2022年部門財報填報操作手冊

2022年部門財報填報操作手冊

重要提示：1.由于2022年財報資產(chǎn)負(fù)債表年末數(shù)從單位賬套中提

取，因此編制財報前，各單位在一體化系統(tǒng)中2022年的賬套務(wù)必結(jié)清

并完成年結(jié)。

2.收入費(fèi)用表不能從賬套提取，需在調(diào)整欄予以調(diào)入。

3.確保財報資產(chǎn)負(fù)債表與決算資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)保持一致。

4.資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)在生成報表后才看得到。

5.新增“部門決算核對表

填報大體步驟：在一體化系統(tǒng)中完善2022年部門財報封面信息一

編輯年初差額調(diào)整憑證一錄入2022年當(dāng)年財報數(shù)據(jù)一審核確認(rèn)一往來

對賬一報告編輯上報。

第一部分在一體化系統(tǒng)中完善2022年財報封面信息

用單位經(jīng)辦崗登錄一體化系統(tǒng)，點(diǎn)擊部門財報模塊，注意：任務(wù)年

度一定是“2022年”。如圖：

2022年、

圓部門財報

切換單位數(shù)解取

點(diǎn)擊后出現(xiàn)如下對話框:

單位□切換口全屏。返回

單位編碼:單位名稱:Q查詢

單位編碼單位名稱

118縣財政部門

118001資中縣財政局

將光標(biāo)移至需要編報的單位后，點(diǎn)擊上方“切換”后如圖:

的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)

部m（2022）x

一部門財報

器切換單位部門財報主頁

器財務(wù)數(shù)據(jù)118001.資中縣財政局

::單位報告前端程愈版本：V20230321」.0.2.4

后端程序版本：V20230321_1.0.2.4

：：部

數(shù)據(jù)庫版本：V20230223_1.0.1.17

器報告分析

點(diǎn)擊“財務(wù)數(shù)據(jù)”-“數(shù)據(jù)提取”-“封面”，點(diǎn)擊“刷新”后如圖:

?部門財報w

切換單位EU?Q刷新ir^應(yīng)可

封面

單位名稱:

o資產(chǎn)負(fù)債表

貸而資金明酗單位負(fù)雯人.

應(yīng)收票藏哪表

財務(wù)負(fù)責(zé)人

預(yù)付賺款蝴表

其他應(yīng)收款明解

長瞰賁及投資收加眥爆制人聯(lián)系電話

固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

單位硼

^36^固定資產(chǎn)明朝（累計(jì)折

ppp項(xiàng)目資產(chǎn)蜘表（原自

PPP項(xiàng)目（累

統(tǒng)一社會信用代酒

無形資產(chǎn)9蜘（原值）

財政預(yù)算代碼118001

無形費(fèi)產(chǎn)明艇（累計(jì)雄

公共型股施單腐箕級次代碼

公共基礎(chǔ)設(shè)題序疇（累H

單位基本性甌1-行政單位

保雌住房明纏（原值

單位執(zhí)行會計(jì)制度11-麗街t微閥度

保雌住房明鮑（累計(jì)

應(yīng)付票蝴出表國超濟(jì)行業(yè)分類S9225-S3^gWW9

應(yīng)付賬款明螭

預(yù)收期款蝌表

其他應(yīng)付款瞰報表強(qiáng)

長期借款明縮表（按債僅

長期應(yīng)付款明■次

O收入38用表

新報因素

事業(yè)收入睡表

上級補(bǔ)助收入聯(lián)瞞是否編制布建業(yè)單位國有焚產(chǎn)報表1-S

附■6位上窗收入明切表

羥營收入明臺場A55?

