20220924制造集團企業(yè)財務共享詳細設計方案

項目總體情況01財務共享系統(tǒng)設計04財務共享運營管理設計05財務共享流程設計03詳細設計匯報目錄財務共享組織架構(gòu)與人員配置02財務共享項目后續(xù)計劃06項目風險提示07項目總體情況01財務共享系統(tǒng)設計04財務共享運營管理設計05財務共享流程設計03詳細設計匯報目錄財務共享組織架構(gòu)與人員配置02財務共享項目后續(xù)計劃06項目風險提示07項目的整體計劃PULIAN主要任務計劃周期現(xiàn)狀調(diào)研信息收集總體方案共享中心組織與崗位職責設計共享中心業(yè)務流程設計共享中心系統(tǒng)功能設計推廣與持續(xù)優(yōu)化開發(fā)、測試、試點單位上線方案詳細設計現(xiàn)狀調(diào)研與總體規(guī)劃依據(jù)業(yè)務方案形成技術設計分模塊、功能開發(fā)系統(tǒng)集成開發(fā)系統(tǒng)功能測試系統(tǒng)集成測試UAT系統(tǒng)培訓材料準備關鍵用戶培訓試點單位數(shù)據(jù)收集模版下發(fā)試點單位數(shù)據(jù)收集并初始化試點單位切換上線關鍵用戶培訓推廣單位數(shù)據(jù)收集并初始化推廣單位切換上線系統(tǒng)功能優(yōu)化力度主導方2019/4/82019/5/102019/7/12019/12/42020/1/132019/5/28

在雄英集團進行并通過了現(xiàn)狀調(diào)研與高階規(guī)劃的匯報共享組織建設到位共享中心系統(tǒng)功能設計2020/3/4高階匯報遺留問題回顧序號問題描述結(jié)論1AB與CD為同一個財務負責人，希望兩家公司能同時共享，但系統(tǒng)使用存在差異：AB使用雄英部署OACD使用股份部署OA經(jīng)溝通，兩家公司的OA無法統(tǒng)一2出口業(yè)務銷售核算使用的匯率日在股份國際范圍內(nèi)不一致，增加了核算的復雜度，不利于信息化的統(tǒng)一建設：雄英使用報關當月第一個工作日作為匯率日貿(mào)易使用提單日作為匯率日經(jīng)與稅局溝通，雄英不能更改匯率日3貿(mào)易板塊與制造板塊來款認領部分認領生成賬務的時間點不一致：貿(mào)易的信用額度釋放不依賴財務賬，目前是全部認領完成后月末集中生成憑證制造板塊因SAP需要根據(jù)賬務結(jié)果釋放信用額度，分批認領分批生成憑證考慮到雄英與貿(mào)易的信用管理不一致，仍保持兩者的差異：貿(mào)易在月末生成雄英在認領后生成詳細設計關注重點財務流程如何優(yōu)化調(diào)整，以提升全流程效率配套信息系統(tǒng)如何構(gòu)建，功能如何設計以支持業(yè)務高效、高質(zhì)量運轉(zhuǎn)共享模式下如何運營和管理，以保持持續(xù)優(yōu)化和改進010203咨詢項目交付文檔圍繞銷售至收款、采購至應付、資產(chǎn)核算、薪酬核算、資金支付及總賬核算6大業(yè)務循環(huán)進行流程說明文檔6系統(tǒng)需求9業(yè)務流程32FSSC運營管理4FSSC崗位職責1憑證核算要素4項目總體情況01財務共享系統(tǒng)設計04財務共享運營管理設計05財務共享流程設計03詳細設計匯報目錄財務共享組織架構(gòu)與人員配置02財務共享項目后續(xù)計劃06項目風險提示07共享中心的組織設置區(qū)分三類職能所有財務共享服務中心的職能均包括以下三類：運營處理、運營支持、運營管理運營處理運營支持運營管理客戶服務人員招聘/培訓/管理系統(tǒng)運維行政支持應收/應付/費用核算總賬與單體報表資金結(jié)算績效分析與管理內(nèi)部工作流稽核財務工作質(zhì)量稽核服務水平協(xié)議管理職能構(gòu)成導向組織架構(gòu)內(nèi)部分組滿足組織職能的需求分工方式滿足業(yè)務流程的通暢性組織設計原則工作負荷均衡分配資源與工作量未來財務共享中心的組織架構(gòu)總賬報表組往來組費用組資金結(jié)算組客戶服務組質(zhì)量管理組運營處理職能組業(yè)務支持職能組·綜合管理組總賬會計崗資金結(jié)算崗客戶服務崗質(zhì)量管理崗行政管理崗平臺運維崗運營發(fā)展崗股份國際財務部財務共享服務中心運營發(fā)展組運營管理職能組費用審核崗按不同板塊(如貿(mào)易、制造等)設組，組內(nèi)指派固定人員負責固定多家公司的賬務處理按照業(yè)務循環(huán)進行財務處理近期可兼職配置的崗位應收會計崗應付會計崗國結(jié)組單證審核崗未來財務共享中心的人員配置：近期配置為6人總賬報表組往來組費用組資金結(jié)算組客戶服務組質(zhì)量管理組業(yè)務處理職能組業(yè)務支持職能組·綜合管理組總賬會計崗資金結(jié)算崗客戶服務崗質(zhì)量管理崗行政管理崗平臺運維崗運營發(fā)展崗股份國際財務部財務共享服務中心運營發(fā)展組運營管理職能組費用審核崗總賬近期配置兩人，兼職質(zhì)量管理往來組組長近期兼職資金支付復核職能應收會計、應付會計近期兼職客戶服務職能應收會計崗應付會計崗國結(jié)組單證審核崗213財務人員配置現(xiàn)狀以及共享模式的影響

——財務人員的價值創(chuàng)造：工時調(diào)查要求所有財務人員填寫的《財務人員工作時間統(tǒng)計表》，列有9類財務職能的146項財務日常工作，每項工作對應到價值管理的4大類型：a.記錄價值、b.保護價值、c.達成價值、d.創(chuàng)造價值1.銷售到收款1.01審核銷售合同條款，控制風險b1.02評審客戶信用等級與交易風險b1.03配合業(yè)務部門的現(xiàn)場工作，杜絕內(nèi)控風險b1.04向客戶收款/退款a1.05將交易錄入系統(tǒng)a1.06開具/更換/郵寄發(fā)票&收據(jù)a1.07維護銷售相關的主數(shù)據(jù)a1.08流程中的財務合規(guī)性審核b1.09流程中的財務合理性審核d1.10檢查憑證附件&賬務處理a1.11憑證打印、裝訂、歸檔a1.12編制手工臺賬或手工財務報表a1.13與其他財務崗核對數(shù)據(jù)一致性a1.14與業(yè)務部門核對數(shù)據(jù)一致性a1.15與客戶對賬/溝通b1.16編制銷售/收入/收款相關的經(jīng)營分析報表c1.17尋求加速應收周轉(zhuǎn)的策劃與舉措d2.采購到付款2.01審核采購合同條款，控制風險b2.02評審供應商的合作等級與交易風險b2.03配合業(yè)務部門的現(xiàn)場工作，杜絕內(nèi)控風險b2.04向供應商付款a2.05將交易錄入系統(tǒng)a2.06獲得/驗真/檢查發(fā)票a2.07維護采購相關的主數(shù)據(jù)a2.08流程中的財務合規(guī)性審核b2.09流程中的財務合理性審核d2.10采購到貨/驗收/開工/竣工……的現(xiàn)場檢查b2.11資產(chǎn)/存貨/物資的實物管理(如：盤點)b2.12檢查憑證附件&賬務處理a2.13憑證打印、裝訂、歸檔a2.14編制手工臺賬或手工財務報表a2.15與其他財務崗核對數(shù)據(jù)一致性a2.16與業(yè)務部門核對數(shù)據(jù)一致性a2.17與供應商對賬/溝通b2.18編制采購/成本/付款相關的經(jīng)營分析報表c2.19尋求加速庫存周轉(zhuǎn)的策劃與舉措d財務能否通過共享模式,最大程度實現(xiàn)高效率低成本的財務基礎處理的準確與規(guī)范記錄價值財務能否在業(yè)務運行中,從合規(guī)保障與資金安全角度,有效識別與防范風險保護價值財務能否合理建立利益分配規(guī)則與評價規(guī)則,及時反映并解釋績效,促進價值達成達成價值財務能否從外部商機與內(nèi)部經(jīng)營中,預測價值空間,識別真正創(chuàng)造價值的業(yè)務機會創(chuàng)造價值財務人員配置現(xiàn)狀以及共享模式的影響

