匯豐銀行信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控

信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控信貸風(fēng)險管理部

風(fēng)險監(jiān)察組

信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控內(nèi)容大綱信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控的目的

信貸營銷與信貸風(fēng)險管理的關(guān)系風(fēng)險監(jiān)察組(RID)的職能及工作重點信貸風(fēng)險識別的流程

關(guān)注名單/高風(fēng)險客戶的處理信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控的主要成功要素風(fēng)險監(jiān)察組與前線人員合作實例

信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控的目的在事態(tài)惡化前發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險允許采取早期糾正措施防止因不恰當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)和文件而導(dǎo)致的可控損失最小化因營運環(huán)境不利變化所引起的不可控損失信貸營銷與信貸風(fēng)險管理的關(guān)系信貸營銷前線人員的角色前線人員需承擔(dān)客戶管理責(zé)任前線人員需要在不犧牲信貸質(zhì)量的情況下實現(xiàn)業(yè)務(wù)增長前線人員有完成銷售指標的壓力，可能因此而忽略潛在的風(fēng)險信貸營銷與信貸風(fēng)險管理的關(guān)系信貸風(fēng)險管理部(CRM)的角色CRM扮演檢查者和制衡者的角色以控制信貸質(zhì)量CRM為前線人員提供以下支持：信貸審批風(fēng)險識別和監(jiān)控風(fēng)險評估資產(chǎn)收回信貸營銷與信貸風(fēng)險管理的關(guān)系CRM和前線部門的關(guān)系強調(diào)共同管理相互尊重、有專業(yè)精神對于信貸問題進行詳細的交流以達成共識基于事實，依據(jù)指引的互動溝通信貸營銷與信貸風(fēng)險管理的關(guān)系CRM和前線部門的溝通高透明度以防止誤解CRM定期發(fā)出信貸警報CRM組織信貸研討會/論壇前線人員可通過上層領(lǐng)導(dǎo)進行反響信貸營銷與信貸風(fēng)險管理的關(guān)系其它要點CRM的人員編制有信貸背景熟悉客戶經(jīng)理的想法客戶經(jīng)理的業(yè)績衡量應(yīng)與信貸質(zhì)量掛鉤，不僅僅是收益和增長鼓勵盡早報告問題及攜手共同解決問題

風(fēng)險監(jiān)察組風(fēng)險監(jiān)察組(RID)的主要職責(zé)監(jiān)控貸款組合的質(zhì)量積極幫助前線部門識別有問題的客戶對以下問題提供有價值的意見財務(wù)/營運風(fēng)險降低風(fēng)險/客戶策略風(fēng)險監(jiān)察組風(fēng)險監(jiān)察組(RID)的主要職責(zé)(續(xù))監(jiān)控客戶開展與客戶經(jīng)理合作盡早采取措施最小化潛在損失防止突然性將級別為2、3的貸款轉(zhuǎn)交放款效勞組進行貸款回收風(fēng)險監(jiān)察組工作重點從以信貸團隊為重心轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕袠I(yè)為重心涵蓋級別為2-4的貸款，重點為級別2-3的貸款商業(yè)融資部門(中企)及企業(yè)融資部門(大企)風(fēng)險監(jiān)察與財務(wù)咨詢

預(yù)防問題vs追蹤問題著重強化行業(yè)知識風(fēng)險監(jiān)察組重點涵蓋產(chǎn)業(yè)房地產(chǎn)零售業(yè)服裝/紡織業(yè)電子業(yè)玩具業(yè)一般制造業(yè)普通貿(mào)易行業(yè)風(fēng)險監(jiān)察組團隊重心高風(fēng)險前線人員識別的風(fēng)險高風(fēng)險

風(fēng)險監(jiān)察組識別的風(fēng)險

低風(fēng)險

風(fēng)險監(jiān)察組團隊重心高風(fēng)險前線人員識別的風(fēng)險高風(fēng)險

風(fēng)險監(jiān)察組識別的風(fēng)險

低風(fēng)險

風(fēng)險監(jiān)察組涵蓋的貸款級別風(fēng)險監(jiān)察組其他輔助職責(zé)為前線部門提供行業(yè)的相關(guān)知識和信息為管理信息系統(tǒng)提供貸款組合的統(tǒng)計資料因特定事件而發(fā)布的指引組織信貸研討會/論壇信貸風(fēng)險識別流程概述著重于信貸級別為2和3的帳戶采用特定風(fēng)險過濾模式(RiskFilters)信貸再評估發(fā)現(xiàn)憂慮=>聯(lián)絡(luò)相關(guān)客戶經(jīng)理予以澄清發(fā)現(xiàn)的憂慮未能得到緩解

=>

列入關(guān)注名單信貸風(fēng)險識別流程發(fā)現(xiàn)憂慮/風(fēng)險？

匯豐貸款組合

采用風(fēng)險篩選模式(riskfilters)的風(fēng)險識別程序

RID聯(lián)絡(luò)客戶經(jīng)理澄清問題

列入關(guān)注名單

是

是否

澄清憂慮/緩解風(fēng)險?

