【施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究9900字（論文）】

施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究TOC\o"1-3"\h\u29875一、緒論 15142（一）研究背景及意義 1301021.研究背景 1222182.研究意義 15124（二）研究方法 19224（三）研究現(xiàn)狀 277651.國(guó)外研究現(xiàn)狀 2276602.國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 223036二、相關(guān)理論概述 39246（一）施工合同 3323381.施工合同的含義 3103952.施工合同的特征 35889（二）施工合同風(fēng)險(xiǎn) 4318071.施工合同風(fēng)險(xiǎn)的含義 447762.施工合同風(fēng)險(xiǎn)的分配原則 514005（三）施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理 5101491.施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的過程 5175972.施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 518476三、施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程 628263（一）施工合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 626642（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟 731789（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 810741四、施工合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施 923040（一）簽定有利的施工合同 930379（二）建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 1020343（三）合同風(fēng)險(xiǎn)的處置對(duì)策 1122812（四）風(fēng)險(xiǎn)跟蹤，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理 1124261五、結(jié)論 122544參考文獻(xiàn) 13一、緒論（一）研究背景及意義1.研究背景在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的今天，施工企業(yè)面臨合同管理風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)楹贤L(fēng)險(xiǎn)管理直接影響和制約著施工企業(yè)能否從工程項(xiàng)目中獲得預(yù)期收益，越來越多的施工企業(yè)逐漸將其提到了議事日程上來。合同風(fēng)險(xiǎn)管理是工程建設(shè)項(xiàng)目管理水平的重要標(biāo)志之一。當(dāng)前我國(guó)合同風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于起步階段，與國(guó)外相比還有一定差距，我國(guó)在這方面還有很大的發(fā)展空間。目前，我國(guó)建筑企業(yè)在合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程中還存在著一系列問題：合同當(dāng)事人對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理重要性認(rèn)識(shí)不足，實(shí)施合同風(fēng)險(xiǎn)管理力度不夠，給施工企業(yè)帶來不必要的麻煩和損失。從分析建設(shè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)入手，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范與應(yīng)對(duì)進(jìn)行了探討。2.研究意義當(dāng)前，國(guó)內(nèi)施工單位在合同管理方面存在許多管理漏洞，合同各個(gè)發(fā)展階段都被直接滲透。是否能實(shí)現(xiàn)工程利益，很大程度上取決于合同利益的大小。與工程建設(shè)單位簽訂合法、合規(guī)的施工合同，可為工程建設(shè)提供良好的環(huán)境和條件。目前，建筑行業(yè)是以買方為中心的，因此，不少建筑企業(yè)為了將更多的項(xiàng)目順利拿到手，在簽訂合同時(shí)話語權(quán)不大，存在著妥協(xié)性和盲目性的特點(diǎn)，使后續(xù)合同管理面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。施工合同簽訂和履行過程中，合同管理者缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，加之合同管理體系不健全，導(dǎo)致公司合同管理整體運(yùn)行狀況較差，特別是工程發(fā)生變更時(shí)，未能及時(shí)有效處理，保留索賠依據(jù)，正確應(yīng)對(duì)，以幫助公司盡量減少風(fēng)險(xiǎn)損失。工程完工后，未能及時(shí)分析、整理和總結(jié)出合同管理中遇到的問題和問題應(yīng)對(duì)策略，不利于企業(yè)合同管理能力的進(jìn)一步優(yōu)化。為此，本文從提高工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理成效的目標(biāo)出發(fā)，對(duì)目前工程合同全過程管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，并提出相應(yīng)的對(duì)策與措施。本論文的研究目的在于提高施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供保障，提高經(jīng)濟(jì)效益，避免合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程質(zhì)量的不利影響。與此同時(shí)，本論文的研究課題也希望能對(duì)施工企業(yè)提高合同風(fēng)險(xiǎn)管理水平有所幫助。（二）研究方法文獻(xiàn)法：通過閱讀書籍、查閱、復(fù)制各種相關(guān)期刊、在網(wǎng)上搜集相關(guān)資料、研究有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理和合同管理的理論文獻(xiàn)，從而為本論文的研究提供依據(jù)。