公共經(jīng)濟學(xué) 財政學(xué)概述

前言：形勢與任務(wù)一、成就二、潛力三、問題四、任務(wù)一、三十年改革開放的成就經(jīng)濟高速增長生活大幅改善國力明顯增強1、經(jīng)濟高速增長1、經(jīng)濟高速增長2008年GDP為30萬億元，人均為22590元按08年12月31日匯率（6.83：1）折美元分別為4.4萬億元和3307元按購買力平價（3.4：1）折算分別為8.8萬億美元和6644美元GDP年均增長9.8%，人均GDP年均增長8.6%同期國際平均接近3%日本起飛階段為9.2%2、生活大幅改善居民消費水平從1978年的184元增加到2007年的7081元，按可比價格計算，人均消費水平提高了7.2倍，年均實際增長7.5%。其中：城鎮(zhèn)居民提高了4.9倍，農(nóng)村居民提高了4.4倍，年均分別增長6.3%和5.9%。恩格爾系數(shù)城鎮(zhèn)居民家庭由57.5%下降到36.3%農(nóng)村居民家庭由67.7%下降到43.1%住房：2006年底城鎮(zhèn)居民人均住房建筑面積27.1平方米，比1978年增加了20.4平方米；2007年底農(nóng)村居民人均住房面積31.6平方米，比1978年增加了23.5平方米。居民收入與儲蓄19782008年均增長（扣除價格因素）城鎮(zhèn)居民人均可支配收入（元）343157817.3%農(nóng)民人均純收入（元）13447617.1%居民儲蓄存款余額（億元）人均存款余額（元）21121.9217885164071032倍749倍城鎮(zhèn)居民耐用消費品百戶擁有量農(nóng)村居民耐用消費品百戶擁有量3、國力明顯增強

19782008財政收入1132億6.13萬億外匯儲備1.67億美元19460億美元經(jīng)濟份額1.8%6%GDP排名第十第三2008年CIA各國GDP排名[--]歐盟18.931.5%[1]美國14.331.4%[2]日本4.840.7%[3]中國4.229.0%[4]德國3.821.7%[8]俄羅斯1.75

6.0%[10]巴西1.66

5.2%[12]印度1.23

7.3%[15]韓國0.95

4.3%二、進(jìn)一步增長的潛力經(jīng)濟增長理論1、要素成長率：投資增長（包括FDI）、勞動力增長2、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級：一、二、三次產(chǎn)業(yè)遞進(jìn)3、技術(shù)創(chuàng)新：后發(fā)優(yōu)勢（技術(shù)引進(jìn)而非R&D）4、制度創(chuàng)新：改革開放與社會轉(zhuǎn)型5、增長環(huán)境市場需求、政治穩(wěn)定產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)投資增長三、面臨的主要問題政治：權(quán)力與法制軟約束黨政不分、三權(quán)不分、職能不明社會監(jiān)督乏力（信息不透明、譽論不獨立）與權(quán)力尋租經(jīng)濟：經(jīng)濟增長方式與可持續(xù)發(fā)展粗放增長面臨資源約束（技術(shù)創(chuàng)新不足）重型結(jié)構(gòu)面臨環(huán)境約束（第三產(chǎn)業(yè)滯后）外向經(jīng)濟面臨潛在風(fēng)險（國內(nèi)市場不振）社會：收入分配不公與民生問題突出三大差距三座大山文化：精神缺失與道德失范主流價值迷失社會誠信缺失職業(yè)道德危機

0導(dǎo)論學(xué)習(xí)目的：1、了解公共經(jīng)濟學(xué)的基本問題2、了解公共部門和公共經(jīng)濟活動內(nèi)容提要：0.1公共部門與政府0.2公共經(jīng)濟學(xué)研究對象0.3公共經(jīng)濟學(xué)研究方法與課程體系0.1公共部門與政府一、現(xiàn)實中的公共經(jīng)濟問題1、社會化把個人與社會聯(lián)系到一起：從搖藍(lán)到墳?zāi)挂率匙⌒?、政治、經(jīng)濟、文化、軍事、外交、教育、衛(wèi)生、環(huán)境等等，各個領(lǐng)域都涉及公共經(jīng)濟問題3、公共經(jīng)濟活動的類別公共收支公共規(guī)制宏觀層面

微觀層面

經(jīng)濟波動

通貨膨脹

失業(yè)國際收支失衡

外部性

公共品

公營企業(yè)

收入分配

壟斷……

開放經(jīng)濟體系面臨的公共經(jīng)濟問題

二、私人經(jīng)濟與公共經(jīng)濟1、私人經(jīng)濟私人部門配置私人品的活動：2、公共經(jīng)濟公共部門配置公共品的活動3、市場與非市場市場：自愿地買賣商品和服務(wù)非市場：強制地轉(zhuǎn)移財富和價值私人經(jīng)濟：市場產(chǎn)品市場要素市場家庭企業(yè)公共經(jīng)濟：非市場公眾政府市場與非市場決策機制分散決策與集體決策（按股權(quán)投票與按人權(quán)投票）信息機制價格信息與實物信息（同質(zhì)性與異質(zhì)性）橫向與縱向（信息不對稱程度與信息傳遞成本）協(xié)調(diào)機制價格波動與政治協(xié)商（事后調(diào)節(jié)與事前調(diào)節(jié)）組織機制市場組織（買賣關(guān)系）與科層組織（命令關(guān)系）（交易成本不同）利益機制私人利益與公共利益（利益邊界可分性不同）三、公共部門與政府1、公共部門概念：P6它包括政府、公共企業(yè)、非營利性經(jīng)濟組織（例如基金會等）、國際組織、民間社會團體等。其中，政府是公共部門的最主要成員。公共部門劃分的兩種標(biāo)準(zhǔn)：主體性標(biāo)準(zhǔn)（公有制還是私有制）客體性標(biāo)準(zhǔn)（公共品還是私人品）公共部門是否包括非營利機構(gòu)，存在爭議。2、政府憑借公權(quán)力對居民進(jìn)行管理、提供服務(wù)并為此提供資金的組織狹義政府（行政）與廣義政府（立法、司法、行政）兩種政府觀政府有機論：社會是一個有機體，個人是社會的一部分，政府是其心臟。個人只有作為社會的一部分才有意義。------強調(diào)集體主義政府機械論：政府是個人為實現(xiàn)其目標(biāo)而創(chuàng)立的組織（契約國家論）。------強調(diào)個人主義政府：不同的視角國際法中的當(dāng)局

政治學(xué)中的政府

經(jīng)濟學(xué)中的政府

國內(nèi)法中的政府

統(tǒng)治集團借以實現(xiàn)其統(tǒng)治意志的政治統(tǒng)治機關(guān)一國或地區(qū)合法代表者，國際法主體主權(quán)國家的代理者對全體社會成員具有普遍性的組織；國家行政機關(guān)、地方政府等經(jīng)濟人、收支與職責(zé)、社會資源配置、社會福利最大化；擁有其他經(jīng)濟組織所不具備的強制力3、公共企業(yè)公共企業(yè)公共資金投資形成并提供公共品（含準(zhǔn)公共品）和公共服務(wù)的企業(yè)組織。公共企業(yè)與國有企業(yè)在西方，二者是等義的。在中國，由于處在轉(zhuǎn)型期，二者有區(qū)別。公共企業(yè)與政府都是運用公共資金追求公共利益科層組織。區(qū)別是是否行使公權(quán)力。0.2公共經(jīng)濟學(xué)研究對象狹義：研究公共資源的有效配置

廣義：運用現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)的分析方法與技術(shù)，研究政府的經(jīng)濟行為和政府在市場經(jīng)濟條件下的基本經(jīng)濟職能的一門應(yīng)用性學(xué)科0.2公共經(jīng)濟學(xué)研究對象一、研究對象公共經(jīng)濟運行的規(guī)律二、主要問題生產(chǎn)什么：需求選擇--收益最大化私人需求（貨幣投票）與公共需求（政治投票即公共選擇）怎樣生產(chǎn)：技術(shù)選擇--成本最小化為誰生產(chǎn)：收入分配--激勵最大化個人激勵與集體激勵市場中的激勵價格——提供商品相對稀缺性信息和資源有效配置的激勵利潤——向廠商提供生產(chǎn)個人需要的商品的激勵工資——向個人提供工作的激勵產(chǎn)權(quán)——使人們樂于投資和儲蓄，使資產(chǎn)得到有效利用三、公共經(jīng)濟學(xué)與相關(guān)學(xué)科科學(xué)、藝術(shù)與宗教社會科學(xué)與自然科學(xué)經(jīng)濟學(xué)與其他社會科學(xué)宏觀經(jīng)濟學(xué)與微觀經(jīng)濟學(xué)部門（中觀）經(jīng)濟學(xué)公共部門經(jīng)濟學(xué)與相關(guān)科學(xué)經(jīng)濟學(xué)是公共經(jīng)濟學(xué)的前提和基礎(chǔ)公共經(jīng)濟學(xué)與政治學(xué)、公共管理學(xué)、法學(xué)交叉公共經(jīng)濟學(xué)是財政學(xué)的拓展經(jīng)濟學(xué)問題馬斯洛需求層次理論

