規(guī)格分細類保護墊按規(guī)格分細類枕芯其她（2）布件床上用布件按品種規(guī)格登記床尾墊按規(guī)格分細類潔理用巾按品種規(guī)格登記餐巾專用布件按品種規(guī)格登記各種簾簾按品種規(guī)格登記工作服按品種規(guī)格登記（3）器皿餐具金屬類按品種規(guī)格登記玻璃類按品種規(guī)格登記陶瓷類按品種規(guī)格登記廚房用品按品種規(guī)格登記（4）工具類度、量、衡具按品種規(guī)格登記公用工具按品種規(guī)格登記個人工具按品種規(guī)格登記計算工具（5）其她指不涉及在上述范疇內其她低值易耗品。低值易耗品管理在酒店總經理和財務部經理領導下，實行歸口分級管理和“誰用誰管，管用結合”辦法。（1）財務部為低值易耗品專業(yè)管理部門，負責低值易耗品尋常管理。負責對庫低值易耗品保管及核算。負責建立專用低值易耗品管理制度。建立專用低值易耗品輔助帳，并定期到各部門清點和核查。（2）布草房負責床上用品、工作服及布件尋常管理。提供酒店所使用床上用品、工作服、布件備選式樣、備選面料，供各使用部門及總經理決策。負責回收已使用過床上用品及布件交洗衣房洗滌，并按回收數供應符合使用規(guī)定床上用品及布件，負責員工工作服洗滌收發(fā)工作。在用床上用品、布件和工作服零星修補及少量床上用品、布件、工作服制作。按“物資管理制度”、“定額管理制度”規(guī)定，辦理使用過程中床上用品、布件報廢、領用手續(xù)。按規(guī)定規(guī)定，登記在用床上用品、布件收發(fā)狀況，掌握在用床上用品、布件動態(tài)。（3）餐飲部負責在用器皿餐具等尋常管理。編制酒店器皿、餐具年度消耗籌劃。制定在用器皿、餐具保管責任制。按“物資管理制度”、“定額管理制度”規(guī)定，辦理器皿、餐具報廢、領用手續(xù)；辦理餐廳在用布件缺損申報手續(xù)。經財務部批準，業(yè)務部門可設二級庫，并相應建立在用器皿、餐具臺帳，掌握使用消耗動態(tài)。（4）客房部負責各管區(qū)所使用低值易耗品尋常管理。編制客房低值易耗品年度消耗籌劃。制定在用低值易耗品保管責任制。按“物資管理制度”、“定額管理制度”規(guī)定，辦理各管區(qū)在用低值易耗品報廢、領用手續(xù)；辦理床上用品、布件缺損申報手續(xù)。按規(guī)定規(guī)定，建立在用低值易耗品二級、三級明細臺帳，掌握低值易耗品使用及消耗狀況。（5）工程部負責對個人工具、公用工具進行尋常管理。建立在用工具臺帳，掌握在用工具使用動態(tài)。對實行以舊換新工具進行報廢鑒定，辦理新領工具審批手續(xù)。（6）各部門負責本部門使用低值易耗品管理工作。編制低值易耗品消耗籌劃。建立在用低值易耗品明細臺帳。按“物資管理制度”辦理低值易耗品領發(fā)、保管等尋常管理工作。報廢低值易耗品應先由使用部門填寫報廢單，使用部門經理簽字后報財務部經理及總經理核準，報廢物品實物應交成本財產管理部驗收后統(tǒng)一解決。領用低值易耗品應按照物資管理制度辦理手續(xù)。普通實行以舊換新辦法，領用前應先辦理報廢手續(xù)，憑報廢單、領料單領用新低值易耗品。屬增領或定額管理范疇內，應先經成本財產管理部財產管理員核準。低值易耗品內部轉移：在用低值易耗品在部門內轉移，由關于部門財產管理人員負責辦理轉移登記手續(xù)。在用低值易耗品跨部門轉移應由調入、調出，部門財產管理人員填財產轉移單到成本財產管理部財產管理員處辦理轉移登記手續(xù)。低值易耗品對外調撥，由財務部統(tǒng)一辦理。在用低值易耗品對外調撥應由使用部門提出申請，報財務部經理和總經理批準后委托財務部門辦理。任何使用部門無權直接對外調撥在用低值易耗品。屬“?？厣唐贰狈懂爟鹊椭狄缀钠穼ν庹{撥，應逐級報經財務部經理和總經理批準。低值易耗品費用攤銷，統(tǒng)一采用一次攤銷法。三、酒店會計檔案管理制度會計檔案是記錄和反映經濟活動重要史料和證據，必要加強管理，建立和健全會計檔案立卷、歸檔、保管、調閱和銷毀等制度，切實把會計檔案管好。會計檔案是指會計憑證，會計賬薄，會計報表，電腦磁盤和其她會計核算資料，按其重要性分四類存檔保管。第一類，會計憑證，會計賬薄，會計報表，會計師事務所年審驗資報告，會計移送清冊，會計檔案保管清冊，銷毀清冊，賬戶余額表，工資獎金發(fā)放表。第二類，各類輔助賬，籌劃記錄報表及分析資料，各類經濟合同。第三類，各類月報表，各類賬單，發(fā)票收據，領用單，其她。第四類，電算化會計檔案管理詳見會計電算化管理制度。財務部應設會計檔案室或專用柜，并指定專人負責會計檔案管理工作，會計檔案管理人員調離必要辦理移送手續(xù)。