貸款評審計劃與程序

№3評審與決策程序篇本篇主要介紹開發(fā)銀行貸款評審、審議和審批程序，重點描述在貸款評審過程中的有關規(guī)定，明確在評審過程中各環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容與要求，通過規(guī)范評審程序，提高評審質(zhì)量和審議效率。本篇主要內(nèi)容包括：貸款評審流程、評審部門審議、評審報告合規(guī)性審查、風險邊界判斷、獨立委員路演審議和貸委會常設委員會議審議。貸款評審程序各分行（含總行營業(yè)部）、企業(yè)局、國際金融局和評審一、二局（以下統(tǒng)稱評審部門）依據(jù)項目儲備庫、客戶信用評審和貸款評審計劃，開展貸款評審工作，貸款評審工作流程如下：第一節(jié)貸款評審工作流程

第二節(jié)貸款評審計劃貸款評審計劃是開發(fā)銀行開展中長期固定資產(chǎn)貸款項目評審工作的依據(jù)。貸款評審計劃編制原則評審管理局根據(jù)全行年度經(jīng)營發(fā)展目標，貸款評審總量及行業(yè)、地區(qū)貸款評審結構，按貸款項目屬地化管理原則編制貸款評審計劃。提出評審需求各分行、企業(yè)局和國際金融局依據(jù)評審計劃編制原則，結合本部門的實際情況，制訂本部門年度貸款評審計劃。在執(zhí)行過程中，根據(jù)工作量及項目的進展情況，按屬地化管理原則分批向評審管理局提出該部門的評審建議計劃。各分行需要企業(yè)局或評審一、二局評審的項目，必須在征求其意見后才能提出評審建議計劃。評審計劃的下達評審管理局負責根據(jù)評審部門提出的貸款評審建議計劃，按項目優(yōu)先等級，綜合考慮地區(qū)、行業(yè)的貸款評審規(guī)模，按“誰評審，計劃下給誰”的原則，按季編制貸款評審計劃，上報行領導簽批后印發(fā)。第三節(jié)組織貸款評審評審部門根據(jù)項目性質(zhì)、重要和復雜程度，以及客戶溝通的需要，組織貸款評審工作，評審部門負責人確定評審責任人、評審報告執(zhí)筆人及核稿人，并配備其他評審人員。一、分行評審的項目，視具體情況，可以商請總行有關評審部門派員參與評審工作，協(xié)助指導評審工作。二、企業(yè)局或評審局評審由分行負責簽訂合同的項目，分行評審人員必須參加評審工作。第四節(jié)評審調(diào)查與評審談判一、評審調(diào)查評審調(diào)查應首先確定評審方案，利用非現(xiàn)場調(diào)查和現(xiàn)場調(diào)查等方式對借款人、項目市場進行分析，從各方面獲得真實的、對評審有價值的資料和數(shù)據(jù)，為評審談判做好準備。（一）設計評審方案評審責任人在認真研閱項目資料、并對現(xiàn)有項目資料進行初步的分析和整理后，根據(jù)客戶的信用等級及風險限額，提出貸款評審調(diào)研提綱、評審進度和評審要求，初步設計貸款評審方案。（二）非現(xiàn)場調(diào)查在貸款評審過程中，應充分利用各類統(tǒng)計資料、網(wǎng)絡信息資源、報刊雜志等公開出版物、專家咨詢意見等渠道獲取相關資料，并進行對比、分析和判斷，進行非現(xiàn)場調(diào)查。（三）現(xiàn)場調(diào)查1、評審小組在現(xiàn)場調(diào)查前應制定調(diào)查提綱，確定調(diào)查重點和方式。現(xiàn)場調(diào)查是到項目建設實地，了解項目建設條件、建設環(huán)境、市場供需狀況等相關信息。2、根據(jù)貸款評審需要，評審人員應與地方政府或行業(yè)主管部門、設計單位、基本開戶行、擔保單位以及其他相關單位等接觸、溝通，獲得貸款評審的第一手資料。二、評審談判評審談判由評審責任人負責，客戶經(jīng)理及其他評審人員參加，必要時可請總行法律事務局參加，與借款方和擔保方的法人代表或其授權人進行談判；對涉及地方政府關注的項目，應請地方政府及有關部門的負責人或其授權人參加評審談判。（一）評審談判預案的確定評審責任人和其他評審人員在對評審資料充分研究和現(xiàn)場調(diào)查的基礎上，設計評審談判預案。談判預案設計是取得雙贏評審談判結果的關鍵步驟，其核心是談判策略和技巧，目標是實現(xiàn)防范信貸風險和最大限度地維護開發(fā)銀行利益。談判預案是貸款條件、貸款組合方案、還款資金、信用結構要點、貸款條件、提供后續(xù)合作機會等的整體方案。（二）評審談判的主要內(nèi)容評審談判的內(nèi)容：貸款利率、貸款期限（含寬限期）、還款資金來源、條件及還款資金帳戶（含質(zhì)押帳戶）監(jiān)管、信用結構、提款條件、資本金和其他資金到位時間、工程超支解決預期、外部建設條件落實及其他影響項目建設與貸款償還的解決方案；還包括有無需還評掛鉤及今后繼續(xù)合作機會，以及管理資產(chǎn)業(yè)務的類別、額度與期限。（三）評審談判的紀要評審進行評審談判后需形成《評審談判紀要》，并經(jīng)有關各方代表簽字后備忘?！对u審談判紀要》應作為評審報告的附件。第五節(jié)評審部門合規(guī)性審核評審部門完成評審報告后，必須由核稿人對評審報告、附表和附件與相關評審資料、工作底稿進行復核，具體復核內(nèi)容由評審部門自行規(guī)定，可以參考第二章“評審報告合規(guī)性審查”進行審核。評審報告經(jīng)核稿人簽字，確認合規(guī)后才能提交審議小組審議。第六節(jié)評審部門審議評審部門應對評審報告的完整性、真實性和準確性負責，確保評審報告的質(zhì)量。評審部門應對貸款評審報告進行審議，在有效防范貸款風險的基礎上，向行貸委會提出評審結論及貸款的建議方案。一、審議小組評審部門應成立貸款評審審議小組，人員相對固定，對評審小組提交的評審報告進行集體審議。評審部門審議小組由分行行長（局長）任組長、主管副行長（副局長）、評審處處長、客戶處處長、信用管理處處長和經(jīng)營管理處處長（企業(yè)局、評審局、國際金融局自行確定）等人組成。二、評審部門審議會議評審部門審議會議由分行行長（局長）主持召開，如果需要可以授權主管副行長（副局長）主持，也可以根據(jù)項目的具體情況，適當調(diào)整參加會議的人員。注：如果審議小組成員為評審報告執(zhí)筆人，則不能作為本項目的審議小組成員。（一）審議要點1、評審報告是否按本手冊的要求編寫，對報告中數(shù)據(jù)的真實性、客觀性、完整性和準確性負責。2、項目審批、建設條件及其他資金能否落實。3、我行貸款的主要風險點，評審設計的信用結構是否能覆蓋貸款風險，具體措施實現(xiàn)的可能性。4、還貸資金來源是否落實。5、評審建議貸款方案和條件能否支撐貸委會決策。（二）審議會議程序1、評審責任人匯報貸款評審情況2、審議小組成員提問、討論，評審人員回答問題3、審議組長總結提出建議（或修改完善）意見審議結束后，評審報告必須經(jīng)全部審議組成員和評審人員簽字，簽字表是評審報告必備的附件。第七節(jié)貸款評審報告的報送評審人員根據(jù)審議小組提出的建議意見，修改完成評審報告后，將評審報告電子文檔（包括附表和附件）通過行OA系統(tǒng)提交到評審管理局，同時將紙質(zhì)評審報告一式28份送評審管理局。評審管理局負責將紙質(zhì)報告分送綜合計劃局、信用管理局和法律事務局各2份，信貸管理局和國際金融局（分行評審的外匯貸款項目）各1份。