人們的需要或欲望是無限的滿足需要的手段則是有限的生存生理安全社會尊重感自我實現(xiàn)經(jīng)濟學(xué)what微觀經(jīng)濟學(xué)宏觀經(jīng)濟學(xué)howforwhom物價穩(wěn)定充分就業(yè)經(jīng)濟增長國際收支穩(wěn)定經(jīng)濟學(xué)四、公共經(jīng)濟學(xué)的形成與發(fā)展西方財政理論財政學(xué)－公共經(jīng)濟學(xué)（政府經(jīng)濟學(xué)、公共部門經(jīng)濟學(xué)）新中國財政理論國家財政論－公共財政論1、西方財政理論研究對象研究方法主要觀點古典財政理論政府收支“收、支、管、平”規(guī)范方法定性方法自由主義最小政府財政平衡現(xiàn)代財政理論公共部門經(jīng)濟行為“收支和政策”實證方法定量方法從國家干預(yù)到新自由主義從市場失靈到政府失靈公共經(jīng)濟學(xué)對傳統(tǒng)財政學(xué)的發(fā)展三個“更加”更加注重理論的嚴(yán)謹(jǐn)性和分析方法的科學(xué)性；更加關(guān)注政策的實施效果；更加涉及政府支出問題。三個“轉(zhuǎn)向”：從主要研究政府收支問題轉(zhuǎn)向注重研究這種收支活動的經(jīng)濟影響；分析公共部門經(jīng)濟活動的公平性和有效性；對各種類型的公共政策進(jìn)行評價。2、新中國的財政理論理論上實踐中98年前國家財政論目的是為了實現(xiàn)國家職能計劃經(jīng)濟與生產(chǎn)建設(shè)財政98年后公共財政論目的是為了滿足公共需求市場經(jīng)濟與提供公共服務(wù)公共財政的要求民主財政法治財政公益財政透明財政0.3公共經(jīng)濟學(xué)研究方法與課程體系（1）實證研究與規(guī)范研究“實然”與“應(yīng)然”（2）理論研究與計量研究“想法”（idea）的重要性（3）案例研究新制度經(jīng)濟學(xué)強調(diào)案例研究導(dǎo)論：小結(jié)公共經(jīng)濟學(xué)問題是與現(xiàn)實生活密切聯(lián)系的問題。公共部門包括政府、公共企業(yè)、非營利性經(jīng)濟組織、國際組織、民間社會團體等。其中，政府是公共部門的最主要成員。有兩種政府觀（國家觀）：第一種將政府視為有機體，即“政府有機論”。第二種把政府看作機械體，即“政府機械論”。財政學(xué)與公共經(jīng)濟學(xué)關(guān)系密切。公共經(jīng)濟學(xué)與經(jīng)濟學(xué)、政治學(xué)、公共管理學(xué)和法學(xué)之間有著密切的聯(lián)系。公共經(jīng)濟學(xué)的研究方法包括：實證研究和規(guī)范研究，理論研究和計量研究，案例研究等。參考書目1．[美]鮑德威、威迪遜等著，公共部門經(jīng)濟學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2000年7月2．[英]C.V布朗、P.M杰克遜等著，公共部門經(jīng)濟學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2000年4月3．[英]阿特金森、[美]斯蒂格里茨著，公共經(jīng)濟學(xué)，上海：上海人民出版社、上海三聯(lián)書店，1994年4月4．[英]加雷斯·D·邁爾斯著，公共經(jīng)濟學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2001年2月5．[美]夏普雷吉斯特、格里米斯著，社會問題經(jīng)濟學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2000年9月6．[美]平狄克、魯賓費爾德著，微觀經(jīng)濟學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2000年9月7．高培勇、崔軍編著，公共部門經(jīng)濟學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2001年9月8．[美]斯蒂格利茨著，經(jīng)濟學(xué)(第二版)，北京：中國人民大學(xué)出版社，2000年9月

1、市場與政府

1.1效率與公平1.2市場效率與市場失靈1.3公共部門的經(jīng)濟職能1、市場與政府學(xué)習(xí)目標(biāo)：1、公共經(jīng)濟活動的目的2、市場失敗3、政府的經(jīng)濟職能1.1效率與公平1.1.1效率1.1.2效率條件1.1.3公平1.1.4公平標(biāo)準(zhǔn)1.1.5效率與公平的關(guān)系1.1.1

效率帕累托最優(yōu)(Paretooptimum)資源配置已經(jīng)達(dá)到這樣一種狀態(tài)，在不使某個人福利減少的同時，任何其他人的福利都不會增加。帕累托改進(jìn)(ParetoInprovement)資源配置的改變至少使一個人的福利提高而沒有人受到損害。帕累托（VifredoPareto）1848－1923意大利經(jīng)濟學(xué)家、社會學(xué)家帕累托效率與帕累托改進(jìn)與g點相比，在不傷害李四的情況下，張三的福利還能進(jìn)一步提高嗎？只要使張三的無差異曲線進(jìn)一步向右上方移動而李四仍停留在Eg上，這是可能的，這個過程一直持續(xù)到張三的無差異曲線與Eg相切為止，該切點是圖中的p點。p點所代表的配置是帕累托效率。因為在P點，除非降低李四的福利，否則，張三的福利不能提高。帕累托改進(jìn)從g點移動到h點，從h點移動到p點，都屬于帕累托改進(jìn)張三rOOBO’李四sEgghpAgAhAp帕累托效率配置卡爾多補償標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)實中往往出現(xiàn)一個人福利改善而使另一個人福利受損，這時用帕累托標(biāo)準(zhǔn)就無法判斷優(yōu)劣?？柖嘌a償標(biāo)準(zhǔn)就是針對這種情況提出來的?？柖喔纳疲喝绻淖冑Y源配置使一個人增加的福利大于另一個人減少的福利，這種狀況就是卡爾多改善。卡爾多效率：如果任意改變資源配置不能使一個人增加的福利大于另一個人減少的福利，這種狀況就是卡爾多效率。1.1.2市場效率條件交換效率條件市場效率條件組合效率條件一個人經(jīng)濟（消費）XoY無差異曲線預(yù)算線YbbXb無差異曲線：(Indifferencecurves)效用相等時，各種不同的商品消費組合軌跡，也稱等效用線。預(yù)算線：即收入約束，收入一定時各種不同商品的消費組合軌跡。兩線的切點(如b點)表示收入一定時消費者可以實現(xiàn)的最大效用。邊際替代率（MRS)邊際替代率(Marginalrateofsubstitution)：無差異曲線斜率的絕對值，指在效用不變時，為增加一個單位的某種商品的消費所必須減少的另一種商品的消費量。二人經(jīng)濟（交換與交換效率）1、a點是初始分配2、扇形是雙方可能達(dá)成交易的區(qū)域。除a點、f點外，其它的任一點，與a點相比，都是帕累托改善。3、根據(jù)定義，i點（A3B3的切點）是帕累托最優(yōu)點。在這一點，交換不會再繼續(xù)下去。4、在i點，有交換效率：經(jīng)濟含義對商品之間的交換比例，當(dāng)人們彼此間的交換意愿均相同時，資源配置就是最有效率的。此時，進(jìn)一步的交換會終止，交換處于均衡狀態(tài)。換言之，在達(dá)到均衡之前，人們彼此間的商品（要素）交換是能增進(jìn)各自效用的。契約曲線（Contractcurve）1、不同的初始資源分配，會產(chǎn)生不同的帕累托最優(yōu)點。2、契約曲線：由一組帕累托最優(yōu)點組成的曲線。3、在契約曲線上的任一點，都有：生產(chǎn)一種商品KoL等產(chǎn)量線等成本線LbbKb等產(chǎn)量線(Isoquantacurve)：生產(chǎn)者產(chǎn)量相等時，各種不同要素的生產(chǎn)組合軌跡。等成本線：即成本約束，成本一定時各種不同要素的生產(chǎn)組合軌跡。兩線的切點(如b點)表示成本一定時生產(chǎn)者可以實現(xiàn)的最大產(chǎn)量。邊際技術(shù)替代率(MRTS)邊際技術(shù)替代率(Marginalrateoftechnicalsubstitution)

等產(chǎn)量線斜率的絕對值，指在產(chǎn)量不變時，為減少一個單位的某種要素的投入所必須增加的另一種要素的投入量。生產(chǎn)兩種商品：生產(chǎn)效率資本K資本KY勞動L勞動LX在契約曲線上的任意一點，不同商品的邊際技術(shù)替代率相等。即：這時，且只有這時，生產(chǎn)的資源配置處于最優(yōu)狀態(tài)。即任意改變配置狀態(tài)，不可能在不減少某種商品產(chǎn)量的情況下去增加另一種商品的產(chǎn)量。（要素總量不變）生產(chǎn)效率：經(jīng)濟含義對任意一種生產(chǎn)要素，當(dāng)其生產(chǎn)任意一種商品的產(chǎn)出率相同時，要素就處于最優(yōu)配置狀態(tài)。此時，要素配置處于均衡狀態(tài)，不再繼續(xù)在不同商品生產(chǎn)間流動。換言之，在均衡出現(xiàn)之前，要素流動可以提高產(chǎn)出率。生產(chǎn)可能性邊界在給定X的產(chǎn)量時，能夠生產(chǎn)的Y的最大產(chǎn)出量。(Productionpossibilitiescurve)邊際轉(zhuǎn)換率(Marginalrateoftransformation)MRT：生產(chǎn)可能性曲線的斜率的絕對值，也就是由減少生產(chǎn)面粉（F1F2）轉(zhuǎn)為增加生產(chǎn)大米(R1R2)的比率。組合效率（兩個人、兩種商品）1、EF是一條給定的生產(chǎn)可能性曲線（這意味資源既定、技術(shù)既定），線上任意一點都滿足生產(chǎn)效率條件。2、選取EF上的任意點OB，就定義了盒狀圖的數(shù)軸，也就定義了契約曲線OO（線上任意一點有交換效率）。3、若e點切線ss的斜率(MRSxy)與OB點切線tt的斜率（MRTxy)相等，則e點為具有綜合效率的資源配置帕累托最優(yōu)點4、即組合效率實現(xiàn)的基本條件是：任意兩種商品的邊際轉(zhuǎn)換率必須等于消費者的邊際替代率。帕累托組合效率條件