通過對(duì)其他公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的分析研究，確定和評(píng)價(jià)了其他公司合同風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并提出了具體的實(shí)施措施，以供實(shí)踐參考。（三）研究現(xiàn)狀1.國(guó)外研究現(xiàn)狀A(yù)damEckerd(2017)認(rèn)為，隨著產(chǎn)品或服務(wù)的重要性和復(fù)雜性的不同，風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃也應(yīng)該有所變化。在工作中遇到困難時(shí)，供應(yīng)商會(huì)用固定價(jià)格[1]來應(yīng)對(duì)更多的風(fēng)險(xiǎn)。RalphSchuhmann,2017)認(rèn)為，合同風(fēng)險(xiǎn)管理必須對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)和合同管理目標(biāo)以及在實(shí)現(xiàn)合同目標(biāo)過程中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新思考。充分利用合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理需要三個(gè)前提：首先，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)源來確定合同所涉及的風(fēng)險(xiǎn)；其次，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，合同是處理風(fēng)險(xiǎn)的主要工具。合同管理必須融入到企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和管理過程之中；AsifQumerGill(2017)通過文獻(xiàn)綜述對(duì)自適應(yīng)電子合同信息管理參與系統(tǒng)的具體結(jié)構(gòu)進(jìn)行了全面分析。契約結(jié)構(gòu)、生命周期和支撐技術(shù)是自適應(yīng)電子合同信息管理參考架構(gòu)的三大核心要素[3]。2.國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀尹璐（2016）在《建筑施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制分析》一文中提出，強(qiáng)化對(duì)建筑施工合同的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，也逐漸成為了承包單位重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。伴隨著現(xiàn)代社會(huì)某些規(guī)范的改變，現(xiàn)代施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理水平已經(jīng)成為衡量施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的一個(gè)重要標(biāo)志。就中國(guó)建筑業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀而言，我國(guó)的建筑合同風(fēng)險(xiǎn)依然較大，合同風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅威脅著建筑承包商的直接利益，而且十分嚴(yán)重。對(duì)施工合同中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，也是施工單位現(xiàn)階段需要關(guān)注的內(nèi)容。建筑工程合同本身存在風(fēng)險(xiǎn)。為了保證建設(shè)項(xiàng)目的順利進(jìn)行，我們需要做的就是預(yù)防和控制建設(shè)項(xiàng)目合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)。在《建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防與控制》(2016)中，毛炳雄指出，建設(shè)工程合同是工程項(xiàng)目的主要合同，是質(zhì)量、進(jìn)度和投資控制的主要依據(jù)。然后，從施工承包商的角度出發(fā)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法對(duì)施工合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)工程項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理。確保項(xiàng)目的順利實(shí)施[5]；在《建設(shè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)防范與控制初探》一書中，毛偉(2017)提出項(xiàng)目合同是一種具有法律效力的文件，能夠保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益不受侵害，對(duì)維護(hù)企業(yè)形象和經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到重要作用。公司利益而現(xiàn)階段，由于市場(chǎng)秩序不規(guī)范、法律法規(guī)不健全等原因，施工企業(yè)需要承擔(dān)更多的合同風(fēng)險(xiǎn)。如不能有效預(yù)防和控制施工合同風(fēng)險(xiǎn)，不僅會(huì)損害施工單位的利益，也會(huì)影響整個(gè)市場(chǎng)的健康和可持續(xù)發(fā)展。曲冬梅(2017)在《建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)防范與控制》一書中指出，建筑工程合同是建筑公司獲得經(jīng)濟(jì)利益的有力保障，因此，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制會(huì)給企業(yè)造成很大損失。把企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益降到最低限度，必須引起施工企業(yè)的高度重視[7]。二、相關(guān)理論概述（一）施工合同1.