儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行

“儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行”課時(shí)教學(xué)案例麥麗麗政治與行政學(xué)院一、【設(shè)計(jì)思路】1．學(xué)生分析：學(xué)生通過前面第一單元“生活與消費(fèi)”的學(xué)習(xí)，初步懂得怎樣的消費(fèi)才是合理而科學(xué)的，同時(shí)通過對(duì)第二單元“投資與創(chuàng)業(yè)”的前兩課的學(xué)習(xí)，也初步了解有關(guān)生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)的關(guān)系和我國(guó)的基本經(jīng)濟(jì)制度，但對(duì)于如何進(jìn)行投資與創(chuàng)業(yè)還欠缺相關(guān)的理論知識(shí)與實(shí)踐探索。2．教材分析：《儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行》是《思想政治》①“經(jīng)濟(jì)生活”第二單元第六課第一框題的內(nèi)容。這一框題共有兩目。第一目講“便捷的投資——儲(chǔ)蓄存款”。其主要內(nèi)容包括儲(chǔ)蓄的含義、利息、利率、儲(chǔ)蓄的分類、儲(chǔ)蓄的投資特點(diǎn)等，貼近學(xué)生生活，層次清楚；第二目“我國(guó)的商業(yè)銀行”。其主要內(nèi)容包括商業(yè)銀行的含義、主要業(yè)務(wù)和作用。在本框題中，儲(chǔ)蓄存款的分類及投資特點(diǎn)是本框題的重點(diǎn)，而我國(guó)商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)既是重點(diǎn)又是難點(diǎn)。二、【教學(xué)目標(biāo)】知識(shí)目標(biāo)：識(shí)記儲(chǔ)蓄存款、利息的含義以及存款利息的計(jì)算方法、存款分類；理解商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)及其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用；運(yùn)用生產(chǎn)與消費(fèi)的關(guān)系，解釋現(xiàn)實(shí)生活中的相關(guān)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。能力目標(biāo)：重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生綜合概括能力，運(yùn)用所學(xué)知識(shí)分析問題的能力、參與經(jīng)濟(jì)生活的實(shí)踐能力。能運(yùn)用所學(xué)知識(shí)為家庭投資提出建設(shè)性意見。情感、態(tài)度、價(jià)值觀目標(biāo)：引導(dǎo)學(xué)生正確地認(rèn)識(shí)便捷的投資方式──儲(chǔ)蓄存款，形成儲(chǔ)蓄的良好習(xí)慣，培養(yǎng)學(xué)生為社會(huì)主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的觀念，積極參加各種投資活動(dòng)，不僅有利于個(gè)人，也有利于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三、【教學(xué)重點(diǎn)】存款儲(chǔ)蓄分類和儲(chǔ)蓄存款投資的特點(diǎn)我國(guó)的商業(yè)銀行三大業(yè)務(wù)四、【教學(xué)難點(diǎn)】商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)五、【教學(xué)方法】情景教學(xué)法，角色扮演，教師啟發(fā)、引導(dǎo)，學(xué)生自主閱讀、思考，討論、交流學(xué)習(xí)成果。六、教學(xué)過程【新課導(dǎo)入】師：（情境導(dǎo)入）隨著改革開放以來，越來越多農(nóng)民入城務(wù)工，農(nóng)民小張南下打工一年掙了5萬元，但是這些錢暫時(shí)不用，放在家里又不安全，對(duì)此小張感覺很煩惱。同學(xué)們請(qǐng)與同桌討論一下：你認(rèn)為處理這5萬元的最好的辦法是什么？請(qǐng)你給他出個(gè)主意，并說說你的理由。農(nóng)民小張南下打工一年掙了5萬元，但是這些錢暫時(shí)不用，放在家里又不安全，對(duì)此小張感覺很煩惱。