小區(qū)物業(yè)管理及賬務(wù)處理

小區(qū)物業(yè)管理及賬務(wù)處理五礦邯邢礦業(yè)（安徽）物業(yè)管理有限公司前身為五礦邯邢礦業(yè)有限公司東發(fā)物業(yè)分公司，成立于2010年11月29日，服務(wù)礦業(yè)公司生產(chǎn)礦山一線，實(shí)現(xiàn)有償服務(wù)，由原邯邢礦山局物業(yè)處、邯鄲東發(fā)貿(mào)易有限公司、邯邢礦山局設(shè)備調(diào)劑中心印刷廠三家單位整合而成。作為一個(gè)專業(yè)化物業(yè)公司，小區(qū)的物業(yè)管理無疑是不可缺少的一部分，大到小區(qū)的公共設(shè)施的維修及維護(hù)，小到一滴水一度電的節(jié)約和使用，無一不列入物業(yè)管理的范圍?！熬蚣?xì)算、勤儉持家”在這里是最好的體現(xiàn)。本文將重點(diǎn)介紹小區(qū)的物業(yè)管理及賬務(wù)處理。一、公共設(shè)施的維護(hù)及維修定期維修小區(qū)的道路、屋頂、供排水及暖氣管道等。公司所服務(wù)的小區(qū)大部分是老式小區(qū)，由于建成多年，大多設(shè)施老化、還有部分設(shè)備報(bào)廢運(yùn)轉(zhuǎn)。為了能達(dá)到國家安全標(biāo)準(zhǔn)還能做到節(jié)能降耗，我們采取了由專人勘查實(shí)際情況報(bào)維修計(jì)劃，分期分批進(jìn)行維修，這樣費(fèi)用不會(huì)過分集中。維修費(fèi)用按成本中心分開計(jì)算，各種維修費(fèi)用按分配字段區(qū)分，便于查詢。為了方便小區(qū)居民，小區(qū)內(nèi)配套有運(yùn)動(dòng)器械及老年人活動(dòng)室等。這些公共設(shè)施都配有專人維護(hù)。維護(hù)費(fèi)用進(jìn)入小區(qū)成本中心，便于管理。二、水電管理由于小區(qū)建成時(shí)間久遠(yuǎn)，線路及管道老化，為了防止跑、冒、滴、漏的發(fā)生，除了要發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)維修，還要在會(huì)計(jì)核算上予以管理和約束。支付水電費(fèi)時(shí)通過預(yù)付賬款核算，月底要從預(yù)付賬款里轉(zhuǎn)出，同時(shí)通過由專人填報(bào)的水電費(fèi)分配表進(jìn)行水電費(fèi)分配，按可收回的居民用水電、路燈照明、澆花、日常管理等分開入賬。居民用水電通過其他應(yīng)收款入賬，其余的分別進(jìn)入成本。收到居民水電費(fèi)交款時(shí)，沖減應(yīng)收款。這種方式不僅可以反映出居民水電費(fèi)的收回情況，還可以清晰的記錄各項(xiàng)費(fèi)用的承擔(dān)及變化，為了方便小區(qū)水電管理起到重要的作用。三、衛(wèi)生費(fèi)的繳納及生活垃圾處理小區(qū)的衛(wèi)生費(fèi)由工作人員上門收取，財(cái)務(wù)核算時(shí)掛其他應(yīng)付款--衛(wèi)生費(fèi)。支付小區(qū)垃圾處理費(fèi)及垃圾箱維修等費(fèi)用時(shí)，直接從往來賬中轉(zhuǎn)出，做到?？顚Ｓ茫粫?huì)影響成本費(fèi)用的變動(dòng)，虛增成本。同時(shí)便于查詢費(fèi)用的去向。超出部分暫時(shí)由公司承擔(dān)，來年收取衛(wèi)生費(fèi)時(shí)適當(dāng)增加，做到有據(jù)可依。四、暖氣管理北方的冬天，每年都有四個(gè)月的取暖期。為了方便小區(qū)居民取暖，小區(qū)增設(shè)了二次加壓加熱站，其運(yùn)行費(fèi)于取暖期過后由熱力公司按一定比例返還。這就要求運(yùn)行費(fèi)用要分開核算。收取居民取暖費(fèi)時(shí)通過其他應(yīng)付款-熱力公司核算，支付時(shí)從其他應(yīng)付款中轉(zhuǎn)出，補(bǔ)齊差額部分全額付款給熱力公司（差額部分含辦公區(qū)取暖費(fèi)），由專人計(jì)算出辦公用取暖費(fèi)進(jìn)入成本，其他進(jìn)入運(yùn)行費(fèi)用成本單獨(dú)核算，每個(gè)月加壓站的運(yùn)行費(fèi)用也由專人計(jì)算單獨(dú)進(jìn)入成本核算，等熱力公司退運(yùn)行費(fèi)用時(shí)候只需沖減成本費(fèi)用即可，賬目清楚，有據(jù)可查。隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，小區(qū)的物業(yè)管理必定成為物業(yè)管理企業(yè)中非