廉國恩 第8章非關(guān)稅措施

第8章非關(guān)稅措施學習內(nèi)容及目標：1、非關(guān)稅措施概述（了解）2、非關(guān)稅措施的主要種類（掌握）

中歐紡織品貿(mào)易中的非關(guān)稅措施2005年1月1日：按照WTO規(guī)則，包括歐盟在內(nèi)的全球紡織品貿(mào)易取消配額制度；2005年4月初：由于對歐盟紡織品出口發(fā)生“井噴”，（2005年上半年，輸歐羊絨衫數(shù)量比上年同期增長竟達1243%！這個數(shù)字令全球紡織市場為之震撼。此外，亞麻紗、胸衣、褲子和羊毛衫等產(chǎn)品的數(shù)量增幅也達到200-400%。）歐盟宣布對中國出口紡織品發(fā)起特別保障調(diào)查，啟動設(shè)限程序；特別保障調(diào)查

根據(jù)中國入世協(xié)議，在中國加入WTO之日起的12年內(nèi)，如果原產(chǎn)于中國的產(chǎn)品在進口至任何WTO成員領(lǐng)土時，其增長的數(shù)量或所依據(jù)的條件對生產(chǎn)同類產(chǎn)品或直接競爭產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)者造成或威脅造成市場擾亂，該WTO成員可請求與中國進行磋商，包括該成員是否應根據(jù)《保障措施協(xié)議》采取措施。如果磋商未能使中國與有關(guān)WTO成員在收到磋商請求后60天內(nèi)達成協(xié)議，該WTO成員有權(quán)在防止或補救此種市場擾亂所必需的限度內(nèi)，對此類產(chǎn)品撤銷減讓或限制進口。2005年6月11日：中歐簽署紡織品貿(mào)易諒解備忘錄。備忘錄規(guī)定，到2007年，中國“自愿”將出口歐盟的10類紡織品的年增長率控制在8%-12.5%以內(nèi)。為此，中國自2005年7月20日起啟動配額制；2005年8月：由于在一個月的政策真空期內(nèi)搶出口，8000萬件中國紡織品滯留歐盟海關(guān)；2005年9月5日：中歐簽署第二份紡織品協(xié)議，中歐對滯港事件各負一半責任，一半由歐盟增加配額，一半由中國自行解決，或者借用其他類別配額，或者預支第二年的配額；2008年1月1日：中國出口歐盟的10類紡織品取消配額制，但對其中8類紡織品(T恤、套頭衫、褲子、女式襯衫、床單、連衣裙、胸衣、亞麻紗)實行“雙重監(jiān)管制”。

商務(wù)部正式公布“2008年部分輸歐盟紡織品監(jiān)控辦法”，明確從2008年1月1日起，中國所有對歐紡織品出口不再受任何配額或數(shù)量限制。同時，將對納入雙重監(jiān)控體系的8個類別紡織品施行為期一年的出口許可和企業(yè)經(jīng)營資質(zhì)審核。經(jīng)審核符合資質(zhì)標準的企業(yè)可申領(lǐng)《輸歐盟紡織品出口許可證》。符合資質(zhì)標準的企業(yè)在出運以上8種紡織品前，憑出口合同、運輸委托書（含訂艙單或其它運輸委托憑證），向商務(wù)部授權(quán)的地方商務(wù)主管部門申領(lǐng)許可證。許可證實行“一批一證”、“一關(guān)一證”，并且不得轉(zhuǎn)讓，可撤換。

輸歐紡企6項準入指標包括：

1.注冊資本50萬元人民幣(含)以上；

2.從事紡織品出口貿(mào)易2年(含)以上；

3.依法納稅的一般納稅人；

4.上年度紡織品對歐盟出口1萬美元(含)以上；

5.在知識產(chǎn)權(quán)、環(huán)境保護方面連續(xù)3年沒有違規(guī)行為；

6.符合有關(guān)商會、協(xié)會的有關(guān)行業(yè)自律要求等。

取消配額限制對紡織企業(yè)出口歐盟顯然非常有利，不過，現(xiàn)在配額對紡織企業(yè)來說已不是最主要的了，紡織企業(yè)更應注重環(huán)保和品牌的發(fā)展。歐盟REACH法規(guī)對中國紡織行業(yè)的影響是深層次的。REACH法規(guī)

REACH法規(guī)(Registration,Evaluation,AuthorizationandRestrictionofChemicals)全稱為《化學品注冊、評估、許可和限制法規(guī)》。該法規(guī)于2006年12月經(jīng)歐盟議會和歐盟理事會正式表決通過，并將于2007年6月1日正式生效。其主要內(nèi)容是通過建立一個全面的化學品生產(chǎn)、進口監(jiān)管系統(tǒng)，對歐盟境內(nèi)生產(chǎn)、使用中和在市場上銷售的化學品進行監(jiān)控管理，目的在于保護人類健康和自然環(huán)境不受到化學品的負面影響。

紡織工業(yè)屬于化工行業(yè)的下游產(chǎn)業(yè)。紡織紗線、面料的染整過程中會使用到各種含有化學成分的染料、助劑、整理劑等。這些紗線、面料和由其制成的紡織制品和服裝中不可避免地含有一些化學物質(zhì)。這些化學物質(zhì)就是REACH法規(guī)所監(jiān)管“物品中的化學物質(zhì)”。

