貨幣銀行學(xué)第六章課件：商業(yè)銀行

貨幣銀行學(xué)第六章課件：商業(yè)銀行目錄contents商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理商業(yè)銀行的監(jiān)管與法規(guī)商業(yè)銀行概述01商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。商業(yè)銀行定義商業(yè)銀行具有企業(yè)性質(zhì)，擁有資金，并承擔(dān)風(fēng)險；同時，商業(yè)銀行又是特殊的企業(yè)，其經(jīng)營對象是貨幣。商業(yè)銀行特點(diǎn)商業(yè)銀行的定義與特點(diǎn)商業(yè)銀行的職能與作用吸收存款，發(fā)放貸款，充當(dāng)資金供求的媒介。通過賬戶處理和結(jié)算業(yè)務(wù)，充當(dāng)經(jīng)濟(jì)往來的清算者。提供多種金融服務(wù)和金融產(chǎn)品，滿足客戶多樣化的金融需求。通過貸款和創(chuàng)造派生存款機(jī)制，創(chuàng)造貨幣供應(yīng)量。信用中介支付中介金融服務(wù)信用創(chuàng)造包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層等機(jī)構(gòu)，各機(jī)構(gòu)職責(zé)明確，相互制衡。堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理相結(jié)合，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系，確保銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與治理治理原則組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表02包括庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金等，是商業(yè)銀行隨時可用的資金?，F(xiàn)金資產(chǎn)貸款是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)之一，包括企業(yè)貸款和消費(fèi)者貸款；投資則是指購買債券、股票等有價證券。貸款和投資包括營業(yè)用房、設(shè)備等，是商業(yè)銀行經(jīng)營所必需的物質(zhì)基礎(chǔ)。固定資產(chǎn)包括遞延資產(chǎn)、待處理財產(chǎn)損溢等，是商業(yè)銀行持有的一些特殊資產(chǎn)。其他資產(chǎn)資產(chǎn)類科目是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債來源，包括企業(yè)存款、消費(fèi)者存款等。存款負(fù)債借款負(fù)債其他負(fù)債包括向中央銀行借款、同業(yè)拆借等，是商業(yè)銀行籌集資金的重要方式。包括應(yīng)付賬款、預(yù)收款項等，是商業(yè)銀行因經(jīng)營需要而產(chǎn)生的其他應(yīng)付款項。030201負(fù)債類科目

所有者權(quán)益類科目股本包括普通股和優(yōu)先股，是商業(yè)銀行的所有者權(quán)益主要來源。資本公積和盈余公積是商業(yè)銀行從經(jīng)營活動中積累的權(quán)益，用于彌補(bǔ)虧損和轉(zhuǎn)增股本。未分配利潤是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的凈收益或凈虧損。資產(chǎn)總額等于負(fù)債總額即資產(chǎn)類科目總額等于負(fù)債類科目總額，這是資產(chǎn)負(fù)債表的基本平衡關(guān)系。所有者權(quán)益等于資產(chǎn)總額減負(fù)債總額即所有者權(quán)益類科目總額等于資產(chǎn)類科目總額減負(fù)債類科目總額。資產(chǎn)負(fù)債表的平衡關(guān)系商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)03活期存款定期存款儲蓄存款通知存款存款的種類與特點(diǎn)01020304客戶可以隨時存取，流動性強(qiáng)，是商業(yè)銀行的主要資金來源?？蛻粼谝欢ㄆ谙迌?nèi)不能提前支取，通常利率較高。主要用于個人儲蓄，利率通常略高于活期存款?？蛻粼诖嫒r需提前通知銀行，利率介于活期和定期之間。客戶將現(xiàn)金存入商業(yè)銀行，形成銀行的負(fù)債。原始存款商業(yè)銀行通過貸款、購買證券等方式將原始存款派生出來，形成更多的負(fù)債。派生存款在一定的準(zhǔn)備金率下，商業(yè)銀行可以通過派生存款效應(yīng)創(chuàng)造更多的貨幣供應(yīng)。存款創(chuàng)造效應(yīng)存款的創(chuàng)造過程當(dāng)市場上資金需求大于供給時，存款利率上升；反之則下降。市場供求關(guān)系中央銀行可以通過調(diào)整利率水平來影響市場利率。中央銀行的貨幣政策通貨膨脹率越高，存款的實際價值越低，因此存款利率需要相應(yīng)提高。通貨膨脹率商業(yè)銀行為了吸引客戶，可能會采取競爭性的利率策略。