——財務人員的價值創(chuàng)造本頁資訊來源：《財務人員工作時間統(tǒng)計表》填報統(tǒng)計顯示，雄英集團的四家公司：記錄價值類工作：時間占比近27.33%-81.25%，平均占比49.78%保護價值類工作：時間占比16.25%-39.18%，平均占比28.81%達成價值類工作：時間占比2.5%-15.33%，平均占比10.76%創(chuàng)造價值類工作：時間占比0%-16.89%，平均占比10.76%財務人員配置現(xiàn)狀以及共享模式的影響

——共享模式能釋放的地方財務人力本頁資訊來源：《財務人員工作時間統(tǒng)計表》根據(jù)共享領先實踐，記錄價值類的大部分財務工作及保護價值的少部分財務工作能遷移至共享中心。依據(jù)共享領先實踐所設想的職能遷移，與《財務人員工作時間統(tǒng)計表》的統(tǒng)計結(jié)果進行交叉比對：多數(shù)公司能有22.78%-35.29%（約10人）財務人力釋放，以從事保護價值、達成價值、創(chuàng)造價值的高附加值工作釋放人力，不是簡單的人員遷移，前中期主要依靠IT手段，后期主要通過規(guī)模效益與人員效能提升備注：瑞恒公司目前處于在基建工程中，數(shù)據(jù)不具有可比性，僅供參考財務人員配置現(xiàn)狀以及共享模式的影響

——共享模式人員節(jié)約結(jié)合前述共享6人的規(guī)模與釋放的人員10人對比，共享建成后可以節(jié)約4人左右，節(jié)約率13.33%項目總體情況01財務共享系統(tǒng)設計04財務共享運營管理設計05財務共享流程設計03詳細設計匯報目錄財務共享組織架構(gòu)與人員配置02財務共享項目后續(xù)計劃06項目風險提示07財務共享業(yè)務流程設計原則統(tǒng)一同質(zhì)業(yè)務的流程并對各節(jié)點職責和操作標準化財務共享相關系統(tǒng)統(tǒng)一部署并高度集成，業(yè)財高度一體化同時兼顧流程效率與風險管控財務共享中心內(nèi)部設專業(yè)分組實現(xiàn)專業(yè)化分工，實現(xiàn)規(guī)?；?，提升效率同質(zhì)流程標準化效率與風險并重系統(tǒng)架構(gòu)完備內(nèi)容專業(yè)分工財務共享中心流程設計原則效率風險本次詳細設計從如下流程進行32詳細流程11應收流程8應付流程5資產(chǎn)流程2薪酬流程4資金流程2總賬流程序號流程編碼流程名稱1XX_AR_1.1國內(nèi)商品銷售確認2XX_AR_1.2出口商品銷售確認3XX_AR_1.3無訂單（副產(chǎn)品）銷售確認4XX_AR_1.4免費樣品銷售銷項稅確認5XX_AR_1.5銷售沖銷流程6XX_AR_2.1來款認領流程7XX_AR_2.2來款認領調(diào)整流程8XX_AR_2.3應收賬款清賬流程9XX_AR_3.1壞賬準備計提、轉(zhuǎn)回、核銷10XX_AR_4.1銷售費用計提與沖銷11XX_AR_4.2銷售費用付款流程12XX_AP_1.1國內(nèi)采購發(fā)票校驗流程（SRM模式）13XX_AP_1.2國內(nèi)采購發(fā)票校驗流程（SAP模式）14XX_AP_1.3進口采購發(fā)票校驗流程（SAP模式）15XX_AP_1.4發(fā)票校驗沖銷流程16XX_AP_2.1預付款付款流程序號流程編碼流程名稱17XX_AP_2.2應付付款流程18XX_AP_2.3應付清賬流程19XX_AP_2.4采購費用付款流程20XX_FA_1.1資產(chǎn)處置賬務處理流程21XX_FA_1.2資產(chǎn)減值流程22XX_FA_1.3資產(chǎn)盤盈盤虧流程23XX_FA_1.4資產(chǎn)調(diào)撥流程(同法人)24XX_FA_1.5資產(chǎn)增資流程25XX_SA_1.1薪酬計提流程26XX_SA_1.2薪酬發(fā)放流程27XX_TR_1.1資金支付流程28XX_TR_1.2付款失敗處理流程29XX_TR_1.3緊急止付流程30XX_TR_1.4緊急止付恢復支付流程31XX_GL_1.1總賬工單流程32XX_GL_1.2月結(jié)流程共享后職責分工序號業(yè)務循環(huán)當?shù)貥I(yè)務職責/HR職責(薪酬核算)當?shù)刎攧章氊煿蚕砺氊?銷售至收款創(chuàng)建銷售訂單制作出口業(yè)務的Invoice發(fā)票/裝箱單等創(chuàng)建開票申請開具發(fā)票打印銷售發(fā)票封面、掃描并上傳相關支持附件至影像，提交附件至財務來款認領與來款認領調(diào)整來款認領調(diào)整、銷售費用計提、銷售費用付款授權審批銷售費用發(fā)票預制申請、掃描上傳相關支持附件至影像，提交附件至財務發(fā)起銷售費用付款申請接收銷售發(fā)票、銷售費用發(fā)票預制申請相關單據(jù)并核對與影像的一致性錄入并提交免費樣品銷項稅計提、壞賬相關、銷售費用計提工單銷售費用付款申請授權審批負責相關憑證歸檔負責銷售發(fā)票審核及賬務處理負責銷售費用付款的賬務處理未清賬的應收/預收賬款手工清賬負責來款認領、來款認領調(diào)整、免費樣品銷項稅、壞賬相關、銷售費用計提與沖銷的賬務處理2采購至付款發(fā)起采購發(fā)票預制申請、掃描上傳相關支持附件至影像并提交至財務發(fā)起預付款、付款申請掃描上傳預付款相關支持附件至影像并提交至財務采購發(fā)票預制申請授權審批預付款及付款申請授權審批接收發(fā)票預制申請及預付款申請相關單據(jù)并核對與影像的一致性預付款及付款申請授權審批負責相關憑證歸檔發(fā)票預制審核并操作SAP發(fā)票校驗及賬務處理操作預付款及付款申請付款及帳務處理未自動清賬的預付款及付款憑證手工清賬3薪酬核算HR負責提交薪酬計提與薪酬支付核算的工單、上傳相關紙質(zhì)單據(jù)與電子版本附件負責下載薪酬計提與薪酬支付的核算依據(jù)，并用Excel加工核算規(guī)則，批導至SAP生成會計憑證--共享后職責分工(續(xù))序號業(yè)務循環(huán)當?shù)貥I(yè)務職責當?shù)刎攧章氊煿蚕砺氊?資產(chǎn)核算提交資產(chǎn)處置、減值、盤盈盤虧、調(diào)撥申請、掃描上傳相關紙質(zhì)單據(jù)并提交給財務發(fā)起資產(chǎn)增資發(fā)票預制申請并掃描相關紙質(zhì)單據(jù)至影像系統(tǒng)并提交給財務、發(fā)起資產(chǎn)增值付款申請資產(chǎn)增值發(fā)票預制及付款申請授權審批接收資產(chǎn)處置、減值、盤盈盤虧、調(diào)撥相關紙質(zhì)單據(jù)并核對與影像的一致性接收資產(chǎn)增值發(fā)票預制申請相關紙質(zhì)單據(jù)并核對與影像的一致性、負責相關發(fā)票校驗憑證及付款憑證的檔案歸檔資產(chǎn)增值發(fā)票付款申請授權審批負責相關憑證檔案歸檔審核資產(chǎn)處置、減值、盤盈盤虧、調(diào)撥相關報賬申請并負責相關帳務處理審核資產(chǎn)增值發(fā)票預制申請并進行發(fā)票校驗及帳務處理操作資產(chǎn)增資付款5資金支付付款失敗重付單據(jù)的修改緊急止付與緊急止付恢復支付的發(fā)起付款失敗重付單、緊急止付恢復支付的授權審批付款失敗重付單、緊急止付恢復支付的授權審批票據(jù)辦理以及票據(jù)支付操作國開行的支付操作負責相關付款憑證的檔案歸檔電匯付款的支付操作稅款等銀行三方協(xié)議劃繳的支付狀態(tài)確認付款失敗單據(jù)的原因說明及提交6總賬核算--提交總賬核算的相關工單，并上傳支持附件負責成本、研發(fā)費用的月結(jié)負責所管理賬戶的銀行存款、承兌匯票的核對反饋所負責關賬檢查的完成情況負責所管理的銀行賬戶的核對總賬工單的賬務處理核對公司間內(nèi)部往來關賬通知及關賬檢查任務的推送核算系統(tǒng)關賬前的賬務檢查以及總賬的關賬出具納入財務共享服務中心范圍內(nèi)各成員單位單體會計報表流程詳細設計優(yōu)化點–銷售至收款副產(chǎn)品、廢料銷售：將副產(chǎn)品、廢料等銷售納入SAP訂單統(tǒng)一管理現(xiàn)狀：SAP的開票申請未與稅票系統(tǒng)集成優(yōu)化：將SAP的開票申請通過共享系統(tǒng)推送給稅票系統(tǒng)，保證開票人員進行開票的信息準確性開票申請的集成：通過共享系統(tǒng)將SAP開票申請與稅票系統(tǒng)進行集成現(xiàn)狀：線下開具發(fā)票并手工進行收入確認的賬務處理優(yōu)化：統(tǒng)一所有產(chǎn)品的銷售訂單入口，將原來無訂單管理的副產(chǎn)品、廢料等以文本銷售的方式納入SAP訂單管理現(xiàn)狀：無來款認領優(yōu)化：建立來款認領平臺，并支持一定條件的自動認領，明確客戶授信額度釋放的責任，提升業(yè)務流程的效率來款認領：建立來款認領平臺，同時支持一定條件的自動認領現(xiàn)狀：手工逐筆進行清賬優(yōu)化：SAP根據(jù)一定規(guī)則規(guī)則自動清賬，釋放授信期限應收賬款清賬：根據(jù)一定規(guī)則自動清賬現(xiàn)狀：無影像系統(tǒng)優(yōu)化：新增影像系統(tǒng)，自動生成發(fā)票封面，用發(fā)票封面與發(fā)票實物的影像建立關聯(lián)關系，為未來檔案的電子化管理奠定基礎電子化銷售發(fā)票檔案管理：新增影像系統(tǒng)，自動生成發(fā)票封面現(xiàn)狀：OA發(fā)起且信息不全，網(wǎng)銀支付，手工處理賬務優(yōu)化：將銷售費用發(fā)票預制申請(無訂單)以及銷售費用付款統(tǒng)一至SAP發(fā)起，自動傳輸至資金系統(tǒng)付款，并自動生成會計憑證銷售費用付款：將銷售費用付款付款申請統(tǒng)一至SAP現(xiàn)狀：所有收款手工處理賬務優(yōu)化：由資金系統(tǒng)接入所有的收款或收承兌明細，資金系統(tǒng)根據(jù)根據(jù)不同的收款性質(zhì)進行清分，分別由資金系統(tǒng)或共享系統(tǒng)自動生成憑證收款憑證自動化程度提升銷售至收款全流程集成：打通銷售至收款整個流程環(huán)節(jié)現(xiàn)狀：銷售發(fā)貨與開票申請、銷售發(fā)票審核與發(fā)票實物管理、銷售來款與來款認領、銷售費用付款與支付操作等的集成程度較低優(yōu)化：連接銷售至收款流程中的斷點，實現(xiàn)全流程端到端的線上管理應收管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：無訂單(副產(chǎn)品)銷售確認財務共享中心本地財務注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作財務共享中心優(yōu)化點統(tǒng)一所有產(chǎn)品的銷售訂單入口，將原來無訂單管理的副產(chǎn)品、廢料等銷售納入SAP訂單管理開始4.關聯(lián)訂單創(chuàng)建開票申請SAP10.掃描單據(jù)影像5.接收開票申請并推送給稅票系統(tǒng)共享9.登錄郵箱打印封面13.發(fā)票審核確認14.生成會計憑證SAP結(jié)束共享平臺業(yè)務部門會計憑證6.開具發(fā)票稅票7.接收稅票系統(tǒng)開具發(fā)票信息推送給影像系統(tǒng)共享8.生成封面推送至業(yè)務人員郵箱影像共享派工流程單據(jù)歸檔流程23封面、發(fā)票實物優(yōu)化點將SAP的開票申請通過共享系統(tǒng)推送給稅票系統(tǒng)，保證開票人員進行開票的信息準確性，降低發(fā)票信息錄錯或已開票未發(fā)貨的風險4優(yōu)化點新增影像系統(tǒng)，影像系統(tǒng)支持接收發(fā)票信息生成發(fā)票封面，用發(fā)票封面與發(fā)票實物的影像建立關聯(lián)關系，推動檔案的電子化管理優(yōu)化點借助共享系統(tǒng)，對發(fā)票審核操作進行派工并集中審核，提升規(guī)模化效益，同時便于工作量的查詢統(tǒng)計311.提交紙質(zhì)單據(jù)12.接收并核對紙質(zhì)單據(jù)影像1.創(chuàng)建銷售訂單SAP2.訂單審批OA3.按訂單稱重發(fā)貨地磅1應收管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：來款認領10.上傳支持附件9.人工認領結(jié)束業(yè)務部門6.推送至認領平臺共享7.自動認領共享4.自動清分資金說明文件財務共享中心財務共享中心3.接收電匯、到票明細5.生成會計憑證SAP資金會計憑證注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作開始1.信用證到證國結(jié)2.接收到證明細自動變成已認領共享銷售發(fā)貨流程結(jié)束系統(tǒng)判斷是否需要認領是否自動認領否是12.生成會計憑證SAP會計憑證共享是否客戶與付款方名稱一致共享11.審核共享8.生成會計憑證SAP會計憑證否是優(yōu)化點共享系統(tǒng)接收國結(jié)傳輸?shù)男庞米C到證明細，自動默認為已認領狀態(tài)傳給SAP系統(tǒng)生成信用證憑證，支持銷售發(fā)貨優(yōu)化點資金系統(tǒng)接收電匯、到票明細，自動進行清分，資金系統(tǒng)確認如票據(jù)到期托收、利息收入、資金調(diào)撥收款等類型的收款自動生成憑證優(yōu)化點建立來款認領平臺，明確業(yè)務人員對銷售款及時準確收回的責任，同時減少財務與業(yè)務溝通的反復優(yōu)化點針對符合自動認領規(guī)則的電匯或到票明細，來款認領平臺自動確認認領狀態(tài)為已認領，減少人工認領的工作量21234客戶總量2138個授信客戶數(shù)量166個非國貿(mào)客戶143個客戶自動認領分析單一信貸控制范圍客戶135個自動認領客戶數(shù)量占授信客戶總數(shù)量的81.33%信貸限額客戶信貸限額不等于0.01自動認領規(guī)則

