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富力地產集團監(jiān)察審計規(guī)范化集團監(jiān)察控制制度-FL地產本文檔旨在規(guī)范富力地產集團的監(jiān)察審計工作，確保集團經營活動合規(guī)、有效，并防止?jié)撛陲L險。本文檔適用于全體員工，包括董事、管理層和所有其他員工。監(jiān)察審計監(jiān)察職責集團監(jiān)察部門負責監(jiān)督集團所有成員單位的合規(guī)、內部控制和風險管理情況。其職責包括但不限于：-對集團成員單位的風險進行評估和判斷；-監(jiān)察集團成員單位的合法合規(guī)情況；-提出整改建議，督促成員單位改正問題；-匯報集團風險情況和監(jiān)察工作情況。審計職責集團審計部門負責對集團所有成員單位進行審計，確保其財務報告的真實性、準確性和完整性。其職責包括但不限于：-對核算會計師出具的審計報告進行審核；-對集團成員單位的會計核算、資產負債、成本費用、經營業(yè)績等進行審計；-對集團成員單位的運營情況進行審計；-對集團成員單位的內部控制進行檢查。監(jiān)察控制制度監(jiān)察控制要求所有成員單位應當建立健全的內部控制制度，對于集團重要業(yè)務、操作流程、管理制度和監(jiān)管政策等方面應當建立可操作、嚴謹?shù)闹贫?。監(jiān)察控制程序為確保內部控制制度的實施和有效性，各成員單位應當進行監(jiān)察控制，具體程序包括但不限于：-對內部控制制度進行定期評估和改進；-對制度執(zhí)行情況進行監(jiān)察并提出整改意見；-對制度調整后的有效性進行監(jiān)察。監(jiān)察控制效果評估各成員單位應當對內部控制制度的實施和效果進行評估，確保其合規(guī)性、有效性和可操作性?？倓t本規(guī)范化制度中如有不足和缺失之處，請各成員單位積極提出建議并進行完善。本

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