(中級(jí))公司信貸練習(xí)及答案

2/2(中級(jí))公司信貸練習(xí)總分：100分 考試時(shí)間：90分鐘注意事項(xiàng)：考試前，除必要的直尺、橡皮、圓規(guī)、三角板等文具用品外，必須特別準(zhǔn)備好0.5毫米的黑色墨水簽字筆和2B鉛筆。不要將答卷紙或答題卡折疊、弄破，嚴(yán)禁在答卷紙或答題卡的條形碼上做任何涂寫(xiě)和標(biāo)記?？荚嚱Y(jié)束后，一定要帶回準(zhǔn)考證等所帶物品。一、單項(xiàng)選擇題（每小題2分，共100分）1、預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及（）的過(guò)程。 A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) B、風(fēng)險(xiǎn)警報(bào) C、風(fēng)險(xiǎn)定級(jí) D、風(fēng)險(xiǎn)處置、化解2、?下列借款需求不合理的是（）。[2014年11月真題] A、公司銷(xiāo)售快速增長(zhǎng)，無(wú)法按時(shí)償還應(yīng)付賬款 B、公司希望換一家貸款銀行來(lái)降低融資利率 C、公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要?dú)w還現(xiàn)有借款 D、公司上年度嚴(yán)重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利3、在貸款項(xiàng)目環(huán)境條件分析中，銀行對(duì)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)的治理方案進(jìn)行審查的內(nèi)容不包括()。 A、對(duì)投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施 B、經(jīng)治理的各種污染物的排放量是否低于國(guó)家環(huán)境部門(mén)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn) C、在總投資中是否包括了環(huán)保工程的相關(guān)投資，是否單獨(dú)列項(xiàng)，來(lái)源有無(wú)保證 D、設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)中的治理技術(shù)是否合理可靠4、紀(jì)90年代以來(lái)，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分析模型是（）。 A、5Cs B、5Ps C、CAMEL模型 D、信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型5、?自20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著我國(guó)股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國(guó)券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩。在2005年熊市末期，中國(guó)券商全線虧損，許多券商倒閉，之后隨著我國(guó)股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。 A、成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn) B、市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn) C、周期性風(fēng)險(xiǎn) D、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)6、以資抵債是指因債務(wù)人不能以足額（）償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)協(xié)議，取得債務(wù)人各種（）的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。 A、貨幣資產(chǎn)；有效資產(chǎn) B、貨幣資金；有效資產(chǎn) C、資金；資產(chǎn) D、資金；有效資產(chǎn)7、下列選項(xiàng)中，不能通過(guò)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是()。 A、投資回收期 B、內(nèi)部收益率 C、流動(dòng)比率 D、凈現(xiàn)值8、由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過(guò)（）年以上仍未收回的債權(quán)可以認(rèn)定為呆賬。

[2015年5月真題] A、4 B、3 C、1 D、29、以下關(guān)于利潤(rùn)的審查的表述不正確的是（）。 A、貨物購(gòu)進(jìn)時(shí)的價(jià)款部分計(jì)人購(gòu)人物的成本，增值稅部分計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額 B、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和產(chǎn)品成本中都含有增值稅 C、在利潤(rùn)核算過(guò)程中，產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加不再包含增值稅 D、企業(yè)稅后利潤(rùn)必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸10、銀行要求借款企業(yè)按《擔(dān)保法》規(guī)定提供擔(dān)保才發(fā)放的貸款稱(chēng)為（）。 A、擔(dān)保貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質(zhì)押貸款11、初次面談中了解客戶(hù)貸款需求狀況時(shí)，除貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還應(yīng)了解（） A、經(jīng)濟(jì)走勢(shì) B、宏觀政策 C、貸款規(guī)模 D、貸款用途12、銀行對(duì)項(xiàng)目環(huán)境條件分析時(shí)，()不屬于項(xiàng)目建設(shè)條件中的運(yùn)輸條件分析的內(nèi)容。 A、裝、卸、運(yùn)、儲(chǔ)環(huán)節(jié)的能力 B、廠內(nèi)、廠外的運(yùn)輸方式和設(shè)備 C、廠址選擇條件 D、各類(lèi)物資運(yùn)輸量和運(yùn)輸距離13、貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指（）環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。 A、貸款調(diào)查 B、貸款審批 C、貸款審查 D、貸款發(fā)放14、在銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況不包括（）。 A、資產(chǎn)負(fù)債比率 B、供應(yīng)商和分銷(xiāo)渠道 C、流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度 D、存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度15、按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因素的不同，其審批程序可分為（）。 A、審批制、核準(zhǔn)制和備案制 B、核準(zhǔn)制、備案制 C、審批制、核準(zhǔn)制 D、審批制、備案制16、從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。 A、資產(chǎn)資本 B、資金成本 C、金融資本 D、金融資產(chǎn)17、關(guān)于申請(qǐng)支付令，以下說(shuō)法正確的是（）。 A、債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢(qián)和有價(jià)證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令 B、債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起10日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書(shū)面異議 C、債務(wù)人在收到支付令之日起20內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行 D、申請(qǐng)支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請(qǐng)支付令所需費(fèi)用和時(shí)間遠(yuǎn)比起訴多18、按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因素的不同，其審批程序可分為()。 