信貸范圍客戶信貸范圍不為國貿(mào)部

信貸范圍唯一客戶只在一個信貸范圍下>0.01

到賬賬戶&客戶信貸范圍到賬賬戶與客戶信貸范圍所屬公司一致應收管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：來款認領(續(xù))注：數(shù)據(jù)依據(jù)2019年7月瑞祥、瑞盛、瑞恒、AB四間公司客戶存量財務共享中心開始結(jié)束注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作3.生成清賬憑證SAP1.自動執(zhí)行清賬SAP優(yōu)化點優(yōu)化啟用SAP自動清賬功能，通過梳理應收賬款和預收賬款的清賬規(guī)則，將自動清賬規(guī)則固化并內(nèi)嵌到SAP中，SAP針對符合自動清賬條件的應收賬款與預收賬款、應收賬款與應收賬款自動執(zhí)行清賬程序，有效釋放財務手工清賬工作量12.手工清賬SAP銷售確認流程銷售確認流程是否符合自動清賬條件應收vs預收/應收vs應收客戶名稱一致；應收vs預收/應收vs應收的銷售組織均唯一；在滿足上述兩個條件的情況下，采用先進先出的原則進行自動清賬清賬規(guī)則應收管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：應收/預收清賬流程詳細設計優(yōu)化點–采購至應付SRM三單匹配：供應商在SRM中匹配訂單及發(fā)票現(xiàn)狀：業(yè)務人員手工錄入發(fā)票進行發(fā)票預制優(yōu)化：SAP/SRM與稅票集成，業(yè)務人員/供應商在SAP/SRM選擇發(fā)票號后發(fā)票信息自動錄入SAP/SRM稅票與SAP/SRM集成：減少手工輸入量，降低填報錯誤現(xiàn)狀：業(yè)務人員收到供應商發(fā)票后在SAP進行訂單及發(fā)票的匹配優(yōu)化：供應商在SRM中直接進行發(fā)票及訂單的匹配，業(yè)務收到發(fā)票后在SRM確認匹配結(jié)果現(xiàn)狀：業(yè)務領導進行發(fā)票預制、付款申請審批時見紙質(zhì)單據(jù)審批優(yōu)化：新增影像系統(tǒng)，發(fā)票掃描進影像后，業(yè)務領導和共享財務統(tǒng)一見影像進行審批/審核，取消紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn)見影像審批/審核：減少紙質(zhì)單據(jù)傳遞，提高流程效率簡化付款流程：業(yè)務人員在SAP中發(fā)起付款申請審批后財務直接付款現(xiàn)狀：業(yè)務人員提交紙質(zhì)付款通知單經(jīng)領導審批后提交至財務操作付款優(yōu)化：業(yè)務人員在SAP發(fā)起付款申請經(jīng)業(yè)務領導/本地財務在OA審批通過后直接流轉(zhuǎn)到資金進行付款，無需提交紙質(zhì)單據(jù)采購費用線上處理：優(yōu)化SAP功能實現(xiàn)采購費用全線上處理現(xiàn)狀：業(yè)務人員線下提交采購費用發(fā)票至財務人員進行賬務處理優(yōu)化：業(yè)務人員在SAP進行發(fā)票預制后流轉(zhuǎn)到共享進行發(fā)票校驗；付款時，業(yè)務人員在SAP中關聯(lián)發(fā)票預制申請后發(fā)起付款申請，實現(xiàn)采購費用付款全線上化處理發(fā)票系統(tǒng)化管理：新增專業(yè)稅票系統(tǒng)進行發(fā)票管理現(xiàn)狀：無專門稅票系統(tǒng)進行發(fā)票管理優(yōu)化：稅票與SAP/SRM集成實現(xiàn)發(fā)票信息自動錄入；接收發(fā)票影像信息OCR識別后進行發(fā)票信息比對后自動識別發(fā)票是否正確；發(fā)票認證狀態(tài)、轉(zhuǎn)出狀態(tài)、匹配狀態(tài)、比對狀態(tài)、記賬狀態(tài)進行系統(tǒng)化管理，方便用戶查詢使用現(xiàn)狀：財務人員手工進行預付/應付賬務清賬，手工工作量大優(yōu)化：梳理預付/應付清賬規(guī)則并固化到SAP，實現(xiàn)絕大部分預付/應付賬款付款完成后自動進行清賬賬務處理，釋放財務手工工作量，提高工作效率預付/應付自動清賬：優(yōu)化SAP實現(xiàn)(大部分)預付/應付自動清賬應付管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：供應商上SRM的采購訂單發(fā)票預制注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作業(yè)務部門財務共享中心開始3.SRM中匹配的結(jié)果自動生成預制申請并推送影像SRM結(jié)束1.供應商在SRM中進行訂單及發(fā)票的匹配SRM4.接收預制申請信息自動生成預制申請單封面并推送郵件影像15.業(yè)務人員打印預制申請單封面并提交紙質(zhì)單據(jù)郵件6.業(yè)務人員在影像系統(tǒng)掃描上傳11.應付會計崗審核發(fā)票預制申請單共享平臺13.SAP自動生成發(fā)票校驗憑證SAP10.共享自動派工共享平臺2發(fā)票預制申請單3影像7.業(yè)務領導進行發(fā)票預制申請授權審批OA8.SAP接收SRM指令自動生成發(fā)票預制申請單SAP9.SAP自動推送發(fā)票預制申請單至共享SAP12.應付會計崗在SAP操作發(fā)票校驗SAP供應商2.業(yè)務人員收到發(fā)票后在SRM中確認訂單及發(fā)票的匹配SRM優(yōu)化點1SRM與稅票集成，供應商在SRM匹配訂單/發(fā)票時，無需手工錄入發(fā)票信息，而是供應商通過勾選發(fā)票號后發(fā)票信息自動錄入SRM，減少手工輸入，提高數(shù)據(jù)采集準確性；發(fā)票匹配工作由業(yè)務人員轉(zhuǎn)移給供應商，釋放業(yè)務人員工作量優(yōu)化點2新增影像系統(tǒng)，業(yè)務人員將發(fā)票預制申請單封面及相關支持附件進行影像掃描后，業(yè)務領導見影像審批、共享中心見影像審核發(fā)票預制申請單，減少單據(jù)流轉(zhuǎn)，提高流程效率優(yōu)化點3新增共享平臺，SAP預制發(fā)票申請單進入共享平臺后，共享平臺自動按照預設規(guī)則進行作業(yè)派工，提高流程效率應付管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：供應商未上SRM的采購訂單發(fā)票預制業(yè)務部門財務共享中心開始2.SAP中匹配的結(jié)果自動生成預制申請并推送影像SAP結(jié)束注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作1.業(yè)務人員在SAP中進行訂單及發(fā)票的匹配SAP3.接收預制申請信息自動生成預制申請單封面并推送郵件影像14.業(yè)務人員打印預制申請單封面并提交紙質(zhì)單據(jù)郵件5.業(yè)務人員在影像系統(tǒng)掃描上傳10.應付會計崗審核發(fā)票預制申請單共享平臺12.SAP自動生成發(fā)票校驗憑證SAP9.共享自動派工共享平臺優(yōu)化點1SAP與稅票集成，業(yè)務人員在SAP匹配訂單/發(fā)票時，無需手工錄入發(fā)票信息，而是業(yè)務人員通過勾選發(fā)票號后發(fā)票信息自動錄入SAP，減少手工輸入，提高數(shù)據(jù)采集準確性2優(yōu)化點2新增影像系統(tǒng)，業(yè)務人員將發(fā)票預制申請單封面及相關支持附件進行影像掃描后，業(yè)務領導見影像審批、共享中心見影像審核發(fā)票預制申請單，減少單據(jù)流轉(zhuǎn)，提高流程效率優(yōu)化點3新增共享平臺，SAP預制發(fā)票申請單進入共享平臺后，共享平臺自動按照預設規(guī)則進行作業(yè)派工，提高流程效率發(fā)票預制申請單3影像6.業(yè)務領導進行發(fā)票預制申請授權審批OA7.SAP自動生成發(fā)票預制申請單SAP8.SAP自動推送發(fā)票預制申請單至共享SAP11.應付會計崗在SAP操作發(fā)票校驗SAP應付管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：非采購訂單的付款業(yè)務部門財務共享中心開始2.SAP中匹配的結(jié)果自動生成預制申請并推送影像SAP結(jié)束注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作1.業(yè)務人員在SAP中進行訂單及發(fā)票的匹配SAP3.接收預制申請信息自動生成預制申請單封面并推送郵件影像14.業(yè)務人員打印預制申請單封面并提交紙質(zhì)單據(jù)郵件5.業(yè)務人員在影像系統(tǒng)掃描上傳10.應付會計崗審核發(fā)票預制申請單共享平臺12.SAP自動生成發(fā)票校驗憑證SAP9.共享自動派工共享平臺優(yōu)化點1SAP與稅票集成，業(yè)務人員在SAP匹配訂單/發(fā)票時，無需手工錄入發(fā)票信息，而是業(yè)務人員通過勾選發(fā)票號后發(fā)票信息自動錄入SAP，減少手工輸入，提高數(shù)據(jù)采集準確性2優(yōu)化點2新增影像系統(tǒng)，業(yè)務人員將發(fā)票預制申請單封面及相關支持附件進行影像掃描后，業(yè)務領導見影像審批、共享中心見影像審核發(fā)票預制申請單，減少單據(jù)流轉(zhuǎn)，提高流程效率優(yōu)化點3新增共享平臺，SAP預制發(fā)票申請單進入共享平臺后，共享平臺自動按照預設規(guī)則進行作業(yè)派工，提高流程效率預制申請單3影像6.業(yè)務領導進行發(fā)票預制申請授權審批OA7.SAP自動生成發(fā)票預制申請單SAP8.SAP自動推送發(fā)票預制申請單至共享SAP11.應付會計崗在SAP操作發(fā)票校驗SAP應付管理流程優(yōu)化點(節(jié)選)：預付/應付清賬財務共享中心開始結(jié)束注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作2.應付會計崗檢查清賬完成情況SAP1.定期自動運行清賬程序SAP優(yōu)化點1優(yōu)化啟用SAP自動清賬功能，通過梳理預付款和應付款的清賬規(guī)則，將清賬規(guī)則固化并內(nèi)嵌到SAP中，SAP定期自動運行清賬程序，大部分預付款/應付款清賬實現(xiàn)SAP自動清賬，有效釋放財務手工清賬工作量13.應付會計崗在SAP手工清賬SAP是否手工清賬資金付款流程應付清賬規(guī)則：一、應付清應付(有訂單)：以付款憑證中帶原應付發(fā)票號作為清賬唯一標記需：1)

在付款憑證中按行記錄應付發(fā)票號2)

在應付憑證中記錄應付發(fā)票號二、預付清應付(有訂單)：以付款憑證中記錄的采購訂單號作為清賬的唯一標記：需：1)

在付款憑證中記錄采購訂單號2)