完成注冊、許可程序需要提供大量的材料，其中包括一些必須通過復雜的技術(shù)檢測和評估才能取得的報告。企業(yè)需要為此花費大量精力，并支付高額費用(包括檢測、評估費用，注冊、許可費用等)。專家保守的估計中國企業(yè)每年為REACH所要負擔的成本為5－10億美元。

我國紡織工業(yè)并不屬于高利潤行業(yè)，且行業(yè)以中小企業(yè)居多，很多企業(yè)可能根本沒有能力承擔注冊和許可成本。REACH法規(guī)必然將導致專門針對歐盟的中國貿(mào)易商預計將有20％－30％破產(chǎn)或轉(zhuǎn)向其他行業(yè)。

8.1非關(guān)稅措施概述8.1.1非關(guān)稅措施的概念 非關(guān)稅措施（Non-tariffMeasures：NTMs）泛指一國政府為了調(diào)節(jié)、管理和控制本國的對外貿(mào)易活動，從而影響貿(mào)易格局和利益分配而采取的除關(guān)稅以外的各種行政性、法規(guī)性措施和手段的總和。

8.1.2非關(guān)稅壁壘的特點

（1）非關(guān)稅壁壘的有效性（2）非關(guān)稅壁壘的靈活性（3）非關(guān)稅壁壘的隱蔽性（4）非關(guān)稅壁壘的歧視性8.2配額

配額，包括進口配額和“自愿”出口限制。

8.2.1進口配額（ImportQuotas）（1）概念 指一國政府在一定時期內(nèi)，對于某些商品的進口數(shù)量或金額事先加以限制。超出規(guī)定超過限額的商品不準進口，或?qū)ζ湔魇蘸芨叩年P(guān)稅。 它是實行數(shù)量限制的重要手段之一。

2013年我國糧棉進口配額數(shù)量的具體分配情況是，小麥963.6萬噸，國營貿(mào)易比例90%；玉米720萬噸，國營貿(mào)易比例60%；大米532萬噸，國營貿(mào)易比例50%；棉花89.4萬噸，國營貿(mào)易比例33%。

我國大米進口還實行配額管理，2014年進口配額為532萬噸。其中長粒米和中短粒米各為266萬噸，國營貿(mào)易比例為50%，配額內(nèi)進口關(guān)稅為1%。進口配額的分類絕對配額

關(guān)稅配額

自主配額（單邊配額）協(xié)議配額（雙邊配額）全球配額國別配額進口商配額

表8-1美國部分商品進口配額進口的商品配額數(shù)量（千克/年）濃縮牛奶（澳大利亞）91625濃縮牛奶（丹麥）605092脫水牛奶（德國）9997脫水牛奶（荷蘭）548393藍紋奶酪（阿根廷）2000藍紋奶酪（智利）80000切達奶酪（新西蘭）8200000意大利奶酪（波蘭）1325000意大利奶酪（羅馬尼亞）500000瑞士奶酪（瑞士）1850000資料來源：U.S.InternationaltradeCommission,TariffSchedulesoftheUnitedStates,Washington,DC,GovernmentPrintingOffice,2010.8.2.2“自愿”出口限制

出口國家或地區(qū)在進口國的要求和壓力下，“自動”規(guī)定某些商品對某國的出口限制，在規(guī)定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。

“自愿出口配額”最早最著名的例子是日本對出口美國的汽車的限制。日本汽車自20世紀60年代開始進入美國市場，到80年代初，對美國汽車產(chǎn)業(yè)造成了嚴重的沖擊。1979－80年美國汽車業(yè)失業(yè)率的上升和利潤的下降，使福特汽車公司和美國汽車工人工會聯(lián)合，向美國國際貿(mào)易委員會申請使用301條款的保護。幾位來自美國中西部各州的參議員提出了一個把1981、1982、1983年出口到美國的日本汽車總數(shù)限制在160萬輛的議案。這個議案原定在1981年5月12日的參議院金融委員會上進行討論和修改。

但日本政府在知道這一消息后主動于5月1日宣布它會“自愿”限制在美國市場上汽車的銷售。1981年4月－1982年3月，限制總額為183萬輛，包括出口到美國的168萬輛小汽車和8萬輛公共交通工具以及出口到波多里各的7萬輛其他交通工具。在1984年3月之前，這個限額一直保持不變，后來開始逐步增加，1984年配額升至202萬，1985年又升至每年251萬，1992年3月限額開始下降。

最初幾年里，自愿限制總額幾乎都用完。在1987年前，自愿限制對日本的汽車出口一直是有約束力的。1987年之后，日本公司開始在美國境內(nèi)生產(chǎn)汽車，美國從日本的進口自然下降，實際進口逐漸低于限制總額。到1994年3月，美國對日本汽車的自愿出口限制就取消了。

8.3相機保護措施

相機保護措施（ContingentProtection）是指某國在特定情況下使用的某些緊急保護措施或停止履行現(xiàn)有協(xié)議中的正常義務(wù)，以保護本國某些更重要的利益。相機保護措施已成為政府用來限制進口的重要政策工具。WTO允許使用的相機保護措施包括：反傾銷、反補貼、緊急保障措施，以及為了國際收支平衡、保護幼稚產(chǎn)業(yè)、維護國家安全等實施的暫時性貿(mào)易保護政策。8.3.1反傾銷措施