A、審批制、備案制 B、審批制、核準(zhǔn)制 C、核準(zhǔn)制、備案制 D、審批制、核準(zhǔn)制和備案制19、下列各項(xiàng)中，不屬于項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容的是（）。[2014年11月真題] A、項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估 B、項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) C、項(xiàng)目建設(shè)的必要性與建設(shè)配套條件 D、編制可行性研究報(bào)告20、下列長(zhǎng)期投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)中，其數(shù)值越小越好的指標(biāo)是()。 A、投資回收期 B、凈現(xiàn)值率 C、投資利潤(rùn)率 D、內(nèi)部收益率21、下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯(cuò)誤的是（）。 A、如貸款審查人員對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程 B、審查人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)，并有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn) C、授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù) D、未通過(guò)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審批的授信可以申請(qǐng)復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時(shí)間不太短22、關(guān)于保證合同的形式，下列表述正確的是（）。[2014年6月真題] A、一般以口頭形式訂立 B、不可以以主合同擔(dān)保條款的形式存在 C、可以單獨(dú)訂立書(shū)面合同 D、具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真不屬于保證合同23、企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力不取決于下列（）因素。 A、產(chǎn)品性?xún)r(jià)比 B、產(chǎn)品品牌 C、產(chǎn)品包裝 D、產(chǎn)品的創(chuàng)新能力24、下列關(guān)于資金結(jié)構(gòu)的理解，正確的是（）。 A、資金結(jié)構(gòu)是指所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例 B、客戶(hù)資金來(lái)源結(jié)構(gòu)直接影響其償債能力，尤其是長(zhǎng)期償債能力 C、客戶(hù)的資金結(jié)構(gòu)可不與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng) D、客戶(hù)借入資金屬于長(zhǎng)期資金25、貸款效益性調(diào)查內(nèi)容不包括（）。[2010年5月真題] A、對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查 B、對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查 C、對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查 D、對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查26、下列對(duì)項(xiàng)目可研報(bào)告與貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的理解，錯(cuò)誤的是（）。 A、項(xiàng)目可研報(bào)告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評(píng)估一般由貸款銀行發(fā)起 B、項(xiàng)目評(píng)估發(fā)生在項(xiàng)目可行性研究之后，比可行性研究更具權(quán)威性 C、項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評(píng)估側(cè)重對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問(wèn)題的研究 D、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目可行陛研究報(bào)告主要用于銀行貸款決策27、一個(gè)公司由固定資產(chǎn)折舊導(dǎo)致的借款需求上升的速度由（）決定。 A、固定資產(chǎn)折舊率 B、使用效率 C、行業(yè)技術(shù)變化率 D、資產(chǎn)新舊程度28、（）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。 A、貸款安全性 B、貸款發(fā)放額 C、存款吸收額 D、貸款效益性29、下列關(guān)于質(zhì)押率的說(shuō)法，不正確的是（）。 A、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素 B、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì) C、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值可能出現(xiàn)增值 D、對(duì)于變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率30、商業(yè)銀行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別__________，抵押品的市場(chǎng)價(jià)值__________，變現(xiàn)能力，則貸款的風(fēng)險(xiǎn)__________。（） A、越高；越大；越強(qiáng)；越低 B、越低；越高；越低；越高 C、越高；越大；越低；越低 D、越低；越大；越低；越低31、成長(zhǎng)階段關(guān)于企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析不正確的是（）。 A、成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn) B、必須進(jìn)行細(xì)致的信貸分析 C、銷(xiāo)售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險(xiǎn) D、有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款32、下列各項(xiàng)中，能作為呆賬核銷(xiāo)的是（）。 A、借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán) B、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán) C、借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無(wú)法收回的債權(quán) D、違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)33、根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法不合規(guī)的是（）。 A、銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款 B、在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款 C、如果因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例可以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例 D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資34、商業(yè)銀行在項(xiàng)目評(píng)估中，對(duì)項(xiàng)目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評(píng)估屬于()。 