否

信貸風(fēng)險識別流程完成指定事項/策略匯豐貸款組合關(guān)注名單與客戶經(jīng)理合作?制定策略?設(shè)定時間表/

重要事項從關(guān)注名單上刪除

制訂新的策略

降低信貸級別/列入風(fēng)險咨詢

/貸款回收

是否

信貸風(fēng)險識別流程基于各指定條件的風(fēng)險篩選模式識別可能出現(xiàn)信貸風(fēng)險跡象的工具例子:KMV預(yù)期違約率〔EDF)的變化審計報告的披露負面的市場新聞法院命令(CourtWrits)貸款額度使用的變化及賬戶使用情況信貸風(fēng)險識別流程特發(fā)風(fēng)險篩選模式營運/管理環(huán)境的突然變化例如：油價或原材料價格的上漲交易方風(fēng)險例如：買方/供給商特定事件風(fēng)險例如：非典爆發(fā)信貸風(fēng)險識別流程對已篩選客戶的第二階段信貸審查全面的信貸風(fēng)險評估著重于業(yè)務(wù)和財務(wù)風(fēng)險與業(yè)內(nèi)同行的比較信貸風(fēng)險識別流程新客戶的跟蹤第一年內(nèi)進行例行內(nèi)部審查審查頻率依貸款風(fēng)險和使用情況而定如發(fā)現(xiàn)憂慮未能得到緩解

=>

列入關(guān)注名單信貸風(fēng)險識別流程風(fēng)險監(jiān)察組關(guān)注名單客戶關(guān)系管理的責(zé)任由客戶經(jīng)理承擔(dān)風(fēng)險監(jiān)察組同客戶經(jīng)理合作以期:強調(diào)風(fēng)險范圍以引起相關(guān)客戶經(jīng)理的關(guān)注提供更加獨立的觀點確保給于信貸客戶正確的評級監(jiān)控措施取決于問題嚴重程度信貸風(fēng)險識別流程制定客戶策略尋求客戶經(jīng)理接受RID之憂慮縮小客戶經(jīng)理及風(fēng)險監(jiān)察組的風(fēng)險評估之差距協(xié)商出一個雙方都接受的客戶關(guān)系策略共同跟進策略的實施信貸風(fēng)險識別流程制定客戶策略(續(xù))一旦相關(guān)問題解決，將之從關(guān)注名單上刪除如果相關(guān)憂慮沒有被解決/情況惡化:協(xié)商出一個新策略;及/或把這個客戶降級;及/或?qū)⒋丝蛻袅腥敕趴钚诮M的風(fēng)險咨詢名單信貸風(fēng)險識別流程客戶降級繼續(xù)列入關(guān)注名單(信貸級別為4)必需有清楚的客戶關(guān)系策略及時間表以完成指定事項更為嚴格的審批標準/限制更為頻繁的信貸審查/報告高風(fēng)險客戶的處理財務(wù)咨詢的目標

通過提高財務(wù)透明度來減少呆壞賬的產(chǎn)生對信貸級別是4-6的客戶進行財務(wù)分析

把客戶經(jīng)理從繁重的資料搜尋及分析工作中解脫出來

高風(fēng)險客戶的處理財務(wù)咨詢團隊的背景

成立于2002年2月

團隊成員都是有審計背景的注冊會計師

增加報告的可信度同時提高客戶及客戶經(jīng)理的接受度

高風(fēng)險客戶的處理財務(wù)咨詢的工作范圍提供財務(wù)咨詢效勞，與IFA效勞一致有限范圍的財務(wù)評估特定帳戶的審核利潤及現(xiàn)金流的預(yù)測和評估教育客戶不斷的監(jiān)控高風(fēng)險客戶的處理財務(wù)咨詢的效勞目標效勞的目標對象為信貸級別4-6的客戶,有以下特征的客戶:財務(wù)風(fēng)險高財務(wù)透明度低財務(wù)管理差高風(fēng)險客戶的處理財務(wù)咨詢的流程客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)問題并委派財務(wù)參謀客戶經(jīng)理填寫

