上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告

上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告尊敬的董事長(zhǎng)、各位董事、監(jiān)事和全體股東：根據(jù)《公司法》和《審計(jì)法》的規(guī)定，我們對(duì)貴公司上年度的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況進(jìn)行了審計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告?，F(xiàn)將審計(jì)報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容如下：一、審計(jì)范圍和過(guò)程我所代表的審計(jì)單位在依據(jù)《審計(jì)準(zhǔn)則》的要求對(duì)貴公司2019年度的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并參照了國(guó)際審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。審計(jì)過(guò)程中，我們對(duì)貴公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行了了解和評(píng)估，并對(duì)貴公司的確認(rèn)、計(jì)量和披露有關(guān)的各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)則、法律法規(guī)的執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查和核實(shí)。二、審計(jì)結(jié)論經(jīng)過(guò)審計(jì)，我們認(rèn)為貴公司的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確地反映了貴公司上年度的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況。貴公司的會(huì)計(jì)政策合理，會(huì)計(jì)估計(jì)合理，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合相關(guān)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和法律法規(guī)的規(guī)定。但是，在審計(jì)過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)以下事項(xiàng)需要特別說(shuō)明：1.對(duì)貴公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)提出了意見(jiàn)：經(jīng)過(guò)我們的評(píng)估發(fā)現(xiàn)，貴公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)有待進(jìn)一步完善。2.對(duì)貴公司的年度利潤(rùn)分配提出了重大事項(xiàng)預(yù)警：貴公司上年度的凈利潤(rùn)雖達(dá)到了盈余，但公司的股本結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，且公司存在較多的壞賬和呆賬等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此需要引起公司所有股東的重視。三、審計(jì)報(bào)告日期本審計(jì)報(bào)告的日期為2020年3月1日。四、審計(jì)師意見(jiàn)我們對(duì)貴公司的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表表示肯定意見(jiàn)，并對(duì)貴公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)和年度利潤(rùn)分配提出上述意見(jiàn)。我們將繼續(xù)關(guān)注貴公司的財(cái)務(wù)報(bào)表情況，并希望貴公司在今后的經(jīng)營(yíng)中繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部控制，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。特此聲明。審計(jì)單