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年出1000頭種羊新建項(xiàng)目商業(yè)投資分析報(bào)告一、項(xiàng)目建設(shè)的必要性:
(一)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃中國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó),畜牧業(yè)在農(nóng)業(yè)中占有極其重要的位置。
但與畜牧業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家新西蘭、澳大利亞等相比有相當(dāng)大的差距。
特殊是種羊的規(guī)模養(yǎng)殖,仍停留在傳統(tǒng)的品種低層次和飼養(yǎng)管理低水平上。
品種差,散養(yǎng)多,規(guī)模小,效益低。
99年中心農(nóng)村工作會(huì)議和全國(guó)農(nóng)業(yè)工作會(huì)議將畜牧業(yè)提到了前所未有的地位,強(qiáng)調(diào)要把畜牧業(yè)作為一個(gè)大的產(chǎn)業(yè)來(lái)抓,提出要下大力氣健全良種繁殖、疾病限制、飼料生產(chǎn)三大體系,大力推動(dòng)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。
發(fā)展草食家畜,調(diào)整優(yōu)化畜種結(jié)構(gòu)是一條重要舉措。
農(nóng)業(yè)部將引進(jìn)優(yōu)質(zhì)品種種羊,加速我國(guó)種羊產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程列入948項(xiàng)目,我公司引進(jìn)的優(yōu)質(zhì)品種成為重點(diǎn)推廣的良種,成為改良地方種羊、促進(jìn)種羊業(yè)產(chǎn)業(yè)化的當(dāng)家品種。
以我公司的良種推廣、促進(jìn)種羊業(yè)產(chǎn)業(yè)化為龍頭,帶動(dòng)農(nóng)村種植業(yè)、流通業(yè)、加工企業(yè)的調(diào)整和發(fā)展,在造福于民的同時(shí),壯大地方經(jīng)濟(jì),實(shí)行經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益雙豐收。
在國(guó)家農(nóng)業(yè)項(xiàng)目大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略部署下,現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及各項(xiàng)事業(yè)建設(shè)迅猛發(fā)展,畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
在跨入新世紀(jì),我國(guó)加入世貿(mào)組織的新形勢(shì)下,如何使現(xiàn)代化畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化,如何使當(dāng)?shù)貜V袤農(nóng)牧民增加收入,是擺在我們面前的重大問(wèn)題。
為適應(yīng)國(guó)家農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)建設(shè)規(guī)劃和國(guó)家計(jì)委、經(jīng)貿(mào)委當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)激勵(lì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)書(shū)目等國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃,特提出河南興原養(yǎng)殖有限公司年出1000頭種羊規(guī)模養(yǎng)殖工程建設(shè)項(xiàng)目可行性探討報(bào)告。
(二)項(xiàng)目由來(lái)和簡(jiǎn)述跨入新世紀(jì)以來(lái),我國(guó)起先實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略,國(guó)家激勵(lì)二次創(chuàng)業(yè)也向縱深方向發(fā)展。
現(xiàn)代化畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化大開(kāi)發(fā)、在二次創(chuàng)業(yè)中快速發(fā)展,畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整優(yōu)化。
發(fā)展具有高質(zhì)量、高效益的畜牧業(yè)勢(shì)在必行。
本項(xiàng)目由此而產(chǎn)生,該項(xiàng)目對(duì)鶴壁市淇濱區(qū)各個(gè)山區(qū)畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)快速、健康發(fā)展起到帶動(dòng)作用。
項(xiàng)目初步擬定形成公司+農(nóng)戶,龍頭帶基地的種肉養(yǎng)殖經(jīng)營(yíng)格局。
依據(jù)區(qū)域劃分,在轄區(qū)農(nóng)夫中實(shí)施該工程,通過(guò)公司集中,聯(lián)戶放養(yǎng)、經(jīng)營(yíng)的格局,形成肯定規(guī)模的優(yōu)育出欄網(wǎng)絡(luò)。