A、項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估 B、銀行效益評(píng)估 C、項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估 D、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估35、下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。 A、在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求 B、自主支付方式排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制 C、自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則 D、自主支付是受托支付的補(bǔ)充36、?某啤酒生產(chǎn)企業(yè)2013年銷(xiāo)售收入凈額為6000萬(wàn)元，年初應(yīng)收賬款余額為300萬(wàn)元，年末應(yīng)收賬款余額為500萬(wàn)元，每年按360天計(jì)算，則該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。[2015年5月真題] A、17 B、24 C、15 D、2237、?下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。 A、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，全面反映行業(yè)各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素的一種活動(dòng) B、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主要反映的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、地方保護(hù)主義、市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等 C、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)價(jià) D、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是幫助銀行確定授信資產(chǎn)的行業(yè)布局和調(diào)整戰(zhàn)略，并制定具體的行業(yè)授信政策38、下列做法符合審慎性原則的是（）。 A、將未來(lái)的收益計(jì)入當(dāng)期 B、對(duì)估計(jì)費(fèi)用就高記載 C、對(duì)估計(jì)利潤(rùn)就高記載 D、對(duì)估計(jì)損失就低記載39、下列關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。 A、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的規(guī)模應(yīng)取決于項(xiàng)目的年產(chǎn)量或提供服務(wù)的能力及范圍 B、應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)程序，審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否精簡(jiǎn)高效 C、應(yīng)審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置能否滿(mǎn)足項(xiàng)目的要求 D、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)具有根據(jù)市場(chǎng)變化而不斷改變經(jīng)營(yíng)方針、內(nèi)容和方式的能力40、?通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)比例關(guān)系，說(shuō)法正確的是（）。[2015年10月真題] A、資本密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債水平一般比長(zhǎng)期負(fù)債水平高 B、零售業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比制造業(yè)高 C、勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低 D、制造業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低41、向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為（）年。[2014年11月真題] A、1 B、3 C、5 D、242、賈某為B公司向銀行申請(qǐng)的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款金額50萬(wàn)元，則貸款到期時(shí)，如B公司仍未償還貸款，銀行（）。 A、只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還 B、只能要求賈某先償還，然后才能要求B公司償還 C、可要求B公司或賈某中任何一方償還，但只能要求賈某償還部分金額 D、可要求B公司或賈某中任何一方償還全部金額43、抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時(shí)，除核對(duì)抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明的企業(yè)形式為()。 A、全民所有制企業(yè) B、實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的企業(yè) C、集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè) D、事業(yè)單位法人44、商業(yè)銀行短期貸款檔案保管期限自貸款結(jié)清后第二年起，原則上一般再保管()年。 A、3 B、7 C、10 D、545、下列不屬于貸款發(fā)放審查中擔(dān)保落實(shí)情況內(nèi)容的是（）。[2015年5月真題] A、是否已按要求進(jìn)行核保 B、擔(dān)保人的擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效 C、抵(質(zhì))押物保險(xiǎn)金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額 D、是否可以事后補(bǔ)辦抵(質(zhì))押登記46、設(shè)備的技術(shù)壽命是指設(shè)備從開(kāi)始使用至()所經(jīng)歷的時(shí)間。 A、設(shè)備因物理、化學(xué)作用報(bào)廢 B、設(shè)備因技術(shù)落后而被淘汰 C、設(shè)備使用費(fèi)超過(guò)預(yù)算 D、設(shè)備完全折舊47、在審查擔(dān)保類(lèi)文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意()。 A、抵(質(zhì))押協(xié)議的合規(guī)性 B、抵(質(zhì))押協(xié)議中的擔(dān)保條件 C、抵(質(zhì))押協(xié)議中的擔(dān)保期限 D、抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件48、下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)的是（）。 A、企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng) B、最高管理者獨(dú)裁 C、銀行賬戶(hù)混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付 D、董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤(rùn)為中心，并且不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂，收益質(zhì)量受到影響49、下列關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，說(shuō)法不正確的是（）。[2015年10月真題] A、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有 B、抵押中的債權(quán)取得抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)，質(zhì)押中的債務(wù)人保持對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán) C、在抵押擔(dān)保中，抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押 D、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利50、（）是商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。[2014年11月真題] A、信用評(píng)級(jí) B、信貸審查 C、征信報(bào)告 D、服務(wù)審計(jì)