組合效率：消費和生產(chǎn)同時實現(xiàn)帕累托最優(yōu)。生產(chǎn)效率（生產(chǎn)可能性邊界上的任意一點）只是意味著成本既定時的產(chǎn)量最大化，它不等于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)（邊際轉(zhuǎn)換率）與社會最優(yōu)需求結(jié)構(gòu)吻合，如G點。因此，組合效率要求在實現(xiàn)產(chǎn)量最大化的同時，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與社會需求結(jié)構(gòu)一致。而反映最優(yōu)需求結(jié)構(gòu)的是消費效率，即任意兩個消費者相等的邊際替代率，因此組合效率的條件是：組合效率：經(jīng)濟含義MRSXY=MRTXY消費中的任意兩種商品的交換比例等于生產(chǎn)中該兩種商品的邊際成本之比。此時，交換和生產(chǎn)同時處于最優(yōu)狀態(tài)。其實質(zhì)是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與社會需求結(jié)構(gòu)一致。1.1.3公平的含義內(nèi)涵：主觀對客觀合意性的判斷不同的人對是否公平判斷不同，這種差別基于兩個原因：利益（客觀）與價值觀（主觀）外延：經(jīng)濟公平與社會公平福利分配“合理”性程度、權(quán)力分配“合理”性程度機會公平、規(guī)則公平、結(jié)果公平機會公平(起點公平)：天賦人權(quán)規(guī)則公平(過程公平)：規(guī)則及其執(zhí)行要一致同意收入公平(結(jié)果公平)：收入差距為社會主體所接受橫向公平與縱向公平1.1.4公平的標(biāo)準(zhǔn)洛倫茨曲線座標(biāo)組別人口份額收入份額比例累計（P）比例累計（Y）最低202055次低20401015中等20602035次高20802560最高2010040100基尼系數(shù)及其的缺陷基尼系數(shù)G=S1÷(S1＋S2)它介于（0,1）之間，系數(shù)值表明差距大小，0.3左右較為合理缺陷：它反映的只是收入分布的平均程度，而不能判斷是否公平。它反映的是總體不平均程度，而不能反映收入分配的結(jié)構(gòu)。同一系數(shù)可以對應(yīng)不同的洛倫茨曲線。不能反映各個階層的收入分配變動情況。不同洛倫茨曲線與相同基尼系數(shù)1.1.5效率與公平問題：p5點與q點相比，哪個“比較好”？這是一個公平的價值判斷問題。帕累托效率本身只能判斷資源配置效率，而不能判斷福利分配的公平性。效率與平等左圖中，D、C比E點更平等；C、E比D點更有效率；但從社會福利角度看，E高于C，C高于D。社會福利函數(shù)社會福利和社會成員的福利之間的關(guān)系。

W＝F（U1，U2，…Un）社會無差異曲線個人無差異曲線的推廣向右上方位移，表明社會福利水平提高

幾種常見的社會福利函數(shù)形式邊沁功利主義ClassicalUtilitarian-Benthamite羅爾斯最大最小原則Minimax-Rawlsian伯格森－薩繆爾森的一般社會福利函數(shù)Individualistic-Bergson-Samuelson（1）功利主義標(biāo)準(zhǔn)及含義（2）羅爾斯標(biāo)準(zhǔn)及政策含義一個社會的福利水平，取決于這個社會中生活處境最差的那個人。因此，社會政策要關(guān)注低收入群體，最大化最低收入者的福利。其結(jié)果必然導(dǎo)致平均主義。

（3）一般社會福利函數(shù)W＝F（U1，U2，…Un）沒有規(guī)定具體的函數(shù)形式，這種一般化的函數(shù)避開了價值判斷問題，因而具有包容性。不管根據(jù)哪一方的意志得出這個社會福利函數(shù)，只要有了他，就可以根據(jù)一項政策能否是社會升到社會福利函數(shù)上的較高一點，來判斷他是否增進(jìn)了社會福利水平。一般社會福利函數(shù)的作用左圖中，E點是社會無差異曲線與效用可能性曲線的切點。是福利最大化點，也稱“極樂點”。C、D點雖然也處在效用可能性曲線上，但其福利水平低于E。效率與公平：一個總結(jié)公平是一個社會學(xué)概念，與經(jīng)濟學(xué)無關(guān)。經(jīng)濟學(xué)關(guān)注的公平，實質(zhì)是收入分配的平均程度。經(jīng)濟學(xué)之所以關(guān)注平等，是因為它影響社會總福利。如果假定收入的邊際效用遞減，則每個人具有相同的邊際效用時，社會福利最大。政府將高收入者的收入通過再分配轉(zhuǎn)移給低收入者，以圖提高社會福利，就是基于這一假定。公眾認(rèn)同這一作法，從經(jīng)濟學(xué)上說是基于“無知面紗”，從倫理學(xué)的角度上說是基于道德與同情。若進(jìn)一步假定每個人效用函數(shù)相同，則均等分配時社會福利最大。計劃經(jīng)濟下的平均主義則是基于這一假定。1.2市場效率與市場失靈1.2.1市場效率福利經(jīng)濟學(xué)第一定理簡單的證明市場效率的前提1.2.2市場失靈資源配置失靈收入分配失靈經(jīng)濟穩(wěn)定失靈1.2.1市場效率斯密早期的描述“當(dāng)每個人在追求他自私自利的目標(biāo)時，他好象被一只看不見的手引導(dǎo)著去實現(xiàn)公共的最好福利”?！霸谶@個所有可能世界中最好的世界里”，A.資源在物品的生產(chǎn)上可以達(dá)到有效的配置；B.每個人都可以按其勞動得到公平的報酬；C.經(jīng)濟的周期性波動可以被自動熨平?！罢畬τ诮?jīng)濟生活的任何干預(yù)都不會使這個世界變得更好，而只能使這個最美好的世界變得更壞?！笔袌鲋黧w：家庭與企業(yè)表2－1家庭企業(yè)目標(biāo)效用最大化利潤最大化供給生產(chǎn)要素(勞力、土地、資本)商品與勞務(wù)需求商品與勞務(wù)生產(chǎn)要素(勞力、土地、資本)約束條件預(yù)算約束預(yù)算約束市場體系產(chǎn)品市場要素市場家庭企業(yè)福利經(jīng)濟學(xué)第一定理每一個完全競爭均衡都是帕累托最優(yōu)的。換言之，在完全競爭的市場結(jié)構(gòu)下，帕累托最優(yōu)狀態(tài)可以實現(xiàn)。簡單的證明（1）在完全競爭均衡時，對所有的消費者和生產(chǎn)者來說，他們的商品和要素價格相同。分別根據(jù)效用、產(chǎn)量和利潤最大化條件，有：簡單的證明（2）在完全競爭條件下，通過要素和商品的流動：商品可以配置到最有效的消費者手中要素可以配置到最有效的生產(chǎn)者手中當(dāng)商品和要素不再繼續(xù)流動時，即市場出現(xiàn)均衡時：要素實現(xiàn)了生產(chǎn)效率商品實現(xiàn)了交換效率市場效率的前提：完全競爭眾多的買者、賣者都是價格的接受者；生產(chǎn)要素充分流動；完全與對稱信息經(jīng)濟利益的可分性（不存在外部性）不存在規(guī)模報酬遞增；經(jīng)濟當(dāng)事人完全理性。

1.2.2市場失靈資源配置失靈公共品外部性規(guī)模經(jīng)濟（自然壟斷）不完全信息有益物品收入分配不公長期經(jīng)濟波動公共商品的定義公共商品是與私人商品相對應(yīng)一個概念，二者含義可用數(shù)學(xué)公式來表示。對于私人商品而言，有:對公共商品而言，有：公共商品的特征非排他性：排他成本＞排他收益1、公共商品在技術(shù)上不易排斥他人消費或受益2、有些公共商品在技術(shù)上可以實現(xiàn)“排他”，但從效率角度看卻不必要排他3、在有些情況下，“排他”盡管是可能的也是必要的，但排他成本過于昂貴，經(jīng)濟上不可行。非競爭性：擁擠系數(shù)（a）＝0商品劃分（盒狀）商品分類（矩陣）

競爭性非競爭性排它性私人商品混合商品非排它性公共資源公共商品商品分類（象限）公共品排他性私人品非排他性競爭性非競爭性公共資源混合品公共品:市場缺失與過量消費市場缺失免費搭車(FreeRider)某人不購買而消費某種物品。需求不愿表達(dá)，無人買。供給不能補償，無人賣。過量消費公地悲?。ü。┕乇瘎。瓋煞N制度安排如果牧場為私有，奶牛頭數(shù)是邊際收益等于奶牛價格的點；如果牧場為社區(qū)共有財產(chǎn)，奶牛頭數(shù)將增加，直至奶牛的利潤為零的點。后者過牧。