（1）傾銷、反傾銷及反傾銷稅

傾銷：是指出口商以低于產(chǎn)品的正常價值的價格輸出到其他國家，使得輸入國的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)蒙受實質(zhì)性損害，那么出口商就對輸入國構(gòu)成傾銷。

反傾銷：是指進口國對外國商品在本國市場上的傾銷所采取的抵制措施。

反傾銷稅：是指進口國對傾銷的外國商品除征收一般進口稅外，再增收附加稅，使其不能廉價出售，此種附加稅稱為“反傾銷稅”。

根據(jù)WTO的《反傾銷協(xié)議》，只有具備以下三個條件，成員方才能采取反傾銷措施：（1）存在傾銷。（2）存在實質(zhì)損害。（3）傾銷與損害之間存在因果關(guān)系。

為什么受傷的總是我們（2）反傾銷調(diào)查程序

反傾銷調(diào)查程序包括申訴、立案、調(diào)查、裁決、復審等階段。

①申訴。反傾銷調(diào)查的啟動一般應由進口方受到損害的行業(yè)或其代表向有關(guān)當局提交書面申請。

②立案。進口方當局在確認申訴材料真實可靠，決定立案后，就要通知其產(chǎn)品遭到調(diào)查的成員方和調(diào)查當局所知道的有利害關(guān)系的各方，并予以公告。向被調(diào)查方發(fā)出的通知應當列明應訴材料的送達地點及時限等。③調(diào)查。一般情況下，反傾銷調(diào)查應在1年內(nèi)結(jié)束，無論何種情況不得超過從調(diào)查開始之后的18個月。在調(diào)查中，當事各方必須以書面形式提供證據(jù)，即使是聽證會的口頭辯論，事后也必須提交書面材料。給被訴方發(fā)出的調(diào)查表，要至少給予30天的期限回答問題（以發(fā)出之日起的7天為送達）。④初裁與終裁。初裁是指在完全結(jié)束調(diào)查之前，調(diào)查當局如果初步肯定或否定有關(guān)傾銷或損害的事實，可以對相關(guān)產(chǎn)品采取臨時措施（臨時措施只能在反傾銷調(diào)查開始之日起60天后才能采取，實施期限一般不超過4個月，最長不超過9個月）。終裁是指調(diào)查當局最終確認進口產(chǎn)品傾銷并造成損害，從而對其征收反傾銷稅。如果征收反傾銷稅，數(shù)額不得超過傾銷幅度，可以征收反傾銷稅直至抵消傾銷損害，但最長不超過5年。⑤行政復審。反傾銷稅實行一段合理時間后，對于是否繼續(xù)征稅，進口方當局可以主動或應當事人的要求進行行政復審，以確定是否繼續(xù)或中止征收反傾銷稅或價格承諾。在進口方當局初步確認存在傾銷、損害及其因果關(guān)系后，如果出口商主動承諾提高有關(guān)商品的出口價格或者停止以傾銷價格出口，并且得到進口方當局的同意，那么反傾銷調(diào)查程序可以暫時中止或終止。歐盟對華光伏產(chǎn)品反傾銷案

2012年7月24日，歐洲光伏制造商德國SolarWorldAG公司向歐盟提起對華“反傾銷”調(diào)查申請。

2012年7月26日，英利、尚德、天合及阿特斯四大中國光伏企業(yè)，代表光伏發(fā)電促進聯(lián)盟和中國光伏行業(yè)正式發(fā)表聯(lián)合聲明，強烈呼吁歐盟慎重考慮對華光伏發(fā)起“反傾銷”調(diào)查，呼吁中國政府積極維護國內(nèi)企業(yè)合法權(quán)益，力求阻止歐盟立案。

2012年8月31日，歐盟向中國駐歐盟使團發(fā)出照會，確認將對中國企業(yè)出口歐洲的太陽能電池及其組件發(fā)起反傾銷調(diào)查。涉案金額超過200億美元，是迄今為止歐盟對華發(fā)起的最大規(guī)模貿(mào)易訴訟。歐盟委員會2013年6月4日初裁決定，將從2013年6月6日到8月6日對產(chǎn)自中國的光伏產(chǎn)品征收11.8%的臨時反傾銷稅，如果期間雙方未達成新的和解協(xié)議，此后稅率將升至47.6%。

2013年7月27日，歐盟委員會貿(mào)易委員德古赫特宣布，經(jīng)過談判，歐盟與中國已經(jīng)就太陽能電池板爭端找到一個“友好”解決方案，可以以一個可持續(xù)的價格達成新的市場平衡。和解協(xié)定的主要內(nèi)容是，大約90家中國太陽能產(chǎn)品企業(yè)（約占歐盟市場60%的份額）承諾，向歐盟出口產(chǎn)品的價格將不低于每瓦56歐分，以避免被歐盟征收上述臨時性關(guān)稅。

據(jù)了解，該“價格承諾”協(xié)議設(shè)定了每年出口歐洲的中國光伏產(chǎn)品限額，超出限額的中國光伏產(chǎn)品還需要交納47.6%的反傾銷稅。另外，中國有超過90家的光伏企業(yè)簽訂了該“價格承諾”協(xié)議，而沒有參與簽訂的中國光伏企業(yè)，將向歐盟繳納高達47.6%的反傾銷關(guān)稅。我國企業(yè)應訴反傾銷成功案例