在應付憑證中記錄采購訂單號三、先掛賬后付款清賬(無訂單)以付款憑證中記錄的會計憑證號為清賬的唯一標記四、不適合上述規(guī)則的，人工清賬是否流程詳細設計優(yōu)化點–資產(chǎn)核算資產(chǎn)處置：業(yè)務部門在共享發(fā)起資產(chǎn)處置報賬申請現(xiàn)狀：業(yè)務人員進行資產(chǎn)減值流程在線下完成優(yōu)化：業(yè)務人員走完資產(chǎn)減值業(yè)務內(nèi)部流程后在共享平臺發(fā)起資產(chǎn)處置業(yè)務申請，由線下變?yōu)榫€上處理，相關憑證自動生成資產(chǎn)減值：業(yè)務部門在共享發(fā)起資產(chǎn)處置報賬申請現(xiàn)狀：業(yè)務人員進行資產(chǎn)處置流程在線下完成優(yōu)化：業(yè)務人員走完資產(chǎn)處置業(yè)務內(nèi)部流程后在共享平臺發(fā)起資產(chǎn)處置業(yè)務申請，由線下變?yōu)榫€上處理，相關憑證自動生成現(xiàn)狀：業(yè)務人員進行資產(chǎn)盤盈盤虧流程在線下完成優(yōu)化：業(yè)務人員走完資產(chǎn)盤盈盤虧業(yè)務內(nèi)部流程后在共享平臺發(fā)起資產(chǎn)處置業(yè)務申請，由線下變?yōu)榫€上處理，相關憑證自動生成資產(chǎn)盤盈盤虧：業(yè)務部門在共享發(fā)起資產(chǎn)盤盈盤虧報賬申請資產(chǎn)調(diào)撥：業(yè)務部門在共享發(fā)起資產(chǎn)調(diào)撥報賬申請現(xiàn)狀：業(yè)務人員進行資產(chǎn)調(diào)撥流程在線下完成優(yōu)化：業(yè)務人員走完資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務內(nèi)部流程后在共享平臺發(fā)起資產(chǎn)處置業(yè)務申請，由線下變?yōu)榫€上處理，資產(chǎn)卡片自動更新共享見影像審核：減少紙質(zhì)單據(jù)傳遞，提高流程效率現(xiàn)狀：財務進行資產(chǎn)相關賬務處理時見紙質(zhì)單據(jù)審核優(yōu)化：新增影像系統(tǒng)，發(fā)票掃描進影像后，共享財務統(tǒng)一見影像進行審核，取消紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn)，提高流程效率現(xiàn)狀：資產(chǎn)增資流程業(yè)務線下提交紙質(zhì)單據(jù)至財務進行賬務處理優(yōu)化：優(yōu)化SAP功能，資產(chǎn)增資業(yè)務，業(yè)務在SAP進行發(fā)票預制，業(yè)務領導授權審批后由財務審核進行發(fā)票校驗賬務處理；付款時，業(yè)務關聯(lián)發(fā)票預制申請發(fā)起付款申請，業(yè)務領導授權審批后由財務進行付款，相關業(yè)務流程由線下變?yōu)榫€上資產(chǎn)增資：優(yōu)化SAP功能，實現(xiàn)增資流程由線下變?yōu)榫€上現(xiàn)狀：資產(chǎn)賬務處理線下手工處理優(yōu)化：梳理資產(chǎn)賬務處理相關規(guī)則，優(yōu)化SAP功能將資產(chǎn)相關帳務處理規(guī)則固化在SAP中，實現(xiàn)資產(chǎn)相關帳務處理機制化，減少手工干預，有效釋放財務手工憑證工作量固化資產(chǎn)帳務處理：相關帳務處理固化在SAP并實現(xiàn)機制化資產(chǎn)核算流程優(yōu)化點(節(jié)選)：資產(chǎn)處置報賬業(yè)務部門財務共享中心開始注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作1.業(yè)務人員在共享中選擇資產(chǎn)卡片發(fā)起報賬申請共享平臺1資金處置申請流程2.資產(chǎn)處置報賬單自動生成資產(chǎn)處置申請并推送影像SAP3.接收資產(chǎn)處置報賬申請信息自動生成資產(chǎn)處置報賬申請單封面并推送郵件影像4.業(yè)務人員打印資產(chǎn)處置報賬申請單封面并提交紙質(zhì)單據(jù)郵件5.業(yè)務人員在影像系統(tǒng)掃描上傳2資產(chǎn)處置報賬申請單影像結(jié)束7.總賬會計崗審核資產(chǎn)處置報賬申請單共享平臺8.SAP自動清理資產(chǎn)卡片并生成憑證SAP6.共享自動派工共享平臺3會計憑證優(yōu)化點1資產(chǎn)處置報賬申請由線上變?yōu)榫€上，業(yè)務人員在共享選擇資產(chǎn)卡片號發(fā)起資產(chǎn)處置報賬申請單，提高資產(chǎn)賬務處理的準確性優(yōu)化點2新增影像系統(tǒng)，業(yè)務人員將資產(chǎn)處置報賬申請單封面及相關支持附件進行影像掃描后，共享中心見影像審核資產(chǎn)處置報賬申請單，減少單據(jù)流轉(zhuǎn)，提高流程效率優(yōu)化點3新增共享平臺，共享資產(chǎn)處置申請單進入共享平臺后，共享平臺自動按照預設規(guī)則進行作業(yè)派工，提高流程效率流水同步：銀行賬戶銀行流水同步至資金系統(tǒng)現(xiàn)狀：無資金系統(tǒng)優(yōu)化：資金系統(tǒng)支持收付款的清分：如：銀行賬戶的利息收支、資金調(diào)撥等在資金系統(tǒng)確認，而電匯、票據(jù)的來款由資金系統(tǒng)推送給共享系統(tǒng)由業(yè)務人員進行認領確認資金系統(tǒng)清分：資金系統(tǒng)支持收付款的清分現(xiàn)狀：無資金系統(tǒng)優(yōu)化：銀企直聯(lián)賬戶銀行流水自動同步至資金系統(tǒng)，非銀企直聯(lián)賬戶支持按統(tǒng)一格式將銀行流水導入資金系統(tǒng)現(xiàn)狀：瑞祥、瑞盛、瑞恒均使用SAP的匯票報表，而AB則使用原集團BILL系統(tǒng)，BILL只是臺賬功能，SAP匯票報表只支持將票據(jù)支付明細導入系統(tǒng)，產(chǎn)生應付票據(jù)的憑證優(yōu)化：資金系統(tǒng)支持根據(jù)票據(jù)狀態(tài)實現(xiàn)應付、應收票據(jù)操作、記賬、報表的全生命周期管理票據(jù)臺賬：票據(jù)線上全生命周期管理待支付清單：資金系統(tǒng)接收共享系統(tǒng)傳輸?shù)拇犊钋鍐芜M行支付操作現(xiàn)狀：付款失敗后，由出納與經(jīng)辦人線下進行溝通確認正確的賬戶信息重新支付，未重新走審批優(yōu)化：依托資金系統(tǒng)建立付款失敗重付流程，付款失敗失敗單據(jù)修改付款信息之后需要重新走OA審批流，降低資金支付風險付款失敗重付：建立付款失敗重付流程現(xiàn)狀：網(wǎng)銀支付操作，手工處理付款憑證優(yōu)化：資金系統(tǒng)支持操作電匯的支付，或手工干預三方協(xié)議劃繳款項的付款結(jié)果，并將付款結(jié)果傳輸給共享系統(tǒng)，共享系統(tǒng)會將預制憑證自動傳輸給SAP生成付款會計憑證現(xiàn)狀：緊急止付與緊急止付恢復支付無系統(tǒng)支撐，依靠線下溝通優(yōu)化：OA發(fā)起或SAP發(fā)起的付款申請單在未付款時，均支持觸發(fā)緊急止付指令，通過共享系統(tǒng)傳輸給資金系統(tǒng)，及時防止資金支付風險，緊急止付的單據(jù)可以申請重新支付，并且需要經(jīng)過OA的付款申請授權審批緊急止付與恢復：建立緊急止付與緊急止付恢復支付流程現(xiàn)狀：手工處理收款憑證優(yōu)化：資金對所有收款進行清分，針對非客戶收款，比如：資金調(diào)撥收款、利息收入等由資金系統(tǒng)自動生成憑證推送給SAP系統(tǒng)資金系統(tǒng)確認的收款憑證：資金系統(tǒng)確認的收款自動生成憑證流程詳細設計優(yōu)化點–資金支付財務共享中心票據(jù)崗注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作財務共享中心出納崗開始支付方式=票據(jù)/混合支付2.創(chuàng)建支付單并確認支付方式資金1.自動接收付款申請資金1支付方式=電匯財務共享中心資金復核崗6.審核支付單資金是7.自動回傳支付狀態(tài)及明細資金8.自動接收支付明細生成預制憑證共享9.自動生成會計憑證SAP有可背書票據(jù)否是4.選擇對應票據(jù)號資金否票據(jù)辦理流程票據(jù)復核崗5.審核票據(jù)支付單資金結(jié)束3.選擇三方協(xié)議劃繳扣款確認付款狀態(tài)資金優(yōu)化點資金系統(tǒng)自動接收來源于共享系統(tǒng)推送付款清單，所有付款單據(jù)都均有據(jù)可查，便于付款單量的查詢統(tǒng)計優(yōu)化點資金系統(tǒng)支持根據(jù)票據(jù)狀態(tài)實現(xiàn)應付、應收票據(jù)的全生命周期管理，自動推送票據(jù)所有狀態(tài)的會計憑證至SAP優(yōu)化點優(yōu)化點24資金系統(tǒng)在付款完成后將付款狀態(tài)以及單據(jù)明細自動傳輸給共享系統(tǒng)，共享系統(tǒng)接收到付款狀態(tài)及單據(jù)明細自動生成付款預制憑證，SAP接收共享系統(tǒng)的預制憑證自動生成付款會計憑證3資金系統(tǒng)支持付款金額的分級授權審批資金支付流程優(yōu)化點(節(jié)選)：資金支付財務共享中心授權審批人注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作財務共享中心優(yōu)化點在資金系統(tǒng)勾選付款失敗的支付單，通過共享系統(tǒng)觸發(fā)原付款申請發(fā)起系統(tǒng)(SAP/OA)自動生成失敗重付單開始結(jié)束申請人優(yōu)化點共享系統(tǒng)自動判斷付款失敗的支付單是否已生成付款憑證，若已生成付款憑證，共享系統(tǒng)自動發(fā)送支付指令給SAP，SAP自動生成沖銷會計憑證優(yōu)化點付款失敗重付單支持申請人修改付款信息，減少業(yè)務和財務的線下溝通，明確責任(原單支付成功，產(chǎn)生新單，原單支付不成功，在原單上修改)優(yōu)化點付款失敗失敗單據(jù)修改付款信息之后需要重新走OA審批流，降低資金支付風險2.自動將失敗信息推送共享系統(tǒng)資金1.選擇支付失敗單據(jù)錄入失敗原因并提交資金3.自動接收失敗信息共享已生成付款憑證4.自動發(fā)送沖銷指令以及失敗信息共享5.接收沖銷指令自動生成沖銷憑證SAP6.接收失敗信息SAP/OA8.審批重付申請單OA7.生成重付申請單SAP/OA資金付款流程結(jié)束是否1234資金支付流程優(yōu)化點(節(jié)選)：付款失敗處理現(xiàn)狀：費用預提、費用攤銷、稅費計提、利息計提、損失準備計提、投資收益確認等賬務都是手工處理，手工傳遞憑證依據(jù)優(yōu)化：通過共享系統(tǒng)的總賬工單，統(tǒng)一管理手工憑證依據(jù)，同時針對高頻次且手工量大及頻次雖低但核算要素統(tǒng)一的會計憑證用導入核算要素至總賬工單方式集成憑證總賬工單：通過總賬工單管理手工憑證月結(jié)流程：推送關賬通知任務明確關賬責任現(xiàn)狀：人為把控單據(jù)傳輸賬期優(yōu)化：在共享系統(tǒng)建立關賬時間表，根據(jù)每月關賬時間節(jié)點的不同，嚴格控制共享系統(tǒng)單據(jù)產(chǎn)生會計憑證的賬期，在關賬時間節(jié)點之前推送至當期賬期，在關賬時間節(jié)點之后的推送至下一期間關賬控制：建立關賬時間表，控制系統(tǒng)單據(jù)傳輸賬期現(xiàn)狀：關賬以郵件或線下溝通為主優(yōu)化：由共享中心總賬組通過共享系統(tǒng)的月結(jié)流程功能菜單向成員公司財務以及共享中心各組別負責人推送關賬通知，各負責人在檢查自己負責的關賬工作之后點擊確認，該流程用于明確關賬責任，查詢各責任人完成時間點支持考核流程詳細設計優(yōu)化點–總賬核算財務共享中心本地財務注：灰色步驟為系統(tǒng)自動操作財務共享中心優(yōu)化點統(tǒng)一管理手工憑證如費用預提、費用攤銷、稅費計提、利息計提、損失準備計提、投資收益確認等的憑證依據(jù)，同時根據(jù)手工憑證的發(fā)生頻次以及手工工作量進行權衡，針對高頻次且手工量大或低頻次但是核算要素較規(guī)范的會計憑證用總賬工單方式自動集成憑證，針對低頻次且核算要素較復雜的手工憑證(如調(diào)賬、計提股票公允價值變動等)采用錄入事項申請上傳附件的方式進行憑證依據(jù)的管理開始結(jié)束1.選擇工單共享是否集成憑證2.錄入事項申請文本信息并上傳支持附件共享4.錄入或?qū)牒怂阈畔⒉⑸蟼髦С指郊蚕?.手工錄入會計憑證SAP5.審核共享6.生成預制憑證共享7.生成會計憑證SAP