【(中級(jí))公司信貸練習(xí)參考答案】一、單項(xiàng)選擇題1、D【解析】預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過(guò)程?？蛻?hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。2、D【解析】D項(xiàng)，對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)。如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。3、C【解析】銀行對(duì)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)的治理方案進(jìn)行審查的內(nèi)容包括：審查對(duì)投人物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施；審查設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)中的治理技術(shù)是否合理可靠，經(jīng)治理的各種污染物的排放量是否低于國(guó)家環(huán)境部門(mén)規(guī)定的排放量。C項(xiàng)屬于帚查建設(shè)總投資與總設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)應(yīng)包括的內(nèi)容。4、D【解析】20世紀(jì)90年代以來(lái)，信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計(jì)算違約概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和CreditMonitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。5、C【解析】券商的盈利隨著我國(guó)股市的周期性波動(dòng)而大幅波動(dòng)，屬于周期性風(fēng)險(xiǎn)=6、A【解析】以資抵債是指因債務(wù)人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式?，F(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券均屬于貨幣資產(chǎn)。7、C【解析】現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：①全部投資現(xiàn)金流量表，可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)；②自有資金現(xiàn)金流量表，該表可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。8、D【解析】根據(jù)《呆賬核銷(xiāo)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過(guò)2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。9、B【解析】根據(jù)現(xiàn)行制度，企業(yè)的會(huì)計(jì)核算實(shí)行價(jià)稅分離，產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和產(chǎn)品成本中都不再含有增值稅。10、A【解析】銀行要求借款企業(yè)提供相應(yīng)擔(dān)保才發(fā)放的貸款稱(chēng)為擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款可提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款均為擔(dān)保貸款的一種。11、D【解析】客戶(hù)的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；

考點(diǎn)

面談訪問(wèn)12、C【解析】運(yùn)輸條件包括廠內(nèi)、廠外的運(yùn)輸方式和設(shè)備；裝、卸、運(yùn)、儲(chǔ)環(huán)節(jié)的能力；各類(lèi)物資運(yùn)輸量和運(yùn)輸距離。運(yùn)輸條件分析就是要分析運(yùn)輸方式的選擇是否合理、運(yùn)輸設(shè)備是否安全可靠、運(yùn)輸環(huán)節(jié)是否連續(xù)協(xié)調(diào)，以及運(yùn)輸距離是否經(jīng)濟(jì)合理等。13、B【解析】貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)；“放”是指放款，特指貸款審批通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。14、B【解析】借款人財(cái)務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來(lái)變動(dòng)趨勢(shì)，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長(zhǎng)的國(guó)內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫(kù)存物資情況；在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；對(duì)外投資情況；虧損掛賬、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。15、A【解析】在進(jìn)行項(xiàng)目審批的審查時(shí)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目適應(yīng)流程是否恰當(dāng)進(jìn)行審查。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準(zhǔn)制和備案制三種，每種審批程序都具有各自不同的特點(diǎn)。16、C【解析】從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。17、A【解析】債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書(shū)面異議；債務(wù)人在收到支付令之日起15日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行；如果借款企業(yè)對(duì)于債務(wù)本身并無(wú)爭(zhēng)議，而僅僅由于支付能力不足而未能及時(shí)歸還的貸款，申請(qǐng)支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請(qǐng)支付令所需費(fèi)用和時(shí)間遠(yuǎn)比起訴少18、D【解析】在進(jìn)行項(xiàng)目審批的審查時(shí)，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目適應(yīng)流程是否恰當(dāng)進(jìn)行審查。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準(zhǔn)制和備案制三種，每種審批程序都具有各自不同的特點(diǎn)。