3Ua?JRtBrt*SW入膽和

封面填報原則：以2022年部門決算封面為基礎(chǔ)加以完善。

對單位預(yù)算級次代碼的說明：由于一體化系統(tǒng)中一個部門只有一個

單位也建立了部門節(jié)點(diǎn)，因此所有基層單位的單位預(yù)算級次代碼均為

“2-二級預(yù)算單位”，部門匯總節(jié)點(diǎn)才為“1-一級預(yù)算單位”。

封面信息填報口徑:

1.單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、編制人：據(jù)實(shí)填報。

2.編制人聯(lián)系電話：一律填寫編制人手機(jī)號碼。

3.單位地址：系統(tǒng)自動生成，需與單位社會信用代碼證一致，地址

前必須有“四川省內(nèi)江市資中縣”字樣。

5.郵政編碼：系統(tǒng)自動生成，如無誤則不需修改。

6.統(tǒng)一社會信用代碼：系統(tǒng)自動生成，如無誤則不需修改。

7.財政預(yù)算代碼：系統(tǒng)自動生成，不可修改。

8.單位基本性質(zhì)：系統(tǒng)會自動生成，如無誤則不需修改。

9.單位執(zhí)行會計(jì)制度：所有單位一律選擇“11-政府會計(jì)準(zhǔn)則制度”。

10.國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類：系統(tǒng)會自動生成，如無誤則不需修改。

n.隸屬關(guān)系：由“地區(qū)碼+部門標(biāo)識碼”組成，其中：地區(qū)碼9位,

我縣全部為“511025000”，部門標(biāo)識碼3位。例如：資中縣財政局的隸

屬關(guān)系為“511025000318-財政部”。

12.預(yù)算管理級次：縣級預(yù)算單位統(tǒng)一選“40-縣級”，鎮(zhèn)級預(yù)算單

位統(tǒng)一選“50-鄉(xiāng)鎮(zhèn)級二

13.報表小類：基層單位版統(tǒng)一選“0-單戶表”，部門匯總版統(tǒng)一選

“7-疊加匯總表”。

14.新報因素：與財報保持一致。我縣各單位只能有“0-連續(xù)上報”、

“1-新增單位”兩個選項(xiàng)。

15.是否編制行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)報表：與財報保持一致，全縣

統(tǒng)一選擇“1-是二

16.實(shí)有人數(shù)：與決算保持一致。（即：2022年決算F02表年末實(shí)有

在職人數(shù)（4欄）+其他人員（25欄），不含離退休人員。）

修改完善封面信息后點(diǎn)擊上方“保存”。

第二部分2022年資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)差額調(diào)整

注意事項(xiàng)：2022年初數(shù)務(wù)必與2022年決算資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)保持

一致，若因收回財返、收回存量資金、統(tǒng)籌安排存量資金、會計(jì)差錯更

正等原因需編輯年初差額調(diào)整憑證予以調(diào)入。

系統(tǒng)中提供的資產(chǎn)負(fù)債差額調(diào)整事項(xiàng)有四項(xiàng)：

1.2091-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“會計(jì)政策變更”調(diào)整事項(xiàng)

（口徑：該項(xiàng)一般不選，會計(jì)政策一旦確定很少發(fā)生調(diào)整。）

2.2092-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“會計(jì)差錯更正”調(diào)整事項(xiàng)

（口徑：因會計(jì)賬務(wù)處理錯誤引起的年初數(shù)調(diào)整需選該項(xiàng)，可參考

部門決算CS01T、CS01-2表中“會計(jì)差錯更正”欄的數(shù)據(jù)。）

3.2093-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“審計(jì)”調(diào)整事項(xiàng)

（口徑：審計(jì)部門責(zé)令調(diào)整引起年初數(shù)發(fā)生的變化。）

4.2094-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“其他”調(diào)整事項(xiàng)

（口徑：除上述以外引起的年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)，如存量資金、財政應(yīng)

返還額度等。）

以調(diào)整存量資金引起的年初數(shù)調(diào)整為例：點(diǎn)擊“財務(wù)數(shù)據(jù)”-“差

額調(diào)整”，如圖:

A部門財報三主頁數(shù)據(jù)提取xX

器切換單位調(diào)整事項(xiàng)2091-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)我會計(jì)政策變更‘調(diào)整事項(xiàng)