MPAPa=奶牛價格APMP有效率的規(guī)模c*公地時的規(guī)模c**奶牛頭數(shù)（注：由于平均收益遞減，邊際收益曲線MP必在平均收益曲線AP之下）外部性Externalities：涵義是指私人收益（或私人成本）與社會收益（或社會成本）的非一致性其實質(zhì)是經(jīng)濟行為主體的成本收益不能內(nèi)化。外部性：分類

正外部性與負(fù)外部性正外部性：負(fù)外部性負(fù)外部性效應(yīng)與資源配置效率在存在負(fù)的外部性時，物品（或服務(wù)）的生產(chǎn)和銷售呈現(xiàn)過多狀態(tài)。正外部性與資源配置效率在存在正的外部性時，物品或服務(wù)的生產(chǎn)和銷售呈現(xiàn)不足狀態(tài)。公共品、混合品與外部性公共品是正外部性的一個特例。正外部性是部分收益外溢公共品是絕大部分收益外溢，內(nèi)化收益＝混合商品是兼具公共品與私人品屬性的物品。有排他性無競爭性：俱樂部物品（布坎南）無排他性有競爭性：公共資源（外部性物品）。公共品、混合品與外部性都緣于產(chǎn)權(quán)模糊。壟斷壟斷：因其他主體的進(jìn)入障礙而造成的市場獨占。資源壟斷：關(guān)鍵資源由一家企業(yè)擁有，包括關(guān)鍵的技術(shù)（如專利等）。行政壟斷：政府給與一家企業(yè)排他性地生產(chǎn)某種產(chǎn)品或勞務(wù)的權(quán)利。自然壟斷：生產(chǎn)成本是一個生產(chǎn)者比大量生產(chǎn)者更有效率。賣方壟斷PQCDPcQcCMRPmQmABQc,Pc=完全競爭時的結(jié)果Qm,Pm=有壟斷時的結(jié)果有壟斷時生產(chǎn)不足,要價過高,福利損失是.

自然壟斷不完全信息未來不確定性：風(fēng)險不對稱信息（Asymmetricinformation)交易一方擁有另一方所得不到的信息。如商品的質(zhì)量、性能、售后服務(wù)等信息。逆向選擇[AdverseSelection]，逆向選擇是指由于交易雙方信息不對稱和市場價格下降產(chǎn)生的劣質(zhì)品驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)品，進(jìn)而出現(xiàn)市場交易產(chǎn)品平均質(zhì)量下降的現(xiàn)象。道德風(fēng)險[MoralHazard]，從事經(jīng)濟活動的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時作出不利于他人的行動。有益品與有害品“個人是自己福利的最佳判斷者”，這一假設(shè)有時不成立。從完全理性（斯密）到有限理性（西蒙）有益物品：消費者的評價低于合理評價。如教育與衛(wèi)生；有害物品：消費者的評價高于合理評價。如香煙與毒品。在上述情況下，邊際替代率決定的消費結(jié)構(gòu)是“非效率”的。有益品與有害品問題對資源配置效率的影響與外部性類似。收入分配不公市場分配分配機制：生產(chǎn)要素的邊際生產(chǎn)率分配結(jié)果：兩極分化收入差距的原因要素差異要素量差異：自然稟賦差異要素價格差異：不完全競爭市場理性差異：個人選擇不同制度差異：交易規(guī)則不同兩極分化的結(jié)果對（靜態(tài)）社會福利的影響效率與公平功利主義社會福利函數(shù)的推論：如果個人效用函數(shù)相同，在收入邊際效用遞減規(guī)律下，均等分配福利最大。對（動態(tài)）經(jīng)濟均衡的影響邊際消費傾向下降與消費需求不足對社會穩(wěn)定的影響兩極分化與社會對立（“金字塔型”、“啞鈴型”與“橄欖型”社會）貧困化與犯罪率上升經(jīng)濟穩(wěn)定失靈經(jīng)濟波動失業(yè)通脹與通縮國際收支不平衡原因馬克思（制度）凱恩斯（需求)國際收支平衡的含義1.國際收支平衡，是指一國在進(jìn)行國際經(jīng)濟交往時，其經(jīng)常項目(商品進(jìn)出收支，勞務(wù)收支以及無償轉(zhuǎn)移收支)和資本項目(長、短期資本流入與流出)的收支平衡。2.在開放經(jīng)濟條件下，國際收支平衡是經(jīng)濟穩(wěn)定的一個重要內(nèi)容和標(biāo)志。1.3公共部門的經(jīng)濟職能1.3.1混合經(jīng)濟1.3.2資源配置職能1.3.3收入分配職能1.3.4經(jīng)濟穩(wěn)定職能1.3.5職能之間的關(guān)系1.3.1混合經(jīng)濟私人部門公共部門市場非市場混合經(jīng)濟家庭征稅提供共用品產(chǎn)品市場公共部門要素市場企業(yè)提供共用品征稅1.3.2資源配置職能含義：通過對公共資金的分配，彌補和嬌正市場機制的資源配置，以有效地滿足社會需求。內(nèi)容彌補市場：市場缺失－提供公共商品嬌正市場：外部效應(yīng)壟斷未來不確定性信息不對稱有益物品與有害物品彌補市場提供公共商品：市場不能或不愿提供的政府生產(chǎn)：公共管制勞務(wù)（如行政、法律、國防）政府提供：公共物品與服務(wù)（如街道、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護）私人生產(chǎn)－政府購買－免費提供提供混合商品：市場供給不足的如教育、科技、醫(yī)療、矯正外部效應(yīng)政府管制庇古方案科斯定理市場一體化政府管制政府頒發(fā)一些禁令和規(guī)則。如在車廂、機場或特定場所劃分無煙區(qū)，強制汽車主安裝降污裝置等。污染標(biāo)準(zhǔn)管制政府規(guī)定，印染廠排放污水量（或水質(zhì)）不得超過規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，超過則要接受罰款或停止生產(chǎn)。再造污染市場政府可以對印染廠拍賣排污許可證。允許各廠家自由交易，這樣，政府只控制排污的總量。庇古傳統(tǒng)福利經(jīng)濟學(xué)家庇古是最早提出外部性的經(jīng)濟學(xué)家庇古傳統(tǒng)正外部：補貼負(fù)外部性：征稅補貼或征稅額正好等于外溢的收益或成本困難在于如何衡量外部效應(yīng)的大小課稅過重，就會對市場中的生產(chǎn)活動造成不利影響；課稅過輕，又達(dá)不到有效減少污染的目的傳統(tǒng)方法的局限忽視了外在性問題的相互性。當(dāng)甲對乙造成外在傷害時，限制甲避免乙受損的同時給甲造成了傷害。沒有從整體社會成本的角度考慮問題。因為對甲進(jìn)行限制所造成的甲的損失可能會大于不對甲進(jìn)行限制的情況下甲對乙造成的損害?？扑苟ɡ恚袌龇椒ò咐鸿F路的火星與農(nóng)民的莊稼科斯定理：《社會成本問題》“自由交換論”：法定權(quán)利的最初分配從效率角度上看是無關(guān)緊要的，只要這些權(quán)利能自由交換。（界定產(chǎn)權(quán)）產(chǎn)權(quán)就是對某種資源的排他性使用權(quán)“交易成本論”：法定權(quán)利的最初分配從效率角度看是無關(guān)緊要的，只要交換的交易成本為零。（降低交易成本）交易成本：不直接發(fā)生在物質(zhì)生產(chǎn)過程中的成本。可以看作是一系列制度成本，包括信息成本、談判成本、擬定和實施契約的成本、界定和控制產(chǎn)權(quán)的成本、監(jiān)督管理的成本和制度結(jié)構(gòu)變化的成本?！笆袌鰴C制失靈論”：法定權(quán)利的最初分配從效率角度來看是無關(guān)緊要的，只要這些權(quán)利能夠在完全競爭的市場進(jìn)行交換。（完善市場）科斯定理：評論產(chǎn)權(quán)界定需要成本，是否一定小于相應(yīng)收益？產(chǎn)權(quán)交易需要成本，是否一定能達(dá)成交易？界定產(chǎn)權(quán)是否公平？科斯定理不討論收入分配問題，但從收入分配的角度來看，權(quán)利的最初分配一直是舉足輕重的。意義：對庇古傳統(tǒng)的挑戰(zhàn)：外在性通過私人協(xié)議加以解決的可能性；重要的是在校正外部性的同時，降低社會成本；“法經(jīng)濟學(xué)”的奠基之作產(chǎn)權(quán)一體化：外部效應(yīng)內(nèi)部化所謂一體化，就是指將印染廠與養(yǎng)魚者合并為一個新的生產(chǎn)企業(yè)。這時，作為新企業(yè)的決策者而言，他必須綜合考慮印染廠和漁場的效益，從而保證既能實現(xiàn)印染廠的生產(chǎn)效益，又能使?jié)O場的產(chǎn)量保持在一個合理的水平。這樣，通過把原本有經(jīng)濟沖突的雙方合二為一，使得兩者的利益沖突得以內(nèi)部解決。1.3.3收入再分配職能含義：再分配的目的、手段與對象通過稅收和轉(zhuǎn)移支付等手段，干預(yù)市場機制下自動達(dá)成的收入分配狀況，保證人們最低生活需要，實現(xiàn)收入合理分配的目標(biāo)。內(nèi)容提供公共商品與勞務(wù)調(diào)節(jié)所得、消費與財產(chǎn)社會保障體系方式稅收轉(zhuǎn)移支付公共品福利經(jīng)濟學(xué)第二定理在所有消費者的偏好為凸性以及其他一些條件下，任何一個帕累托最優(yōu)配置都可以通過適當(dāng)?shù)某跏寂渲谜{(diào)節(jié)之后經(jīng)由完全競爭市場來實現(xiàn)。