這將對(duì)淇濱區(qū)的廣袤農(nóng)夫增加收入,對(duì)發(fā)展舍飼圈養(yǎng)畜牧業(yè),全面開(kāi)展生態(tài)建設(shè)、建立生態(tài)型高效益規(guī)?;B(yǎng)殖場(chǎng)等將起到推動(dòng)作用。
(三)項(xiàng)目提出的必要性及意義淇濱區(qū)金山辦事處冷泉村屬于丘陵地帶,飼草資源豐富。
本項(xiàng)目建設(shè)非常必要,一是盡快解決農(nóng)夫增加收入問(wèn)題,是鶴壁淇濱區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要問(wèn)題,所以有必要認(rèn)仔細(xì)真、切切實(shí)實(shí)解決這一重大問(wèn)題。
二是隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展,推動(dòng)生態(tài)建設(shè),復(fù)原植被,給子孫后代留下山川秀美壯美家園,有必要進(jìn)行舍飼圈養(yǎng)、禁牧、退牧還林。
而高效益、高附加值的養(yǎng)殖業(yè)正適合于這個(gè)形勢(shì)。
項(xiàng)目的提出正是現(xiàn)階段農(nóng)村生態(tài)建設(shè)的必要。
三是鶴壁市以混亂雜交的肉牛為主體經(jīng)濟(jì),經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單調(diào),單位產(chǎn)量相對(duì)不高,且品質(zhì)相對(duì)不優(yōu),效益相對(duì)低。
因此,以規(guī)模養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)種羊調(diào)整優(yōu)化牧業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),大力全面發(fā)展優(yōu)質(zhì)畜牧業(yè),提高現(xiàn)代畜牧業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和結(jié)構(gòu)優(yōu)勢(shì)。
現(xiàn)階段正是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時(shí)期,因此,項(xiàng)目的提出正是畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要要求。
從各個(gè)方面考慮,多方面考查,建設(shè)規(guī)模養(yǎng)殖種羊工程是當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要出路,也是農(nóng)夫增加收入的有效途徑。
二、項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模:規(guī)模養(yǎng)殖年出1000頭種羊新建項(xiàng)目冷泉村地界內(nèi)1、購(gòu)買(mǎi)種羊500頭;2、建設(shè)牛舍12棟;3、建青貯窖10座;4、建設(shè)飼料庫(kù)2間;5、建設(shè)飼料加工間2間;7、打配機(jī)電井2眼,鋪設(shè)輸水管道0.5萬(wàn)米;8、購(gòu)買(mǎi)青貯機(jī)具30臺(tái);9、購(gòu)買(mǎi)飼草料加工相具25套。
附:設(shè)備明細(xì)表項(xiàng)目數(shù)量(臺(tái)、件、套)單價(jià)(元/臺(tái)、件、套)投資額(萬(wàn)元)備注1秸桿粉碎機(jī)25臺(tái)250052飼料加工機(jī)30臺(tái)450063配套水槽100臺(tái)20024料槽100臺(tái)20025供水設(shè)備2套7200014.46供電設(shè)備1套3000057獸醫(yī)設(shè)備2套2000048監(jiān)控1套6000069微機(jī)10套60006合計(jì)27150.4三、項(xiàng)目選址及建設(shè)條件:
(一)地理及政策方面:
1、自然條件相宜鶴壁市處于北溫帶,屬北方型大陸性氣候與潮濕氣候之間的季風(fēng)氣候,氣候溫柔,日照足夠,四季分明,春秋季明顯短于冬夏季,冬季寒冷干燥,夏季燥熱多雨,年平均氣溫為25攝氏度。
全年主導(dǎo)風(fēng)向夏季多為東南風(fēng),冬季主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|北風(fēng)。
年平均無(wú)霜期346天,年平均降水量660毫米,年平均相對(duì)濕度14.5%,日照時(shí)數(shù)2175小時(shí)。
相宜多種農(nóng)作物生長(zhǎng)和種禽的生長(zhǎng)繁育。
2、區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯,交通條件便利項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)緊靠國(guó)道,禽畜產(chǎn)品銷(xiāo)售非常便利。
3、飼料資源豐富項(xiàng)目區(qū)周邊山區(qū)飼草飼料豐富,生態(tài)養(yǎng)殖,價(jià)格低廉,完全可以滿意要求。
4、技術(shù)力氣雄厚A.現(xiàn)有技術(shù)人員22人,其中高級(jí)畜牧獸醫(yī)師10人,中級(jí)職稱(chēng)20人,具備飼養(yǎng)管理、疫病防治、人工授精等方面的技術(shù)實(shí)力和實(shí)踐閱歷。