11總賬核算流程優(yōu)化點(節(jié)選)：總賬工單工單錄入自動憑證(34)；其中工單錄入周期性憑證(5)工單錄入模板導入(2)；工單錄入手工賬務(2)資金清分(4)報銷(1)生成憑證方式提升憑證自動化率90.7%通過財務共享項目的總賬工單、資金清分等手段，能夠提升核算業(yè)務的規(guī)范性與統(tǒng)一性項目總體情況01財務共享系統(tǒng)設計04財務共享運營管理設計05財務共享流程設計03詳細設計匯報目錄財務共享組織架構(gòu)與人員配置02財務共享項目后續(xù)計劃06項目風險提示07未來雄英集團整體系統(tǒng)交互架構(gòu)圖共享運營系統(tǒng)共享運營SAP（FICO)值班管理質(zhì)量稽核

來款認領資金系統(tǒng)報賬申請總賬

業(yè)務非合同

收支業(yè)務報表統(tǒng)計SAP(MMSD)服務熱線工單管理開票協(xié)同應收業(yè)務應付業(yè)務付款監(jiān)控來款接收來款認領

（含票證來款）標準數(shù)據(jù)管理ERP憑證集成采購業(yè)務采購訂單銷售訂單發(fā)貨管理銷售應收收貨管理采購應付稅票系統(tǒng)進項票收稅票理三單匹配ERP結(jié)算單銷項票開票線下發(fā)稅票理進項票認證抵扣ERP付款通知網(wǎng)銀接口內(nèi)部銀行票據(jù)池管理籌融資影像檔案發(fā)票校驗及過賬總賬憑證生成收付款憑證生成收付款憑證生成單證掃描件來款明細(含票證款)支付指令

(對公逐筆)支付結(jié)果

(含支付明細)來款認領結(jié)果電子回單銷售訂單查詢商品采購訂單、入庫單結(jié)算單ERP付款通知銷售開票申請開票通知開票結(jié)果ERP集成憑證紙質(zhì)發(fā)票掃描紙質(zhì)發(fā)票影像\摘要信息歸檔通知歸檔完成影像調(diào)閱影像補掃重掃實物檢查通知銷項開票接收銷售開票申請開票結(jié)果服務類采購訂單影像掃描補掃/重掃檔案歸檔檔案借閱實物收件簽收確認收件通知簽收完成經(jīng)營類報賬申請采購退貨通知支付結(jié)果

(含支付明細)客戶余款明細查詢金額差異附件上傳結(jié)算單回執(zhí)