建筑合同的重要性建設(shè)工程施工合同，又稱建設(shè)安裝合同，是一種雇主與承包商之間的協(xié)議，內(nèi)容涉及完成土建、設(shè)備安裝、項(xiàng)目擔(dān)保等建設(shè)工程的權(quán)利義務(wù)。工程合同規(guī)定承包商必須完成一定的施工任務(wù)，雇主必須在付款前提供必要的施工條件。施工合同與其他工程施工合同一樣，也是一種“雙軌制”合同，雙方都有權(quán)利和義務(wù)，即建設(shè)工程施工合同。建設(shè)工程合同中，業(yè)主和承包商應(yīng)遵循自愿、公正，誠(chéng)實(shí)和可靠的原則在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，建筑市場(chǎng)的基本權(quán)利與是以契約為基礎(chǔ)的。在這些合同中，施工合同是監(jiān)督工程質(zhì)量、投資和進(jìn)度的基礎(chǔ)，也是最重要也是最困難的。加強(qiáng)施工合同管理，具有重要意義。2.建筑合同的特點(diǎn)(1)建筑工程合同標(biāo)的的特殊性質(zhì)工程承包的主體是工程產(chǎn)品，工程承包的特征決定工程承包的特殊性。第一，建筑產(chǎn)品的生產(chǎn)是動(dòng)態(tài)的，施工人員和施工設(shè)備必須圍繞建筑產(chǎn)品運(yùn)轉(zhuǎn)。建筑用制品是統(tǒng)一的，不同的建筑用制品具有不同的外觀、結(jié)構(gòu)和使用功能，使每一種建筑用制品都需要獨(dú)立設(shè)計(jì)和制造。建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模龐大，在實(shí)施過程中需要投入大量的人力、物力和財(cái)力。(2)長(zhǎng)期建筑合同履行期限因?yàn)榻Y(jié)構(gòu)復(fù)雜，體積大，材料多樣，施工工作量大，施工周期長(zhǎng)。因?yàn)榻ㄖこ淌窃诤炗喓贤筮M(jìn)行的，從簽訂合同到正式開工需要很長(zhǎng)的時(shí)間，在施工過程中，可能會(huì)出現(xiàn)一些影響建筑周期的因素，比如工程變更，不可抗力等等；工程竣工驗(yàn)收后，施工企業(yè)必須在保修期內(nèi)承擔(dān)工程質(zhì)量保證責(zé)任，并要求施工企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。(3)建設(shè)項(xiàng)目合同內(nèi)容繁多而復(fù)雜建設(shè)工程合同雖然只有兩方當(dāng)事人，但是涉及到的利益主體非常多。與大多數(shù)合同相比，建筑合同具有較長(zhǎng)的履約期和較大的目標(biāo)金額，其中涉及的法律關(guān)系主要有勞資關(guān)系、運(yùn)輸、保險(xiǎn)等。因此，建設(shè)工程合同條款較多，適用范圍較廣。建設(shè)工程合同除一般內(nèi)容外，還應(yīng)包括專利技術(shù)的應(yīng)用、安全施工、工程分包、設(shè)計(jì)變更、設(shè)備和材料的供應(yīng)和運(yùn)輸。施工內(nèi)容多樣化，合同復(fù)雜。（二）施工合同風(fēng)險(xiǎn)1.建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)后果建設(shè)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)不確定性因素，在合同的實(shí)施、修改和終止過程中都有可能造成損失。雖然合同各方都有風(fēng)險(xiǎn)，但中國(guó)當(dāng)前的建筑市場(chǎng)狀況決定了承包商比業(yè)主承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。從工程合同風(fēng)險(xiǎn)分析來看，承包商面臨的工程合同風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：(1)合同管理模式確定的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前國(guó)際工程常用的合同管理系統(tǒng)主要有傳統(tǒng)的合同管理系統(tǒng)、BOT合同管理系統(tǒng)和EPC合同管理系統(tǒng)。每一種管理模式都有其適用范圍、風(fēng)險(xiǎn)分配和管理方法。所以，必須對(duì)建筑企業(yè)的戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行深入分析。(2)合同類型的風(fēng)險(xiǎn)按施工合同的定價(jià)方法可分為全成本合同、單位合同和費(fèi)用補(bǔ)償合同。業(yè)主與建筑公司之間的風(fēng)險(xiǎn)分配在不同類型的合同中也存在差異。契約風(fēng)險(xiǎn)最小的是成本補(bǔ)償合同，其次是單位成本契約，全部成本契約風(fēng)險(xiǎn)最大。(3)承建商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上，由于承包商管理水平低下，資金流動(dòng)困難，以施工計(jì)劃不足，承包商無法履行合同所規(guī)定的義務(wù)，承包商自己就施工時(shí)間和費(fèi)用提出索賠。損失業(yè)主與建筑公司之間的風(fēng)險(xiǎn)分配在不同類型的。(4)合同缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)這主要是因?yàn)楹贤腥毕?。例如，契約條款不完整，當(dāng)事人之間的義務(wù)不明確，契約執(zhí)行過程中可能發(fā)生的各種情況未得到充分評(píng)估。另外，由于合同內(nèi)容的模糊性，也會(huì)產(chǎn)生矛盾和歧義，從而導(dǎo)致當(dāng)事人對(duì)合同的不同理解。例如，在有些合同中，“重大設(shè)計(jì)變更可以加額”，而重大設(shè)計(jì)變更的內(nèi)容沒有給出確切的定義，業(yè)主一旦出現(xiàn)上述情況，往往會(huì)對(duì)其進(jìn)行arbitrary意誤，給設(shè)計(jì)者帶來一定的損失。承包商。2.分擔(dān)建筑合同風(fēng)險(xiǎn)原則建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，取決于合同的特殊性，合同執(zhí)行的長(zhǎng)期性，復(fù)雜性及工程項(xiàng)目本身的特點(diǎn)。隨著不確定性因素的增加，項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)和合同中包含的風(fēng)險(xiǎn)損失也日益增大。如果不提前分配合同的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)引發(fā)雙方的糾紛，影響合同的正常履行。