每年形成會計檔案應由財務部按照歸檔規(guī)定負責整頓立卷或裝訂成冊，每年會計檔案在會計年度終了后，可暫由財務部保管一年，期滿之后，由財務部編造清冊歸案入庫。已入庫會計檔案，應保持原卷冊封裝，需拆封管理應由會計檔案管理人員解決。會計檔案保管,必要存儲有序,查找以便,同步嚴格執(zhí)行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴防毀損、散失和泄密。酒店保存會計檔案應依照業(yè)務需要，積極予以運用酒店內部查閱，會計檔案須經關于負責人批準，并按規(guī)定進行登記，查閱后及時歸檔。外單位查閱會計檔案需憑查閱單位簡介信，闡明查閱范疇，查閱人應出示身份證，經財務部經理批準后，才干辦理查閱手續(xù)。查閱會計檔案必要由保管人員陪伴，查閱會計檔案需保持原樣，不得拆抽涂改，如需復印，須經財務部經理批準，會計檔案原件原則上不得出錯。會計檔案保管期按國家規(guī)定，一類檔案保管期為15-，二類檔案保管期為5年，三類檔案保管期普通保管二年，檔案銷毀時，應指定專人鑒定審查，編造會計檔案銷毀清冊，經酒店總經理批準批準后，對于其中未了結債權債務原始憑證，應單獨抽出，另行立卷，保管到結清債權債務為止，建設單位在建設期間會計檔案不得銷毀。10、在銷毀會計檔案時，財務部應派員監(jiān)督，在銷毀會計檔案前，要認真核算銷毀清冊，銷毀后在銷毀清冊上簽字蓋章，財務部存檔。四、采購管理制度物資采購是酒店管理中重要環(huán)節(jié)，加強采購工作管理是減少物資成本、加速資金周轉、提高經濟效益重要手段。采購員是酒店采購工作專業(yè)人員，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購買，其她部門應予支持、配合、監(jiān)督。采購籌劃管理加強籌劃管理，嚴格審批手續(xù)，是采購管理核心。（1）客房部、工程部等各部門需用物品、物資下一年度籌劃在本年度10月份銷售預算編造后，由采購員會同成本財產管理部及有關部門擬定方案，編造年度采購預算，經財務部經理審核報總經理批準后實行。依照年度采購預算和成本財產管理物資需用月底籌劃，采購員需編制月度詳細采購籌劃，每月25日前報財務部經理審核后報總經理審批，方可執(zhí)行。主食品及其她食品采購采用定期補給辦法，由倉庫填寫補充申購單，經財務部經理審核后報總經理審批，方可執(zhí)行。倉庫補充請購，由成本財產管理員依照需要提出申請，填寫物品申購單交財務部經理審核后報總經理審批，方可執(zhí)行。其她零星物品申購，由使用部門提出請購，成本財產管理員依照庫存狀況審核，預算內由財務部經理審批，超過預算需報總經理批準后方可執(zhí)行。餐飲部每天需購入鮮活原料，由廚師長于前一天下午3：00前將訂菜單報采購員，采購員依照市場貨源狀況及時與供應單位聯(lián)系組織進貨。采購物資擇商和價格管理采購物品堅持貨比三家，價比三家、質比三家嚴則。（1）所有申購籌劃或申購單（除鮮活原料外）送采購員后，由采購員統(tǒng)一登記后，由其依照采購項目進行招商，確認和報價。鮮活原料訂菜單直接報采購員，由其負責貫徹報價，經財務部經理審批后保存一聯(lián)，別的二聯(lián)返送廚房和成本財產管理員。采購人員收到自己分管申購單要認真歸納，分類整頓。對其中有疑問內容要與部門經理和申報部門授權人及時溝通，在確認無誤后，按照規(guī)定期限盡快尋找至少三家以上供應廠、商進行業(yè)務洽談，通過對比篩選，擇優(yōu)擬定報價填入申購單，并填好總金額，供應廠商名稱后上報部門經理。大宗采購申請單由采購員直接負責。按酒店關于規(guī)定辦理。供應廠商優(yōu)惠、折扣、贈送、回送等必要歸酒店所有，并在報價中注明。所有采購項目擇商、報價必要由采購員在充分準備、掌握市場行情條件下?lián)駜?yōu)擬定，使用部門有權理解所需物品價格和提出質疑，并對所掌握供應廠商及購物意向積極通報采購員，由其選定質優(yōu)價廉服務好供應商。鮮活原料價格受市場影響浮動較大，食品采購員每十天作市場詢價，并由采購員每十天與供應商洽談后報財務部經理審批。采購項目審批所有采購項目經審批或為有效訂單后，方能實行購買。（1）鮮活原料訂購單經授權廚師長簽字并完畢報價后即為有效訂單。（2）除鮮活原料外所有申購單在完畢報價、審批后，必要經采購員審核簽字后，方可上報審批。（3）廚房非正常消耗食品申購單，酒水飲料申購單，經采購員、財務部經理簽字后即為有效訂單。（4）預算內物品申購單經采購員，財務部經理簽字后為有效訂單。