同學(xué)們請(qǐng)與同桌討論一下：你認(rèn)為處理這5萬元的最好的辦法是什么？請(qǐng)你給他出個(gè)主意，并說說你的理由。（多媒體展示）生：熱烈討論并回答6.1儲(chǔ)蓄存款與商業(yè)銀行（板書）【新課講解】一、便捷的投資——儲(chǔ)蓄存款（板書）1、含義：板書師：同學(xué)們的回答都很有道理，看來我們同學(xué)的理財(cái)觀念還是很強(qiáng)的。大部分同學(xué)都認(rèn)為應(yīng)該把錢存入銀行，因?yàn)楹芊奖愫桶踩?。把錢存入銀行，涉及了我們這節(jié)課所說的儲(chǔ)蓄存款，那么，什么是儲(chǔ)蓄存款呢？師：儲(chǔ)蓄存款，是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個(gè)人憑存款存折或者存單可以支取存款的本金和利息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動(dòng)。同學(xué)們可以從以下幾點(diǎn)把握儲(chǔ)蓄存款這一概念，存什么錢，到何處存，有何憑證，有何益處。儲(chǔ)蓄存款是有收益的，銀行對(duì)儲(chǔ)戶還本付息說明公民存款是有償?shù)模虼舜婵顑?chǔ)蓄是一種投資行為。師：同學(xué)們，小張可以把錢存到哪里呢？是不是只能夠存入銀行呢？生：師：我國(guó)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)有很多，商業(yè)銀行、信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄等，但是，主要的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是各類商業(yè)銀行。2、機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行（主要）（板書）師：同學(xué)們請(qǐng)看課本45頁的探究活動(dòng)，了解一下1978年改革開放以來我國(guó)城鄉(xiāng)居民存款儲(chǔ)蓄的情況是怎么樣的，我們一起來回顧一下。師：從1978年到2008年我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄余額是不斷地增長(zhǎng)，到2008年居民儲(chǔ)蓄余額已高達(dá)21.78萬億元。為什么城鄉(xiāng)居民的儲(chǔ)蓄能不斷地持續(xù)地增長(zhǎng)？生：回答（略）。師：（根據(jù)學(xué)生回答情況進(jìn)行總結(jié)）起點(diǎn)是1978年，1978年十一屆三中全會(huì)后，我國(guó)確立了改革開放的政策，國(guó)家經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展，人民生活水平提高，居民的可支配收入增多，所以居民的儲(chǔ)蓄也相應(yīng)增長(zhǎng)了。目前存款儲(chǔ)蓄已成為大多數(shù)人普遍接納、采用的投資方式。師：為什么大多數(shù)人會(huì)選擇這種投資方式？會(huì)選擇參與存款儲(chǔ)蓄？生：回答（略）。師：（根據(jù)學(xué)生回答情況進(jìn)行總結(jié)）它在所有投資方式中是最便捷、最安全、可靠的一種，能獲得利息。人們參加儲(chǔ)蓄的目的是多種多樣的，有的是為了買車、買房，有的是為了養(yǎng)老、防老，但有一個(gè)最重要的、共同的目的就是為了獲得利息。3、目的：獲取利息=本金*利息率*存款期限（板書）師：利息是人們從儲(chǔ)蓄存款中得到的惟一收益，它是銀行因?yàn)槭褂脙?chǔ)戶存款而支付的報(bào)酬，是存款本金的增值部分。那么銀行以什么為依據(jù)來支付利息呢？生：本金、利息率和存款期限師：利息的決定因素包括本金、利息率和存款期限，其中利率包括年利率、月利率、日利率。下面同學(xué)們根據(jù)老師所給的數(shù)據(jù)，計(jì)算出活期與定期兩種儲(chǔ)蓄存款類型的不同期限的利息。4、類型（板書）（多媒體展示）活動(dòng)探究類型期限活期（年利率）定期（年利率）三個(gè)月0.36%1.71%一年2.25%三年3.33%師：假定現(xiàn)在給每個(gè)小組本金一萬元存進(jìn)銀行，定期和活期存期有3個(gè)月、l年、3年這三種，按新公布的存款利率來計(jì)算，屆時(shí)分別能得到多少利息？大家可先計(jì)算一下，然后以小組為單位，派代表上來寫出計(jì)算過程和結(jié)果，（選定期存期的就在這里寫，選活期存期的就在這里寫）其余的小組把過程和結(jié)果寫在紙上交上來。