論我國商業(yè)銀行信用卡信用風險的成因及對策

論我國商業(yè)銀行信用卡信用風險的成因及對策PAGEPAGE3目錄摘要…………………….3關(guān)鍵詞………………..3信用卡及信用風險…………….3信用卡概述…………………3信用卡風險的分類…………3我國商業(yè)銀行信用卡信用風險的成因……….4信用卡發(fā)卡規(guī)?！?信用卡發(fā)卡環(huán)節(jié)……………4信用卡信用風險的對策……….5建立健全社會誠信體系，為信用風險管理創(chuàng)造良好的外部條件傷害事故的特點………….5加強銀行內(nèi)部信息管理建設(shè)………………6小結(jié)……………7參考文獻………………7

摘要：近年來，隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展和國民收入的不斷提高，我國居民的消費水平得到大幅度增長，信用卡這種便利的信用方式深受消費者的喜愛。但隨著信用卡業(yè)務的迅猛發(fā)展，信用卡產(chǎn)生的風險也越來越明顯，而信用風險作為商業(yè)銀行信用卡業(yè)務中最主要的風險，應當引起商業(yè)銀行的高度關(guān)注。本文從分析信用卡信用風險入手，在對風險成因進行深入剖析的基礎(chǔ)上，提出了防范信用風險的措施和建議。關(guān)鍵詞：信用卡信用風險對策信用卡及信用風險信用卡起源于20世紀初的美國。二十世紀六七十年代，信用卡在西方普及，并逐步為各國所接受和青睞。經(jīng)過一個多世紀的發(fā)展，信用卡業(yè)務已成為發(fā)達國家以及許多國際大銀行的黃金業(yè)務。（一）信用卡概述信用卡作為一種循環(huán)信貸工具，是銀行或?qū)ｉT的發(fā)卡機構(gòu)發(fā)給資信良好的消費者的一種信用憑證。持卡人可憑卡在發(fā)卡機構(gòu)指定地點消費，也可以向銀行存取現(xiàn)金。信用卡的基本功能有三方面：一是提供轉(zhuǎn)賬結(jié)算，即持卡人到特約商戶消費或取得相應服務時，可進行信用卡支付，替代現(xiàn)金結(jié)算，這是信用卡最主要功能；提供信貸，即允許持卡人進行一定額度的透支，這是銀行或?qū)ｉT的發(fā)卡機構(gòu)向信用卡客戶提供信貸的一種形式；支取現(xiàn)金，這作為信用卡的輔助功能。信用風險的分類信用卡作為一種先進的支付方式，其業(yè)務不同于一般的銀行信貸業(yè)務，具有高成長性、高利潤率、客戶群體龐大、發(fā)展前景廣闊等特點。它在給商業(yè)銀行帶來豐厚利潤的同時，也對商業(yè)銀行的風險管理提出了新的、更高的要求。信用是指在經(jīng)濟活動中,交易雙方實行的以合同為基礎(chǔ)的資金借貸、承諾和履約行為,也是借貸和商品買賣之中延遲付款的合稱,是以償還作為條件的價值運動特殊形式。商業(yè)信用是指企業(yè)之間在商品交易時,將合同作為預期的貨幣資金支付保證的經(jīng)濟行為,其物質(zhì)內(nèi)容可以是商品的賒銷,而其核心卻是資本運作,它在商品經(jīng)濟中主要起潤滑生產(chǎn)和流通的作用。風險是指在一定的條件和某一特定的時期內(nèi)可能發(fā)生的各種結(jié)果的變動程度。信用風險是發(fā)卡銀行最主要的信用卡業(yè)務風險信用風險是銀行或金融機構(gòu)在經(jīng)營信用卡業(yè)務過程中資金損失的不確定性。信用風險主要有：(1)無抵押貸款風險信用卡是一種無抵押貸款，持卡客戶在申請信用卡時，無需向發(fā)卡銀行提供任何資產(chǎn)抵押。目前，各家銀行所發(fā)行的信用卡，只需填寫一張信用卡申請表，加上身份證復印件就可以擁有一張信用卡，當持卡客戶出現(xiàn)不及時還款或具不還款的問題，發(fā)卡銀行沒有可以抵押品或變賣品來償還債務。這時銀行只能通過客戶當時所填寫的申請表來催交。