（5）預算外追加物品申購單，除須經采購員，財務部經理簽字后還需有總經理簽字方為有效訂單。（6）大宗申購單經采購員、財務部經理審核，并經總經理簽準后，返回采購部打印訂單，再經審批簽字后方為有效訂單。采購項目購買所有采購項目根據有效訂單原則，由采購員統(tǒng)一采購，其他部門普通不得自行購買。（1）經審批簽字申購單返回給采購員后，經統(tǒng)一登記后，由采購員執(zhí)行。所有購買活動必要根據有效訂單規(guī)定項目、數量、價格、時限、供應廠商及其她規(guī)定進行。（2）購買中要認真檢查所購買物品品質、商標、期限、衛(wèi)生原則等內容，堅決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入酒店。（3）對于需訂貨或供需雙方以為必要簽約經濟活動，先要與供應廠商洽談關于業(yè)務細節(jié)，報財務部經理批準，達到合同后，經雙辦法人代表簽字確認采購合同（特殊合同必須獲得合法公證）后方能生效。（4）由于市場變化或其她因素導致購買價格高于有效訂單報價或數量時，必要重新辦理補充申購訂單，經審批后方能購買。5、采購物資驗收把好物資驗收關，對不符合采購訂單內容項目一律拒收或補辦手續(xù)。（1）無論是采購人員自提還是供應廠商送貨，貨到酒店后，必要一方面與倉庫驗收人員聯(lián)系，不容許采購人員或供應廠商直接將貨品交付所需部門。凡經批準各類申購籌劃，申購單、訂貨單、合同復印件等由采購員依照不同步間交倉庫保管驗收員作收貨憑證，無任何收貨憑證貨品，驗收員有權拒收。各項進貨均由倉庫保管員按收貨憑證進行驗收，每次到貨需有二人同步驗收，依照收貨憑證、發(fā)票核對貨品品名、規(guī)格、價格、質量、數量、金額與否一致，貨品驗收合格后，即開出驗收入庫單并簽字蓋章，所有進貨均應過磅總數。進貨品品如有合同或小樣，應依照合同原則和庫存小樣進行驗收。每天從菜場或其她供應單位購進并直接領用鮮活原料，應由驗收員和廚師長或授權人員一起驗收，驗收合格后，驗收員開出驗收直撥單，并做好鮮活原料日報表。開好驗收單，由驗收員送交使用部門簽字。入庫貨品，由倉庫保管員簽收，直撥貨品，由使用部門簽收，簽收后驗收單一式四聯(lián)，一聯(lián)交采購員，一聯(lián)交倉庫保管員，一聯(lián)留存；一聯(lián)交供應商；驗收直撥單一聯(lián)交采購員，一聯(lián)交供應商作為開發(fā)票憑證，一聯(lián)留存。兩單一聯(lián)隨收貨日報表上報成本核算員。所有進貨如發(fā)現與品名、規(guī)格、質量、數量不符時，驗收員有權拒收，并向倉庫保管員或成本財產管理部主管報告。驗收員編制收貨日報表，一聯(lián)交財務部，一聯(lián)隨驗收單交成本核算員，一聯(lián)留存。7、特殊采購項目（1）對某些技術性強，或有特殊規(guī)定采購項目，采購員可以邀請關于部門有關人員會同購買或授權關于部門有關人員購買。（2）普通采購物品在7天前、緊急物品在24小時前由各申購部門按照申購程序辦理申購。若確有個別緊急需求，須經關于授權人批準后，由所需部門自行購買，在關于授權人監(jiān)督下收貨，于次日及時補辦申購、審批、收貨手續(xù)。財務部各崗位工作流程（一）前臺結賬收款工作流程1、散客結賬收款工作流程項目規(guī)范內容與要求入住登記核查總臺傳來住客登記單與否有接待員及輸單員簽名后，打開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、折扣簽字、付款方式等資料與否與住客登記單相符。收取預付金對上門客人，因沒有交托單位或信用擔保人，應在客人辦理入住手續(xù)時，收取預付金原則上按住店期間所有房費等計算。鈔票結算：依照接待員開出房價、入住天數等收取預付金，并開出預付款收據。信用卡結算：應檢查信用卡真?zhèn)?，收受范疇有效性，核對銀行發(fā)布止付名單，并把信用卡壓印在簽購單上或在POS機上做預授權，同步開出預收款收據，并寫明信用卡種類、號碼。支票結算：應檢查支票收受范疇及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，核對后做好記錄，同步開出預收款收據，寫明支票種類及號碼。持記賬憑證（VOUCHER）結算：應認真查驗VOUCHER有效性，與否簽字有效人簽字，并核對VOUCHER注明酒店名稱，住店日期、房間類別、數量等與實際登記與否一致，超額某些也要收取預付金。轉賬結算：應核對轉賬結算名冊中有否客人姓名，并檢查付款授權書中接待單位承認簽字及批準轉賬項目，超過轉賬項目范疇也要收取預付金。