看那個(gè)小組又快又好。生：學(xué)生活動(dòng)（5個(gè)組上黑板演示，其余的小組在下面計(jì)算）──老師收上來點(diǎn)評(píng)并公布計(jì)算結(jié)果師：大家對(duì)利息問題的認(rèn)識(shí)非常準(zhǔn)確，做得很好，大家能以很快的速度作出正確的選擇，說明同學(xué)們的理財(cái)能力強(qiáng)。從同學(xué)們的計(jì)算結(jié)果，我們可以看出，利息最高的是存三年定期，利息999元。選定期、不選活期的，是因?yàn)槎ㄆ诘睦时然钇诘母?；選長(zhǎng)期、不選短期的，是因?yàn)榇嫫谠介L(zhǎng)，利息率越高，所以，要想多拿點(diǎn)利息，就不妨選擇期限較長(zhǎng)的定期。活期雖然利息少，但勝在方便靈活、可隨時(shí)存取，所以也很受歡迎。4、儲(chǔ)蓄存款投資的特點(diǎn)（板書）（板書）師：通過對(duì)不同類型存款的利息的計(jì)算，我們確實(shí)可以感覺到存款儲(chǔ)蓄這種投資方式能為儲(chǔ)戶帶來收益。作為投資對(duì)象，活期儲(chǔ)蓄流動(dòng)性強(qiáng)，靈活方便，適合個(gè)人日常生活待用資金的存儲(chǔ)，但收益低。定期儲(chǔ)蓄流動(dòng)性較差，收益高于活期儲(chǔ)蓄，但一般低于債券和股票。與低收益相對(duì)應(yīng)，因?yàn)殂y行的信用比較高，儲(chǔ)蓄存款比較安全，風(fēng)險(xiǎn)較低。但也存在通貨膨脹情況下存款貶值的風(fēng)險(xiǎn)，以及定期存款提前支取而損失利息的風(fēng)險(xiǎn)。二、我國(guó)的商業(yè)銀行（過渡）同學(xué)們，剛才我們學(xué)習(xí)了儲(chǔ)蓄存款的相關(guān)知識(shí)，現(xiàn)在，我們通過一個(gè)角色扮演來了解現(xiàn)場(chǎng)體驗(yàn)一下現(xiàn)實(shí)中人們是怎樣進(jìn)行這些儲(chǔ)蓄活動(dòng)的以及我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要有哪些？角色扮演首先三位銀行職員開始進(jìn)入角色，坐到桌前，一天的工作就這樣開始了。顧客一上場(chǎng)：“阿姨，我要存錢，這是我過年掙的壓歲錢，我要把它存起來?！币宦殕T熱情接待，周到服務(wù)。顧客二“我要存100萬！”職員一：“是個(gè)人的錢嗎？寫什么名字？”顧客二：“不是，是學(xué)校收繳的學(xué)費(fèi)，有開立的賬戶”。填完存單之后，將錢遞了進(jìn)去，點(diǎn)鈔機(jī)開始點(diǎn)鈔。顧客三擠上來：“同志，我想問一下，貸款怎么貸？”職員二熱情招呼：“阿姨，請(qǐng)到這邊來。你要貸款嗎？貸款做什么用？貸款的用途不同，要求開具的證明材料也不同?！鳖櫩腿骸拔蚁胭I一輛汽車，可是我暫時(shí)拿不出那么多資金，我就想起到這來貸款?！甭殕T二詳細(xì)介紹了消費(fèi)貸款方面的情況。顧客四急急地上：“同志，我的錢來了沒有，請(qǐng)幫我查一查。”說著就將匯票遞了進(jìn)去。職員三查后說：“已經(jīng)到了，是500萬吧，從山東過來的?！鳖櫩退模骸稗D(zhuǎn)到我的賬戶上吧！謝謝！”師：很好，雖然不專業(yè)，但是比較到位，讓我們以熱烈的掌聲感謝他們的精彩表演。同學(xué)們演繹的是我們商業(yè)銀行的日常工作生活的情景，那么什么是商業(yè)銀行呢？商業(yè)銀行就是指經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。1、含義：（板書）師：在我國(guó)，商業(yè)銀行包括哪些？2、分類生：建行、工行、農(nóng)行等師：我國(guó)的商業(yè)銀行包括國(guó)有獨(dú)資銀行、股份制銀行、民營(yíng)銀行和外資銀行等，但是，我國(guó)商業(yè)商業(yè)銀行是以國(guó)家控股為主體，例如我們的建設(shè)銀行、工商銀行、交通銀行等都是國(guó)家控股的，商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系是最重要的組成部分。師：同學(xué)們把銀行的三大主要業(yè)務(wù)都演示出來了，那么，是哪三項(xiàng)主要業(yè)務(wù)呢？3、業(yè)務(wù)A．存款業(yè)務(wù)（基礎(chǔ)）（板書）師：從剛才的演示看，存款有兩個(gè)來源：生：一是城鄉(xiāng)居民的儲(chǔ)蓄存款；二是企、事業(yè)單位的存款。師：城鄉(xiāng)居民的儲(chǔ)蓄存款──據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止到2008年，我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款達(dá)21.78萬億元。