兩種收入分配機制可支配收入＝初次分配收入＋再分配凈收入分配主體市場政府分配原則按“勞”分配按“需”分配分配功能效率公平分配順序初次分配再分配收入差距的成因機會差異：由于社會成員給定的個體或群體的客觀境況（要素的數(shù)量與質(zhì)量、經(jīng)濟發(fā)展水平、市場勢力）差異產(chǎn)生的收入差異。包括初次分配與再分配。理性差異由于個人選擇差異導(dǎo)致的收入差異制度差異由于社會成員面對不同交易規(guī)則形成的收入差異。包括初次分配與再分配。政府的作用制度差異既無效率又不公平消除制度差異機會差異有效率不公平調(diào)節(jié)機會差異理性差異既有效率又公平中性對待理性差異中國的收入分配特征收入差距擴大，基尼系數(shù)達(dá)0.49群體間差距大，群體內(nèi)個體差距小成因計劃經(jīng)濟時期轉(zhuǎn)型經(jīng)濟時期對策：制度建設(shè)初次分配：加速市場化，消除壁壘再分配：公平分配公共品；完善稅收和轉(zhuǎn)移支付制度計劃經(jīng)濟的收入分配分配層次分配機制分配結(jié)果初次分配政府機制平均主義轉(zhuǎn)型時期的收入分配分配層次分配機制分配結(jié)果初次分配再分配市場機制政府機制個體和群體差距群體差距規(guī)范的收入分配分配層次分配機制分配結(jié)果初次分配再分配市場機制政府機制效率公平1.1.4經(jīng)濟穩(wěn)定職能含義通過制定財政政策，變化收支的規(guī)模和結(jié)構(gòu)對宏觀經(jīng)濟施加影響，以實現(xiàn)總供求的大體協(xié)調(diào)縮小經(jīng)濟發(fā)展中的波幅。內(nèi)容充分就業(yè)物價穩(wěn)定國際收支平衡方式制度安排政策調(diào)控1.1.5職能之間的關(guān)系目的之間的矛盾與協(xié)調(diào)（公平與效率、就業(yè)與物價）公平與效率的關(guān)系失業(yè)率與通脹率的關(guān)系手段之間的矛盾與協(xié)調(diào)（市場與非市場）市場機制與非市場機制經(jīng)濟手段與行政、法律手段本章小結(jié)：市場機制是迄今為止最有效的一種資源配置方式，古典經(jīng)濟學(xué)和福利經(jīng)濟學(xué)對此已經(jīng)作出了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼撟C。由于現(xiàn)實經(jīng)濟在某些方面不能完全滿足這一論證的前提條件，如公共品、外部性、壟斷、信息不對稱等，從而出現(xiàn)市場失靈。市場失靈是政府干預(yù)的必要條件(但不是充分條件)。政府可以通過非市場機制對市場進(jìn)行必要的彌補和嬌正。但如同市場不是萬能的一樣，政府也不是萬能的?，F(xiàn)實經(jīng)濟是一種混合經(jīng)濟(政府與市場分工協(xié)作)。公共部門的經(jīng)濟職能主要體現(xiàn)在資源配置、收入分配和經(jīng)濟穩(wěn)定與發(fā)展等三個方面。2公共品與公共選擇

2.公共品與公共選擇2.1公共品2.2公共選擇2.3政府失靈目標(biāo)了解:公共品的局部均衡與一般均衡條件公共選擇理論的基本方法和基本內(nèi)容政府失靈的表現(xiàn)與原因2.1公共品2.1.1庇古均衡2.2.2林達(dá)爾均衡2.2.3鮑溫均衡2.2.4薩繆爾森均衡2.2.5公共品的提供：私人與政府局部均衡分析與一般均衡分析局部均衡分析分析一種商品的數(shù)量與價格決定過程馬歇爾與庇古一般均衡分析分析兩個或多個產(chǎn)品的數(shù)量與價格決定過程帕累托與?？怂?.1.1庇古均衡假定：每個人都從公共產(chǎn)品的消費中受益；公共產(chǎn)品的提供支付成本即交納稅收；納稅會給納稅人（即公共產(chǎn)品的消費者）帶來負(fù)效用。庇古把稅收產(chǎn)生的負(fù)效用，定義為放棄私人產(chǎn)品消費的機會成本。結(jié)論：公共產(chǎn)品應(yīng)該持續(xù)提供到最后一元錢所得到的正邊際社會效用等于為最后一元公共產(chǎn)品而納稅的負(fù)邊際效用相等時。庇古均衡：模型庇古均衡：說明均衡條件：公共品的邊際正效用等于納稅的邊際負(fù)效用評價：均衡給出了納稅人作為一個整體或個體時實現(xiàn)公共品有效供給所需要的條件。提供了一個稅負(fù)公平的理論標(biāo)準(zhǔn)。問題：如果是一個整體，單個納稅人的效用如何加總？（基數(shù)效用還是序數(shù)效用？）；如果是個體，社會如何確保滿足這一條件？2.1.2林達(dá)爾均衡假設(shè)條件：由A、B兩人（或集團）組成的社會，其對公共品的需求已知公共品成本由A、B分擔(dān)，比例分別為h和1-h(以稅收受益原則為前提)A、B權(quán)力相等結(jié)論：則公共品規(guī)模Q的均衡解為E點對應(yīng)的q，且其為帕累托最優(yōu)解。林達(dá)爾均衡：模型

BhA

林達(dá)爾均衡：評價目的與意義：民主社會中如何確定有效的公共品產(chǎn)出水平？（一致同意）公共品成本如何分?jǐn)偅浚ㄟ呺H效用分?jǐn)偅┎蛔悖簺]有解決免費搭車問題一致同意原則不可行2.1.3鮑溫均衡公共品需求如何匯總公共品的局部均衡條件需求匯總私人品的需求：水平相加消費者購買的價格是相同的，不同的是產(chǎn)品的購買量。對公共品的需求：垂直相加消費者消費的數(shù)量是相同的，不同的是產(chǎn)品的價格私人品需求匯總：水平相加ABC合計1元1085232元863173元64212公共品需求匯總：垂直相加1名2名3名

A4元3元2元

B3元2元1元

C2元1元0元MSU社會收益9元×1名6元×2名3元×3名MSC社會成本6元×1名6元×2名6元×3名MSU－MSC3元0元－9元需求匯總：水平相加與垂直相加

P

OQ公共品局部均衡MUZ=DZMSU=SDMUW=DWMUL=DL商品數(shù)量Q00邊際效用3216MSC公共品局部均衡條件是：MSC＝

MUi私人品局部均衡條件是：MC＝MUi鮑溫均衡:說明消費者購買私人產(chǎn)品所支付的貨幣數(shù)量，會反映其對私人產(chǎn)品的實際需求，但市場無法直接提供公共產(chǎn)品的實際需求信息。這里所假定的某人對公共產(chǎn)品的需求曲線，只是模擬市場作出的。這種假定的意義在于突出私人產(chǎn)品與公共產(chǎn)品需求上存在的差異。2.1.4薩繆爾森均衡假設(shè)有兩種可供消費的商品：私人品X與公共品G；有兩個消費者A、B，且其偏好既定；生產(chǎn)可能性組合既定；薩繆爾森均衡：均衡條件私人品一般均衡條件是公共品一般均衡條件是：薩繆爾森均衡：結(jié)論與評價結(jié)論：消費上的邊際替代率之和等于生產(chǎn)上的邊際轉(zhuǎn)換率評價：薩繆爾森均衡采用的是一般均衡分析方法，其結(jié)論與局部均衡分析的結(jié)果一致。與其他模型一樣，公共品最優(yōu)供給的實現(xiàn)，都取決于個人對公共品需求的真實表露。公共品最優(yōu)供給所面臨的這一問題，無論是采用分散的市場機制，還是集中的計劃機制，都難以解決。2.1.5公共品的提供：私人與政府公共品的“囚犯困境”“囚犯困境”的解脫：為什么有私人提供？串謀成本低智豬博弈公共品的政府提供：優(yōu)勢與挑戰(zhàn)公共品的“囚犯困境”公共品的非排他性導(dǎo)致“搭便車”問題，人們會壓低顯示其真實支付意愿，導(dǎo)致市場中無（私）人提供公共物品。如右圖。假設(shè)二樓有兩戶人家，在樓梯口安裝一盞燈的成本為24元，每戶人家從燈得到的好處為20元。（在串謀成本過高的情況下，）這一博弈的占優(yōu)戰(zhàn)略是兩家都不安裝路燈。李家張家安裝不安裝安裝不安裝（8,8）（20,-4）（-4,20）（0,0）公共品的私人提供：現(xiàn)實個人或非政府組織與公益事業(yè)科斯：《經(jīng)濟學(xué)中的燈塔》“囚徒困境”的解脫：條件與局限串謀成本低局中人可以串謀局中人人數(shù)少局中人了解彼此偏好信息局限：難以解決大范圍的公共品供給問題智豬博弈：模型李家張家安裝不安裝安裝不安裝（38,8）（50,-4）（26,20）（0,0）智豬博弈：條件與局限條件：為什么有“大豬”？收入差異導(dǎo)致不同的效用函數(shù)利他主義的效用函數(shù)局限：公共品私人供給不足政府提供公共品：優(yōu)勢與挑戰(zhàn)優(yōu)勢：政府可以提供公共品強制性權(quán)力可以防止“搭便車”，解決公共品融資問題。能降低串謀成本挑戰(zhàn)：不一定能公平和有效提供公共品暴力權(quán)力（專制社會）導(dǎo)致剝削和不公平，不能滿足公共品的最優(yōu)供給條件。契約權(quán)力（民主社會）要解決偏好表達(dá)問題。政府只有讓公眾真實表達(dá)其對公共品的偏好，才可能實現(xiàn)公共品的有效提供。如果公共品的成本分?jǐn)偅ǘ愂眨┮罁?jù)的是各人的偏好，公眾是不可能真實表達(dá)的，這是公共品與私人品的區(qū)別。真實表達(dá)偏好：機制設(shè)計個人選擇稅收XY130