中國企業(yè)要想在反傾銷訴訟中獲勝，關(guān)鍵是要證明反傾銷中三個條件中的任何一個不存在。即第一，傾銷不存在；第二，進口國的同類行業(yè)沒有受到損害，或第三，進口國同行業(yè)的損害與傾銷沒有因果關(guān)系。如果能證明傾銷不存在，整個反傾銷案也就不再成立。1.要求市場經(jīng)濟待遇

很大一部分中國企業(yè)遭受反傾銷是因為外國的同行援用“非市場經(jīng)濟”條款。因此，在中國完全改變“非市場經(jīng)濟”的地位之前，對于非國有企業(yè)和改制后的國有企業(yè)來說，爭取自己的市場經(jīng)濟地位至關(guān)重要。一旦獲得市場經(jīng)濟地位，許多傾銷案也就自然不再成立。通過要求市場經(jīng)濟待遇應訴成功的典型案例有美國縫制帽子的反傾銷（簡稱“帽子案”）和歐盟對中國黃磷的反傾銷（“黃磷案”）及對氧化鋅的反傾銷（“氧化鋅案”）。

美國“帽子案”

此案發(fā)生于1988年5月。美國帽子協(xié)會起訴中國企業(yè)以低于公平價值的價格向美國出口帽子并對美國帽子制造業(yè)造成了損害。起訴方認為出口帽子的8個中國外貿(mào)公司均為中國政府控制的國有外貿(mào)企業(yè)，屬非市場經(jīng)濟，并要求按兩個傾銷幅度對中國帽子征收反傾銷稅。

美國商務(wù)部立案調(diào)查并于1988年11月2日出裁定傾銷成立。但在裁定傾銷幅度時，中國政府(外經(jīng)貿(mào)部)向美國商務(wù)部提出中國外貿(mào)體制改革狀況和帽子行業(yè)的企業(yè)現(xiàn)狀，要求按市場經(jīng)濟計算傾銷幅度。雖然此案涉及到的中方8家外貿(mào)公司均為國有企業(yè)，但涉及的26家生產(chǎn)企業(yè)中，則有6家是外商獨資企業(yè)，16家是合資企業(yè)，只有4家是國有企業(yè)。

并且，改革開放后，外貿(mào)總分公司已脫鉤，每個應訴企業(yè)可以自行對外定價和簽約，不存在由政府制定或控制的統(tǒng)一出口價格或協(xié)調(diào)價格。因此，不能按非市場經(jīng)濟標準裁定傾銷幅度。美國商務(wù)部經(jīng)過兩次調(diào)查，最終按非市場經(jīng)濟審定為一個傾銷幅度，這是中國政府第一次向外國政府提出按市場經(jīng)濟國家待遇來審理和裁定對中國企業(yè)反傾銷案件的要求并獲得成功。2．無傷害裁定

在反傾銷案件的應訴中，中國企業(yè)若能證明出口產(chǎn)品對進口國同類產(chǎn)業(yè)沒有傷害也是勝訴的重要途徑。在過去的一系列案例中，有許多就是以無傷害裁定而結(jié)案的。這些案件包括美國的薄荷醇案（1980年），蘑菇罐頭案（1982年），碳化鋇案（1983年），小口徑焊縫管案（1986年），鋼絲繩案（1990年），滾珠軸承案（1991年），三氧化銻案（1991年），電扇案（1992年），硫化染料案（1992年），硝基甲烷案、碳化硅案和糖精案（1993年），鎂案、一次性打火機案和硫酸錳案（1994年），檸檬酸與檸檬酸鈉案（1999年）和鋼絲繩案（2000年）等。

美國“檸檬酸與檸檬酸鈉案”

中國自1996年以來向美國出口檸檬酸和檸檬酸鈉。市場份額由1996年的5.7%迅速增加到1999年16.2%。由于中國產(chǎn)品價格(每磅0.41美元)遠低于美國制造的檸檬酸（每磅1.5美元），美國米德蘭公司、嘉古公司和臺特里爾檸檬酸公司于1999年12月15日向美國商務(wù)部和國際貿(mào)易委員會起訴中國傾銷檸檬酸和檸檬酸鈉，并要求政府征收高達355%的反傾銷稅。美國商務(wù)部根據(jù)出口價與正常價值的比較，裁定傾銷存在，幅度在211.58%至307.79%之間。

接下去的問題是，傾銷是否對美國國內(nèi)同類工業(yè)造成實質(zhì)性傷害。從表面上看，美國制造的檸檬酸的市場份額有所下降，但這種市場份額的下降是否因為中國傾銷檸檬酸造成的呢？調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中美兩國生產(chǎn)的檸檬酸和檸檬酸鈉在質(zhì)量上從而在最終用途上有很大不同。美國的檸檬酸質(zhì)量很高，主要用于食品和藥品，而中國只生產(chǎn)未經(jīng)提純的低質(zhì)包裝的檸檬酸，主要用于洗滌劑等工業(yè)產(chǎn)品，很少用于飲食業(yè)和制藥業(yè)。即使價格便宜，中國檸檬酸在美國的飲食業(yè)中銷量不大。因此，美國產(chǎn)品市場份額的下降與中國檸檬酸和檸檬酸鈉的價格便宜并不存在因果關(guān)系。