這項(xiàng)業(yè)務(wù)是銀行的首要業(yè)務(wù)，是其他基本業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，無此項(xiàng)業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)則無從談。但對(duì)銀行更有意義的并非吸收存款，而是發(fā)放貸款。B．發(fā)放貸款（主體）（板書）師：剛才我們從商業(yè)銀行的定義中了解到它的性質(zhì)是一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，是以獲取利潤(rùn)為主要目標(biāo)的。師：而銀行利潤(rùn)哪里來？生：貸款利息和存款利息的差額扣去費(fèi)用就是銀行利潤(rùn)。師：可見——發(fā)放貸款是銀行利潤(rùn)的主要來源。師：所以，發(fā)放貸款是銀行的又一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，它與銀行利潤(rùn)密切相關(guān)，這是銀行開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的原因之一。另外，貸款用在什么方面，就可以支持這方面工作的順利開展。用在教育上，就可以扶持教育事業(yè)的發(fā)展；用在工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上，就可以支持工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，促進(jìn)商品流通。可見，發(fā)放貸款有著重要意義，這是銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的第二個(gè)原因。師：貸款又有哪些類型呢？生：按貸款用途可分為工商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。師：剛才同學(xué)演示的買汽車的貸款屬于何種形式的貸款？生：消費(fèi)貸款。師：這是我國(guó)近幾年才興起來的消費(fèi)觀念。上學(xué)可貸款，甚至購(gòu)買住房和家電也可以貸款，消費(fèi)貸款有利于提高生活水平，消費(fèi)貸款一般采取分期付款的方式償還。消費(fèi)信貸的出現(xiàn)意味著貸款的范圍越來越大。師：那是不是誰都可以去銀行貸款呢？生：不是的師：貸款時(shí)，銀行要評(píng)估借款人人的信用狀況，如果一個(gè)人曾經(jīng)有信用不良的狀況出現(xiàn)的話，銀行是不會(huì)把錢帶給他的，就像我們書本47頁例子，李先生由于之前辦理房貸的時(shí)曾幾次逾期付款，所以導(dǎo)致信用不良，從而不能夠從銀行貸款買車?？傊?，銀行在貸款時(shí)會(huì)本著真實(shí)性、謹(jǐn)慎性、安全性、效益性的原則，評(píng)估借款人的信用狀況，然后根據(jù)評(píng)估的結(jié)果，決定是否發(fā)放貸款。師：從剛才同學(xué)們的表演中，我們還能看出銀行的其他業(yè)務(wù)嗎?C．結(jié)算業(yè)務(wù)（板書）師：所謂結(jié)算業(yè)務(wù)，就指商業(yè)銀行為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的貨幣支取提供手段和工具服務(wù)。銀行對(duì)此收取一定的費(fèi)用。例如角色扮演中的匯款業(yè)務(wù)，我們的信用卡或者銀行卡消費(fèi)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行除了有上述三項(xiàng)業(yè)務(wù)外，還包括提供債券買賣和兌換、代理買賣外匯、代收有線電視費(fèi)用、提供保險(xiǎn)箱等等。3、商業(yè)銀行的作用（板書）師：通過銀行的主要業(yè)務(wù)，我們能否看出銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著什么樣的作用？請(qǐng)同學(xué)們看教材52頁專家點(diǎn)評(píng)。師：A．銀行為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金，是再生產(chǎn)順利進(jìn)行的紐帶。B．銀行能夠掌握和反映社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息，為企業(yè)和國(guó)家作出正確的經(jīng)濟(jì)決策提供必要的依據(jù)。