目前，國內(nèi)客戶信息的不對稱，個人征信體系尚不健全，使得銀行在審核客戶資質(zhì)時，缺少強有力的條件，方法手段單一，無法靈活。銀行對客戶資質(zhì)出現(xiàn)偏差上判斷，風險也就跟著進來了。(2)循環(huán)貸款風險信用卡是彈性還款方式，持卡客戶在還款上可以選擇全部還款也可以選擇部分還款，只要貸款數(shù)額在發(fā)卡銀行核定的信用額度內(nèi)，持卡客戶就可以繼續(xù)用卡消費。而持卡人的經(jīng)濟活動不斷發(fā)生變化的，這樣財務狀況也就隨著時間而變化從貸款的角度看，時間愈長信貸風險愈高。當然也有一些是良好的客戶，他們可以按時還款，如果此類人群的狀況再發(fā)生惡化，那信用卡催收就更困難了。有時候一個客戶也可能要還幾家銀行的款，這也存在能力上的困難。(3)其他隱含風險信用卡在發(fā)行的過程中，銀行還給了一些其他服務，目的是提供給客戶更多的便捷。同時便捷與風險是一對共存的、永恒的矛盾體，越是沒有條件，越是方便，其風險控制上的要求越高。例如：一些附帶的服務上，發(fā)卡行的信用卡臨時額度調(diào)整了，這種浮動額度是飄在信用額度之外的，以及支付交易不連接發(fā)卡銀行系統(tǒng)而由第三方支付系統(tǒng)直接完成的代授權(quán)交易等功能，這給發(fā)卡銀行所帶來的信用風險在某種程度上就被放大了，雖然這種風險可以用技術(shù)的發(fā)展來管控，但隨之附加功能之多仍然面臨很多的風險挑戰(zhàn)。我國商業(yè)銀行信用卡信用風險的成因（一）信用卡發(fā)卡規(guī)模從信用卡發(fā)卡規(guī)模來講，近年來由于市場競爭的加劇，國內(nèi)各家銀行為在競爭取勝，各發(fā)卡銀行在信用卡市場紛紛“跑馬圈地”，無形之中忽視了業(yè)務推進過程中的風險控制。截至2011年12月末，中國市場信用卡發(fā)卡量2.85億張，較2006年末的0.51億張猛增2.34億張，增幅高達458.82%。表12006-2011年中國市場信用卡發(fā)卡量統(tǒng)計表（單位：億張）資料來源：筆者根據(jù)2006-2011年中國金額統(tǒng)計年鑒整理得出（二）信用卡發(fā)卡環(huán)節(jié)各家的信用卡在發(fā)卡環(huán)節(jié)上下了很深的功夫，發(fā)卡銀行為了在信用卡這個大市場占領(lǐng)據(jù)高不下的地位。第一，各家銀行對各大高校的學生加大了營銷力度，發(fā)卡的初衷是覺得他們是一大潛在的市場，也就沒有按照規(guī)定對信用卡申請人還款能力進行實質(zhì)性審核，忽略了大學生屬于無工作、無固定收入的群體不說，各家發(fā)卡銀行基本上都采取了免首年年費、消費積分、贈送禮品等方式來促銷自身的信用卡產(chǎn)品，為了加大營銷力度，有的銀行甚至雇傭?qū)W生銷售人員對其周圍的同學、朋友進行大勢營銷。部分消費者出于同學關(guān)系，朋友關(guān)心或獲取禮物的各種心理申請辦理了信用卡，但是有一些人覺得用不到，所以并不開卡，這就造成了發(fā)卡銀行系統(tǒng)資源的浪費。由于學生收入狀況不穩(wěn)定，所以極有可能在未來給發(fā)卡銀行信用卡業(yè)務帶來較大的信用風險。各家銀行的信用卡流通到企業(yè)中，這就形成了商業(yè)信用，商業(yè)信用行為已被廣泛認可，在買賣雙方信用的基礎(chǔ)上建立商業(yè)活動,由此而產(chǎn)生應收賬款與日俱增。商業(yè)信用風險的外在表現(xiàn)是指企業(yè)應收賬款無法收回,產(chǎn)生壞賬、呆帳，造成資金供求矛盾，引起資金鏈的斷裂，最終導致破產(chǎn)。由于市場競爭的激烈性，導致大量企業(yè)以賒銷的方式售出產(chǎn)品，導致應收賬款不斷攀升，并且逾期率居高不下。這就造成企業(yè)的一種假象：看其表面一片繁榮，而實際經(jīng)營卻面臨重重困難，無力進行再生產(chǎn)。