應(yīng)付賬款管理制度模板范本

第頁共頁應(yīng)付賬款管理制度模板范本應(yīng)付賬款管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范公司的應(yīng)付賬款管理流程，確保應(yīng)付賬款的準確性和時效性，提高公司的應(yīng)付賬款管理效率，減少應(yīng)付賬款風(fēng)險，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司的應(yīng)付賬款管理工作，適用范圍包括但不限于公司內(nèi)部及其關(guān)聯(lián)企業(yè)。第三條定義本制度中涉及的術(shù)語定義如下：1.應(yīng)付賬款：公司購買貨物或獲得服務(wù)而未付款的金額；2.供應(yīng)商：向公司提供貨物或服務(wù)的個人或企業(yè)；3.付款申請單：申請公司對應(yīng)付賬款進行付款的申請文件；4.付款憑證：公司進行對應(yīng)付賬款付款的憑證。第二章應(yīng)付賬款管理流程第四條供應(yīng)商信息管理1.供應(yīng)商的選擇、審批和管理應(yīng)由采購部門負責(zé)。2.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商信息數(shù)據(jù)庫，記錄供應(yīng)商的基本信息、信用狀況等。3.供應(yīng)商信息應(yīng)定期進行更新和審核，確保信息的準確性和時效性。4.供應(yīng)商變更或終止合作關(guān)系的，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理。第五條訂單與貨物驗收1.采購部門與供應(yīng)商之間應(yīng)簽訂書面采購合同或訂單，明確交貨日期、貨物數(shù)量、價格等重要條款。2.采購部門應(yīng)及時將采購訂單信息發(fā)送至財務(wù)部門和供應(yīng)商。3.貨物到達后，相關(guān)人員應(yīng)按照公司的驗收流程進行驗收，如發(fā)現(xiàn)貨物不合格情況，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。第六條應(yīng)付賬款登記和核算1.供應(yīng)商提供的發(fā)票應(yīng)及時報送至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門應(yīng)按照發(fā)票的金額和期限進行應(yīng)付賬款登記。3.應(yīng)付賬款與供應(yīng)商的對賬應(yīng)由財務(wù)部門負責(zé)，確保賬款的準確性。4.應(yīng)付賬款的管理應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定和制度進行，確保賬款的時效性。第七條付款申請和審核1.供應(yīng)商發(fā)票到期日前，供應(yīng)商應(yīng)向財務(wù)部門提供付款申請單。2.財務(wù)部門應(yīng)按照付款申請單的信息進行審核，確保付款的準確性和合規(guī)性。3.財務(wù)部門應(yīng)及時將審核通過的付款申請單發(fā)送至相關(guān)部門進行核準。第八條付款流程1.確認付款申請單無誤后，相關(guān)部門應(yīng)及時核準并將付款申請單發(fā)送至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門按照付款申請單的信息進行付款，由負責(zé)人簽署付款憑證，錄入系統(tǒng)。3.財務(wù)部門將付款憑證及時發(fā)送至供應(yīng)商，并妥善保管相關(guān)憑證和文件。第九條應(yīng)付賬款管理報告財務(wù)部門應(yīng)定期向公司管理層報告應(yīng)付賬款的情況，包括但不限于應(yīng)付賬款余額、逾期賬款、供應(yīng)商對比等信息，以便及時進行管理決策和風(fēng)險防控。第十條應(yīng)付賬款風(fēng)險管理1.財務(wù)部門應(yīng)建立應(yīng)付賬款的風(fēng)險管理制度，定期評估和分析應(yīng)付賬款的風(fēng)險，并采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。2.財務(wù)部門應(yīng)建立和改進與供應(yīng)商的信用管理制度，包括但不限于信用評估、額度控制、逾期催收等。3.財務(wù)部門應(yīng)與法務(wù)部門緊密合作，及時處理和解決應(yīng)付賬款爭議和糾紛，保護公司的利益。第十一條保密和違紀處理1.公司應(yīng)付賬款信息屬于公司的商業(yè)秘密，相關(guān)人員應(yīng)嚴格保守，禁止泄露。2.對于違反本制度的行為，公司將依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進行處理，包括但不限于扣發(fā)獎金、責(zé)令停職、辭退等。第十二條附則本制度由財務(wù)部門負責(zé)解釋和修改，經(jīng)公司相關(guān)部門