40-25=152

400325

40-30=10合計504025

機制設(shè)計：局限機制不易理解納稅人不愿計算信息處理成本高稅收不能調(diào)節(jié)收入差異2.2公共選擇理論2.2.1概述2.2.2直接民主下的公共選擇2.2.3間接民主下的公共選擇2.2.1公共選擇論概述什么是公共選擇論？公共選擇，又稱集體選擇。公共選擇論是從經(jīng)濟學(xué)角度研究政治市場上的主體（選民、利益集團、政黨、官員和政治家）的行為和政治市場的運行。即用經(jīng)濟學(xué)的方法研究政治問題的一種理論。是一門介于經(jīng)濟學(xué)與政治學(xué)之間的新興交叉學(xué)科公共選擇論在研究對象上和政治學(xué)沒有什么區(qū)別，只是因為研究方法獨特而區(qū)別于政治學(xué)的。公共選擇論的發(fā)展數(shù)學(xué)家：研究投票問題。如孔多塞經(jīng)濟學(xué)家：研究政治決策與公共福利關(guān)系問題如阿羅、布坎南、塔洛克代表作：《社會選擇與個人價值》《一致的計算》《自由、市場與國家》公共選擇論的研究方法方法論上的個人主義不存在獨立于個人之外的集體或國家利益?！袄硇灾髁x”與“理想主義”政治活動中的經(jīng)濟人范式傳統(tǒng)政治學(xué)將政治家看成是利他主義者，公共選擇理論假定他們也是“經(jīng)濟人”交易政治把社會選擇或政治決策過程視為一種交易；政治市場與商品要素市場的區(qū)別僅在于約束條件不同。研究主題如何確立公共選擇的規(guī)則，即個人偏好如何加總為社會偏好？應(yīng)該如何加總(規(guī)范)；實際是如何加總(實證)現(xiàn)實加總方法對人們的行為及經(jīng)濟產(chǎn)生什么影響？(實證)公共選擇理論的貢獻(xiàn)拓展了經(jīng)濟人范式；在個人行為與集體選擇之間架起了橋梁；打開了政府這個“黑箱”有助于理解政治活動行為、現(xiàn)代國家規(guī)模增長等。2.2.2直接民主制下的公共選擇直接民主制，是指集體決策中所有相關(guān)利益的人都能直接參與投票決策的制度。投票規(guī)則包括一致同意規(guī)則與多數(shù)規(guī)則。公共選擇的交易成本指公共選擇規(guī)則的執(zhí)行成本(決策成本)和選擇結(jié)果的效率與公平成本(外部成本)決策成本包括：為達(dá)成一致所需的討價還價成本為使個人準(zhǔn)確表達(dá)其偏好所需的信息成本由于決策時滯所造成的機會成本外部成本包括：決策結(jié)果與公眾個人偏好的一致程度交易成本變化趨勢曲線D表示抉擇成本，曲線E表示外部成本交易成本最低原則即以交易成本最低作為確定投票規(guī)則的依據(jù)。在M點，投票規(guī)則是：任一方案獲得通過應(yīng)達(dá)到達(dá)到的票數(shù)比例為意義：簡單多數(shù)票原則不一定有效一致通過規(guī)則不經(jīng)濟(它等于賦予任何個人以否決權(quán)，這會造成少數(shù)人的苛政)對不同的議案，應(yīng)依據(jù)其成本的不同，采用不同的規(guī)則。許多國家的重大事項決策，實行全民公決的制度。一致同意規(guī)則（unanimityrule）指一項集體行動方案，只有在所有參與者都同意，或者至少沒有任何一個人反對的前提下，才能通過的一種表決方式。“同意”包括不反對和棄權(quán)。每一個參與者享有否決權(quán)=“個人暴政”一致同意規(guī)則的特點：帕累托改善的選擇參與者平等的選擇避免“搭便車”行為交易成本高多數(shù)同意規(guī)則（majorityvotingrules）所謂多數(shù)同意規(guī)則，是指一項集體行動方案，至少有超過半數(shù)的人支持或認(rèn)可（即同意或者不反對）才能實施。特點：“多數(shù)人專政”現(xiàn)象，部分人利益受損可能出現(xiàn)受損者利益大于受益者利益少數(shù)人不熱心參與相對容易作出決策可能的多種選擇結(jié)果：投票悖論無法表達(dá)個人選擇的偏好程度可能存在投票交易投票悖論：一個實例第一第二第三A（爸）X（史）Y頻道ZB（媽）Y（情）Z頻道XC（子）Z（動）X頻道Y兩兩對決：“好戲在后頭”順序1：X→Y→Z：Z先比較X、Y，則X勝出再比較X、Z，則Z勝出順序2：Y→Z→X：X先比較Y、Z，則Y勝出；再比較Y、X，則X勝出順序3：Z→X→Y：Y先比較Z、X，則Z勝出；再比較Z、Y，則Y勝出結(jié)果具有不穩(wěn)定性，也不具傳遞性投票悖論：阿羅不可能定理公共選擇規(guī)則的標(biāo)準(zhǔn)理性原則：完全性：對X、Y，要么X＞Y，要么X＜Y，或X＝Y(jié)，不存在第四種選擇；傳遞性：對X、Y、Z，如果X＞Y，Y＞Z，則X＞Z獨立性原則：對X、Y，如果X＞Z時，X＞Y，若X＜Z時，X＞Y帕累托原則：如果所有人認(rèn)為X＞Y，則公共選擇的結(jié)果是X＞Y；如果至少有一個人認(rèn)為X＞Y，而其它人認(rèn)為X＝Y(jié)，則公共選擇的結(jié)果是X＞Y無限制性原則：對X、Y、Z的排序，個人可以任意選擇非獨裁性原則：不存在某個人，如果他選擇X＞Y，則公共選擇的結(jié)果是X＞Y阿羅不可能定理及其意義定理：如果排除個人效用比較的可能性，那么要求在大范圍內(nèi)把個人偏好轉(zhuǎn)化為社會偏好的方法，不是強制的就是個人獨裁的。換言之，符合上述標(biāo)準(zhǔn)的公共選擇規(guī)則是不存在的。意義：從理論上證明了社會福利函數(shù)不存在。(人們稱之為福利經(jīng)濟學(xué)第三定理)從此改變了福利經(jīng)濟學(xué)的研究方向與方法，并奠定了公共選擇理論的基礎(chǔ)。從實踐上說明了民主政治的缺憾，即現(xiàn)有的民主規(guī)則并不是完美無缺的。阿羅定理還隱含這樣一個結(jié)論，人們試圖通過政治方式解決市場失靈問題并不總是有效的。阿羅悖論的擺脫：單峰偏好“峰”（peak，即極值）。一個人偏好曲線中，比所有鄰近點都高的點單峰偏好：如果某投票人偏離他最中意的選擇，不論偏離的方向如何，他的效用都將下降，那么該投票人的偏好是單峰的。在一維空間中個人偏好次序呈齊次性。多峰偏好：如果該投票人偏離他最中意的選擇，其效用是先下降后上升，則其偏好是雙峰的。如果多次重復(fù)出現(xiàn)這種情形，那么他的偏好是多峰的。單峰偏好與多峰偏好123AXYZBYZXCZXY·····123AXYZBYZXCZYX·單峰偏好的推導(dǎo)單峰偏好下的投票均衡123AXYZBYZXCZYX順序1：X→Y→Z：Z先比較X、Y，則Y勝出再比較Y、Z，則Y勝出順序2：Y→Z→X：X先比較Y、Z，則Y勝出；再比較Y、X，則Y勝出順序3：Z→X→Y：Y先比較Z、X，則Z勝出；再比較Z、Y，則Y勝出結(jié)果具有穩(wěn)定性