公財務(wù)數(shù)據(jù)A0保存［應(yīng)刪除國分錄列表

操作序號報表項(xiàng)目

數(shù)據(jù)提取

田

土地儲備

差額調(diào)整

往來對賬

在“調(diào)整事項(xiàng)”欄選擇“2094-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“其他”調(diào)整事

項(xiàng)"，如圖:

調(diào)整事項(xiàng)2094-資產(chǎn)負(fù)債年初雕一其他，調(diào)整事項(xiàng)

?保存回

~2091-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“會計(jì)政策變更‘調(diào)整事項(xiàng)

：2092-資產(chǎn)負(fù)債年W數(shù)按“會計(jì)差錯更E調(diào)整事項(xiàng)

2093-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按一畝計(jì)調(diào)整事項(xiàng)

2094一奧產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“其他”調(diào)整事項(xiàng)

2099-收入費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)

點(diǎn)擊“操作”下方的“+”號添加分錄行次（可以多增加幾行，多

出來的行次可以點(diǎn)擊“-”號予以刪除），如圖：

調(diào)整事項(xiàng)2094?資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按?其他,調(diào)整事項(xiàng)日期2022-12-04

［邙保存||應(yīng)刪除］|國分錄而］

掾作序號報表嗔目借方金欷貸方金較備注

I-I1

—2

［一］3

-4

I-5

T6

照7

|-i8

-9

［一］10

11

注意：

1.金額及明細(xì)數(shù)據(jù)需在憑證下方進(jìn)行錄入（選取某會計(jì)科目后，系

統(tǒng)會在下方自動彈出。）

2.部分一級會計(jì)科目需要錄入相關(guān)明細(xì)。

3.資產(chǎn)類為借方余額（其中資產(chǎn)折舊、攤銷等為貸方余額），負(fù)債

類為貸方余額，凈資產(chǎn)類為貸方余額。

4.調(diào)整2022年年初差額數(shù)時，備注及明細(xì)摘要需要錄入。如圖：

序號報表項(xiàng)目借方金般貸方金裝備注

P-酬1,099,729.661,099,729.66

O1黔1■盈余[2022]1

2其他應(yīng)收款凈額1,099,729.66[2022]18筋

二、收入費(fèi)用表年初調(diào)整事項(xiàng)的錄入

注意：單位一般不作收入費(fèi)用年初調(diào)整，如果確實(shí)因2021年度收

入費(fèi)用報表時有誤則予以調(diào)整。

在調(diào)整事項(xiàng)欄選取“2099-收入費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)”，如圖：

三朝數(shù)據(jù)提取X差額調(diào)整X

調(diào)整事］頁2099-收入兼用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)

0保存向

-------------'-2091-資近第^漏整顛—人

?借方金豌貸方金

2092-資產(chǎn)負(fù)債例數(shù)按“會計(jì)差錯更正'調(diào)整事項(xiàng)

?2093-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)拄畝計(jì)’調(diào)整事項(xiàng)

2094-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按‘其他,調(diào)整事項(xiàng)

2099用【入費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)

錄入憑證步驟與資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)錄入類似。注意：

1.收入類為貸方余額。

2.費(fèi)用類為借方余額。

3.各類費(fèi)用科目的選擇需注意是“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用”還是“單位管理

費(fèi)用”，不能選錯科目。

4.系統(tǒng)中將“本年盈余”視為借方科目。如果收入大于費(fèi)用，則本

年盈余在借方以正數(shù)錄入；如果費(fèi)用大于收入，則本年盈余在借方以負(fù)

數(shù)錄入。

點(diǎn)擊保存后分錄如圖：

調(diào)整事項(xiàng)2099-收入密用年初數(shù)謂整事項(xiàng)日期2022-12C4

|口保存||向刪除］［國分錄列表|

操作席號報表項(xiàng)目借方金虢貸方金鏢備注

1財^

2對個人和家庭的補(bǔ)助鬟用（業(yè)務(wù)活動費(fèi)用）惇

3本年盈余-351,459.97

4資產(chǎn)處置費(fèi)用1

5其他收入WWKSB?