為該項(xiàng)目的實(shí)施建立了技術(shù)支撐。
B.公司與河南農(nóng)業(yè)高校,河南省良種羊育種中心建立長(zhǎng)期合作關(guān)系。
以保證技術(shù)方面的有力支持。
C.聘請(qǐng)有國(guó)家級(jí)林牧專(zhuān)家做策劃,技術(shù)支持。
5、國(guó)家重視各級(jí)政府對(duì)畜牧事業(yè)都很重視,確立了優(yōu)化產(chǎn)業(yè)、發(fā)展畜牧、強(qiáng)市富民的發(fā)展戰(zhàn)略,把畜牧業(yè)養(yǎng)殖基地建設(shè)、品種改良示范工程和龍頭企業(yè)發(fā)展列為各級(jí)黨政一把手工程,制訂了一系列實(shí)惠政策,為項(xiàng)目建設(shè)供應(yīng)了強(qiáng)有力的組織保障。
(二)、市場(chǎng)分析:
近年來(lái),鶴壁市淇濱區(qū)以建設(shè)綠色大區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)強(qiáng)區(qū)為目標(biāo),以增加農(nóng)牧民收入為目的,狠抓農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)日趨合理。
與此同時(shí),充分利用綠色無(wú)污染的優(yōu)勢(shì),大力發(fā)展肉牛、肉羊養(yǎng)殖和乳產(chǎn)品加工,實(shí)行產(chǎn)供銷(xiāo)一條龍的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng),有效地帶動(dòng)了全市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
鶴壁市是一個(gè)畜牧業(yè)大區(qū),特殊是黨的十六大以后,把發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)牧民收入列入重要議事日程,但當(dāng)前畜牧業(yè)經(jīng)濟(jì)仍是傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現(xiàn)代畜牧業(yè)轉(zhuǎn)變過(guò)程中的初級(jí)階段,畜群結(jié)構(gòu)比例在當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期仍是大力調(diào)整階段,優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品的市場(chǎng)需求仍很大。
國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向以發(fā)展集約型養(yǎng)殖業(yè)介導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)政策,生活消費(fèi)向養(yǎng)分型轉(zhuǎn)化是人民生活水平提高的發(fā)展趨向,發(fā)展優(yōu)質(zhì)、高效益、高附加值的畜牧業(yè)勢(shì)在必行,建設(shè)種羊養(yǎng)殖基地具有廣袤的市場(chǎng)前景。
(三)、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷(xiāo)售:
依據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的狀況及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的銷(xiāo)售渠道。
項(xiàng)目產(chǎn)品的銷(xiāo)售方案如下:
優(yōu)育出欄種羊:
1000頭,當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū),繼而走向全國(guó)和國(guó)際市場(chǎng)。
項(xiàng)目產(chǎn)品將突出科技和優(yōu)質(zhì),高效益、高質(zhì)量的特點(diǎn),逐步打開(kāi)并占據(jù)市場(chǎng),從而進(jìn)一步弘揚(yáng)老廟牛肉特制牛肉等多種傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。
主要障礙及解決方法:
一是目前優(yōu)質(zhì)種羊存欄不足,飼養(yǎng)和管理粗放,影響了產(chǎn)業(yè)的發(fā)展;二是由于受傳統(tǒng)消費(fèi)習(xí)慣和食物結(jié)構(gòu)的影響,農(nóng)村的消費(fèi)水平較低,使良種畜牧的發(fā)展缺乏內(nèi)部推動(dòng)力;三是農(nóng)夫的養(yǎng)殖規(guī)模小,科技含量低,養(yǎng)殖周期長(zhǎng),生產(chǎn)成本高,抗風(fēng)險(xiǎn)實(shí)力差,更不利于產(chǎn)業(yè)化的形成,缺乏產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)。
消退障礙的措施是:
一是通過(guò)優(yōu)良品種的引進(jìn)和品種改良,增加良種的數(shù)量,提高質(zhì)量;二是抓好良種種源基地建設(shè),大力推廣小區(qū)飼養(yǎng),統(tǒng)一管理的飼養(yǎng)管理模式;三是加大資金扶持力度,盡快實(shí)現(xiàn)規(guī)模生產(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn),大力發(fā)展肉食加工業(yè),就地升值轉(zhuǎn)化,主動(dòng)爭(zhēng)取出品創(chuàng)。