調(diào)查進一步發(fā)現(xiàn)，與美國本地檸檬酸和檸檬酸鈉產(chǎn)生接近競爭的是從澳大利亞和以色列進口的產(chǎn)品。從1996年到1998年期間，這些國家的市場份額都有上升，而從澳、以進口的檸檬酸屬于正常的公平貿(mào)易。最后，美國國際貿(mào)易委員會又對中國檸檬酸和檸檬酸鈉是否對美國的同類產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生潛在損害或損害威脅進行了調(diào)查。

調(diào)查表明，中國檸檬酸鈉的生產(chǎn)能力很有可能繼續(xù)增長，但并不說明新增長能力生產(chǎn)出來的產(chǎn)品都會投放到美國市場上。證據(jù)表明，中國在國內(nèi)市場和第三世界國家出售的檸檬酸年年都在上升，而中國向其他市場出口的檸檬酸占出口的大多數(shù)。而且，中國產(chǎn)品的質(zhì)量與在美國飲食業(yè)和醫(yī)藥業(yè)的接受程度，在較長一段時間里無法與美國產(chǎn)品匹敵。因此，沒有令人信服的證據(jù)表明，中國出口到美國的檸檬酸和檸檬酸鈉對美國的同類產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生了實質(zhì)性的損害或潛在的損害。美國國際貿(mào)易委員會最終對此案做出無損害裁定，不征反傾銷稅。8.3.2反補貼措施

（1）補貼及其分類成員政府或任何公共機構(gòu)向某一企業(yè)或某一產(chǎn)業(yè)提供財政捐助或?qū)r格或收入的支持，結(jié)果直接或間接增加從其領(lǐng)土輸出某種產(chǎn)品或減少向其領(lǐng)土內(nèi)輸入某種產(chǎn)品，或者因此對其他成員利益造成損害的政府性行為或措施，是一種促進出口限制進口的國際貿(mào)易手段。

在WTO框架下，補貼根據(jù)其性質(zhì)上的不同，可以分為三類：

①禁止性補貼(ProhibitedSubsidy)。俗稱“紅箱補貼”。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，世貿(mào)成員可以向WTO提起訴訟。

②可訴補貼（ActionableSubsidy）俗稱“黃箱”補貼。一種有爭議補貼，由WTO裁定。

③不可訴補貼(Non-actionableSubsidy)，俗稱“綠箱補貼”（2）反補貼稅及其實施

反補貼稅，又稱抵消稅或補償稅，它是對于直接或間接接受任何獎金或補貼的外國商品進口所征收的一種附加稅。凡進口商品在生產(chǎn)、制造、加工、買賣、輸出過程中所接受的直接或間接的獎金或補貼都構(gòu)成征收反貼稅的條件，不論獎金或補貼來自政府或同業(yè)分會等。反補貼稅的稅額一般按獎金或補貼數(shù)額征收。

在向進口商品征收反補貼稅前，政府必須提供足夠的證據(jù)來證明：

①補貼確定存在；

②同類國內(nèi)產(chǎn)業(yè)已受到實質(zhì)損害；

③補貼與損害之間存在著因果關(guān)系。

征收反補貼稅的一般程序：①申訴和調(diào)查；②舉證，即所有利害關(guān)系方提供書面證據(jù);③當事雙方磋商解決問題；④如果磋商后補貼方愿意修改價格或作出其他價格承諾，補貼訴訟可暫定或終止；⑤如承諾無實際行動，可繼續(xù)調(diào)查，算出補貼數(shù)額，征收反補貼稅；⑥日落條款，即規(guī)定征收反補貼稅的期限不得超過5年，除非國家負責部門在審定的基礎(chǔ)上認定，取消反補貼稅將導致補貼和損害的繼續(xù)或再現(xiàn)。

美國對中國銅版紙反傾銷和反補貼調(diào)查對華銅版紙案是在2006年10月底由美國新頁（NewPage）公司提起的，起訴對象為山東晨鳴紙業(yè)公司、江蘇金東紙業(yè)公司等公司。

2007年3月30日，美國商務(wù)部公布了對中國出口的銅版紙產(chǎn)品反補貼調(diào)查初裁結(jié)果，認定存在補貼并對美國企業(yè)造成損害，決定對中國適用反補貼法，對從中國進口的銅版紙產(chǎn)品征收20.35％的臨時反補貼稅；

2007年5月29日，美國商務(wù)部公布了對中國出口的銅版紙增收反傾銷稅的初裁決定，反傾銷稅率最高達99.65％。

中國商務(wù)部對美國的增稅措施表示強烈不滿，認為美方的做法缺乏法律依據(jù)。以反補貼稅為例，按照美國1984年喬治城鋼鐵公司案的判例，美國商務(wù)部和聯(lián)邦巡回上訴法院都裁決認為補貼是僅存在于市場經(jīng)濟中的現(xiàn)象，故對非市場經(jīng)濟國家不適用反補貼法。此判例沿用了23年。但在銅版紙案中，美方一方面拒絕承認中國的市場經(jīng)濟地位，另一方面卻打破判例對中國產(chǎn)品實施了反補貼稅。中國商務(wù)部對這種自相矛盾的做法表示“難以理解”

美方對此的辯解是：當年的判例主要是針對來自捷克斯洛伐克、波蘭等東歐國家的產(chǎn)品，而現(xiàn)時中國的經(jīng)濟體制已與上世紀80年代的東歐國家大不相同。美國商務(wù)部為此還在2006年12月專門召開了聽證會，會上一百余家企業(yè)和大多數(shù)議員都表態(tài)支持對華提起反補貼訴訟，此案遂得以立案。