預收款收據一式三聯(lián)：一聯(lián)交客人做離店結賬憑證，一聯(lián)隨鈔票支票交財務部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證一聯(lián)留總臺結賬處，待客人結賬后再交財務部入賬，另一聯(lián)存根備查。預付金收取后應在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其她單據放入房間帳卡內，另一聯(lián)退總臺，總臺接待員看到收款員簽名，即將房間鑰匙交給客人。歸集核對客人消費賬目客人在酒店餐廳等營業(yè)場合消費項目，除設有與總臺結賬電腦聯(lián)機以外，需用手工輸入，要做到：A、收到收銀機聯(lián)機帳單后，應認真核對帳單上簽字、房號與帳卡內住宿登記單上房號、簽字與否相符，與帳單登記單上金額與否一致，再打開電腦，核算帳單上內容與否已所有輸入客人賬戶后，將帳單插入客人房間帳卡內。B、收到未聯(lián)機帳單后，也應按上述規(guī)定認真核對帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人房間帳卡內。帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結賬處，一聯(lián)退關于收銀點。結賬客人結賬時，應積極禮貌問好，當問清客人確是離店結賬后，應及時告知樓層服務員（或服務中心）檢查該客人房間小酒吧等其她項目消費狀況，催開消費單據或用電話報賬。將客人房間帳卡內入住登記單，帳單等資料所有取出，工作流程如下：A、檢查客人鑰匙上房號與入住登記單，帳單上房號與否一致。B、檢查取出帳卡資料內有無附件，有否賓客批準轉賬單。C、檢查客人剛剛發(fā)生其她費用與否已入帳。D、打開電腦核對客人所有帳單與否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺結賬聯(lián)機費用發(fā)生點。E、帳單內容擬定無誤后，將客人離店時間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應復核一遍，的確無誤后遞交給客人確認簽字，客人如對帳單中某些項目提出爭議，應報告主管解決。F、向客人收回預收款收據，并核對，如客人預收款收據遺失，而查核確有預收款，請客人在預收款收據遺失單上簽字。G、依照客人在訂房委托書上選取付款方式收取款項，如用信用卡付款，應查看與否超過預拉信用卡限額，超過限額與否已有授權，如無授權應立即與信用卡公司獲得聯(lián)系授權，并請客人在簽購單上簽名，用鈔票結算，如預收預付金額不大于或不不大于實際費用數，應請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在鈔票支出單上簽字，同步核對該單上簽字與入住登記表上簽字與否相符；用轉賬方式結算，應檢查轉賬結算名冊里印簽樣本與該客人在帳單上簽字與否一致，轉賬項目原則與否與訂房委托書一致，如有超過委托書范疇以外某些，應收取費用，并將轉賬付費與自理費用分別打印帳單。結賬后在客人入住登記單上蓋上“以結賬”章，并在電腦里做“CHECKOUT”，關閉國內外長途電話，防止漏帳。交款編卡清點當班獲得鈔票支票，信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。采用封包交款，應將核對無誤后填制交款單連同鈔票支票，信用卡等裝入特制信封內封好。投入指定保險箱內，并請在場其她收銀員在登記表上簽字見證。把已離店結賬或掛帳帳單以及預付單據等按鈔票支票、信用卡等分類整頓，并計算出每一類共計金額。編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報告中要列明發(fā)票帳單使用狀況。如遇團隊預訂有變化時，銷售部應及時前來更改或取消，對取消團隊收取費用，應規(guī)定銷售部寫明收取辦法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應銷售部經理簽字確認。2、團隊結賬工作流程如遇團隊預訂有變化時，銷售部應及時前來更改或取消，對取消團隊收取費用，應規(guī)定銷售部寫明收取辦法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應銷售部經理簽字確認。