6商品和服務(wù)費(fèi)用（業(yè)務(wù)活動費(fèi)用）FCO

7工資和福利費(fèi)用（業(yè)務(wù)活動費(fèi)用）

O8固定資產(chǎn)圻舊費(fèi)用（業(yè)務(wù)活動費(fèi)用）

第三部分錄入2022年當(dāng)年財務(wù)數(shù)據(jù)

錄入2022年當(dāng)年財務(wù)數(shù)據(jù)分為兩個部分：一是資產(chǎn)負(fù)債表年末數(shù)

提取及其明細(xì)表的錄入；二是收入費(fèi)用表及其明細(xì)表的錄入。

提示：錄入財務(wù)數(shù)據(jù)時，建議將2022年賬套同時打開。

一、資產(chǎn)負(fù)債表及其明細(xì)表的填報

點(diǎn)擊“財務(wù)數(shù)據(jù)”-“數(shù)據(jù)提取”-“資產(chǎn)負(fù)債表”，進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債

表及其明細(xì)表的填報，如圖：

會部門財報5#Xx

::

°:|口?麗—11儻用囊計(jì)，|［二—導(dǎo)電］|-11忘，m11］—，|同m內(nèi)&11d一自一包?

::財凝灌。J?3照X-E蝴

1

HMM黃敢金睜陵3到十

應(yīng)收蛔期表2海曬戶合計(jì)

應(yīng)《麗如#3劍"

開爵圖空於闕碰a表0aa,

其破gW酶4研網(wǎng)

點(diǎn)擊“提取數(shù)據(jù)”后，出現(xiàn)如下對話框：

提取到照□提取EJ全屏。返回

▲序號項(xiàng)目

1資產(chǎn)負(fù)鰥

2收入費(fèi)用表

3貨幣資金明細(xì)表

4應(yīng)收要§明細(xì)表

5應(yīng)物哧!朝細(xì)表

□6預(yù)付賬款fl哪表

7其他應(yīng)收款明細(xì)表

8長期投資及投資收加股暖

□9固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

10固定資產(chǎn)明細(xì)表（累計(jì)折舊）

11PPP項(xiàng)目原值）

12PPP項(xiàng)目資產(chǎn)明細(xì)表（累計(jì)折舊/儺銷）

13在建工程明細(xì)表

□14無形資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

15（前蟬）

16生基5瞅施映裱（原值）

17公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)表（累計(jì)折IB#銷）

18

Hf

勾選序號左側(cè)的方框，將所選報表勾選（目前系統(tǒng)只能提取資產(chǎn)負(fù)

債表的數(shù)據(jù)，明細(xì)數(shù)據(jù)及收入費(fèi)用表的數(shù)據(jù)不能提取，即使往來款項(xiàng)明

細(xì)數(shù)據(jù)能夠提取也是錯誤的，因此各單位僅需勾選“1-資產(chǎn)負(fù)債表”。）

再點(diǎn)擊“提取”，出現(xiàn)如下對話框:

D全屏。返回

x

＜提示

有數(shù)據(jù).是否蝮?

確定取消

點(diǎn)擊“確定”后，資產(chǎn)負(fù)債表“財務(wù)數(shù)據(jù)欄”就會提取到相關(guān)數(shù)據(jù),

如圖:

序號報表項(xiàng)目年末數(shù)j規(guī)

1奧產(chǎn)總計(jì)8.404.787.828.404,787.82

2溢動夷產(chǎn)合計(jì)929,135.43929,135.43

3貨幣受金16,198.0416,198.04

4

5

6應(yīng)收案據(jù)

7應(yīng)收姆R

8

9應(yīng)收股利

10應(yīng)收利息

11其他應(yīng)收款912.937.39912,937.39

12壞賬準(zhǔn)備

13賬準(zhǔn)蓄

14其他應(yīng)收款稱賬準(zhǔn)&

15存貨

16待猥用

17T內(nèi)至蹴日號崗閱d

18其他流動資產(chǎn)