8.3.3緊急保障措施

（1）緊急保障措施含義

緊急保障措施是指：如果因無法預見的情況和因一締約方承擔了當某國的產(chǎn)品進口激增并對其國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成嚴重損害或嚴重損害威脅時，進口國可以采取的保障措施。（2）實施緊急保障措施的條件WTO的《保障措施協(xié)議》第2條第1款，成員國在實施保障措施時，應當具備以下條件：

①進口急增

②進口急增原因

③進口急增的后果是導致進口國國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成嚴重損害或嚴重損害威脅

④保障措施的實施應不分來源地適應于某項進口產(chǎn)品，不能對不同來源的產(chǎn)品有歧視性待遇。中美輪胎“特保案”

2009年4月20日：美國鋼鐵工人協(xié)會宣布，依據(jù)美國1974年貿(mào)易法第421條款，向美國國際貿(mào)易委員會提出對中國輸美商用輪胎的特殊保障措施案申請，要求美政府對中國出口的用于客車、輕型卡車、迷你面包車和運動型汽車的2100萬個輪胎實施進口配額限制。

2009年4月29日：美國國際貿(mào)易委員會在聯(lián)邦紀事上公告啟動對中國輪胎產(chǎn)品的特保調(diào)查。

2009年6月18日：美國國際貿(mào)易委員會對中國乘用車及輕卡車輪胎特保案做出肯定性損害裁決，認定中國輪胎產(chǎn)品進口的大量增加，造成或威脅造成美國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的市場擾亂。

2009年6月29日：美國國際貿(mào)易委員會就對中國輪胎采取特保措施，提出了對乘用車、輕型貨車用中國制輪胎征收3年特別關(guān)稅的方案，第1年至第3年額外征收的關(guān)稅分別為55%、45%、35%。8.4技術(shù)貿(mào)易壁壘

8.4.1技術(shù)性貿(mào)易壁壘含義

技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TechnicalBarrierstoTrade）是指一國或區(qū)域以維護國家或區(qū)域安全、保障人類和動植物的健康和安全、保護生態(tài)環(huán)境、防止欺詐行為、保證產(chǎn)品質(zhì)量等為由而采取的強制性或自愿性技術(shù)性措施，這些措施對其他國家商品和服務(wù)進入該國或該區(qū)域市場形成障礙。

8.4.2技術(shù)性貿(mào)易壁壘的實施方式

按WTO《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》即TBT協(xié)議的規(guī)定，技術(shù)性貿(mào)易壁壘主要表現(xiàn)為：（1）技術(shù)標準與法規(guī)（2）合格評定程序（3）衛(wèi)生檢疫標準（4）包裝和標簽要求（5）產(chǎn)品檢疫、檢驗制度（6）信息技術(shù)壁壘（7）綠色貿(mào)易壁壘（1）技術(shù)標準與法規(guī)

①技術(shù)標準，是指經(jīng)公認機構(gòu)批準的、非強制執(zhí)行的、供通用或重復使用的產(chǎn)品或相關(guān)工藝和生產(chǎn)方法的規(guī)則、指南或特性的文件。

案例

加拿大、英國等要求花生中黃曲霉素的含量不得超過20ppm，花生醬不超過10ppm，否則不準進口。日本規(guī)定茶葉中農(nóng)藥殘留量不得超過0．2ppm～0．5ppm；進口蜂蜜中抗生素含量不得超過0．05ppm，肉雞中農(nóng)藥殘留量不得超過20ppm。

1989年我國輸往日本的綠茶的農(nóng)藥殘留量超標而被退回；又如1993年，山東的一家外貿(mào)公司輸往日本的10余噸凍雞被日方檢出二氧二甲吡啶酚（即克球粉）殘留量超過0.0lppm限量遭退貨。

②技術(shù)法規(guī)，是指必須強制執(zhí)行的有關(guān)產(chǎn)品特性或其相關(guān)工藝和生產(chǎn)方法，包括法律和法規(guī)；政府部門頒布的命令、決定、條例；技術(shù)規(guī)范、指南、準則、指示；專門術(shù)語、符號、包裝、標志或標簽要求。

案例：歐盟的CR法規(guī)

根據(jù)歐盟不完全統(tǒng)計，每年因5歲以下兒童玩耍打火機引發(fā)的火災導致1500-1900人受傷，34-40人死亡。2002年，歐盟制定CR法規(guī)。其核心內(nèi)容即規(guī)定為保護兒童開啟安全，要求出口價在2歐元以下的打火機必須安裝一個5周歲以下兒童難以開啟的裝置即安全鎖，否則不準進入歐盟市場。當時，年產(chǎn)5億多只、占世界市場份額近70％的溫州打火機，將面臨退出歐洲市場的危險。（2）合格評定程序

根據(jù)TBT的規(guī)定，合格評定程序是指任何用以直接或間接確定是否滿足技術(shù)法規(guī)或標準有關(guān)要求的程序。合格評定程序可分為認證、認可和相互承認三種形式。

案例

節(jié)日彩燈是我國多年來一直向意大利出口的產(chǎn)品，1997年，意大利政府通過一項法令規(guī)定，為保護消費者的安全，節(jié)日彩燈必須取得IMQ的認證并標注IMQ標志，才能在市場上銷售。這樣，我國的節(jié)日彩燈突然成了禁止銷售的產(chǎn)品。我駐意大利使館立即將這一信息報告國內(nèi)，然后通過意大利進口商向IMQ提出申請，經(jīng)IMQ進行產(chǎn)品檢測，并委托我國技術(shù)監(jiān)督部門對節(jié)日彩燈生產(chǎn)廠的質(zhì)量保證能力進行檢查合格后，意方才批準使用IMQ標志，從而恢復了節(jié)日彩燈的對意出口。