中位選民定理：單峰偏好的應(yīng)用定理：在一個多數(shù)決策模型中，如果個人偏好是單峰型的，則反映中位選民意愿的那種方案最終會獲勝。中位選民：選民偏好序列中偏好居中的人。中庸之道意義：政客、政黨要贏得選舉，應(yīng)爭取中位選民；政黨的差異會縮小，從而有利于產(chǎn)生一個代表多數(shù)人意愿的政治綱領(lǐng)中間投票人定理：證明U(1+2+3)單峰偏好：評價單峰型的個人偏好結(jié)構(gòu)中，多數(shù)原則下的決策結(jié)果具有穩(wěn)定性，而雙峰偏好的結(jié)果是不穩(wěn)定的。單峰偏好之所以能克服投票悖論，是以放松第四個假設(shè)為前提的，即把個人偏好限制在單峰狀態(tài)。單峰偏好在現(xiàn)實中具有可能性，特別是在單維決策中(如預(yù)算規(guī)模的大小)；但它不具有必然性，如在多維決策中(如國防戰(zhàn)略)。阿羅悖論的擺脫：打分投票商品市場是價格投票，價格投票是可分的政治市場是一人一票，是不可分的如果政治決策也模擬市場價格投票，采用打分投票，以顯示偏好強度，則可以避免投票悖論。偏好強度---打分投票XYZ小計A503020100B106030100C201070100合計80100150偏好強度：評價由于打分投票是以個人效用可分為前提，即以基數(shù)效用為前提，變更了阿羅的序數(shù)效用，因而避免了投票悖論。但它可能出現(xiàn)方案之間不分勝負(fù)的情況，即兩個方案的得分相同。打分投票不失為一種較好的改進(jìn)方法，它還可以避免一人一票制條件下多數(shù)票原則的另一個結(jié)果，即多數(shù)人收益的總和低于少數(shù)人的損失。但一般認(rèn)為，它的執(zhí)行成本較高。2.2.3間接民主下的公共選擇 間接民主制是由選民選出民意代表（議員），由代表代為進(jìn)行公共選擇的代議制民主體制。間接民主實質(zhì)上是多重的直接民主。間接民主下的經(jīng)濟主體：選民利益集團政治家（議員）官僚選民行為目標(biāo)：預(yù)期效用最大化，投票支持能給他帶來最大利益的政黨或方案缺席投票：因為；

影響選民去投票的因素：自己親自投票的重要性，是否關(guān)系到選舉結(jié)果；對政黨政綱所帶來的效用的預(yù)期；投票成本。中位選民的偏離：由于缺席投票的往往是弱勢階層，使中位選民并非是社會中間人。投票交易在一個動態(tài)投票模型中(投票人要就不斷出現(xiàn)的新提案進(jìn)行投票)，投票人為了使自己贊同的提案獲得通過(多數(shù))而作出的交易。如買票或互投贊成票。評價：投票交易是經(jīng)濟學(xué)家對自利效用最大化模型的符合邏輯的擴充。投票交易使預(yù)算規(guī)模有擴大的趨勢，并影響福利分配。當(dāng)經(jīng)濟主體的成本收益出現(xiàn)不對稱并且對一項政策的偏好勝過另一項的程度已經(jīng)公開時，投票交易就容易出現(xiàn)。投票交易的福利結(jié)果投票交易導(dǎo)致社會福利的下降（通常人們都這么認(rèn)為）項目投票人1投票人2投票人3凈總福利醫(yī)院200－110－105－15大橋－40150－120－10隧道－270－140400－10投票交易的福利結(jié)果投票交易導(dǎo)致社會福利的上升項目投票人1投票人2投票人3凈總福利醫(yī)院200－50－5595大橋－40150－3080隧道－120－60400220利益集團利益集團是具有同樣偏好的個人群體。為什么會形成利益集團呢？信息成本：利益集團成員可以分?jǐn)傂畔⒊杀痉€(wěn)定性：投票人數(shù)不確定，中間選民的偏好不確定，而利益集團的偏好穩(wěn)定交易效率：利益集團更易于獲得利益相容性利益集團比排他性利益集團更有可能實現(xiàn)集體的共同利益。利益集團在公共選擇中的影響通過與立法機關(guān)的聯(lián)系（當(dāng)說客）讓國會兩院的議員能為自己說話；積極參與擬定法令，協(xié)同友好議員，力爭法令能符合自己的要求；投票中通過自己所要的法令，否定不要的法令對行政機關(guān)的影響打扮成民意代表，實現(xiàn)本集團利益；影響人選任命或當(dāng)顧問，影響政策確定。政治家布雷頓（Breton，1974）提出了一個被選出的政治家的效用函數(shù)，這個函數(shù)的變量包括：當(dāng)選、個人收入、權(quán)勢、歷史形象、對理想的追求、個人對公共產(chǎn)品的看法以及政治家特有的其他東西。布雷頓模型是

政黨行為偏好相同(或利益相近)的政治家為使自己在公共選擇中的利益最大化而結(jié)成的組織(節(jié)省交易成本、增加決策收益)政黨以選票最大化為目標(biāo)。政黨在政策決策中，追求的是能給他贏得更多選票而不是失去更多選票的那些政策。

兩黨制下的選擇

在代議制民主中，各黨派追求選票最大化，兩黨都提出左偏中間或右偏中的競選綱要，爭取中位選民選民人數(shù)極左L

M

R極右政治傾向多黨制下的政黨行為最小獲勝聯(lián)盟指處于少數(shù)派地位的政黨謀求選舉中獲勝，它將樂于與其他黨派結(jié)成聯(lián)盟，以構(gòu)成多數(shù)派地位。但通常采取與其主張接近的黨派結(jié)成一個剛好獲勝的聯(lián)盟策略，以確保其利益最大化（勝者聯(lián)盟越少越好）。官僚行為公共政策的執(zhí)行者(中性詞)官僚行為的特點提供公共品缺乏競爭性，導(dǎo)致效率低下不以利潤最大化為目標(biāo)導(dǎo)致高成本公共品無價格，導(dǎo)致其績效評價困難行為目標(biāo)：利益最大化---預(yù)算最大化官僚效用函數(shù)與非官僚不同，其效用的大小在更大程度上取決于預(yù)算規(guī)模；官僚與非官僚在公共品信息的了解上不對稱，官僚了解更多。委托－代理模型預(yù)算最大化其他人員新聞記者、專家、法官等都可能對公共選擇行為造成影響。新聞記者的報道，可以給投票人更多的相關(guān)信息，從而影響公共選擇行為。許多公共事務(wù)決策，需要有較為專業(yè)的知識。專家所發(fā)表的意見，會影響普通公眾的選擇。在美國歷史上，法官也可能影響公共選擇行為政治經(jīng)濟周期政府(公共選擇)行為與經(jīng)濟周期的關(guān)系：內(nèi)生變量中位選民定理在經(jīng)濟周期理論中的應(yīng)用：公共選擇的結(jié)果并非是社會福利最大化。選票最大化導(dǎo)致的經(jīng)濟周期中位選民定理的應(yīng)用選票最大化導(dǎo)致的經(jīng)濟周期通貨膨脹率失業(yè)率選舉日1選舉日22.3政府失靈公共政策失效公共物品供給的低效率內(nèi)部性與政府?dāng)U張尋租與腐敗公共政策失效政府難以制定并執(zhí)行好的或合理的公共政策。導(dǎo)致公共政策失效的主要原因：社會上實際并不存在作為政府公共政策追求目標(biāo)的所謂公共利益，即社會福利函數(shù)并不存在；即使現(xiàn)實中存在著一些大家利益比較一致的情況，現(xiàn)有的公共決策體制以及方式（投票規(guī)則）因其各自的缺陷而難以達(dá)到最優(yōu)化或理想的政策；信息的不完全、公共政策議程的偏差、投票人的“近視效應(yīng)”、沉積成本、先例等對合理決策的制約；政策執(zhí)行上的障礙。公共物品供給的低效率政府機構(gòu)提供公共物品難以做到高效，如提供過剩公共物品和成本增加等現(xiàn)象。主要因素有：提供公共品的特點：成本與收益的分離、需求與供給的不易測量、估價或評價上的困難、供給缺乏競爭機制；政府機構(gòu)的特點：缺乏追求利潤的動機、內(nèi)部性；監(jiān)督機制的缺陷內(nèi)部性與政府?dāng)U張公共機構(gòu)尤其是政府部門及其官員追求自身的組織目標(biāo)或自身利益，而非公共利益或社會利益。這就是內(nèi)在效應(yīng)或內(nèi)在性。內(nèi)部性的存在意味著“私人的”或組織的成本和利潤很可能支配了公共決策的制定，這種內(nèi)在性決定了官僚機構(gòu)的運行以及官員的行為往往不符合公共利益。尋租及腐敗“租”又稱經(jīng)濟租金，最早指地租，后擴展以各種形式的生產(chǎn)要素獲得的報酬與其機會成本的余額。即租金是超過機會成本的收入。尋利與尋租尋利：通過創(chuàng)新或調(diào)整資源配置增加總產(chǎn)出的生產(chǎn)性活動。尋租：通過特權(quán)增加自身收益但不增加總產(chǎn)出的非生產(chǎn)性活動。尋租的領(lǐng)域政府特許權(quán)獲得特許權(quán)的企業(yè)憑借其壟斷地位獲得租金進(jìn)出口配額獲得進(jìn)出口配額的企業(yè)獲得租金政府采購獲得政府訂單的企業(yè)容易尋租。尋租的社會成本尋租者為了獲得特許權(quán)花費的成本。政府為對付尋租者花費的成本。相關(guān)生產(chǎn)者和消費者的福利凈損失。福利凈損失PQESDq0q1p0p1abcO尋租的起因與后果尋租是政府干預(yù)的副產(chǎn)品。尋租活動的特點是利用各種合法或不合法的手段（游說、疏通、拉關(guān)系、走后門等），以獲得擁有租金的特權(quán)。尋租活動導(dǎo)致政府失敗，因為它導(dǎo)致不同政府部門爭權(quán)奪權(quán)，影響政府聲譽和增加廉政成本；它妨礙公共政策的制定與執(zhí)行過程，降低行政運轉(zhuǎn)速度甚至危及政權(quán)穩(wěn)定。本章小結(jié)：(一)公共品公共品與私人品的需求匯總方法不同，私人需求水平相加；公共需求垂直相加;公共品與私人品的最優(yōu)供給條件不同；公共品的邊際成本應(yīng)等于公眾的邊際收益之和，其邊際效用應(yīng)等于納稅人的邊際負(fù)效用。由于個人對公共品真實偏好信息無法得到，公共品是難以實現(xiàn)最優(yōu)供給的，對市場、對政府都是如此。私人提供公共品是可能的，但它不能提供大多數(shù)公共品，所以只好由政府供給。要改進(jìn)公共品的效率，應(yīng)：盡可能地了解公眾的偏好，符合之；盡可能地模擬市場本章小結(jié)(二)公共選擇公共選擇理論研究的是個人偏好與公共選擇的關(guān)系，從財政的角度上說，就是研究消費者作為投票者如何對公共品的決定表達(dá)意愿，規(guī)范問題：應(yīng)該是什么樣的規(guī)則，這有兩方面的標(biāo)準(zhǔn)，一是阿羅的五個道德標(biāo)準(zhǔn)；二是經(jīng)濟標(biāo)準(zhǔn)，即交易成本最低原則。實證問題：現(xiàn)有規(guī)則會發(fā)生什么？單峰偏好與中間投票人定理缺席投票、選票交易與勢力集團對投票結(jié)果的影響；官僚自利與預(yù)算規(guī)模的最大化政黨選票最大化與政黨目標(biāo)趨同和經(jīng)濟周期政治化本章小結(jié)(三)政府失靈由于以下原因，導(dǎo)致政府失靈：公共選擇制度缺陷內(nèi)部性公共品成本收益分離與不易測量尋租主講人：梅建明教授郵箱：mjianming2006@歡迎大家來到財政學(xué)課堂財政稅務(wù)學(xué)院導(dǎo)論財政的概念1財政學(xué)的基本問題2財政學(xué)的理論體系3一、現(xiàn)實中的財政二、財政產(chǎn)生的條件三、財政的概念和特征第一節(jié)財政的概念財政與我們每一個人都密切相關(guān)。我們接受的學(xué)校教育主要是由財政提供的；道路、水、電等基礎(chǔ)設(shè)施主要是由財政投資興建的；政府構(gòu)建了一個覆蓋全面的社會保障體系,所需資金主要由財政籌措；政府對低收入群體進(jìn)行財政補貼等等。