(憑證號/稅額)由于涉及系統(tǒng)較多，采用多因子系統(tǒng)實現(xiàn)單點登陸，對用戶進行統(tǒng)一認證和授權國結(jié)系統(tǒng)采購信用證開證采購信用證改證信用證托收贖單電子回單或回單掃描件OA系統(tǒng)調(diào)閱影像資料付款審批單據(jù)審批交單審批發(fā)票校驗來款信息開證申請扣款認領BIMDM。。。賬戶管理銀企直聯(lián)資金計劃付款審核資金調(diào)拔收款信息集團關帳管理送數(shù)據(jù)定時推經(jīng)營分析已建需優(yōu)化定時推送待建線上傳輸影像資料主數(shù)據(jù)分發(fā)物料主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)供應商主數(shù)據(jù)生成掃描封面并郵寄發(fā)送制單人SRM訂單信息采購需求匹配收貨的發(fā)票信息系統(tǒng)交互簡圖①②③④⑤⑥⑦⑧⑩⑨??????國結(jié)系統(tǒng)共享系統(tǒng)稅票系統(tǒng)資金系統(tǒng)SAPSRMOA影像系統(tǒng)已建待建需優(yōu)化序號系統(tǒng)一系統(tǒng)二接口數(shù)量1共享SAP362共享稅票83共享國結(jié)24共享影像35共享OA26共享資金67SAP資金28SAPOA39SAPSRM410SAP影像211SAP稅票412SAP國結(jié)313SRM稅票214SRMOA215國結(jié)影像216稅票影像117OA影像1合計83接口舉例SAP推送發(fā)票預制申請到共享SAP推送銷售開票申請到共享共享發(fā)送集成憑證給SAP共享推送銷售開票信息給稅票系統(tǒng)國結(jié)推送信用證信息給共享共享調(diào)閱影像文件共享發(fā)送審批請求給OA共享發(fā)送付款申請給資金SAP獲取稅票開票狀態(tài)及發(fā)票明細SAP接收資金清分來款的預制憑證SAP提交OA進行授權審批影像返回掃描狀態(tài)及鏈接到SAPSRM三單匹配后，將相關發(fā)票信息推送給稅票系統(tǒng)做驗證SRM將三單匹配信息推送到SAP產(chǎn)生預制發(fā)票，得到反饋后，將預制發(fā)票號推送給稅票系統(tǒng)財務共享系統(tǒng)對發(fā)票預制記賬后，將記賬憑證及應付信息給到SRM國結(jié)發(fā)送單據(jù)掃描申請給影像稅票調(diào)閱影像發(fā)票掃描件進行識別。。。。。各系統(tǒng)優(yōu)化/改造點總結(jié)序號系統(tǒng)名稱功能點數(shù)量1SRM102SAP823國結(jié)44OA215稅票116影像217共享498資金259多因子2合計225項目總體情況01財務共享系統(tǒng)設計04財務共享運營管理設計05財務共享流程設計03詳細設計匯報目錄財務共享組織架構(gòu)與人員配置02財務共享項目后續(xù)計劃06項目風險提示07配合財務共享中心運營管理，搭建共享中心運營制度體系框架以保障服務水平為目標的人員發(fā)展、績效考核、呼叫中心和現(xiàn)場管理制度體系：績效考核方案用以提高財務共享中心員工工作的積極性建立績效考核制度：提高財務共享中心效率加強和規(guī)范對財務共享中心相關人員的管理明確共享中心管理職能與共享員工的效率目標呼叫中心方案用以建立財務共享中心與成員單位之間的多渠道服務機制：規(guī)范服務標準、服務流程與評價體系建立標準化工作程序，不斷提高服務水平，提升成員單位對財務共享服務中心的滿意度呼叫中心方案績效考核方案現(xiàn)場管理方案人員發(fā)展通道方案人員發(fā)展通道方案保障共享服務中心的人力資源的整體素質(zhì)和能力：保障財務共享中心人員的穩(wěn)定加強財務共享中心內(nèi)部監(jiān)督與控制，規(guī)避潛在風險增強財務人員業(yè)務素質(zhì)，培養(yǎng)全方面的財務人員現(xiàn)場管理方案為財務共享中心創(chuàng)造整潔工作環(huán)境、規(guī)范員工行為、樹立部門形象：創(chuàng)造整潔有序的工作環(huán)境培養(yǎng)員工良好的工作習慣、提高工作效率與質(zhì)量樹立良好的部門形象績效考核方案：共享中心如何評價共享中心整體績效如何評價平衡積分卡拆解設計指標，多維度定期總結(jié)評價01共享中心內(nèi)部個體如何評價量化考核(70%~80%)與定性考核(20%~30%)相結(jié)合02績效考核方案：運用平衡計分卡法從客戶服務、內(nèi)部流程、學習與發(fā)展、創(chuàng)新及優(yōu)化四個維度對共享中心的建設及運營展開評價考核財務共享中心目標：創(chuàng)新及優(yōu)化維度圍繞財務財務共享中心現(xiàn)有流程，根據(jù)業(yè)務發(fā)展和變化及時對流程進行完善和優(yōu)化，并結(jié)合信息技術的發(fā)展和應用，對流程進行創(chuàng)新變革和優(yōu)化學習與發(fā)展維度流程的持續(xù)改進、人員的繼續(xù)教育與技術提升。為了實現(xiàn)上述三個維度的目標而必須建立的基礎框架，是共享人員未來不斷提高并創(chuàng)造價值的潛力?？蛻舴站S度以更低的成本為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的財務服務，這是財務共享服務中心戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的重點。內(nèi)部流程維度標準化業(yè)務流程、提高業(yè)務處理效率。標準化業(yè)務流程是實現(xiàn)財務共享服務中心戰(zhàn)略目標的基礎之一，而提高業(yè)務處理質(zhì)量和效率則是從內(nèi)部流程著手支持戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的直接表現(xiàn)。創(chuàng)新及優(yōu)化客戶服務學習與發(fā)展內(nèi)部流程提高業(yè)務處理效率滿足內(nèi)部客戶需要節(jié)約組織人力成本提升會計信息質(zhì)量績效考核方案：平衡計分卡四個維度具體明細指標與共享中心評價體系創(chuàng)新及優(yōu)化層面流程優(yōu)化可行性建議系統(tǒng)優(yōu)化可行性建議客戶服務層面客戶滿意度客戶投訴次數(shù)投訴及建議解決比例內(nèi)部流程層面人均業(yè)務處理及時率人均單據(jù)處理量業(yè)務處理差錯次數(shù)現(xiàn)場管理規(guī)范檢查評分學習與發(fā)展層面年度培訓計劃完成率輪崗計劃完成率財務人員流動性年度流程優(yōu)化計劃完成率組織集團和本地財務部負責人、其他相關部門負責人及共享中心內(nèi)部管理層成立績效考核委員會并抽調(diào)相關人員成立專門的共享考核執(zhí)行小組，對包括創(chuàng)新及優(yōu)化維度、客戶服務維度、內(nèi)部流程維度和學習與發(fā)展維度的各個指標做評價。評價頻率：以季度為單位定期對共享中心整體建設及運營做績效評價共享中心員工共享中服務對象共享中心績效考核委員會共享中心服務的客戶即集團內(nèi)部其他業(yè)務部門通過調(diào)查問卷、投訴熱線、投訴郵箱等渠道，評價客戶維度的具體指標。共享服務中心內(nèi)部員工之間，包括負責不同流程的員工，對內(nèi)部流程維度進行交叉互評?？