（3）衛(wèi)生檢疫標準

衛(wèi)生檢疫標準主要適用于農(nóng)副產(chǎn)品及其制品。各國在衛(wèi)生檢疫方面的規(guī)定越來越嚴，對要求衛(wèi)生檢疫的商品也越來越多。如美國規(guī)定其他國家或地區(qū)輸往美國的食品、飲料、藥品及化妝品，必須符合美國“聯(lián)邦食品、藥品及化妝品法的規(guī)定。

我國出口日本的大米，日方規(guī)定的檢驗項目多達56個。其中有90％以上是衛(wèi)生和檢疫措施項目（一般僅檢9個項目）；又如我輸日的家禽，其衛(wèi)生標準要求竟高出國際衛(wèi)生標準500倍；出口至德國的蜂蜜曾經(jīng)因為不能滿足進口方的特殊衛(wèi)生要求使輸往德國的3萬多噸蜂蜜不得不停止出運而一度退出歐洲市場；出口至歐共體國家的凍兔肉也因衛(wèi)生標準不符合進口方過于苛刻的規(guī)定要求而被迫退出市場；甚至因我國一家生產(chǎn)廠某一規(guī)格的蘑菇罐頭有不符合檢疫的嫌疑，而使我國幾百家生產(chǎn)廠出口至美國的所有蘑菇罐頭全部遭卡關(guān)、連已在美市場上銷售的也全部被撤下來，其損失是巨大的。（4）包裝和標簽要求

商品包裝成為技術(shù)性壁壘的主要原因有三點：一是有許多包裝物易造成環(huán)境污染；二是有些包裝材料常帶有有毒物質(zhì)、疫蟲和病菌；三是有些包裝不適用專用交通工具的運輸，不便流通。所以，西方發(fā)達國家對包裝材料的檢驗檢疫越來越嚴格。

案例：

1998年，美、加、英、歐盟等相繼以天牛蟲問題為由，禁止我國所有未經(jīng)熏蒸處理的木制包裝進入其境內(nèi)，這一規(guī)定使包裝成本增加了20％，并影響我國對上述地區(qū)出口總額的三分之一強。

2000年，我國出口至美國的陶瓷產(chǎn)品（稻草包裝）因與美國植物檢疫措施有違而被勒令銷毀；

2001年，澳大利亞準備從南京一家化工廠進口白油，澳方對產(chǎn)品質(zhì)量表示滿意，但因我國包裝規(guī)格高為900厘米，與他們的包裝規(guī)格高為914厘米不符，不便于流通周轉(zhuǎn)，這樣，包裝規(guī)格便成了貿(mào)易的壁壘，使100噸白油的出口未能成交。

標簽是商品上必要的文字、圖形和代號。許多國家的進口商為了保護消費者的利益，盡量向消費者提供產(chǎn)品質(zhì)量和使用方法的信息。對食品、藥品等特殊商品，要求生產(chǎn)商必須標出盡可能多的成分和含量，并規(guī)定了項數(shù)，達不到規(guī)定的項數(shù)將被扣留。案例

阿拉伯國家規(guī)定進口商品的包裝禁用六角星圖案，因為六角星與以色列國家旗中的圖案相似，阿拉伯國家對有六角星圖案的東西非常反感和忌諱。

德國對進口商品的包裝禁用類似納粹和軍團符號標志。

利比亞對進口商品的包裝禁止使用豬的圖案和女性人體圖案。

加拿大政府規(guī)定進口商品必須英法文對照。銷往香港的食品標簽，必須用中文，但食品名稱及成分，須同時用英文注明。

希臘政府正式公布，凡出口到希臘的產(chǎn)品包裝上必須要用希臘文字寫明公司名稱，代理商名稱及產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量等項目。

銷往法國的產(chǎn)品裝箱單及商業(yè)發(fā)票須用法文，包括標志說明，不以法文書寫的應附譯文。

銷往阿拉伯地區(qū)的食品、飲料，必須用阿拉伯文說明。

（5）產(chǎn)品檢疫、檢驗制度

基于保護環(huán)境和生態(tài)資源，確保人類和動植物的健康，許多國家，特別是發(fā)達國家制定了嚴格的產(chǎn)品檢疫、檢驗制度。實施檢驗檢疫制度的目的包括：保護成員方領(lǐng)土內(nèi)人的生命免受食品和飲料的添加劑、污染物、毒素及外來動植物病蟲害傳入危害；保護成員方領(lǐng)上內(nèi)動物的生命免受飼料中的添加劑、污染物、毒素及外來病蟲害傳入危害；保護成員方領(lǐng)上內(nèi)植物的生命免受外來病蟲傳入危害；防止外來病蟲害傳入成員方領(lǐng)土內(nèi)造成危害等。案例：日本的《肯定列表制度》“食品中殘留農(nóng)業(yè)化學品肯定列表制度”簡稱“肯定列表制度”是指日本為加強食品（包括可食用農(nóng)產(chǎn)品）中農(nóng)業(yè)化學品（包括農(nóng)藥、獸藥和飼料添加劑）殘留管理而制定的一項新制度。