19、D【解析】除ABC三項(xiàng)外，項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容還包括：①借款人及項(xiàng)目股東情況；②項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估；③項(xiàng)目融資方案；④銀行效益評(píng)估。20、A【解析】投資回收期亦稱(chēng)返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)投資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，將求出的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。21、A【解析】A項(xiàng)，審查人員無(wú)最終決策權(quán)，審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查員意見(jiàn)后，對(duì)是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見(jiàn)。信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會(huì)或最終審批人行使。22、C【解析】保證合同要以書(shū)面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，書(shū)面保證合同可以單獨(dú)訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。23、C【解析】企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性?xún)r(jià)比，一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。所以，選項(xiàng)ABD的表述是正確的。24、B【解析】A項(xiàng)，資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系，不僅僅指所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例。C項(xiàng)，客戶(hù)的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較短、轉(zhuǎn)換頻繁的客戶(hù)應(yīng)搭配短期負(fù)債；資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期長(zhǎng)的客戶(hù)，融資需求更多的是穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金，此時(shí)應(yīng)搭配長(zhǎng)期負(fù)債。D項(xiàng)，客戶(hù)借入資金主要包括流動(dòng)負(fù)債與長(zhǎng)期負(fù)債，其中流動(dòng)負(fù)債屬于短期資金，長(zhǎng)期負(fù)債屬于長(zhǎng)期資金。25、D【解析】貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：①對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷(xiāo)路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；②對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷(xiāo)售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性；③對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。26、D【解析】項(xiàng)目可行性報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于銀行貸款決策。27、C【解析】如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。28、D【解析】貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。29、D【解析】對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。30、A【解析】商業(yè)銀行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品的市場(chǎng)價(jià)值越大，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，則貸款的風(fēng)險(xiǎn)就越低。31、D【解析】本題考查成長(zhǎng)階段企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的相關(guān)內(nèi)容。32、C【解析】下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷(xiāo)：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷(xiāo)的銀行債權(quán)或者股權(quán)。33、C【解析】貸款支取的比例不可以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例。34、A【解析】項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估包括：①項(xiàng)目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項(xiàng)目其他條件相配套；②項(xiàng)目設(shè)備選擇是否合理；③所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項(xiàng)目單位的工人技術(shù)水平和管理者的管理水平相協(xié)調(diào)；④引進(jìn)設(shè)備的必要性，引進(jìn)設(shè)備后對(duì)國(guó)外配件、維修材料、輔料的依賴(lài)程度和解決途徑；⑤引進(jìn)設(shè)備與國(guó)內(nèi)設(shè)備能否相協(xié)調(diào)。35、B【解析】自主支付方式并不排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對(duì)貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。而非自主支付排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。36、B【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)售收入/平均應(yīng)收賬款余額，周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／周轉(zhuǎn)次數(shù)。將題中數(shù)據(jù)代入，可得：平均應(yīng)收賬款余額=(500+300)／2=400(萬(wàn)元)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／(6000／400)=24(天)。37、B【解析】B項(xiàng)，對(duì)地方保護(hù)主義的關(guān)注屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。38、B【解析】按照審慎會(huì)計(jì)原則，當(dāng)記載和反映估計(jì)性會(huì)計(jì)事項(xiàng)時(shí)，如面臨高和低兩種可能的選擇，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇就低而不就高。要及時(shí)將估計(jì)的損失如實(shí)地反映在賬簿中，對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇保守的數(shù)據(jù)，不能低估損失和高估利潤(rùn)，不能提前使用未來(lái)的收益。39、B【解析】B項(xiàng)，在對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析時(shí)，應(yīng)依照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)程序，如供、產(chǎn)、銷(xiāo)等環(huán)節(jié)，審查項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的設(shè)置是否齊備，能否滿(mǎn)足項(xiàng)目的要求，如果在機(jī)構(gòu)和制度方面存在缺陷，應(yīng)及