197.475.652.397.475.652.39

20

21長期債第嫡

22固定綾產(chǎn)原值9.211.350.879,211,350.87

23減：凝資產(chǎn)累計(jì)折舊5.242.706485.242.706.48

24

25通工程

26PPP項(xiàng)目資產(chǎn)

27減：PPP項(xiàng)目資產(chǎn)取計(jì)折舊（榛銷）

28礎(chǔ)S5ttBRffi3.507.008003.507,008.00

如果系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確或者與決算上報的資產(chǎn)負(fù)債表年末數(shù)

不一致，需將差額數(shù)在“調(diào)整數(shù)欄”中予以錄入，同時在“說明”欄加

以詳細(xì)說明。編輯完并點(diǎn)擊“保存數(shù)據(jù)”后如圖：

序號報表項(xiàng)目年末數(shù)

1責(zé)產(chǎn)總計(jì)8,404,787.82944.848,405,732.66

2流動責(zé)產(chǎn)合計(jì)929,135.43944.84930,080.27

3貨市費(fèi)金16,198.04944.8417,142.88因素納訶我,賬囊中庠存現(xiàn)金無去正確取數(shù).因此予以調(diào)整.

4

注意事項(xiàng)：

1.藍(lán)色字體的科目如果有數(shù)據(jù)，則需錄入相關(guān)明細(xì)表，系統(tǒng)提取數(shù)

據(jù)后部分科目的明細(xì)表可能會有數(shù)據(jù)，但是數(shù)據(jù)不一定準(zhǔn)確，需要單位

核實(shí)修改。（直接點(diǎn)擊藍(lán)色字體即可進(jìn)入明細(xì)表的填報）

2.單位在錄入明細(xì)表時，系統(tǒng)會提示待分解數(shù)。如圖:

序號項(xiàng)目年末數(shù)持分解數(shù)：944.84元固

和16,198.04▼

1庫存現(xiàn)金11893.35

2銀行存款14,304.69

3銀行存款14,304.69

4

5其市資金

將系統(tǒng)未能提取的數(shù)據(jù)加進(jìn)去予以修改，并在“說明”欄予以說明,

修改保存后如圖：

序號項(xiàng)目年胡

的17,142.88

1庫存現(xiàn)金2,838.19凝婚麋1日瞰?,電贓卿§944.84元

2銀行存款14,304.69

3銀行存款14,304.69

411

5其他貨幣資金

3.單位在錄入往來款項(xiàng)明細(xì)表時，因系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)存在錯誤，需

單位核實(shí)修改，如圖:

其他應(yīng)收軟原值混：壞惠準(zhǔn)咨

星ft座號單位分類說明

年未敬當(dāng)期訃IS或沖硼S年末數(shù)

□1往則象

2|lata

O資金由喇象-

應(yīng)收同級財政

應(yīng)收其他單位

870000000?中央本級

0519900000?叫他

□510000000-四川省本級

0510199000-成都市

□510399000?自助

Q510499000-攀枝花市

□510599000?瀘州市

其他應(yīng)收款及值減:曬庶都說明

操作序號單位分類

年翔當(dāng)期撲出沖謂8年未數(shù)

解912,937.39

□1雉彷然通912.937.39

2應(yīng)收其他單位應(yīng)收其他單位912.937.39因至統(tǒng)尾數(shù)有謖，現(xiàn)予以更IE

注意：需與除本單位以外的單位聯(lián)系，要掛賬雙方同時掛賬，不掛

賬雙方同時不掛賬，以免單邊掛賬造成無法抵銷。

4.單位在錄入PPP項(xiàng)目資產(chǎn)、在建工程等明細(xì)時需要添加行次列明

具體項(xiàng)目。如圖:

□梁會|。保薦期811。陽表計(jì)言11士拿表導(dǎo)」11磅接取數(shù)據(jù)11自■等數(shù)據(jù)1151審核確認(rèn)|［同市核內(nèi)驛］［。退回原因］