中日農(nóng)業(yè)化學品殘留限量標準差異大。中國農(nóng)業(yè)化學品殘留限量標準尚不健全，不但設(shè)限項目少而且限量要求低，與“肯定列表制度”有很大差距?！翱隙斜碇贫取睂?16種農(nóng)藥制定了具體的限量標準，而中國對其中的405種農(nóng)藥未制定任何限量標準，占總量的78%．涉及187種（類）農(nóng)畜產(chǎn)品和32061條限量標準。

“肯定列表制度”對236種獸藥和飼料添加劑制定了具體限量標準，中國對其中120種未制定任何限量標準，涉及畜禽及水產(chǎn)品45類，限制標準1824條。中國農(nóng)業(yè)化學品殘留限量標準寬松。對同一種產(chǎn)品，日本暫定限量標準嚴于中國現(xiàn)行限量標準的農(nóng)業(yè)化學品74種（類）、247項，占總量的25%。可見，“肯定列表制度”實施后。在這樣的標準體系下生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品出口日本容易受到影響。（6）信息技術(shù)壁壘

信息技術(shù)的采納和實施在一定程度上能起到便利市場交易與維護國際貿(mào)易正常秩序的作用，它降低了國際貿(mào)易的成本，并極大地推動了國際貿(mào)易的發(fā)展。但是由于各國的信息技術(shù)發(fā)展客觀上存在巨大差異，并會給跨國供給商品的生產(chǎn)企業(yè)帶來額外的附加成本，因此確實形成了事實上的信息技術(shù)貿(mào)易壁壘。8.4.4綠色貿(mào)易壁壘

1.綠色貿(mào)易壁壘概述

綠色貿(mào)易壁壘是指各國為了保護本國市場，借口為保護環(huán)境和國民健康，對進口商品提出帶有歧視性、針對性的技術(shù)、安全和衛(wèi)生標準，如達不到這些標準，進口國有權(quán)扣留、退回、銷毀、索賠等。2.綠色貿(mào)易壁壘的實施方式

綠色貿(mào)易壁壘的實施的常見方式主要以下幾種：

（1）綠色關(guān)稅（2）綠色市場準入制度（3）綠色技術(shù)標準（4）綠色環(huán)境標志（5）綠色包裝制度（6）綠色衛(wèi)生檢疫制度（7）綠色補貼制度（1）綠色關(guān)稅“生態(tài)稅”

即進口國以保護環(huán)境為理由，對一些污染環(huán)境、影響生態(tài)環(huán)境的進口產(chǎn)品除征收一般正常關(guān)稅外，再加征額外的關(guān)稅。這其實是一種進口附加稅，又稱為環(huán)境進口附加稅。案例：碳關(guān)稅（2）綠色市場準入制度

它是指進口國根據(jù)本國的環(huán)境標準對出口國生產(chǎn)出口產(chǎn)品的設(shè)備、制作環(huán)境、操作工藝、流程方法，以及產(chǎn)品本身進行檢測，只有符合進口國規(guī)定標準的，才準予市場準入。

（3）綠色技術(shù)標準

發(fā)達國家憑借自身較高的技術(shù)壟斷地位，在保護環(huán)境的名義下，通過立法手段制訂嚴格的強制性技術(shù)標準，限制國外商品進口。這些標準大多是根據(jù)發(fā)達國家生產(chǎn)和技術(shù)水平制定的，發(fā)展中國家通常很難達到并因此被排斥在發(fā)達國家市場之外。例子：ISO14000環(huán)境管理系列標準（4）綠色環(huán)境標志

也稱綠色標志或生態(tài)標簽，是指認證機構(gòu)依據(jù)環(huán)境保護標準或其他有關(guān)規(guī)定向申請者頒發(fā)的，用于產(chǎn)品和產(chǎn)品包裝或服務(wù)的一種特定的圖形，以表明該產(chǎn)品不但質(zhì)量符合標準，而且在生產(chǎn)、使用、消費、回收處理過程中符合環(huán)保要求，對生態(tài)環(huán)境和人類健康均無損害。德國“藍天使”加拿大的環(huán)境標志法國NF環(huán)境標志北歐白天鵝環(huán)境標志荷蘭的生態(tài)標志香港的環(huán)境標志歐洲環(huán)保標志(EcoLabel)

歐盟于1993年7月正式推出歐洲環(huán)保標志(EcoLabel)。凡是有此標志者，即可在歐盟成員國自由通行，各國可自由申請。歐盟以2014/350/EU號決議形式，正式發(fā)布了紡織品環(huán)保標簽（Eco-label）新規(guī)。此新規(guī)的出臺，意味著紡織品產(chǎn)品出口的環(huán)保要求再次升級。環(huán)保標簽是歐盟規(guī)定的一種自愿性產(chǎn)品標志。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計顯示，75%的歐盟消費者更愿意購買帶有環(huán)保標簽的產(chǎn)品。

（5）綠色包裝制度

它是發(fā)達國家為了防止包裝材料及其形成的包裝廢棄物給環(huán)境造成危害，結(jié)構(gòu)不合理的包裝容器可能損害使用者的健康而采取的環(huán)境保護措施。歐盟“05／20／EC關(guān)于包裝和包裝廢棄物處理的歐洲議會和理事會指令

（6）綠色衛(wèi)生檢疫