一、什么是財政

財政是政府參與社會經(jīng)濟資源分配而產(chǎn)生的一種經(jīng)濟活動或經(jīng)濟行為?？傮w上講，財政主要有三大類分配和管理活動：

1、籌集財政收入

2、安排財政支出、提供公共商品，滿足公共需求

3、對國民經(jīng)濟的監(jiān)督、管理和調(diào)控1、籌集財政收入工商企業(yè)、事業(yè)單位、個體工商戶、城鄉(xiāng)居民等都要按稅法規(guī)定向政府交納有關(guān)稅收；有盈利的國有企業(yè)要按財政、財務(wù)制度的規(guī)定向國家上繳利潤；中央和地方政府機構(gòu)為企事業(yè)單位、居民提供公共服務(wù)時還可以依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)收取一定的費用；政府向社會公開發(fā)行債券等等。通過以上各種渠道，形成國家的財政收入2、安排財政支出、提供公共商品，滿足公共需求國家行政機關(guān)及科學(xué)、教育、文化、衛(wèi)生等事業(yè)單位所需的經(jīng)費主要依靠財政撥款；郵電、通訊、交通等基礎(chǔ)設(shè)施和能源、原材料等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)項目，主要由財政投資興建；各級政府為加強農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，每年撥出大量財政資金用于農(nóng)業(yè)基本建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)；如此等等。政府通過各種形式安排財政支出、提供公共商品，滿足居民的公共需求,促進(jìn)國民經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展，改善人民生活。

3、對國民經(jīng)濟的監(jiān)督、管理和調(diào)控包括三個方面的內(nèi)容：一是對財政收支的管理和監(jiān)督。為了有效地組織財政收入，合理地安排財政支出，政府需要編制財政收支計劃即財政預(yù)算，制定相應(yīng)的財政政策和制度，并建立專門的機構(gòu)，對財政收支等活動進(jìn)行管理和監(jiān)督。作為財政收支計劃的財政預(yù)算，要由國家立法機關(guān)予以審查和批準(zhǔn)。二是通過制定和運用各項財政政策和法規(guī)對社會經(jīng)濟中各個主體的經(jīng)濟行為進(jìn)行監(jiān)督、管理。三是運用稅收、公債和政府預(yù)算等財政政策手段調(diào)節(jié)社會供求關(guān)系，對國民收入分配、國民經(jīng)濟的各個運行環(huán)節(jié)以及整體運行狀態(tài)進(jìn)行調(diào)節(jié)、控制。二、財政產(chǎn)生的條件

財政是一個歷史范疇，一般來說，財政的產(chǎn)生，需要同時滿足三個條件：剩余產(chǎn)品是財政產(chǎn)生的經(jīng)濟基礎(chǔ)經(jīng)濟基礎(chǔ)國家的存在是財政產(chǎn)生的政治前提政治前提公共需求是財政產(chǎn)生的根源根源（一）剩余產(chǎn)品是財政產(chǎn)生的經(jīng)濟基礎(chǔ)社會產(chǎn)品的價值=C+V+M。其中，C是生產(chǎn)資料耗費的補償價值，V是勞動力再生產(chǎn)價值，M是剩余產(chǎn)品價值。社會產(chǎn)品中的剩余產(chǎn)品價值是財政產(chǎn)生的經(jīng)濟前。這實際上是表明：沒有剩余產(chǎn)品就不會有財政。這是因為：第一，如果沒有剩余產(chǎn)品，就沒有可供財政分配的對象。第二，如果沒有剩余產(chǎn)品，就不可能有獨立于直接生產(chǎn)過程的財政專職人員和專門機構(gòu)。（二）國家的存在是財政產(chǎn)生的政治前提財政產(chǎn)生和存在的社會條件和政治前提是國家的產(chǎn)生和存在。如果沒有國家，就沒有財政分配的主體，也就沒有財政。因此，財政是隨著國家的產(chǎn)生而產(chǎn)生的。但對于二者之間的關(guān)系以及產(chǎn)生的時間則應(yīng)放入社會發(fā)展的漫長歷史中去考察。（三）公共需求是財政產(chǎn)生的根源人類社會有兩大需求，即私人需求和公共需求。私人需求主要由私人商品予以滿足，公共需求則由公共商品予以滿足。財政產(chǎn)生的根源在于私人組織（如個人、家庭、企業(yè)等）不能有效提供公共商品。私人組織不能有效提供公共商品主要有三個原因：（1）能力所限。由于公共商品的生產(chǎn)需要較大的人力、物力投入，私人組織一般難以承擔(dān)。（2）權(quán)力所限。許多公共商品（如國防、環(huán)保、司法和公共安全等）的生產(chǎn)和提供需要有政治權(quán)力作后盾，而私人組織不具有政治權(quán)力。（3）利益所限。私人組織的產(chǎn)品提供不僅要求其成本得到足額補償，而且要求能夠為其帶來更大的利益。但由于公共商品的非排他性使生產(chǎn)成本得不到足額補償，私人組織不愿意提供公共商品。因此，這就客觀上要求國家依靠政治權(quán)力（或公共權(quán)力）來提供公共商品、滿足公共需求。公共需求作為財政產(chǎn)生的根源，從人類社會發(fā)展的歷史中也可得到印證。在國家產(chǎn)生后，公共需求的決定和實現(xiàn)方式存在著巨大差異。

在君主統(tǒng)治或獨裁統(tǒng)治的社會，統(tǒng)治者是以其個人偏好決定公共政策，這種公共政策并不一定能夠完全反映公共需求，甚至可能完全背離公共需求；同時，統(tǒng)治者是運用政治權(quán)力來實現(xiàn)統(tǒng)治者的個人或階級利益，盡管他在一定程度上也會考慮公共需求，但當(dāng)公共需求與其個人需求發(fā)生沖突時，他會不惜采用暴力手段優(yōu)先保障其個人或階級利益。在這種情況下，國家就成為階級統(tǒng)治的工具，國家的職能取決于統(tǒng)治者的需要和愿望，財政分配的目的就表現(xiàn)為滿足統(tǒng)治者的階級統(tǒng)治需要。但在現(xiàn)代民主社會，國家統(tǒng)治者都直接或間接地源于公共選擇，都在一定程度上體現(xiàn)著公眾的偏好和需求，國家職能取決于公眾的需要。這時，財政分配的目的就是為了提供公共商品、滿足公共需求。三、財政的概念和特征財政的概念：財政是公共權(quán)力組織為了滿足公共需求對剩余產(chǎn)品進(jìn)行分配而產(chǎn)生的經(jīng)濟行為，這一定義包含三大要素：一、財政分配的主體是公共權(quán)力組織二、財政分配的目的是滿足公共需求三、財政的分派的對象是剩余產(chǎn)品價值財政的特征

財政作為政府的重要經(jīng)濟活動主要有三大特征：

強制性無償性

國家主體性添加文本內(nèi)容強制性在市場機制中，交易是自愿進(jìn)行的，個人可以選擇退出；財政行為則對每一個居民產(chǎn)生影響，而且居民無法退出。也就是說，財政不遵循自愿性原則，它是國家依據(jù)政治權(quán)力進(jìn)行的強制性分配；財政行為一旦發(fā)生，個人只能接受，無法選擇。強制性是政治性集體行動的必然派生形式無償性財政分配不遵循等價交換原則，這主要表現(xiàn)在兩個方面：首先，全體社會成員可以無償?shù)叵M由政府提供的公共商