因此，合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)成為各方關(guān)注的焦點(diǎn)問題。公正完整的合同，不僅要全面預(yù)測(cè)和判斷風(fēng)險(xiǎn)，還要充分履行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，公平合理地分配各方風(fēng)險(xiǎn)。（三）施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理1.施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理程序施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理按合同類型可分為勘察設(shè)計(jì)、施工、委托監(jiān)理和材料銷售三大類。下面從施工企業(yè)角合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：這是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作，它實(shí)際上是對(duì)項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、判斷和分類。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估是對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件和可能造成的損失進(jìn)行評(píng)估和預(yù)測(cè)，從而確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的基礎(chǔ)上，綜合考慮各風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，找出合同中的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，確定合同整體風(fēng)險(xiǎn)水平，為采取相應(yīng)措施提供科學(xué)依據(jù)。危險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：危險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指根據(jù)前幾階段所取得的成果，為降低風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)而采取的一系列措施，通常包括避免危險(xiǎn)、保留風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。2.施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意義(1)有助于建筑施工企業(yè)提高自身經(jīng)濟(jì)效益建造合同中，建造企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持“利與弊”的原則，說服業(yè)主修改一些困難的條件，最大限度地爭(zhēng)取有利條件，盡可能平衡各方的責(zé)任，以提高業(yè)主的意識(shí)。職責(zé)。施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理，為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益。施工過程中，如果工程變更頻繁，將直接影響施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。建設(shè)單位通過合同約定，主動(dòng)提出索賠，以增加項(xiàng)目收益，彌補(bǔ)由于風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。(2)有利于建筑企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展建設(shè)工程合同是建設(shè)單位進(jìn)行建設(shè)、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的合同。建設(shè)工程合同簽訂后，存在損害自身利益甚至危及企業(yè)生存的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)施項(xiàng)目合同的最有效手段。一些建筑企業(yè)對(duì)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠。簽完合同，他們覺得自己沒事。不合理的風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)給企業(yè)帶來很大的負(fù)面影響。施工企業(yè)要想在變化多端的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得一席之地，就必須充分認(rèn)識(shí)其所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和損失，并采取相應(yīng)的防范和控制措施。三、施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程（一）工程承包風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，項(xiàng)目合同管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別成功的影響因素。首先是對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分類，但在大多數(shù)情況下，合同包含很多風(fēng)險(xiǎn)因素，關(guān)系復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)和強(qiáng)烈的陰影效應(yīng)，這些風(fēng)險(xiǎn)很難準(zhǔn)確識(shí)別和預(yù)測(cè)。對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，既要確定是否存在不確定性因素，又要對(duì)所有不確定性因素作出客觀判斷，即判斷相應(yīng)的因素是否屬于合同風(fēng)險(xiǎn)。在合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作中，總結(jié)出合同可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表格，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，有助于更好地理解合同風(fēng)險(xiǎn)。