企業(yè)應收賬款無法及時收回，已處于潛虧狀態(tài)，為了減少損失，則疲于催款討債，而討債又致使企業(yè)的支出費用增加，導致企業(yè)財務狀況形成惡性循環(huán)。應收賬款潛在的風險發(fā)生于企業(yè)銷售過程中，每個處于市場競爭環(huán)境中的企業(yè)都會遇到這種風險。這種風險主要在于企業(yè)提供銷售信用給客戶過程中，企業(yè)采取賒銷、分期付款等方式，允許客戶分期付款。這種方式雖然可以增加企業(yè)銷售額，增加利潤，但應收賬款的增加也會增加資金成本和壞賬損失等費用。在建立市場經(jīng)濟制度前，各家企業(yè)應收賬款占流動資產(chǎn)的比例并不大，這不會給企業(yè)帶來明顯的風險。但隨著市場經(jīng)濟制度的逐步建立，應收賬款占流動資產(chǎn)的比例逐步增大。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前國企逾期應收賬款的比率高達60%。如果不有效控制這種狀況，則將轉(zhuǎn)化為呆帳、壞賬，引起信用風險，威脅企業(yè)生存。因而，應收賬款的風險管理非常有必要列到企業(yè)管理的議事日程上。信用卡信用風險的對策（一）建立健全社會誠信體系，為信用風險管理創(chuàng)造良好的外部條件（1）加強道德教育、立法約束和行業(yè)自律以營造信用社會一是加強道德教育，倡導誠信為本。加強全社會的誠信教育，首先，學校在先行動起來從基礎(chǔ)教育開始抓，使學生或?qū)W生之間的守諾意識加強，其次，要讓社會公眾和各行各業(yè)對市場經(jīng)濟條件下誠信的內(nèi)涵。再次，要讓每個家庭的家庭教育體現(xiàn)以誠信，讓孩子們懂得生存條件必須以誠信為前題。在市場經(jīng)濟社會，誠信要求個人在經(jīng)濟交往中講求無欺、守諾、踐約。當誠信能為交往的各方均帶來利益時，誠信才真正為人之本。因此誠信為本依賴于只有尊重他人的利益，才能獲得自身利益這一制度環(huán)境。二是加強法律約束，創(chuàng)建信用社會。從國外情況來看，個人信用管理的關(guān)鍵在于法律支持。針對這方面，許多發(fā)達國家建立了完備的法律支持體系，如美國1968年頒布的《個人信用保護法》以及英國頒布的《1974年個人信用法》等。借鑒發(fā)達國家的做法，并結(jié)合我國國情，必須依靠法律手段以建立健全個人信用制度，即創(chuàng)建信用社會必須立法先行。中國人民銀行在2005年8月18日發(fā)布了2005年第3號令，頒布了《中國人民銀行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》，該辦法為規(guī)范信用查詢和使用提供了制度辦法，但仍需不斷完善整個社會個人信用管理方面的法律，以在社會各項活動中不斷規(guī)范和強制實施信用。我國現(xiàn)行諸多法律可作為維護個人信用的基本依據(jù)。《刑法》針對經(jīng)濟活動中不講信用行為制定了嚴厲的刑事責任制度，如針對以非法占有作為目的，詐騙金融機構(gòu)，貸款數(shù)額較大的，規(guī)定了貸款詐騙罪等；《民事訴訟法》規(guī)定了保護個人隱私的內(nèi)容，但針對個人信用問題目前還缺乏具體的法律約束。從目前看，最迫切的是需要不斷修訂完善《破產(chǎn)法》，并將個人信用納入其中，建立破產(chǎn)保護期制度，在保護期內(nèi)應該嚴格監(jiān)督和苛刻限制個人的經(jīng)濟行為，應該明確規(guī)定已申請破產(chǎn)的借款人在一定期限內(nèi)不得擔任企事業(yè)的法人代表或企業(yè)高管，其消費行為也應受到嚴格限制，以增加個人的違約成本，有效遏制違約行為。三是狠抓行業(yè)自律。這要求從現(xiàn)實抓起，在利益導向、利益機制兩方面狠下功夫。一方面使誠實守信的人能獲利，促使誠信成為有力的競爭手段以及獲利手段，促使誠信者更誠；另一方面必須使不守信用的人無利可圖，在經(jīng)濟上遭到嚴懲且在道德上受到強烈譴責，使不守信用者付出慘重代價，在利益導向、利益機制兩方面入手逐步完善信用制度，形成鼓勵保護誠實守信者，嚴厲打擊不守信用者的良好社會風氣。