四、投資估算及資金籌措:
(一)、投資估算本項(xiàng)目投資估算實(shí)行概算指標(biāo)法進(jìn)行。
引種價(jià)格按當(dāng)?shù)匾约爱a(chǎn)地現(xiàn)行價(jià)格估算;投資貸款部門(mén)的利息按年息的X%進(jìn)行估算;利用國(guó)家和地方開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的資金按X%的點(diǎn)用費(fèi)計(jì)算。
其它投資依據(jù)相關(guān)行業(yè)的有關(guān)定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。
按基本費(fèi)用計(jì),各分項(xiàng)目投資額如下:
規(guī)模種羊養(yǎng)殖工程總投資為5億元,其中土建工程1500萬(wàn)元,設(shè)備購(gòu)置100萬(wàn)元,購(gòu)買(mǎi)種羊1500萬(wàn)元,其它費(fèi)用600萬(wàn)元。
(二)、資金籌措本項(xiàng)目所需投入資金由銀行貸款、自籌資金兩部分組成。
在項(xiàng)目總投資中,申請(qǐng)銀行貸款2億元,占總投資的40%,自籌3億元,占總投資的60%。
五、經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益分析:
(一)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)河南省鶴壁市頒布的有關(guān)政策和法規(guī)以及國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》、財(cái)政部農(nóng)發(fā)辦《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可研報(bào)告編寫(xiě)提綱》,以國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅和價(jià)格體系下,分析和計(jì)算項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、效益及現(xiàn)金流量,編制相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表,計(jì)算各種評(píng)價(jià)指標(biāo),以分析本項(xiàng)目的盈利實(shí)力、清償實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)實(shí)力,據(jù)以判項(xiàng)目的可行性。
1、產(chǎn)品成本估算依據(jù)項(xiàng)目所用原輔材料在當(dāng)?shù)氐膬r(jià)格,以及同行業(yè)的有關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)和本項(xiàng)目的實(shí)際,對(duì)單項(xiàng)成本和費(fèi)用進(jìn)行了估算,以此基礎(chǔ)上估算總成本費(fèi)用。
其基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下:
A、主要干脆原料土建工程按1500萬(wàn)元計(jì)算,引進(jìn)畜種按1500萬(wàn)元計(jì)算,設(shè)備購(gòu)置按100萬(wàn)元計(jì)算。
B、銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的8%計(jì)算。
C、管理費(fèi)用按干脆費(fèi)用的3%計(jì)算。
D、建設(shè)期內(nèi)的利息計(jì)入項(xiàng)目總投資,其后的利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。
E、正常年修理費(fèi)按折舊的1/3計(jì)算。
(二)、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入、稅金及附加1、銷(xiāo)售收入種羊養(yǎng)殖年出欄1000頭,盈余飼草料銷(xiāo)售收入55萬(wàn)元,項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年總銷(xiāo)售收入為1500萬(wàn)元。
2、利潤(rùn)及安排所得稅按利潤(rùn)總額的25%計(jì)算,正常年稅后利潤(rùn)為500萬(wàn)元,提取10%的盈余公積后為本項(xiàng)目的可安排利潤(rùn)。
3、盈利實(shí)力分析計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如下:
投資利潤(rùn)率:
42.15%投資利稅率:
47.23%稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率:
36.62%稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率:
49.42%稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10):