但在合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中，由于一些關(guān)鍵因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響尚未確定，在缺乏一些主要風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)，應(yīng)編制一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)清單，僅用于對(duì)某些非關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析和處理，會(huì)嚴(yán)重影響合同的正常履行，給施工企業(yè)帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是一個(gè)系統(tǒng)，它不斷地對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)。為了準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，并掌握其識(shí)別基礎(chǔ)，一般應(yīng)包括以下方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理程序風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，應(yīng)詳細(xì)說明其識(shí)別、評(píng)估、評(píng)估和處理風(fēng)險(xiǎn)的能力。盡管在項(xiàng)目實(shí)施過程中已發(fā)現(xiàn)一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但一些新的風(fēng)險(xiǎn)因素還在不斷出現(xiàn)。所以，僅僅依靠廣泛的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別并不能滿足需求，必須有一個(gè)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序。（2）項(xiàng)目計(jì)劃它們是實(shí)施目標(biāo)、目標(biāo)、成本計(jì)劃、時(shí)間表和采購(gòu)計(jì)劃時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù)。同時(shí)，承包商、業(yè)主和其他參與者的利益，項(xiàng)目目標(biāo)的期望，也是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要依據(jù)。(3)分類風(fēng)險(xiǎn)類別每個(gè)項(xiàng)目都可能在性質(zhì)和程度上存在風(fēng)險(xiǎn)。建筑工程合同的正常履行存在著政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、條款、要求、變更、遺留等諸多風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)是重點(diǎn)。合理地劃分風(fēng)險(xiǎn)類別，就是要確定對(duì)實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險(xiǎn)并加以管理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆诸?，還可以減少風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的風(fēng)險(xiǎn)遺漏，全面而完整地確定可能的風(fēng)險(xiǎn)因素。(4)歷史記錄搜集歷史數(shù)據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要依據(jù)。合約管理人員可以從先前的相關(guān)項(xiàng)目或類似項(xiàng)目、學(xué)術(shù)期刊、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和其他渠道中獲取重要的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別信息。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作時(shí)，可參考有關(guān)的數(shù)據(jù)文件，并向項(xiàng)目相關(guān)方收集數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)通常都有詳細(xì)記錄，這對(duì)相關(guān)管理人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別非常有用，因?yàn)檫@很可能會(huì)導(dǎo)致事故。承包商自己也可能有這種經(jīng)歷。在工程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中，相關(guān)管理人員應(yīng)記錄、整理和保存相關(guān)資料，以供今后識(shí)別工程合同潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)參考。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟只有按照一定的步驟進(jìn)行危險(xiǎn)識(shí)別，才能全面地分析危險(xiǎn)事故的原因和后果，排除潛在的危險(xiǎn)。通常將合同約管理人員可以從風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分為五個(gè)階段：(1)了解不確定性的客觀存在合同風(fēng)險(xiǎn)管理首先要確定被發(fā)現(xiàn)和預(yù)測(cè)的因素是否不確定。二是不確定性的確定是客觀存在的，不是虛構(gòu)的；只有當(dāng)上述兩種風(fēng)險(xiǎn)因素都滿足時(shí)，合同風(fēng)險(xiǎn)才被視為合同風(fēng)險(xiǎn)。(2)準(zhǔn)備合同風(fēng)險(xiǎn)因素的初步清單。通過深入調(diào)查，收集整理相關(guān)資料，編制初步風(fēng)險(xiǎn)因素清單；此清單應(yīng)包括施工合同所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，并經(jīng)合同管理人員確認(rèn)。該清單應(yīng)具有科學(xué)性、完整性和客觀性，而且不應(yīng)忽視合同的主要風(fēng)險(xiǎn)。