C．銀行對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)效益。簡(jiǎn)要地說就是實(shí)現(xiàn)再生產(chǎn)、反映經(jīng)濟(jì)情況、監(jiān)管經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，我們可以形象地稱銀行的這三種功能為儲(chǔ)水池、氣象站（寒暑表）、監(jiān)督站?！菊n堂小結(jié)】：今天，我們主要介紹了便捷的投資方式──存款儲(chǔ)蓄以及儲(chǔ)蓄的主要機(jī)構(gòu)──商業(yè)銀行，下面把今天所學(xué)的知識(shí)用圖表進(jìn)行歸納：課后探究題（作業(yè)）搞一份調(diào)查，對(duì)象是你家庭以及周圍人們信貸消費(fèi)的情況，并結(jié)合我國(guó)銀行利率多次降低的形勢(shì)，談?wù)勀銓?duì)居民信貸消費(fèi)的看法。（設(shè)計(jì)目的：深入了解銀行存貸款利率變動(dòng)對(duì)人們生活的影響）提示：分組。利用課余時(shí)間，就近到不同生活區(qū)域，采訪不同人群，分欄詳細(xì)記錄各種數(shù)據(jù)，最后由小組成員共同討論分析。

貨幣資金審定表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：貨幣資金審定表編制：日期：索引號(hào)：ZA財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：項(xiàng)目名稱期末未審數(shù)賬項(xiàng)調(diào)整重分類調(diào)整期末審定數(shù)上期末審定數(shù)索引號(hào)借方貸方借方貸方庫(kù)存現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金小計(jì)合計(jì)審計(jì)結(jié)論

庫(kù)存現(xiàn)金監(jiān)盤表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：編制：日期：索引號(hào)：ZA1-1財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：檢查盤點(diǎn)記錄實(shí)有庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)記錄項(xiàng)目項(xiàng)次人民幣美元某外幣面額人民幣美元某外幣上一日賬面庫(kù)存余額①1000元張金額張金額張金額盤點(diǎn)日未記賬傳票收入金額②500元盤點(diǎn)日未記賬傳票支出金額③盤點(diǎn)日賬面應(yīng)有金額④=①+②-③=2-3100元盤點(diǎn)實(shí)有庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額⑤50元盤點(diǎn)日應(yīng)有與實(shí)有差異⑥=④-⑤10元差異原因分析白條抵庫(kù)（張）5元2元1元0.5元0.2元0.1元合計(jì)追溯調(diào)整報(bào)表日至審計(jì)日庫(kù)存現(xiàn)金付出總額報(bào)表日至審計(jì)日庫(kù)存現(xiàn)金收入總額報(bào)表日庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)有余額報(bào)表日賬面匯率報(bào)表日余額折合本位幣金額本位幣合計(jì)出納員：會(huì)計(jì)主管人員：監(jiān)盤人：檢查日期：審計(jì)說明：銀行存款（其他貨幣資金）明細(xì)表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：銀行存款明細(xì)表編制：日期：索引號(hào)：ZA2-1財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開戶行賬號(hào)是否系質(zhì)押、凍結(jié)等對(duì)變現(xiàn)有限制或存在境外的款項(xiàng)銀行日記賬原幣余額銀行已收,企業(yè)未入賬金額銀行已付,企業(yè)未入賬金額調(diào)整后銀行日記賬余額銀行對(duì)賬單余額（原幣）企業(yè)已收，銀行未入賬金額企業(yè)已付，銀行未入賬金額調(diào)整后銀行對(duì)賬單余額調(diào)整后是否相符①②③④=①+②-③⑤⑥⑦⑧=⑤+⑥－⑦----------合計(jì)編制說明:1.