接到銷售部轉來團隊預訂資料時，應核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數、用房數、房價、餐費原則和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內。接到銷售部轉來團隊預訂資料時，應核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數、用房數、房價、餐費原則和聯(lián)系人及聯(lián)系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內。接到團隊告知后，應待前廳部做完該團登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發(fā)既有疑問或差錯，應及時與關于人員核對無誤后，開出團隊結算單，連同資料卡、到店團隊告知一起，依照離店日期插入團隊帳卡中。接到團隊告知后，應待前廳部做完該團登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發(fā)既有疑問或差錯，應及時與關于人員核對無誤后，開出團隊結算單，連同資料卡、到店團隊告知一起，依照離店日期插入團隊帳卡中。及時與當天到店團隊陪伴聯(lián)系，一起核對該團人數、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪伴在團隊結算單上簽字。及時與當天到店團隊陪伴聯(lián)系，一起核對該團人數、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪伴在團隊結算單上簽字。夜班結賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪伴聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。夜班結賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪伴聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。當天離店團隊走后，將資料卡、到店團告知單及賬單一起轉信用催收，電腦中通過做DB，將寓客帳轉到外客帳中。當天離店團隊走后，將資料卡、到店團告知單及賬單一起轉信用催收，電腦中通過做DB，將寓客帳轉到外客帳中。3、長包房結賬工作流程項目規(guī)范內容與要求結賬每天整頓長包房發(fā)生關于費用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當月長包房房費、餐費、電話費等分項明細賬單，確認后做賬目壓縮，并通過電腦轉入信用催帳電腦帳中。依照分項賬單，開列長包房欠賬告知單，附上分項明細單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月5日前送到長包房中，如前一種月欠款未付清，應一并列入欠賬告知單上。告知單交給長包房時，應請簽字給回執(zhí)，同步理解長包房何時能付款。如需要長包房簽字賬單，應立即提供，結賬收款普通在總服務臺，也可應長包房規(guī)定上房間去收取。款收到后，并給收款收據，并連同編制當天交款報告一并交總收款處。催帳（1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款狀況，查看與否有錯。（2）每月核對合同及電腦中關于數據，注意長包房離店時間，為結賬做好準備，如有新入店客人，應及時與銷售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等關于資料，按合同規(guī)定催收客人預付金，收到后開出預收款收據，并打入電腦中定金戶退定金時，要核對預收款收據，并有負責人簽字后方可辦理關于結賬手續(xù)。每周打印一份住店總表，發(fā)現假長包房時，要與前廳部、銷售部聯(lián)系解決。每月上旬做一份長包房欠款狀況表。分別報部門經理和財務部經理，對拖欠一種月以上客戶催收無效后，須打專門報告，財務部經理和總經理及時采用辦法。收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調帳或沖賬，應由主管經理審核確認簽字后方可執(zhí)行，不得擅自在電腦中更改任何賬目。4、零星收款工作流程其她零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀念品費以及補償款等。