國際風險管理標準與實施指南

國際風險管理標準與實施指南匯報人：XX2024-01-18風險管理概述國際風險管理標準風險識別與評估方法風險應(yīng)對策略與措施監(jiān)控與報告機制建立組織架構(gòu)和職責劃分總結(jié)回顧與展望未來發(fā)展趨勢contents目錄風險管理概述01風險定義風險通常指潛在的不利事件或條件，可能對組織的目標實現(xiàn)產(chǎn)生負面影響。它涉及不確定性，包括事件發(fā)生的可能性和后果的嚴重程度。風險分類風險可根據(jù)不同維度進行分類，如戰(zhàn)略風險、運營風險、財務(wù)風險、市場風險、法律風險等。各類風險具有不同的特點和影響范圍，需要有針對性地管理。風險定義及分類123通過識別、評估和管理潛在風險，可以降低不利事件發(fā)生的可能性，減輕對組織目標實現(xiàn)的負面影響。保障組織目標實現(xiàn)風險管理有助于組織在決策過程中充分考慮潛在風險，從而制定更加合理和可行的決策。提升決策質(zhì)量面對不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，風險管理可以幫助組織增強抵御風險和應(yīng)對挑戰(zhàn)的能力，提升組織韌性。增強組織韌性風險管理重要性國際風險管理標準國際上已經(jīng)形成了較為完善的風險管理標準體系，如ISO31000《風險管理指南》等，為組織提供了風險管理的基本原則和方法論。國內(nèi)風險管理實踐我國企業(yè)在風險管理方面已經(jīng)取得了一定進展，越來越多的企業(yè)開始重視風險管理，并將其納入企業(yè)戰(zhàn)略和日常運營中。然而，與發(fā)達國家相比，我國在風險管理理念、方法和技術(shù)方面仍有提升空間。國內(nèi)外風險管理現(xiàn)狀國際風險管理標準0203風險管理流程ISO31000提出了一個包括建立環(huán)境、風險識別、風險分析、風險評價、風險處理、監(jiān)控與審查的風險管理流程。01ISO31000概述ISO31000是國際標準化組織（ISO）制定的風險管理國際標準，為企業(yè)提供了一套完整的風險管理原則和指南。02風險管理原則ISO31000強調(diào)風險管理應(yīng)融入組織的戰(zhàn)略和決策過程，確保風險管理的有效性、一致性和可持續(xù)性。ISO31000標準介紹COSOERM框架概述01COSOERM框架是由美國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會（COSO）制定的企業(yè)風險管理框架，旨在幫助企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標，提升業(yè)績。企業(yè)風險管理要素02COSOERM框架包括內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事件識別、風險評估、風險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控等八個要素。企業(yè)風險管理流程03COSOERM框架強調(diào)企業(yè)風險管理應(yīng)融入企業(yè)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)過程，形成一個持續(xù)循環(huán)的流程，包括明確目標、識別風險、評估風險、應(yīng)對風險、監(jiān)控與報告等步驟。COSOERM框架解讀ISO31000和COSOERM框架在風險管理原則、流程和要素等方面存在相似之處，但ISO31000更側(cè)重于提供通用的風險管理指南，而COSOERM框架更側(cè)重于企業(yè)層面的風險管理。ISO31000與COSOERM框架比較除了ISO31000和COSOERM框架外，還有其他國際風險管理標準，如巴塞爾協(xié)議、國際保險監(jiān)管協(xié)會（IAIS）的風險管理標準等，這些標準在特定行業(yè)或領(lǐng)域具有更高的針對性和適用性。其他國際風險管理標準其他國際風險管理標準比較風險識別與評估方法03明確風險識別目標、收集相關(guān)信息、運用各種技術(shù)工具進行風險識別、記錄風險識別結(jié)果。采用頭腦風暴、德爾菲技術(shù)、流程圖分析等多種方法，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)和專家經(jīng)驗，提高風險識別的準確性和全面性。風險識別過程及技巧風險識別技巧風險識別過程風險評估方法包括基于知識的評估方法、基于數(shù)據(jù)的評估方法、基于模型的評估方法和基于仿真的評估方法等。風險評估步驟確定評估目標、選擇評估方法、收集數(shù)據(jù)、建立評估模型、進行風險分析和評價、提出風險管理建議。風險評估方法論述定量評估方法運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)等量化工具，對風險進行量化分析和評價，如概率風險評估、蒙特卡羅模擬等。定性評估方法采用專家判斷、經(jīng)驗分析等非量化手段，對風險進行定性描述和評價，如風險矩陣、風險指數(shù)等。