冃Э己朔桨福浩胶庥嫹挚ㄖ笜?節(jié)選)—往來組下各崗位考核指標指標類型考核指標名稱指標定義/計算公式取數(shù)方式滿分頻次客戶服務客戶滿意度滿意單據(jù)數(shù)/審核單據(jù)總數(shù)×100%隨單評價取數(shù)10分季度內(nèi)部流程維度現(xiàn)場管理規(guī)范檢查評分季度現(xiàn)場管理規(guī)范檢查表的平均數(shù)手工輸入10分季度單據(jù)處理量單據(jù)處理總量共享系統(tǒng)取數(shù)20分季度單據(jù)處理及時率SLA規(guī)定時間內(nèi)處理單據(jù)總數(shù)/單據(jù)處理總數(shù)×100%共享系統(tǒng)取數(shù)30分季度學習與成長維度參加本小組培訓次數(shù)參加本小組制定的培訓次數(shù)是否完成手工輸入10分季度新員工的傳幫帶按小組要求完成新員工的培訓指導工作手工輸入季度內(nèi)部流程維度(扣分項)業(yè)務處理差錯次數(shù)復核發(fā)現(xiàn)的應收/應付單據(jù)審核的差錯，出現(xiàn)一次扣X分手工輸入20分季度內(nèi)外部審計或檢查時，發(fā)現(xiàn)單據(jù)審核的差錯，出現(xiàn)一次扣X分手工輸入季度客戶投訴次數(shù)收到客戶投訴且投訴成立的，每一次扣X分手工輸入季度優(yōu)化及創(chuàng)新維度提出流程或系統(tǒng)優(yōu)化和完善的可行性建議能夠提出流程或系統(tǒng)優(yōu)化及完善的可行建議，被采納后，一條加X分手工輸入10分季度其他其他績效委員會認可的情形，一條加X分手工輸入季度績效考核方案：根據(jù)最佳實踐,結(jié)合雄英集團制造業(yè)板塊實際情況,我們設計了3類10張績效管理報表編號報表維度報表名稱主要用途1整體效率整體效率指標及報表本組指標及報表主要考量共享中心整體效率，按照共享中心崗位分組統(tǒng)計列示上一工作日共享累計收到的待處理單據(jù)量、累計處理單據(jù)量、退單率、單據(jù)處理平均耗時、每人平均單據(jù)處理量2周期對比周期對比數(shù)據(jù)圖形報表本組指標與整體靜態(tài)指標相同，即共享累計收到的待處理單據(jù)量、累計處理單據(jù)量、退單率、單據(jù)處理平均耗時、每人平均單據(jù)處理量3客戶服務人員效率實時滾動效率指標及報表本指標主要考量共享中心每組主要操作人員的實時效率，每組累計處理單據(jù)數(shù)量前三名員工，列示姓名、累計派工數(shù)、累計處理數(shù)量、處理平均耗時形成效率報表單據(jù)審核效率指標及報表本組指標及報表主要考量共享中心各單據(jù)審核工作的效率及工作量，可通過公司編碼、公司名稱、表單名稱、審單人、崗位、組別、上一單據(jù)期間、本期間8個不同的維度進行自定義，分類統(tǒng)計已審核表單數(shù)量、平均表單審批耗時及增長幅度、平均表單審核耗時及增長幅度、退單量、退單率，形成報表45資金支付效率指標及報表本組指標及報表主要考量共享中心各單據(jù)審核工作的效率及工作量，可通過公司編碼、公司名稱、表單名稱、付款人、付款方式、上一單據(jù)期間、本期間7個不同的維度進行分類統(tǒng)計期間付款總數(shù)量、選擇的付款方式對應的付款數(shù)量、付款平均耗時、非銀企直連支付狀態(tài)錄入耗時、銀企直連支付成功率，形成報表6審批耗時及退單率報表本組指標及報表主要統(tǒng)計比較流程前端各公司業(yè)務部門審批耗時與退單率情況，可通過公司編碼、公司名稱、表單名稱、上一期間時間、本期間時間5個維度進行自定義及選擇，列示共享審核數(shù)量、平均審批耗時、平均退單率、公司審批耗時排名、公司退單率排名7退單原因統(tǒng)計表本組指標及報表主要統(tǒng)計發(fā)生退單的原因及其比例，可用以分析各公司、部門及表單的宣貫培訓工作需關注的重點內(nèi)容8審批耗時警示表本組指標及報表主要考量流程前端各公司業(yè)務部門各個審批流程節(jié)點的情況，將每個表單所有公司所有流程審批節(jié)點耗時進行排名比較，列示前十的審批耗時節(jié)點情況，用以提示各節(jié)點所審批人審批效率及及時性9服務水平協(xié)議履約指標及報表本組指標及報表主要考量各業(yè)務崗位人員進行業(yè)務處理時每月的及時率，從公司、業(yè)務類型、逾期數(shù)量、本月業(yè)務總量、逾期率等維度進行分類形成報表，同時要支持按照(月度/季度/年度)進行匯總及周期對比展示10員工滿意度反饋報表本組指標及報表主要考量各業(yè)務崗位人員進行業(yè)務處理時每月的滿意度，從人員、崗位、小組、本月處理單量、服務滿意單量，滿意率等維度進行分類形成報表績效考核方案：績效管理報表(節(jié)選)—周期對比數(shù)據(jù)圖形報表(示例)人員發(fā)展通道方案：圍繞選、育、用、留進行財務共享中心人才隊伍建設育根據(jù)共享中心運營目標和財務人員職業(yè)發(fā)展需求制定全方位、多維度、符合崗位職級技能需求的財務共享人員培訓體系；02留薪酬、福利留人；04用根據(jù)各崗位需求確定所需人員技能需求，共享中心人員技能需求通常包括：基本素質(zhì)：溝通能力、團隊合作能力、問題解決能力；專業(yè)知識和技能：會計技能、業(yè)務技能、分析技能；信息系統(tǒng)知識和技能：系統(tǒng)運用、軟件運用；03$選與共享中心目標相匹配；選擇“最適合的”而非“最優(yōu)秀的”；01$人員選擇原則人員選擇渠道內(nèi)部選拔，從現(xiàn)有成員公司中選拔；外部招聘，引進外部人才提升共享中心服務水平；通用技能培訓：入職培訓、公司制度政策培訓、辦公軟件培訓等共享中心培訓：財務共享理念與運作模式、共享流程培訓、共享相關系統(tǒng)培訓等專業(yè)技能培訓：財務會計培訓、財務分析培訓、內(nèi)部控制與風險管理培訓等結(jié)合共享中心管理目標和崗位職責設計崗位績效評價指標，共享中心績效指標通常從以下方面考慮：及時性：報賬單處理周期、逾期處理單據(jù)量等；準確性：業(yè)務差錯率、差錯更正憑證筆數(shù)等；公司應以物質(zhì)激勵和精神獎勵相結(jié)合的方式留住共享中心核心骨干，具體方式為：事業(yè)留人；公司文化留人；感情留人；人員發(fā)展通道方案：根據(jù)最佳實踐,結(jié)合雄英集團制造業(yè)板塊實際情況,我們設計了內(nèi)部輪崗制度輪崗方式與原則01輪崗操作辦法02輪崗期間03考核與監(jiān)督041.財務共享中心下發(fā)輪崗意愿需求。2.輪崗前，財務共享中心負責人溝通了解輪崗人員對輪崗的接受及認知程度，理解輪崗的意義和目的，被輪崗人員的優(yōu)勢和不足，輪崗后的發(fā)展方向和計劃。3.根據(jù)員工輪崗意愿需求，財務共享中心制定年度輪崗計劃并組織實施；4.在確定輪崗后，做好輪崗崗位的培訓和工作交接。5.共享中心負責人做好輪崗人員的跟蹤工作進展程度并予以指導。6.實施現(xiàn)任崗位人員對輪崗者并行一個月的并行工作制，使繼任者迅速了解工作內(nèi)容，保證工作不受影響。實行輪崗制度，能有效避免共享內(nèi)部操作員工技能的單一化，保持并提高員工工作熱情，有效杜絕舞弊情況的發(fā)生。目的人員發(fā)展通道方案：根據(jù)最佳實踐,結(jié)合雄英集團制造業(yè)板塊實際情況,我們設計了崗位序列