審核范圍表

財務(wù)參謀準備一份須向客戶經(jīng)理和客戶了解的信息清單財務(wù)參謀收集信息并在需要時向客戶發(fā)送現(xiàn)金流模式財務(wù)參謀通知客戶經(jīng)理是否需要拜訪客戶。如需要，財務(wù)咨詢員估算所需天數(shù)拜訪客戶。財務(wù)參謀在開始拜訪和結(jié)束拜訪時通知客戶經(jīng)理財務(wù)參謀提供初步反響給客戶經(jīng)理并確認是否需要進一步的信息。財務(wù)參謀將財務(wù)咨詢報告交給客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理負責(zé)收取財務(wù)咨詢費用，作為年檢費的一局部高風(fēng)險客戶的處理放款效勞組風(fēng)險咨詢客戶由貸款回收經(jīng)理涵蓋更緊密地控制客戶關(guān)系策略確保恰當(dāng)?shù)膿?dān)保文檔比較危險的信貸級別為4的客戶:銀行風(fēng)險資產(chǎn)大６個月內(nèi)可能轉(zhuǎn)變成信貸級別５的客戶(風(fēng)險資產(chǎn))信貸風(fēng)險識別及監(jiān)控主要的成功要素簡單的模式>>主動識別可能有問題的客戶良好的管理信息系統(tǒng)支持協(xié)作方式〔信服vs對抗〕所需的的技能對外部環(huán)境敏感良好的溝通/談判技巧借貸經(jīng)驗實例1–ProperTrading集團公司背景核心業(yè)務(wù): 鐵礦產(chǎn)品貿(mào)易信貸關(guān)系建立： 2003年3月集團額度#: 港幣5,800萬凈風(fēng)險額度〔扣除有形抵押〕港幣1,900萬#背對背信用證/進口/一般貸款額度實例1–ProperTrading集團RID參與的觸發(fā)點(2003年10月)2003年10月金額為港幣1,400萬的逾期進口貸款，與之相關(guān)的是2003年5月此公司的第一次信用證的開證低透明度的財務(wù)情況過時的會計報表，且沒有綜合報表帳戶真實情況被價格轉(zhuǎn)移及在內(nèi)地的非核心業(yè)務(wù)投資所掩蓋實例1–ProperTrading集團帳戶開展(2003年10月)將客戶列入關(guān)注名單要求客戶經(jīng)理評估該客戶資金緊缺的情況營運資金轉(zhuǎn)移到內(nèi)地一家鋼鐵廠工程容許在11月之前用銷售收入來結(jié)清貸款客戶經(jīng)理凍結(jié)現(xiàn)有的貸款額度實例1–ProperTrading集團帳戶開展(2003年11月)此客戶沒有還款，RID建議客戶經(jīng)理:立即將帳戶的信貸級別降為4要求客戶提供更多的財務(wù)信息派遣財務(wù)咨詢組客戶經(jīng)理同意了這些建議并制訂了策略降低此客戶的貸款額實例1–ProperTrading集團帳戶開展(2003年12月)未能達成降低貸款額的目標客戶經(jīng)理確信可以降低貸款額客戶轉(zhuǎn)入放款效勞組風(fēng)險咨詢名單貸款額逐步降低實例1–ProperTrading集團帳戶開展(2004年1月)前線人員改變策略決定結(jié)束此客戶關(guān)系制定時間表，設(shè)定于2004年4月完全結(jié)束此客戶關(guān)系如無法達成還款目標，同意將客戶轉(zhuǎn)至貸款效勞組實例1–ProperTrading集團結(jié)果經(jīng)共同努力，未還款額大幅下降:(單位：萬港幣〕 10/03 11/03 12/03 01/04 02/04余額 4000 3800 1500 1200 700于2004年5月完全結(jié)束此客戶關(guān)系實例2–CarpetCo集團公司背景核心業(yè)務(wù): 銷售并鋪設(shè)地氈新投資: 研發(fā)以生物技術(shù)為根底的營養(yǎng)品信貸關(guān)系建立: 1992年香港證交所上市: 2001年7月籌集資金: 4,600萬港幣實例2–CarpetCo集團公司背景(續(xù))集團額度(貿(mào)易貸款/一次性貸款) 2,640萬港幣凈風(fēng)險額度 2,330萬港幣實例2–CarpetCo集團上市母公司營運表現(xiàn)(萬港幣) 12/00