比較分析定量評估方法具有客觀性和精確性高的優(yōu)點，但數(shù)據(jù)獲取和處理難度較大；定性評估方法簡單易行，但主觀性較強。在實際應(yīng)用中，可根據(jù)具體情況選擇適合的評估方法或綜合運用多種方法。定量與定性評估方法比較風險應(yīng)對策略與措施04風險識別與評估準確識別潛在風險，并對其進行全面評估，以確定可能性和影響程度。規(guī)避措施設(shè)計根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的規(guī)避措施，如避免高風險活動、采用更安全的替代方案等。實施監(jiān)控與調(diào)整對規(guī)避措施的實施效果進行監(jiān)控，并根據(jù)實際情況進行調(diào)整和優(yōu)化。規(guī)避策略制定及實施要點030201風險減輕措施通過采取一系列措施來降低風險的影響程度，如加強安全防護、提高應(yīng)急響應(yīng)能力等。應(yīng)用場景分析針對不同類型的風險，分析適用的減輕策略，如在自然災(zāi)害風險中，加強防災(zāi)減災(zāi)措施。效果評估與改進對減輕策略的實施效果進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果進行持續(xù)改進和優(yōu)化。減輕策略設(shè)計及應(yīng)用場景分析選擇合適的轉(zhuǎn)移策略根據(jù)風險類型和具體情況，選擇合適的轉(zhuǎn)移策略，如購買商業(yè)保險、簽訂免責協(xié)議等。操作指南與注意事項提供詳細的轉(zhuǎn)移策略操作指南，包括合同簽訂、保險購買等流程，并提醒注意相關(guān)法律法規(guī)和合同條款。風險轉(zhuǎn)移方式通過合同、保險等方式將風險轉(zhuǎn)移給其他實體承擔。轉(zhuǎn)移策略選擇及操作指南監(jiān)控與報告機制建立05監(jiān)控活動類型包括定期風險評估、專項風險調(diào)查、突發(fā)事件應(yīng)急響應(yīng)等。監(jiān)控頻率設(shè)定根據(jù)風險等級和影響程度，設(shè)定不同的監(jiān)控頻率，如高風險項目需每月進行風險評估，中低風險項目可每季度或半年進行一次評估。監(jiān)控活動實施明確監(jiān)控活動的責任主體、實施步驟和時間安排，確保監(jiān)控活動的有效執(zhí)行。監(jiān)控活動設(shè)置和頻率確定報告內(nèi)容包括風險評估結(jié)果、風險應(yīng)對措施、監(jiān)控活動實施情況、改進建議等，全面反映風險管理工作的實際情況。報告提交按照規(guī)定的時間和程序提交報告，確保報告的及時性和準確性。報告格式統(tǒng)一采用規(guī)定的報告模板，包括封面、目錄、正文、附錄等部分，確保報告的規(guī)范性和可讀性。報告格式和內(nèi)容要求目標設(shè)定根據(jù)改進方向，設(shè)定具體的、可量化的目標，如降低高風險項目比例、提高風險應(yīng)對效率等。目標實現(xiàn)路徑制定詳細的實施計劃和時間表，明確責任主體和協(xié)作方式，確保目標的順利實現(xiàn)。持續(xù)改進方向針對風險管理工作中存在的不足和問題，提出具體的改進方向和措施，如完善風險識別機制、提高風險評估準確性等。持續(xù)改進方向和目標設(shè)定組織架構(gòu)和職責劃分06清晰展示企業(yè)內(nèi)部各部門、崗位之間的關(guān)系，明確上下級匯報關(guān)系，確保信息流通暢通。組織架構(gòu)圖明確各部門的職責范圍和工作目標，避免職責重疊和缺失，提高工作效率。各部門職責明確組織架構(gòu)圖及各部門職責協(xié)作小組成立由各部門代表組成的協(xié)作小組，定期召開會議，共同討論和解決跨部門協(xié)作問題。信息共享平臺建立企業(yè)內(nèi)部信息共享平臺，促進各部門之間的信息交流，提高決策效率和準確性?？绮块T項目鼓勵跨部門合作開展項目，促進部門間的相互了解和信任，提高團隊協(xié)作能力。建立跨部門協(xié)作機制通過培訓(xùn)、宣傳等方式提高全員對風險管理的認識和重視程度，樹立風險防范意識。風險管理意識鼓勵員工積極參與風險管理工作，提供風險信息和建議，形成全員參與的良好氛圍。參與風險管理定期開展風險管理相關(guān)培訓(xùn)和考核，提高員工風險管理能力和素質(zhì)，確保風險管理工作有效實施。培訓(xùn)與考核010203提升全員參與意識，加強培訓(xùn)宣傳總結(jié)回顧與展望未來發(fā)展趨勢07成功制定了全面、系統(tǒng)的國際風險管理標準，為各國政府和企業(yè)在風險管理領(lǐng)域提供了明確的指導(dǎo)和參考。國際風險管理標準制定針對不同行業(yè)和領(lǐng)域，編制了相應(yīng)的風險管理實施指南，為各國政府和企業(yè)在實際操作中提供了有力的支持。風險管理實施指南編制通過本項目，各國政府和企業(yè)之間的風險管理合作與交流得到了進一步加強，推動了國際風險管理水平的整體提升。國際合作與交流加強本次項目成果總結(jié)回顧隨著人工智能、大數(shù)據(jù)等技術(shù)的不斷發(fā)展，風險管理將更加智能化，實現(xiàn)自動化監(jiān)測、預(yù)警和應(yīng)對。風險管理智