1)風(fēng)險(xiǎn)管理程序(3)對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)事件的結(jié)果進(jìn)行識(shí)別和推斷。對(duì)于原始風(fēng)險(xiǎn)清單上的一些主要風(fēng)險(xiǎn)源，請(qǐng)考慮這些風(fēng)險(xiǎn)源對(duì)提前完成合同目標(biāo)的潛在影響，包括損益、儲(chǔ)蓄和超支。(4)合同風(fēng)險(xiǎn)分類。恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)分類可以減少識(shí)別過程中的疏漏，這樣做可以突出對(duì)合同目標(biāo)有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)，有助于加深對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的理解和理解，幫助合同管理者更有效地管理風(fēng)險(xiǎn)。表演(二)項(xiàng)目計(jì)劃；(5)制作一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)列表。它也是風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試的最后階段。對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸納分類，合同管理人員編制了一份風(fēng)險(xiǎn)目錄摘要，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分組，從而使人們對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生印象。隨著工程進(jìn)度和相關(guān)條件的不同，風(fēng)險(xiǎn)也不同。制作一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)列表。它也是風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試的最后階段。對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸納分類；（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的首要環(huán)節(jié)，也是十分重要的環(huán)節(jié)。但在許多情況下，風(fēng)險(xiǎn)并不明顯，往往隱藏在每一種合同執(zhí)行的可能性之中。為此，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，應(yīng)針對(duì)具體情況，采取有針對(duì)性的方法和措施。施工企業(yè)在工程合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)(1)方法的集體討論腦力激蕩法是由美國(guó)奧斯本于1939年發(fā)明，1953年正式成立。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，作為一種創(chuàng)新的思維方式，已經(jīng)得到廣泛應(yīng)用。辦法是，參加會(huì)議的人應(yīng)該是5個(gè)左右。人人都有對(duì)特定問題的看法和表達(dá)的自由。對(duì)于參與的選擇，應(yīng)不受任何限制，例如沒有直接領(lǐng)導(dǎo)參加會(huì)議。腦力激蕩法適用于問題簡(jiǎn)單、目標(biāo)明確的情況。若問題較復(fù)雜，圖面有滲漏或含有較多因素，應(yīng)在此方法之前進(jìn)行分析分解。做詳細(xì)的分析和論證，不要輕視或盲目地接受。(2)德爾菲法這種技術(shù)發(fā)源于20世紀(jì)40年代晚期，最初被美國(guó)的RandCorporation公司采用，不久就在全球廣泛應(yīng)用。利用該方法對(duì)施工合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，合同風(fēng)險(xiǎn)小組首先選擇與工程項(xiàng)目相關(guān)的專家，直接與一定數(shù)量的專家進(jìn)行溝通，通過溝通收集意見，匯總收集到意見，然后匿名反饋。請(qǐng)教專家的意見。在此過程中，專家意見逐漸趨于一致，最后確定和預(yù)測(cè)的依據(jù)。對(duì)于德爾菲法的應(yīng)用，選擇專家尤為重要。選拔出的專家不僅要有扎實(shí)的專業(yè)理論知識(shí)和豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，而且要有可供選擇的預(yù)測(cè)和分析能力。選定目標(biāo)后，應(yīng)選擇合適的專家數(shù)量。人多的話，工作量會(huì)很大，時(shí)間會(huì)很長(zhǎng)，也很難達(dá)成一致意見。若人數(shù)過多，則無法保證結(jié)果相當(dāng)準(zhǔn)確。每一位專家具有不同的知識(shí)結(jié)構(gòu)，因而他們的觀點(diǎn)和陳述對(duì)最終結(jié)果有不同的影響。(3)期望分析在70年代中期發(fā)展起來的一種有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)技術(shù)，能夠?qū)χ饕L(fēng)險(xiǎn)因素及其影響程度進(jìn)行分析。它利用圖形、圖表、曲線圖等相關(guān)信息來分析未來項(xiàng)目的某種狀況，指出特定事件風(fēng)險(xiǎn)的條件和因素，以及某些因素所造成的風(fēng)險(xiǎn)和后果。進(jìn)行對(duì)比研究的改變。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別來說，情景分析的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是提醒決策者對(duì)項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)的后果；二是控制風(fēng)險(xiǎn)建議范圍；三是分析研究了一些關(guān)鍵因素對(duì)未來的影響。四是在結(jié)果不一致的情況下，對(duì)各種情況進(jìn)行分析比較，選擇最優(yōu)結(jié)果。（4）事故統(tǒng)計(jì)方法這種方法最初由貝爾電話實(shí)驗(yàn)室的Wayson提出，最初用于民兵導(dǎo)彈發(fā)射控制系統(tǒng)的可靠性分析，并在工程項(xiàng)目中廣泛應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分析。方法把大故障分為小故障和層次故障，深入分析其原因，分析各層次因素間的關(guān)系。