（2）健全全社會范圍的個人征信體系建立全社會個人征信體系和信用檔案。從兩個方面考慮：第一，從政府開始，以每個家庭為單位，為各人做一個信用檔案，搜集整理家庭收入、信用、犯罪等記錄，各個家庭里包括多少人，再評估個人信用等級，這樣的話政府機關(guān)可以做為征信機構(gòu)，現(xiàn)在是信息化社會，遵循“會員無償提供信息，有償提供查詢服務”原則，這樣銀行在發(fā)放信用卡時，就可以到政府所設(shè)立的征信機構(gòu)中去查，會大大減少信用風險。第二、各銀行還應根據(jù)自身業(yè)務特點制定具體的個人信用評價體系，現(xiàn)在每個人除了信用卡外，還有工資卡或者儲蓄卡，在每個辦卡人的身份證下面做信息記錄，以資產(chǎn)狀況來做信用評價的基礎(chǔ)。并以此作為放貸的基本標準，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風險的作用。（3）建立科學的個人信用評價體系各家銀行需在建立健全全社會個人誠信體系和信用檔案的基礎(chǔ)上，結(jié)合本身業(yè)務特點和銀行發(fā)展戰(zhàn)略制定切實可行的個人信用評價體系。將個人信用評價體系作為放貸的基本標準，在放貸的源頭發(fā)揮防范信貸風險的作用。個人信用評價體系可考慮采用積分制，分為四部分：第一部分是基本情況評分：主要涉及個人基本情況，包括姓名、出生日期、職業(yè)、學歷、工作經(jīng)歷、當前工作單位、收入情況、家庭成員等，不同情況對應相應的積分。第二部分是是業(yè)務狀況評分：在個人的信用登記號下，發(fā)生的每一筆業(yè)務，包括存款、貸款、購買金融債券、信用卡消費金額、透支消費等，都對應一定的積分。第三部分是特殊業(yè)務獎罰分，比如多次透支，但在規(guī)定期限內(nèi)彌補透支就可獲得獎勵積分；個人借貸按期還款付息可獲得獎勵積分；惡意透支，并且未能按期還款付息，就應罰分，情況嚴重者列入黑名單。第四部分是根據(jù)上述累積得分評定個人信用等級。個人信用評價體系是信用卡業(yè)務風險管理的基礎(chǔ)，銀行可根據(jù)個人信用狀況規(guī)定不同層次的服務與優(yōu)惠，而對信用積分低的客戶，則限制辦理某些業(yè)務，對列入黑名單的客戶銀行拒絕對其提供服務。（二）加強銀行內(nèi)部信息管理建設(shè)銀行向客戶發(fā)放信用卡的時候主要依據(jù)客戶當時的經(jīng)濟狀況和信譽狀況，然而客戶的具體情況是一個動態(tài)的過程，如果客戶的職業(yè)、收入、家庭、健康等因素發(fā)生變動，經(jīng)濟狀況惡化無力還款，那么將引發(fā)信用風險。所以，防范和降低信用風險應從以下三個方面入手。（1）信用風險的事前審核一是審慎選擇客戶來源。各大銀行在選擇信用卡發(fā)放時，要選擇在本行已有的存款客戶，這些客戶的資料信息情況，銀行銀行可以通過對其存款賬戶資金流動情況來了解，在知己知彼的情況下，信用風險也就相對減小了；對于在本行沒有存款的客戶，客戶在申請信用卡時第一要有身份證復印件，第二、填寫自己的基本信息，第三、要有一定擔保能力的擔保人這自己擔保等，做好嚴格的信用審查。二是合理制定信用額度。隨著個人資信信息共享度的逐步提高，銀行可充分利用各人行征信系統(tǒng)等外部資源對申請人的個人信用資質(zhì)進行全面調(diào)查，在通過信貸審核、批準發(fā)卡的客戶，發(fā)卡銀行還將依據(jù)申請人的收入、、資產(chǎn)職業(yè)、職務、學歷、年齡等基本指標的綜合考評結(jié)果，為其核定信用額度，形成梯度信用額度。（2）信用風險的事中監(jiān)控一是隨時關(guān)注客戶的還款能力。發(fā)卡銀行需及時全面跟蹤客戶信息，根據(jù)客戶卡片使用情況、還款