1000萬(wàn)元稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10):
1500萬(wàn)元稅后投資回收期:
4.8年(包括建設(shè)期)稅前投資回收期:
4年(包括建設(shè)期)從以上數(shù)據(jù)可看出,財(cái)力內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于12.8%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率,凈現(xiàn)值大于零,項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。
(三)、環(huán)境影響評(píng)價(jià):
種羊養(yǎng)殖是屬生態(tài)愛(ài)護(hù)性養(yǎng)殖項(xiàng)目,對(duì)環(huán)境不但沒(méi)有任何污染和破壞,而且對(duì)牲畜的糞便進(jìn)行無(wú)害化處理,以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。
1、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)本項(xiàng)目建設(shè)將使鶴壁市淇濱區(qū)養(yǎng)殖從傳統(tǒng)的數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變,促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,干脆帶動(dòng)當(dāng)?shù)?00戶農(nóng)夫的養(yǎng)殖業(yè)健康快速發(fā)展,輻射帶動(dòng)100戶農(nóng)夫進(jìn)行舍飼圈養(yǎng)種羊可使當(dāng)?shù)氐男竽翗I(yè)的組織化程序大大提高。
2、農(nóng)夫增收依據(jù)我們的調(diào)研,每頭種羊的生產(chǎn)成本約10000元左右,出售每頭種羊農(nóng)夫可獲純收入5000元。
3、其它影響項(xiàng)目的實(shí)施還將對(duì)農(nóng)夫進(jìn)行短期培訓(xùn),這將有助于提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)水平,提高農(nóng)夫科技文化素養(yǎng),并增加農(nóng)夫的收入來(lái)源。
本項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年成本的基本構(gòu)成如下:
外購(gòu)原料費(fèi)966.66萬(wàn)元/年,動(dòng)力費(fèi)8.5萬(wàn)元,工資及福利費(fèi)用70.25萬(wàn)元,修理費(fèi)7.55萬(wàn)元,折舊費(fèi)總額為195.55萬(wàn)元,攤銷(xiāo)費(fèi)19.88萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用198.35萬(wàn)元,稅金及附加為26.22萬(wàn)元,其它費(fèi)用28.56萬(wàn)。
本項(xiàng)目正常年生產(chǎn)總成本為1958.50萬(wàn)元,年銷(xiāo)售收入為1500萬(wàn)元,年利稅500萬(wàn)元。
因此,該項(xiàng)目獲利實(shí)力較強(qiáng)。
項(xiàng)目實(shí)施方案建議項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中以及在項(xiàng)目建成后,建設(shè)單位將以嚴(yán)密的組織機(jī)構(gòu),健全的規(guī)章制度,科學(xué)的管理模式,先進(jìn)的技術(shù)措施和完善的營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò),確保該項(xiàng)目工程的順當(dāng)建設(shè)和項(xiàng)目建成后的高效運(yùn)作,達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營(yíng)效果。
(一)、組織機(jī)構(gòu):
河南興原養(yǎng)殖有限公司組織架構(gòu)圖董事長(zhǎng)(二)、經(jīng)營(yíng)管理模式:
本項(xiàng)目實(shí)行公司+農(nóng)戶,龍頭帶基地的模式進(jìn)行運(yùn)作和經(jīng)營(yíng)。
在整個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)行結(jié)構(gòu)中,飼草料基地為養(yǎng)殖基地供應(yīng)飼料,基礎(chǔ)畜種由工作人員進(jìn)行飼養(yǎng)和日常管理,科技服務(wù)體系的整個(gè)良繁基地供應(yīng)全方位的技術(shù)服務(wù),項(xiàng)目各環(huán)節(jié)形成了一個(gè)相互依存、相互促進(jìn)、不行分割的利益共同體。
基地工作人員在這一共同體中擔(dān)當(dāng)著繁育以及牲畜的飼養(yǎng)任務(wù)。
領(lǐng)導(dǎo)小組作為本項(xiàng)目的建設(shè)主體,擔(dān)當(dāng)著牲畜的改良、科技服務(wù)。
在項(xiàng)目建成后,各環(huán)節(jié)之間,即飼料種植與良繁
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