12/01

6/02銷售額 32700 27500 12300凈利潤 6300 4200 1300凈資產(chǎn) 7400 15600 18000 紅利 3000 1000 -外債比率 0.04 0.06 0.27實例2–CarpetCo集團RID參與的觸發(fā)點(2002年12月)對上市借款人的檢討(與特定的報告會計師有關(guān)〕貸款進行重組重新安排一個6個月金額為港幣750萬的一次性還款貸款原因：公司投資新工程暫時不順利以致現(xiàn)金流入延遲實例2–CarpetCo集團帳戶開展2002年12月列入關(guān)注名單通知前線人員檢查新投資工程的狀況2003年1月出現(xiàn)逾期進口貸款前線人員邀請RID參加與客戶的會面實例2–CarpetCo集團RID在會面中的職能協(xié)助評估目前情況使客戶意識到我行的關(guān)注度實例2–CarpetCo集團披露的信息應(yīng)收賬款的問題投資一些非主要工程使現(xiàn)金流量缺乏實例2–CarpetCo集團RID提出問題，供前線人員考慮透明度低在信息披露過程中不甚合作前景不明牽涉大量屬于非核心業(yè)務(wù)的工程可能出現(xiàn)呆帳不斷惡化的應(yīng)收賬款質(zhì)量實例2–CarpetCo集團策略及措施(2003年2月)前線人員/RID同意結(jié)束客戶關(guān)系的策略立即降低這個客戶的信貸級別至4有序降低信貸額度和未還貸金額目標：于2003年4月公司公布業(yè)績前結(jié)束該客戶關(guān)系實例2–CarpetCo集團結(jié)果信貸關(guān)系逐步結(jié)束:(單位：萬港幣〕 12/02 02/03 03/03 06/03* 01/04#未還款額 2100 1200 800 340 0*轉(zhuǎn)入放款效勞組進行貸款回收 #未還款額全部回收實例2–CarpetCo集團上市母公司最新營運表現(xiàn) 5-mths(港幣) 12/00

12/01

12/02* 12/03* 05/04銷售額 327M 275M 182M 127M 6M凈利潤 63M 44M 5M (32M) (2M)凈資產(chǎn) 74M 156M 162M 144M --外債比率 0.04 0.06 0.47 0.28 --*有限制的審計報表

–審計師不能給出一個意見 12/03–審計師改變

7/04 –主要股權(quán)人處理其股份

實例2–CarpetCo集團比較基準公司股價表現(xiàn)差!!實例3–FormulaOfficeSystems公司背景一家NASDAQ上市集團設(shè)在香港的效勞公司本地管理人員集團從事高檔辦公室家具的設(shè)計,生產(chǎn)和銷售;同時提供內(nèi)部裝飾咨詢效勞公司自2000年下半年開始運作實例3–FormulaOfficeSystems公司背景(續(xù))2000年8月–130萬港幣履約保證(Performancebond)2001年1月–履約保證到期香港公司–2000至01年連續(xù)虧損2002年上半年–進行管理層收購與美國的控股公司結(jié)束股權(quán)關(guān)系后,美國公司只作為原料供給商實例3–FormulaOfficeSystems營運表現(xiàn)(萬港幣) 05/99

05/00

05/01銷售額 680 0 * 4629凈利潤 14 (1151) (316)凈資產(chǎn) 22 (1128) (1443)外債比率 0 0 0*公司自00年下半年運作“管理層收購后,美國公司會放棄股東貸款追索權(quán),凈資產(chǎn)將重新回到正數(shù)〞實例3–FormulaOfficeSystems新的信貸關(guān)系2002年8月–公司管理層向銀行申請貸款額度

目的:為一間美資銀行的內(nèi)部裝修工程進行融資實例3–FormulaOfficeSystems帳戶開展(2002年8月)授予此公司USD1m的進口額度,用以購置工程所需的家具在客戶經(jīng)理的權(quán)限內(nèi)獲得批準借款公司財務(wù)狀況不佳:“依賴母公司的資助〞唯一的條件:工程付款匯入借款人開在我行的帳戶實例3–FormulaOfficeSystems帳戶開展(2002年9月)要求額外的110萬港幣履約保證(Performancebond)在客戶經(jīng)理的權(quán)限內(nèi)獲得批準實例3–FormulaOff