工程扣款作業(yè)指引編制人編制日期審核人簽發(fā)人修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人簽發(fā)人目的加強工程管理，使扣款審批規(guī)范化，并確?？劭畹膶嵤＿m用范圍集團所屬所有工程項目。術語和定義工程扣款：由于承包商的責任給甲方帶來的損失，或甲方代為付款的項目等，甲方在工程結算款中的扣款。4.職責4.1成本管理中心4.1.1負責在工程清算審批中審核工程扣款金額執(zhí)行情況；4.2區(qū)域公司4.2.1區(qū)域公司負責工程扣款項目的經(jīng)辦；4.2.2區(qū)域公司成本管理部門負責審核工程扣款金額并報總經(jīng)理確認；4.3物業(yè)公司4.3.1區(qū)域公司撤銷后，工程、設備保修期內(nèi)的工程扣款由物業(yè)公司主辦；5.工作要求5.1工程扣款主要類型5.1.1各類工程、設備在保修期內(nèi)被損壞，且原施工單位因各種原因不能提供保修，甲方另行委托他人維修的費用扣款。5.1.2各類工程、設備因質(zhì)量問題造成甲方賠償費用的扣款。5.1.3各項甲方代付的造價咨詢等費用的扣款。5.1.4乙方違反現(xiàn)場文明施工等，甲方進行的強制性扣款。5.1.5因承包單位上報的結算高估冒算而導致的扣款。5.1.5.1在合同中明確：結算時報送的結算造價最終核減額在審核總價5％以內(nèi)（含5％）的造價咨詢酬金由發(fā)包單位支付，若結算造價最終核減額超出5％，則因造價超出部分而引起的造價咨詢酬金之增加部分由承包單位支付；若承包單位報送的結算金額超出最終審定結算金額10％（含10％）時，承包單位除支付造價咨詢酬金外，發(fā)包單位應進一步扣款（扣款比例、金額根據(jù)不同的工程項目在合同中約定），直至取消今后對海爾地產(chǎn)集團工程的投標資格。5.2確立《扣款通知單》5.2.1發(fā)生扣款事項時，主辦人填報《扣款通知單》，需簡述扣款理由及相關資料。5.2.2主辦人應要求被扣款單位簽字及蓋章確認扣款事實；若被扣款單位拒絕簽字確認并且沒有書面表明拒簽意見，則主辦人在“被扣款單位確認”一欄中表明拒絕扣款的原因，并提出強行扣款的要求。5.2.3區(qū)域公司總經(jīng)理對《扣款通知單》審批后，原件將由區(qū)域公司財務管理部存單，復印件抄送扣款主辦人及成本管理中心備存。5.3扣款的實施5.3.1工程結算或支付工程尾款時，主辦人核查該工程的扣款情況，并根據(jù)復印件從區(qū)域公司財務管理部處換取《扣款通知單》原件，作為結算或工程尾款的扣款依據(jù)。5.3.2成本管理中心復核區(qū)域公司上報的結算及保修金付款中的扣款單，確認是否有遺漏。6.支持性文件無7.相關記錄及表格7.1《工程扣款通知單》工程扣款通知單編號：項目名稱扣款金額扣款單位eq\o\ad(被扣款單位,)主辦部門職責及意見1、主辦人簡述扣原由2、提供需扣款的原始資料，請被扣款單位簽字蓋章3、如被扣款單位拒絕簽字蓋章，則提供充分依據(jù)，執(zhí)行強行扣除主辦人：被扣款單位確認對上述內(nèi)容及扣款