序列定義：負責財務共享服務中心組織的管理工作以及團隊建設工作能力要求：有較強的領導能力和組織溝通能力序列定義：負責財務共享服務中心內(nèi)的財務專業(yè)和綜合管理專業(yè)性的工作能力要求：有較強的解決問題和執(zhí)行能力序列定義：負責財務共享服務中心基礎財務操作性工作能力要求：具備較強的執(zhí)行力和操作能力管理序列專業(yè)序列技術序列崗位序列人員發(fā)展通道方案：根據(jù)最佳實踐,結(jié)合雄英集團制造業(yè)板塊實際情況,我們設計了崗位序列(續(xù))組別往來組崗位應付會計崗應收會計崗往來組組長T5高級專家---T4專家T4T4T4T3高級T3T3-T2中級T2T2-T1初級T1T1-T1T2T3T4T5初級中級高級專家高級專家崗位序列職級往來組發(fā)展通道呼叫中心方案：雄英集團制造業(yè)板塊財務共享中心呼叫中心方案主要內(nèi)容框架建立雄英集團制造板塊財務共享服務中心與成員單位之間的多渠道服務機制，規(guī)范服務標準、服務流程與評價體系，建立標準化工作程序，不斷提高服務水平，提升成員單位對財務共享服務中心的滿意度目的定義服務原則呼叫中心(CallCenter)：是財務共享服務中心集中作業(yè)所涉及的對外服務工作，由一批服務人員，專職處理來自用戶的郵件/電話咨詢，可將來電自動分配給具備相應技能的人員處理，并能記錄和儲存所有郵件/來話信息首問負責制指對首次接觸辦事人員所提出的問題必須耐心細致地負責解答、處理或指引承辦部門、承辦人服務的制度限時結(jié)辦制指財務共享服務中心為提高工作效率，提升客戶滿意度而推行的各項事務的限時結(jié)辦制度呼叫中心方案：共享服務熱線應付熱線電話專員應付組操作人員應付組操作人員應收操作人員應收操作人員……熱線響應機制應收熱線電話專員……SSC質(zhì)量管理組

服務專員SSC具體業(yè)務操作組首問負責制接線專員解決大部分問題，不能解決的轉(zhuǎn)入業(yè)務操作組問題升級機制月度經(jīng)營會議每周管理例會不需升級處理,熱線支持崗實時處理升級到事業(yè)部財務升級到財務平臺負責人問題清單升級到流程主管題清單問題升級客服問題清單匯總其他渠道網(wǎng)站平臺熱線平臺每周管理例會現(xiàn)場管理方案：雄英集團制造業(yè)板塊財務共享中心現(xiàn)場管理方案主要內(nèi)容框架總則目的：為創(chuàng)造整潔有序的工作環(huán)境，培養(yǎng)員工良好的工作習慣、提高工作效率與質(zhì)量、樹立良好的部門形象適用范圍：雄英集團制造板塊財務共享服務中心全體員工現(xiàn)場管理定義辦公環(huán)境管理規(guī)范個人辦公桌面管理要求個人辦公工位要求公用工位要求文件柜要求工作行為管理規(guī)范員工素養(yǎng)要求員工儀容、儀表要求與著裝要求2134各功能區(qū)硬件配套規(guī)范工作區(qū)會議室、培訓室檔案室、活動室功能區(qū)示例現(xiàn)場管理方案：某集團財務共享中心功能區(qū)示例*共享收費方案-公司化運營之收費機制初期創(chuàng)立中長期

按照固定金額收費

按照實際成本收費按照處理量計費適用于：初創(chuàng)的一年內(nèi)按共享中心的預算成本(而非實際成本)測算收費價格，可以加成但不提倡加成利潤率共享中心統(tǒng)計其關鍵指標(建議按共享運營平臺記錄的工時量、而非單據(jù)處理量)，提供給各業(yè)態(tài)總部，作為業(yè)態(tài)總部自行分攤成本的基數(shù)參考每年收費一次舉例：若共享中心的年預算運營成本1000