年終財(cái)務(wù)報(bào)告

上海XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司2014年年終財(cái)務(wù)報(bào)告一、總況截至2014年12月31日，公司資產(chǎn)544.86萬元，負(fù)債總額22.34萬元，所有者權(quán)益522.52萬元。2014年度公司收入總額19.18萬元，成本總額31.12萬元，凈虧損額12.06萬元。主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：1）資產(chǎn)負(fù)債率4.1%；2）速動(dòng)比率1652.65%。二、報(bào)告期內(nèi)主要經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況說明（一）公司經(jīng)營(yíng)情況1、2014年度公司營(yíng)業(yè)收入191778.91元,收入主要來源為XXXXXXXX房租占全部收入79.77%。收入情況說明收入明細(xì)項(xiàng)目金額（元）車輛租賃23,300.98房產(chǎn)租賃153,000.00翻譯服務(wù)14,271.85增值稅與相關(guān)稅減免1,206.08合計(jì):191,778.91注：翻譯服務(wù)：由于賬面資金不足，將2014年6月前工資名義提取的資金以業(yè)務(wù)收入形式全部打入保持賬面循環(huán)。（具體賬外款使用情況請(qǐng)見附件賬外款明細(xì)）增值稅與相關(guān)稅減免：由于小規(guī)模企業(yè)季計(jì)稅收入不足9萬元可減免征增值稅與附加稅，此部分根據(jù)稅務(wù)部門要求必須計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。2、2015年度費(fèi)用總額312360.01元，辦公費(fèi)用占31.75%，人工費(fèi)占34.33%，固定資產(chǎn)折舊占33.49%，財(cái)務(wù)費(fèi)用為收益667.79元（其中利息收益為1024.54元）費(fèi)用匯匯總費(fèi)用項(xiàng)目金額（元）日常費(fèi)用：99,185.34能源1,362.01通信2,203.40物業(yè)3,372.60車輛使用34,047.33購房手續(xù)費(fèi)10,200.00其他48,000.00人員工資：107,218.80工資83,240.00五險(xiǎn)一金23,978.80固定資產(chǎn)折舊：104,610.08稅費(fèi)：2,013.91財(cái)務(wù)費(fèi)用：-667.79利息（收入記“-”號(hào)）-1,024.54銀行手續(xù)費(fèi)356.75合計(jì)：312,360.34注：能源：水、電、煤。通信費(fèi)：電話費(fèi)、快遞費(fèi)。車輛使用費(fèi)：停車費(fèi)、車輛保險(xiǎn)、車輛包養(yǎng)、車輛年檢。其他：補(bǔ)給XXXXXXXX健康的車款差價(jià)部分。工資：發(fā)放給xxxxxx2個(gè)月的租車費(fèi)用5,700元、3到5月稅務(wù)要求工資申報(bào)（6月以收入形式返還賬內(nèi)）、6月份起員工工資（其中13,500元為導(dǎo)出賬外款）。五險(xiǎn)一金：其中有4,907.6元為導(dǎo)出賬外款。稅費(fèi)：印花稅1,935元、其余為附加稅。3、投資收益情況1）長(zhǎng)期股權(quán)投資:2014年度公司持有上海XXXXXXXX有限公司5%的股份賬面價(jià)格120萬元整。1、資產(chǎn)總額比年初凈增加3,954,805.37元，主要是流動(dòng)資產(chǎn)凈增加77,915.45元，，固定資產(chǎn)增加3,876,889.92元。固定資產(chǎn)主要是購入房產(chǎn)原價(jià)3,981,500元，累計(jì)折舊增加104,610.08元.2、負(fù)債總額比年初凈增加75,386.8元，主要是其他應(yīng)付款增加75,066.8元和應(yīng)交稅費(fèi)增加320元。年初上海XXXXXXXX的48,000元押金已經(jīng)全部還清,還有100,000元借款未還。3、所有者權(quán)益比年初增加3879418.57元。其中未分配利潤(rùn)減少120581.43元，實(shí)收資本增值40,00,000元。三、公司重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)說明（一）負(fù)債情況主要借款來自于公司股東：借款來源借款金額（元）上海xxxxxx有限公司216,000xxxxxxxxx2,000xxxxxxxxxx2,000合計(jì)220,000另外有一筆xxxxx匯入的購貨款1296元暫時(shí)以押金形式計(jì)入（二）本年資本增加情況2014年6月根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)需要引入新股東上海xxxxxxxx有限公司增資，目前股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：股東的姓名或者名稱出資額出資方式出資比例xxxxxxx140萬元貨幣資金23.34%xxxxxxx40萬元貨幣資金6.67%xxxxxxx10萬元貨幣資金1.66%xxxxxxxx10萬元貨幣資金1.66%上海xxxxxxxx有限公司400萬元貨幣資金66.67%合計(jì)600萬元貨幣資金100%（三）固定資產(chǎn)情況經(jīng)全體股東決定，在2014年8月31日，以含稅價(jià)3,981,500元購買下xxxxxxxx路xx號(hào)xxxx室辦公用房，建筑面積xxxxx平米。四、年度報(bào)表2014年利潤(rùn)表項(xiàng)目金額（元）營(yíng)業(yè)收入190,572.83減：營(yíng)業(yè)成本0營(yíng)業(yè)稅金及附加67.64管理費(fèi)用312,960.49財(cái)務(wù)費(fèi)用-667.79其中：利息費(fèi)用（收入以“-”號(hào)填列）-1,024.54營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)