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《信用證種類流程》ppt課件信用證概述信用證流程信用證種類信用證風險防范信用證案例分析目錄01信用證概述0102信用證的定義信用證是一種銀行信用,是國際貿易中常用的支付方式之一。信用證是一種由銀行或其他金融機構根據(jù)進口商的請求和指示開立的承諾支付貨款的書面文件。信用證是一種銀行信用,由開證行承擔第一付款責任。信用證是一種自足的文件,獨立于買賣合同之外。信用證是一種單據(jù)業(yè)務,只憑單據(jù)付款,不問貨物情況。信用證的特點不保兌信用證指開出的信用證沒有經(jīng)過任何一家銀行保兌的信用證。不可撤銷信用證指信用證的開證行在信用證有效期內必須按照規(guī)定條款承擔付款責任,即使進口商破產(chǎn)或無力支付貨款也不能撤銷或修改已開立的信用證??沙蜂N信用證指信用證的開證行在信用證有效期內可以隨時撤銷或修改已開立的信用證,而無需事先通知受益人。保兌信用證指開證行的指定銀行在收到信用證后,向受益人承諾承擔付款責任,保證在開證行無力付款時予以兌付。信用證的種類02信用證流程通過SWIFT系統(tǒng)、電報、電傳或電話等方式進行。信用證開立的方式開立信用證的依據(jù)開立信用證的種類根據(jù)合同或協(xié)議,由開證申請人向開證行提交開證申請書。分為不可撤銷信用證和可撤銷信用證,通常使用不可撤銷信用證。030201開立信用證開證行將信用證通知給受益人,通知方式包括郵寄、電傳、電子郵件等。通知方式信用證的內容應清晰、準確,包括貨物描述、裝運條款、單據(jù)要求等。通知內容應在合理時間內通知受益人,以便受益人有足夠時間準備相關單據(jù)。通知時間通知信用證受益人應仔細核對信用證內容,確保與合同或協(xié)議一致,并檢查是否存在錯誤或遺漏。審核內容如果發(fā)現(xiàn)錯誤或遺漏,受益人應及時向開證行提出修改要求,并提交修改申請書。修改要求受益人應在合理時間內完成信用證的審核,以確保有足夠時間準備相關單據(jù)。審核時間審核信用證

修改信用證修改方式開證行根據(jù)受益人的修改申請,通過SWIFT系統(tǒng)、電報、電傳或電話等方式修改信用證。修改內容修改內容包括貨物描述、裝運條款、單據(jù)要求等,應與原信用證內容保持一致。修改時間開證行應在合理時間內完成信用證的修改,并及時通知受益人。單據(jù)提交受益人將相關單據(jù)提交給開證行或指定銀行進行審核。單據(jù)準備受益人按照信用證要求準備相關單據(jù),如發(fā)票、裝箱單、提單等。付款贖單開證行在確認單據(jù)符合要求后,向受益人支付款項,贖取相關單據(jù)。履行信用證03信用證種類總結詞跟單信用證是最常見的信用證類型,它要求受益人提交與信用證條款相符的單據(jù)作為結算條件。詳細描述跟單信用證要求受益人在交單時提交貨運單據(jù)、發(fā)票、保險單等文件,證明貨物的交付和交易的真實性。開證行根據(jù)提交的單據(jù)進行審核,確認單據(jù)符合信用證條款后即支付款項。跟單信用證總結詞光票信用證是一種不要求提交貨運單據(jù)的信用證,僅憑受益人提交的發(fā)票或匯票進行結算。詳細描述光票信用證通常用于預付款或小額交易,不涉及貨物交付。受益人只需提交發(fā)票或匯票,開證行審核通過后即支付款項。這種信用證類型較為簡單,通常用于短期融資或小額交易。光票信用證可撤銷信用證是一種可以在不通知受益人的情況下撤銷的信用證??偨Y詞與不可撤銷信用證相比,可撤銷信用證的保障性較弱。開證行可以在不事先通知受益人的情況下撤銷信用證,因此對受益人的權益保護不夠充分。這種信用證類型的使用逐漸減少,現(xiàn)在較為少見。詳細描述可撤銷信用證不可撤銷信用證是一種不能撤銷的信用證,開證行必須按照條款履行付款義務??偨Y詞不可撤銷信用證對受益人的保障較為充分,因為開證行在信用證有效期內不能撤銷或修改條款。如果開證行未能履行付款義務,將承擔相應的法律責任。這種信用證類型的使用較為廣泛,是國際貿易中的主流結算方式。詳細描述不可撤銷信用證總結詞保兌信用證是由開證行以外的另一家銀行對信用證的支付義務進行保兌的信用證。詳細描述保兌信用證的保障性更強,因為除了開證行外,還有另一家銀行承擔支付義務。保兌行會對信用證的條款進行審核,并在單據(jù)符合要求的情況下履行付款義務。這種信用證類型適用于開證行信譽不佳或受益人不信任開證行的情形。保兌信用證04信用證風險防范欺詐風險欺詐風險是信用證業(yè)務中最為嚴重的風險之一,主要涉及偽造單據(jù)、虛假交付等行為??偨Y詞欺詐風險通常表現(xiàn)為不法分子利用偽造、變造的單據(jù)或虛假交付貨物騙取信用證項下的款項。為防范此類風險,需對交易方進行充分調查和了解,確保其信譽可靠,同時加強單據(jù)的審核和驗證。詳細描述單據(jù)風險總結詞單據(jù)風險主要涉及單據(jù)的真?zhèn)?、是否符合信用證要求以及是否與實際貨物一致等問題。詳細描述為防范單據(jù)風險,需對單據(jù)進行嚴格審核,確保其真實有效且符合信用證條款。同時,應與貨運公司、商檢機構等合作,核實貨物的真實性和質量,確保單貨相符。VS軟條款風險是指信用證中存在一些不確定或可變動的條款,導致信用證的有效性和可執(zhí)行性受到影響。詳細描述為防范軟條款風險,需仔細審查信用證條款,確保其明確、具體且無任何可變動性。同時,應與開證行溝通,確保其明確表示接受信用證的條款并承擔相應的責任??偨Y詞軟條款風險操作風險是指在信用證業(yè)務操作過程中由于人為失誤、系統(tǒng)故障等原因導致?lián)p失的可能性。為防范操作風險,需加強內部培訓和操作規(guī)范制定,提高員工的專業(yè)素質和責任心。同時,應建立完善的內部控制體系,對業(yè)務流程進行全面監(jiān)督和管理,確保操作的準確性和規(guī)范性。此外,應定期對系統(tǒng)進行升級和維護,以保障系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性??偨Y詞詳細描述操作風險05信用證案例分析涉及單證不符點的欺詐某出口商在提交給銀行的單據(jù)中存在與信用證規(guī)定不符的點,但出口商事先與開證申請人達成協(xié)議,故意造成單證不符,以騙取銀行付款。案例一:跟單信用證欺詐案詳細描述總結詞涉及虛假單據(jù)的欺詐總結詞某進口商在收到銀行付款后,提供虛假發(fā)票和裝箱單等單據(jù),騙取銀行付款。經(jīng)調查發(fā)現(xiàn),這些單據(jù)均系

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