其她零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀念品費以及補償款等。收款時要唱票。收款時要唱票。別的工作如上述收款流程。別的工作如上述收款流程。（二）各營業(yè)點收銀流程內容與規(guī)定餐廳收銀工作流程（1）上崗后簽到查閱交接本，解決好上班未完畢事項，備足賬單發(fā)票、零錢、整頓崗位衛(wèi)生，檢查電腦狀況，簽到、制卡機調到當天日期。（2）給服務員送來點酒水單簽字，其二聯(lián)給服務員去取來酒水，另一聯(lián)夾入有桌號帳卡中。（3）客人消費結束后，依照客人所點菜、酒水單，用收銀機打出客人消費賬單，并認真核對后，讓服務員送給客人并收款。A、收鈔票時，應向服務員唱票、注意驗鈔。B、若住店客人簽字，應及時核對房卡和電腦，并輸入帳中。C、如是店外客人規(guī)定簽單是簽字有效人或酒店主持工作部門經理，請客人在帳單上寫請單位、聯(lián)系人電話，必要時請客人出示關于證券，同步注明通過什么方式或何時來付清賬單，送財務部掛帳。D、客人用信用卡付帳時必要辨認真?zhèn)危藢εc否被止付，并查看有效期、身份證及簽名與否符實，超銀行規(guī)定限額必要要獲得授權后方可接納，并將授權號碼注明。E、客人用支票付款先辨認真?zhèn)?，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。（4）下班前，必要做好當班餐廳營業(yè)時間及成本記錄。（5）將鈔票支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場狀況下投幣簽字證明，并將完畢營業(yè)報表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號，作廢單退菜單必要經餐廳經理簽字。2、收入稽核工作流程項目流程內容與要求夜審工作核查酒店當天前臺及各收銀點交來各種帳單、票據、結算憑證與否齊全，所有單據必要精確，真實記載名稱、數量、金額，并輸入電腦。核查散客和團隊入住和離店時間及用房間數，房價與否按規(guī)定收取，陪伴房，免費房、折扣房與否有規(guī)定批準手續(xù)。核查各營業(yè)點各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈送與否符合規(guī)定。審核酒店當天各營業(yè)部門每班收銀員報告與交款表數據與否一致。負責審核酒店當天各營業(yè)點各種消費項目明細表。負責審核各種簽單，掛帳與否符合規(guī)定，并依照日明細賬報表做好相應分單。負責核對收銀員帳單，收款收據，雜項支出，信用減免使用與否對的，及所有單據必要聯(lián)號試用，不得跳號跳頁，作廢帳單與否三聯(lián)齊全。核查轉賬結算款項和因公招待帳單與否對的，與否符合制度或審批手續(xù)。核對結賬收入差額表中每筆沖賬與否合理，與否有領導簽準，并對日審、應收款、收銀員合理調帳規(guī)定，在做夜審前調節(jié)完畢，并寫明各部位調帳核減因素。10、依照收銀員交款表做相應銀行POS機結算。11、完畢各營業(yè)部位成本報表。12、在帳務審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準備，過房費，報表生成，最后完畢營業(yè)構成報表，應收款日明細報表，營業(yè)日報表，客房經營日報表，內部招待報告，酒店餐飲分析報告。13、做電腦系統(tǒng)數據備份。14、依照應收款日明細報表核對收銀員應收款帳單，若有問題做好記錄。15、整頓各類報表，做好夜審記錄及審核過程中發(fā)現收款工作中存在問題，并及時報告日審及關于領導盡快解決解決。日審工作核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做報表與否按收銀員提供資料完畢，報表與否平衡、完整，核對無誤后上交財務部經理。每日與總出納收回收銀員投幣，復核收銀員所做報表與否與投幣款額一致，發(fā)現問題及時查找，并告知關于部門或當事人糾正。查看夜審工作日記，及時解決查出問題，并在問題空格注明如何解決問題，對超過職能范疇外問題，及時向財務部經理或主管報告。核對總臺及各營業(yè)點發(fā)票、帳單、報表及關于原始憑證內容與否完整，有否錯漏、虛假、帳單、發(fā)票共計數與報表與否相符。酒店客人對已經發(fā)生過費用產生疑問時應及時協(xié)助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問題。