商業(yè)銀行的競爭策略存款利率的決定因素商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)04短期貸款與長期貸款01短期貸款通常用于滿足企業(yè)短期內(nèi)資金周轉(zhuǎn)的需求，期限一般在一年以內(nèi)；長期貸款則期限較長，主要用于企業(yè)固定資產(chǎn)投資和其他長期投資。抵押貸款與信用貸款02抵押貸款要求借款人提供一定的抵押物作為擔(dān)保，而信用貸款則僅憑借款人的信用記錄和還款能力發(fā)放。優(yōu)惠貸款與非優(yōu)惠貸款03優(yōu)惠貸款通常利率較低，有時還可能享受政府貼息等優(yōu)惠政策；非優(yōu)惠貸款則沒有這些優(yōu)惠條件。貸款的種類與特點(diǎn)信用風(fēng)險是指借款人因各種原因無法按期償還貸款的可能性。信用風(fēng)險的定義主要包括借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、市場環(huán)境等因素的變化。信用風(fēng)險的來源商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的信用評估體系，對借款人進(jìn)行嚴(yán)格的信用審查；同時，應(yīng)定期對貸款項目進(jìn)行風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。防范信用風(fēng)險的措施貸款的信用風(fēng)險與防范措施基準(zhǔn)利率通常是由中央銀行確定的，是商業(yè)銀行制定貸款利率的基礎(chǔ)；市場利率則由資金供求關(guān)系決定，反映了市場的真實利率水平。基準(zhǔn)利率與市場利率商業(yè)銀行在制定貸款利率時，應(yīng)綜合考慮資金成本、風(fēng)險溢價、市場競爭等因素，制定出既能覆蓋風(fēng)險又能吸引客戶的利率水平。定價策略商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的利率風(fēng)險管理體系，通過運(yùn)用金融衍生工具等方式，對沖利率波動帶來的風(fēng)險。利率風(fēng)險管理貸款的利率與定價策略商業(yè)銀行的風(fēng)險管理05信用風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人因各種原因無法按約定時間履行債務(wù)，造成違約，給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。信用風(fēng)險定義主要包括借款人或債務(wù)人的還款能力出現(xiàn)問題，以及市場環(huán)境變化等因素。信用風(fēng)險來源商業(yè)銀行可以通過制定嚴(yán)格的信貸政策、進(jìn)行充分的貸前調(diào)查、定期評估債務(wù)人信用狀況等方式來控制信用風(fēng)險。信用風(fēng)險控制信用風(fēng)險管理市場風(fēng)險來源主要包括利率、匯率、股票價格等市場因素的不確定性。市場風(fēng)險定義市場風(fēng)險是指因市場價格波動，如利率、匯率、股票價格等，給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。市場風(fēng)險控制商業(yè)銀行可以通過制定合理的投資策略、進(jìn)行有效的對沖操作、建立完善的市場風(fēng)險管理體系等方式來控制市場風(fēng)險。市場風(fēng)險管理操作風(fēng)險來源主要包括內(nèi)部欺詐、員工失誤、系統(tǒng)故障、自然災(zāi)害等。操作風(fēng)險控制商業(yè)銀行可以通過加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)、建立應(yīng)急預(yù)案等方式來控制操作風(fēng)險。操作風(fēng)險定義操作風(fēng)險是指因商業(yè)銀行內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)流程上的缺陷，以及外部事件等因素，給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。操作風(fēng)險管理商業(yè)銀行的監(jiān)管與法規(guī)06通過監(jiān)管確保商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，防范金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。保障金融安全確保商業(yè)銀行公平、透明地對待客戶，防止消費(fèi)者受到欺詐或不公平待遇。保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益維護(hù)公平、公正的市場環(huán)境，促進(jìn)商業(yè)銀行之間的良性競爭。促進(jìn)金融市場競爭通過合理的監(jiān)管政策，鼓勵商業(yè)銀行提高服務(wù)質(zhì)量和效率。提高金融效率商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)與原則確保商業(yè)銀行有足夠的資本來抵御潛在的金融風(fēng)險。資本充足率流動性比率不良貸款率存款保險制度保證商業(yè)銀行具備足夠的流動性，以應(yīng)對短期資金需求。限制商業(yè)銀行的不良貸款比例，降低信貸風(fēng)險。要求商業(yè)銀行參加存款保險，以保障客戶存款安全。商業(yè)銀行的監(jiān)管