四、施工合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（一）簽定有利的施工合同合約風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定事件，既有可能發(fā)生也有可能沒有。而承包商乙方均愿意為自己的利益簽訂合同，以減少項(xiàng)目施工中的風(fēng)險(xiǎn)損失，增加利潤(rùn)。就乙方所承包的工程而言，其所簽訂的合同可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行定性評(píng)價(jià)：(1)合同的條款和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整。已經(jīng)明確規(guī)定的相對(duì)有利或優(yōu)惠條件，不得使對(duì)方產(chǎn)生誤解；(2)合同價(jià)格提高了，例如，在正常管理?xiàng)l件下，建筑工程的利潤(rùn)增加了；三是當(dāng)事人之間的責(zé)任關(guān)系更加平衡，沒有任何規(guī)定要求當(dāng)事人單方面承擔(dān)責(zé)任；合同內(nèi)容要條理清楚，責(zé)任明確，內(nèi)容一致，概念準(zhǔn)確，在執(zhí)行過程中不易產(chǎn)生糾紛。但是，因?yàn)檫@份合同是雙方通過相互協(xié)商達(dá)成的協(xié)議，因此，在合同談判過程中，很多單方面的愿望并不能實(shí)現(xiàn)。因此，要簽訂“萬里合約”，首先要對(duì)項(xiàng)目報(bào)價(jià)，深入了解項(xiàng)目情況，積極把握簽約時(shí)機(jī)。與具有經(jīng)驗(yàn)和能力的合同人員進(jìn)行詳細(xì)談判，分析合同條款中可能出現(xiàn)的不利因素。通過個(gè)別協(xié)商解決特殊問題，通過契約形式逐步實(shí)現(xiàn)自我管理。（二）建立健全合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制確立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是識(shí)別、減少、化解風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。關(guān)鍵在于優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。(1)改進(jìn)合同管理業(yè)務(wù)流程；要對(duì)合同進(jìn)行管理，企業(yè)必須全面分析合同管理中關(guān)鍵控制點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則建立相應(yīng)的控制制度，并持續(xù)化業(yè)務(wù)流程。目的：優(yōu)質(zhì)，高效，低成本，低風(fēng)險(xiǎn)。雖然合同的種類多種多樣，數(shù)額也各不相同，但關(guān)鍵控制點(diǎn)不外乎以下幾個(gè)方面：一是合同管理制度的制定與實(shí)施，二是授權(quán)、市場(chǎng)準(zhǔn)入，三是審查合同投標(biāo)，四是招標(biāo)程序，五是合同內(nèi)容條款的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。(2)建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。對(duì)上述關(guān)鍵控制點(diǎn)，應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括客戶信用評(píng)估、合同審查、合同審計(jì)、合同項(xiàng)目責(zé)任制、合同過程控制等。通過這種方式，我們可以在保證質(zhì)量、提高風(fēng)險(xiǎn)管理及時(shí)性的前提下，不斷降低成本、滿足客戶需求。(3)健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。如果企業(yè)已經(jīng)通過了質(zhì)量管理體系認(rèn)證，那么可以根據(jù)質(zhì)量管理體系的要求，選擇合格的供應(yīng)商評(píng)價(jià)，建立供應(yīng)商檔案，詳細(xì)記錄各分包商或供應(yīng)商的業(yè)績(jī)，并根據(jù)供應(yīng)商對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和過去的業(yè)績(jī)記錄，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，以供項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和公司管理層參考。合同履行過程中，企業(yè)必須建立健全的監(jiān)督機(jī)制，通過對(duì)合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、跟蹤，并提出防范措施。全過程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理，不僅要對(duì)合同履行后的項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)與評(píng)估，更重要的是要提前防范與解決。例如合同前的檢查等等。監(jiān)督可分為定期監(jiān)督和終期監(jiān)督兩種，監(jiān)督應(yīng)貫穿合同執(zhí)行的全過程。缺乏問責(zé)制是造成重大經(jīng)濟(jì)損失的重要原因。為了解決目前企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中隨意性大、成本高、管理粗放、產(chǎn)品質(zhì)量水平不高等問題，需要建立決策責(zé)任調(diào)查制度，督促經(jīng)營(yíng)者做出決策。建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和償債觀念；(4)要注意保險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移過程中，保險(xiǎn)公司必須考慮決策行為、交易活動(dòng)和商業(yè)資產(chǎn)。對(duì)于上市公司而言，董事、高管不能保證100%準(zhǔn)確地掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和政策，也會(huì)導(dǎo)致決策失誤。董事責(zé)任保險(xiǎn)可以有效地彌補(bǔ)股東和公司其他股東因決策失誤造成的損失，保障董事的利益。董事會(huì)責(zé)任保險(xiǎn)制度有利于增強(qiáng)上市公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，提高公眾信任度；另外還應(yīng)考慮貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)。