檢查各營業(yè)點寓客轉賬收入與夜審員報表與否相符。檢查轉外客帳各種帳單與否符合手續(xù)。檢查上日發(fā)生營業(yè)收入調節(jié)沖賬與否合理，與否已按規(guī)定流程審批。檢查離店客人余額表，如有未結賬款項，查明因素及時解決。10、依照核對后各項收入編制憑證，并及時做電腦匯帳后與原始電腦結賬單或營業(yè)點收入明細表一起交總稽核員。11、在日審工作中需夜審修改電腦報表某些或應由夜審解決問題，以及傳達告知，合同等事宜及時做日審留言。12、每日把審核過各類原始帳單，報表按日期、序號存儲，并妥善保存。13、協(xié)助財務部經理對各部位收銀狀況進行監(jiān)督及管理，發(fā)現問題，及時糾正，保證收銀按財務制度進行。3、應收帳催帳工作流程接受前臺轉來應收外客帳，進行整頓、催收、銷賬，同步掌握同酒店關于旅行社公司等客戶信息狀況，提供應銷售部、前廳部做參照。項目規(guī)范內容與要求信用工作每天從總稽核員處獲得從前臺通過電腦做DB轉來外客明細賬單，初步審核明細賬所列客戶名稱及關于資料填寫與否齊全，然后將帳單按國外、外地、市內分類，交給關于結賬員，并匯總當天外客帳總額，以便記錄。掌握客戶欠款動態(tài)，組織人員采用催款辦法，廣泛收集資料，將關于客戶信用狀況及時提供應銷售部，前廳部。負責各種國內、國外匯款接納，整頓、登記及發(fā)放工作，并依照自己登記表，每月初報出上月外客帳發(fā)生數，收回數和欠款金額數，以及欠款收回率等，月時寫出上月催收狀況報告，報財務部、銷售部和財務經理。負責解決疑難問題并及時與關于部門做好業(yè)務協(xié)調。住店客人信用催帳工作檢查住店客人明細賬每天檢查住店客人明細賬，逐個審查當天余額欄金額與否超過酒店規(guī)定信用限額，逐漸標出當天超限額客戶名單。編制住店客人信用超限額狀況報告。依照超限額住店客人所選取結算方式，進行恰當催帳工作。對用鈔票結算超限額客人，應填寫結賬告知書，由信用催收員送到客人房間催收。對用信用卡結算超限額客人，應向信用卡中心獲得授權號碼，如果已經索取，信用卡中心不給授權號碼，則應填寫一份結賬告知書催收，催收信卡需加上“因閣下信用卡拿不到授權號碼，請改換其她信用卡或用鈔票到總臺結賬付款”等字句。對不受信用限額限制，但欠賬余額高出普通規(guī)定住店客人，應審查其手續(xù)與否符合酒店關于規(guī)定，對長住客人應檢查與否按合同規(guī)定結算日期開單結賬，重點檢查有無超過結算日期尚未付款狀況，對有合同非長住客人應按合同進行管理，沒有合同應檢查其限額待額待遇與否有正式批準單，與否符合規(guī)定手續(xù)，對由本地單位代為結賬住客，應檢查與代結賬單位有否訂立合同，手續(xù)與否完備。催付賬款解決在超限額狀況報告“采用辦法”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已獲得信用卡授權號碼”或“符合免除信用限額制規(guī)定”等后，報收銀主管，財務經理審視，另抄交總臺結賬。每天晚上應檢查經發(fā)催收信后付款狀況，如果客人尚未付款，應進行電話催款，并將客人答應交款日期時間記在交班簿上。次日，信用催收員仍按以上流程進行工作，如果發(fā)現仍未辦理付款，應向前臺收銀員理解因素，再依照實際狀況，安排下一步催賬辦法，同步將客戶消費狀況及催賬狀況向關于領導報告，必要時采用取消其賒賬消費待遇等相應辦法。掛賬客戶信用催收工作信用復核對于本地公司、機關等單位提出掛收結算申請進行復核：申請單位詳細資料與否齊全，有無酒店銷售部門訂立意見，以往在本店消費記錄和付款狀況，掛賬最高合計限額及期限。對與合同單位訂立匯賬結算合同進行復核工業(yè)：合同單位關于資料與否齊全，以往在本店欠賬與付款狀況，付款信用，合同規(guī)定房價及其她服務價格，掛賬最高合計限額，結算方式及結算期限等。轉賬審核（1）審核轉來轉賬結算單據，檢查其關于委托資料與否齊全，對合同單位賬單，還應審核其優(yōu)惠折扣與否與合同一致。（2）整頓轉賬結算單據后，郵寄或上門送交。（3）按照單位賬號或明細科目，將賬單日期、號碼、金額等內容輸入電腦或匯入各賬戶中，收到款項后及時轉銷。3、轉賬催收（參照上述辦理）壞賬解決工作每月末將客戶欠賬按其拖欠時間長短編制應收賬款賬齡分析表，按戶每筆分別填入表中時間欄目內，并將對超過一種月以上催付狀況反映在備注欄內。將的確不能收回每一筆壞賬，寫出壞賬轉銷報告，詳細寫明賬款發(fā)生日期、數額、追催次數、狀況、不能收回因素以及認定壞賬理由根據等。財務經理負責審核壞賬轉銷報告，并訂立解決意見，報總經理審批。