封面徑作座號坂目本年喟加本年W少年末數(shù)說明

O資產(chǎn)負(fù)債表

集幣資金明細(xì)表+合計(jì)

應(yīng)收票據(jù)明知表1XX學(xué)校校舍維修項(xiàng)目

應(yīng)姍款明細(xì)表

惻

其他應(yīng)收款明姐表

長期即值出M色喇

固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

固定資產(chǎn)明知表（累計(jì)折I

PPP項(xiàng)目資產(chǎn)明知表（庾，

ppp項(xiàng)目資產(chǎn)明細(xì)表（累:!

在建工程明如表

5.各類資產(chǎn)及折舊明細(xì)表中的增加數(shù)、減少數(shù)、年末數(shù)需分欄次填

報，不得填列凈增加數(shù)或凈減少數(shù)。注意：目前系統(tǒng)中未單獨(dú)設(shè)立“專

用設(shè)備”和“通用設(shè)備”，單位需根據(jù)賬套上的數(shù)據(jù)相加填報。如圖：

（1）固定資產(chǎn)原值明細(xì)表

序號單位分類本年墻加年末數(shù)硼

eti-775.797.11279,573.349,211,350.87

1房屋和構(gòu)筑物3.759,476.97

2iS?732.047.11276.859.004.730,095.67

3文物和闞」品

4圖書和睦

5家具和用具43,750.002,714.34721,778.23

6

注意：房屋和構(gòu)筑物年末原值應(yīng)大于或等于部門決算F01表房屋年

末原值。

（2）固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表

封面*

序號單位分類碼ma年末數(shù)砌

n貨?債衰

酣279.57334

賃市資金的細(xì)表538,690485,242,70648

應(yīng)收韻醐組表1房頡內(nèi)筑物122,094.601.65Z492.60

2iS?384.544.17276,859003,170,89258

3文物和陳列品

其他應(yīng)收款明繳

長蹴費(fèi)及投資收卷§縮4

固定資產(chǎn)明縮表（原值）5家具碘具32,051.712,714.34419,321.30

酬（累計(jì)折

0^?6

注意：賬套上借方表示減少，貸方表示增加。

6.無形資產(chǎn)的填報操作同上。注意：無形資產(chǎn)中的軟件屬于“非專

利技術(shù)”，無形資產(chǎn)中的土地屬于“資源資質(zhì)”。

二、收入費(fèi)用表及其明細(xì)表的錄入

因系統(tǒng)不能提取收入費(fèi)用表及其明細(xì)表的數(shù)據(jù)，各單位需手工在

“調(diào)整數(shù)”欄進(jìn)行錄入，并在“說明”欄予以說明。

點(diǎn)擊“財務(wù)數(shù)據(jù)”-“數(shù)據(jù)提取”-“收入費(fèi)用表”，進(jìn)入收入費(fèi)用

表及其明細(xì)表的填報，如圖:

0口保存數(shù)播113例111士專表4出11@即磷］g11工癥除效猊11險anga*認(rèn)I|EW內(nèi)?11。退回原因|

朦號報表頂目噲數(shù)據(jù)本年數(shù)說明

貨市贊金fl睇表H5SS

應(yīng)收妻郵融1收入合計(jì)

應(yīng)收照5明38表2USRJ2KO8IA

預(yù)付賬數(shù)明細(xì)表

3事業(yè)收人

具他應(yīng)收歐朝螂

4±ffi*bflb&A

國日產(chǎn)明組去（原值）5網(wǎng)8單位上繳收入

固定出產(chǎn)明咄衰（累計(jì)折

6SSM

ppp項(xiàng)目黃汽蠅S（原

73^RWaS?JttA

ppp項(xiàng)目（累

an科融8胭贓

1c

s?8^（臃）9招贈收入

無形法產(chǎn)明細(xì)表（出計(jì)攤

公用砒沒腳蛔襲原偃ioweejA

公共基砒