（三）合同風(fēng)險(xiǎn)的處置對(duì)策(1)為彌補(bǔ)合同漏洞，建設(shè)工程合同的談判、審查和批準(zhǔn)權(quán)是相對(duì)獨(dú)立和相互制約的。房主有責(zé)任起草一份中大大樓建設(shè)的主要合同。房主雇用有經(jīng)驗(yàn)的律師和工程顧問，阻止建筑公司履行合同?？傮w質(zhì)量較好。影響力更大。建筑公司在談判合同時(shí)，需要制定相應(yīng)的策略，善于限制合同中的風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)可免責(zé)條款要深入研究，牢記做好，切忌盲目接受免責(zé)條款，雙方風(fēng)險(xiǎn)要合理分配。業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款必須明確規(guī)定。協(xié)商合理、有利、約束是合同協(xié)商的重要內(nèi)容。(2強(qiáng)化合同全程動(dòng)態(tài)管理。建設(shè)工程合同管理貫穿于建設(shè)企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，建立完善的合同管理體系是十分必要的。施工合同的各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)嚴(yán)格管理，妥善安排，做好記錄和手續(xù)，否則就會(huì)發(fā)生合同糾紛，給工程帶來不必要的損失。商業(yè)(3)合理的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)預(yù)期的合同風(fēng)險(xiǎn)，雙方應(yīng)協(xié)商訂立施工合同，合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在合同履行過程中，由于存在許多不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行索賠制度是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，學(xué)習(xí)科學(xué)的索賠方法是關(guān)鍵。了解索賠業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守合同標(biāo)準(zhǔn)，注重索賠策略和方法，使索賠成為合理轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。合約管理活動(dòng)存在風(fēng)險(xiǎn)。唯有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，才能有效地防范和減少風(fēng)險(xiǎn)，避免或消除風(fēng)險(xiǎn)損失。通過科學(xué)的方法和手段，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，開展風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，才能減少風(fēng)險(xiǎn)損失，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，保證企業(yè)健康發(fā)展。（四）風(fēng)險(xiǎn)跟蹤，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理找出工程中的風(fēng)險(xiǎn)條款，并制定出相應(yīng)的對(duì)策，并非解決風(fēng)險(xiǎn)問題。施工合同的復(fù)雜性和多變性，只有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)跟蹤，才能更好地解決合同風(fēng)險(xiǎn)問題。跟蹤風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生下列后果：(1)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)，以及時(shí)了解各種風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和演變情況。如不符合預(yù)期，可盡快采取新的應(yīng)對(duì)措施，對(duì)項(xiàng)目安排進(jìn)行調(diào)整，控制風(fēng)險(xiǎn)蔓延；監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)損失情況和應(yīng)對(duì)措施的影響；對(duì)采取果斷行動(dòng)的趨勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)后果有清晰的認(rèn)識(shí)；(3)在跟蹤合同風(fēng)險(xiǎn)過程中，可發(fā)現(xiàn)準(zhǔn)備增加費(fèi)用的新預(yù)算機(jī)會(huì)；(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：通過積累大量的實(shí)際數(shù)據(jù)來預(yù)防或減少風(fēng)險(xiǎn)，并提供有價(jià)值的經(jīng)驗(yàn)，幫助您對(duì)有利可圖的風(fēng)險(xiǎn)和合同做出新的反應(yīng)。5.結(jié)論文章從工程承包合同風(fēng)險(xiǎn)防范與控制入手，闡述了本文的研究背景、意義、現(xiàn)狀。本文通過對(duì)施工合同、施工合同風(fēng)險(xiǎn)、施工合同有利條件等方面的理論總結(jié)，結(jié)合實(shí)際情況，從施工合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別步驟、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法等方面提出了施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的流程，最后從施工合同有利條件、建立完善的合同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)處置對(duì)策和風(fēng)險(xiǎn)跟蹤、實(shí)施動(dòng)態(tài)管理等方面提出了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。

參考文獻(xiàn)[1]Eckerd，Adam.ThePerformanceStatPotential:ALeadershipStrategyforProducingResul