若賬面余額(原幣數(shù))與銀行對(duì)賬單金額不一致，應(yīng)另行檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表(見ZA2-3)；2.銀行存款、其他貨幣資金審計(jì)時(shí)均可使用該表，當(dāng)其他貨幣資金使用時(shí)應(yīng)修改索引號(hào)。審計(jì)說明：銀行存單檢查表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：銀行存單檢查表編制：日期：索引號(hào)：ZA2-2財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開戶銀行賬號(hào)幣種戶名存入日期到期日期末存單余額期末賬面余額備注注：備注欄可填寫是是否被質(zhì)押、用于擔(dān)?；虼嬖谄渌褂孟拗频惹闆r說明。審計(jì)說明:對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表的檢查被審計(jì)單位：項(xiàng)目：對(duì)***賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表的檢查編制：日期：索引號(hào)：ZA2-3財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開戶銀行：銀行賬號(hào)：幣種：項(xiàng)目金額調(diào)節(jié)項(xiàng)目說明是否需要審計(jì)調(diào)整銀行對(duì)賬單余額加:企業(yè)已收，銀行尚未入賬合計(jì)金額。其中:1.2.減:企業(yè)已付，銀行尚未入賬合計(jì)金額。其中:1.2.調(diào)整后銀行對(duì)賬單余額企業(yè)銀行存款日記賬余額加:銀行已收，企業(yè)尚未入賬合計(jì)金額。其中:1.2.減:銀行已付，企業(yè)尚未入賬合計(jì)金額。其中:1.2.調(diào)整后企業(yè)銀行存款日記賬余額經(jīng)辦會(huì)計(jì)人員(簽字):會(huì)計(jì)主管(簽字):審計(jì)說明:銀行存款函證結(jié)果匯總表被審計(jì)單位：項(xiàng)目：銀行存款函證結(jié)果匯總表編制：日期：索引號(hào)：ZA2-4財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：復(fù)核：日期：開戶銀行賬號(hào)幣種函證情況凍結(jié)、質(zhì)押等事項(xiàng)說明備注對(duì)賬單余額函證日期回函日期回函金額金額差異審計(jì)說明：索引號(hào)ZA2-5銀行詢證函編號(hào)：××（銀行）：本公司聘請(qǐng)的××?xí)?jì)師事務(wù)所正在對(duì)本公司20×7年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求，應(yīng)當(dāng)詢證本公司與貴行相關(guān)的信息。下列信息出自本公司記錄，如與貴行記錄相符，請(qǐng)?jiān)诒竞露恕靶畔⒆C明無誤”處簽章證明；如有不符，請(qǐng)?jiān)凇靶畔⒉环碧幜忻鞑环?xiàng)目及具體內(nèi)容；如存在與本公司有關(guān)的未列入本函的其他重要信息，也請(qǐng)?jiān)凇靶畔⒉环碧幜谐銎湓敿?xì)資料?；睾?qǐng)直接寄至××?xí)?jì)師事務(wù)所?；睾刂罚亨]編：電話：傳真：聯(lián)系人：截至20×7年12月31日止，本公司與貴行相關(guān)的信息列示如下：1．銀行存款賬戶名稱銀行賬號(hào)幣種利率余額起止日期是否被質(zhì)押、用于擔(dān)?；虼嬖谄渌褂孟拗苽渥⒊鲜隽惺镜你y行存款外，本公司并無在貴行的其他存款。注：“起止日期”一欄僅適用于定期存款，如為活期或保證金存款，可只填寫“活期”或“保證金”字樣。2．銀行借款借款人名稱幣種本息余額借款日期到期日期利率借款條件抵（質(zhì)）押品/擔(dān)保人備注除上述列示的銀行借款外，本公司并無自貴行的其他借款。注：此項(xiàng)僅函證截至資產(chǎn)負(fù)債表日本公司尚未歸還的借款。3．截至函證日之前12個(gè)月內(nèi)注銷的賬戶賬戶名稱銀行賬號(hào)幣種注銷賬戶日除上述列示的賬戶外，本公司并無截至函證日之前12個(gè)月內(nèi)在貴行注銷的其他賬戶。4．委托存款賬戶名稱銀行賬號(hào)借款方幣種利率余額存款起止日期備注除上述列示的委托存款外，本公司并無通過貴行辦理的其他委托存款。5．委托貸款賬戶名稱銀行賬號(hào)資金使用方幣種利率本金利息貸款起止日期備注除上述列示的委托貸款外，本公司并無通過貴行辦理的其他委托貸款。6．擔(dān)保（1）本公司為其他單位提供