4、采購工作流程食品采購財務部依照酒店營業(yè)籌劃編制食品年度、季節(jié)、日采購籌劃，報酒店總經理批準后，由采購員實行。采購員應依照采購籌劃規(guī)定，進行市場調研，比較供應商所提供食品質量和價格，每項采購均應堅持貨比三家，價比三家，質比三家規(guī)定進行比較選取，以保證供貨價平物美。采購員依照采購分工和選定供應商按采購籌劃填寫采購申請單，經采購部經理批準后進行采購。（1）年度采購任務，需同供應商訂購銷合同，注明品名、規(guī)格、級別、數量、價格、交貨方式、交貨批量、驗收原則，付款方式等詳細條款。（2）季節(jié)采購普通指冰凍海、河產品，因這些食品季節(jié)性強，只能進行批量采購，采購時應同供應商訂立合同或合同，注明品名、規(guī)格等，以及數量、單價、金額、交貨方式、交貨地、交貨期以及驗收、付款等詳細條款。（3）采購員應對日采購籌劃準時、按質、按量完畢。（4）對大批量或高檔食品及原料采購時，財務部經理應參加采購工作，并對其質量、價格加以控制。食品采購后，采購員應將食品交成本財產管理員驗收員驗收，并將驗收單中采購一聯(lián)收回。庫管驗收員在驗收時，發(fā)現食品同采購籌劃中品名、規(guī)格、數量、價格、質量有問題，應反饋信息給采購員，采購員應與供應商聯(lián)系，及時辦理退貨、換貨手續(xù)。物品采購財務部按酒店營業(yè)籌劃編制物品年度、月度和暫時采購籌劃，報酒店總經理批準后，由采購員實行。采購員依照采購籌劃規(guī)定，進行市場調研，比較供應商所提供物品質量、價格，每項采購均應按規(guī)定進行比較選取，以保證供貨價平物美。采購員選定供應商后，按籌劃填寫采購申請單，經財務部經理、總經理批準后進行采購。（1）需購物品是酒店已確認或補充庫存，應按原定規(guī)格、型號、顏色、價格等規(guī)定辦理，并從原定供應商處按質、按量、準時購進，如有變動應由采購員與使用部門及時聯(lián)系，上報財務經理、總經理審批后方可采購。（2）如屬新品種，則需會同使用部門同供應商聯(lián)系洽談，取回樣品（樣本），經采購員上報財務經理批準后采購。（3）暫時采購物品采購員應依照采購籌劃規(guī)定急事急辦，在規(guī)定期間內完畢采購任務，保證酒店需要。（4）對大批量或高檔物品采購及新品種采購，財務部經理應參加采購工作，并對其質量、價格加以控制。物品采購后，采購員應將物品交庫管驗收員驗收，并將驗收單中采購一聯(lián)取回。庫管驗收員在驗收時發(fā)現物品同采購籌劃中品名、規(guī)格、數量、價格、質量有問題，物品采購員應與供應商聯(lián)系，及時辦理退貨、換貨手續(xù)。暫時采購設備、材料，采購員應依照采購規(guī)定急事急辦，在規(guī)定期間內完畢采購任務，保證酒店服務質量。5、驗收、保管工作流程上崗后先仔細閱讀當天進貨單，做到對當天應到物品品種、規(guī)格及數量心中有數。同步應做好磅稱校驗和倉庫清潔衛(wèi)生工作。上崗后先仔細閱讀當天進貨單，做到對當天應到物品品種、規(guī)格及數量心中有數。同步應做好磅稱校驗和倉庫清潔衛(wèi)生工作。物品到貨后，應先確認與否有申購籌劃，然后對物品進行驗收。物品到貨后，應先確認與否有申購籌劃，然后對物品進行驗收。先清點或過磅核對物品數量與否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產類鮮活貨需濾去水份再過磅。先清點或過磅核對物品數量與否與到貨單或發(fā)票相符，其中水產類鮮活貨需濾去水份再過磅。其他物品要按訂貨封樣和規(guī)定由使用部門、驗收員和倉保員拆箱抽樣檢查，并共同簽字承認。包裝食品原料要檢查與否注明生產廠家、廠址、生產日期、保質期限、質量原則、包裝規(guī)格及級別等，進口食品還要檢查中文標簽和防偽標記。其他物品要按訂貨封樣和規(guī)定由使用部門、驗收員和倉保員拆箱抽樣檢查，并共同簽字承認。包裝食品原料要檢查與否注明生產廠家、廠址、生產日期、保質期限、質量原則、包裝規(guī)格及級別等，進口食品還要檢查中文標簽和防偽標記。大批鮮活貨或有疑議食品要由采購員、廚師長、食品衛(wèi)生檢查員、驗收員會同驗收。大批鮮活貨或有疑議食品要由采購員、廚師長、食品衛(wèi)生檢查員、驗收員會同驗收。經檢查不合格物品應及時向部門主管及采購部報告，區(qū)別狀況及時解決。符合數量和質量原則物品，由驗收員填寫驗收單，價格依照采購員報價單填寫，倉保員收貨時依照發(fā)票和驗收單復核算物，直接進廚房要按規(guī)定辦理領用手續(xù)。經檢查不合格物品應及時向部門主管及采購部報告