初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實(shí)(習(xí)題卷9)

試卷科目：初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實(shí)初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實(shí)(習(xí)題卷9)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)務(wù)實(shí)第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共73題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.常備借貸便利以()方式發(fā)放。A)質(zhì)押B)抵押C)保證D)擔(dān)保答案:B解析:常備借貸便利以抵押方式發(fā)放，合格抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。[單選題]2.1984年1月，()正式成立，中國(guó)人民銀行的商業(yè)性業(yè)務(wù)基本剝離出去，開始專司中央銀行職責(zé)，自此我國(guó)有了真正意義上的金融監(jiān)管。A)中國(guó)工商銀行B)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C)中國(guó)銀行D)中國(guó)建設(shè)銀行答案:A解析:本題考查我國(guó)金融監(jiān)管體制演進(jìn)。1984年1月，中國(guó)工商銀行正式成立，中國(guó)人民銀行的商業(yè)性業(yè)務(wù)基本剝離出去，開始專司中央銀行職責(zé)，自此我國(guó)有了真正意義上的金融監(jiān)管。[單選題]3.下列不屬于消費(fèi)者貸款的是()。A)汽車貸款B)教育貸款C)不動(dòng)產(chǎn)貸款D)信用卡透支答案:C解析:本題考查貸款種類。不動(dòng)產(chǎn)貸款屬于企業(yè)貸款。[單選題]4.貨幣當(dāng)局為平衡國(guó)際收支、維持本國(guó)貨幣匯率穩(wěn)定以及應(yīng)付緊急需要而持有的在國(guó)際間可以被普遍接受的可自由兌換資產(chǎn)稱為()。A)國(guó)際儲(chǔ)備B)外匯儲(chǔ)備C)官方儲(chǔ)備D)國(guó)家儲(chǔ)備答案:A解析:國(guó)際儲(chǔ)備一般是指一國(guó)貨幣當(dāng)局為平衡國(guó)際收支、維持本國(guó)貨幣匯率穩(wěn)定以及應(yīng)付緊急需要而持有的在國(guó)際間可以被普遍接受的可自由兌換資產(chǎn)。國(guó)際儲(chǔ)備是一國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要表現(xiàn)，國(guó)際儲(chǔ)備充裕，表明該國(guó)國(guó)際支付能力強(qiáng)大，從而經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，貨幣匯率堅(jiān)挺。國(guó)際儲(chǔ)備包括：①外匯儲(chǔ)備;②黃金儲(chǔ)備;③特別提款權(quán);④在國(guó)際貨幣基金組織的儲(chǔ)備頭寸;⑤其他債權(quán)。[單選題]5.下列關(guān)于銀行保函的說法，錯(cuò)誤的是（）。A)其側(cè)重點(diǎn)在于擔(dān)保而不在于付款B)主要當(dāng)事人有委托人、受益人和擔(dān)保人C)獨(dú)立性保函能使受益人的權(quán)益不至于因基礎(chǔ)合同糾紛而遭受損失D)獨(dú)立性保函不依附于基礎(chǔ)合同而存在，易使銀行卷入復(fù)雜的商業(yè)糾紛中答案:D解析:D項(xiàng)，獨(dú)立性保函之所以出現(xiàn)并被廣泛采用，主要原因有：①?gòu)氖芤嫒说慕嵌葋碚f，獨(dú)立性保函能使其權(quán)益不至于因基礎(chǔ)合同糾紛而遭受損失；②從銀行角度來說，獨(dú)立性保函能使它不至于卷入復(fù)雜的商業(yè)糾紛中去。[單選題]6.某銀行上年末的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)為：營(yíng)業(yè)支出為5200萬元(其中：業(yè)務(wù)管理費(fèi)為780萬元)，營(yíng)業(yè)收入為6800萬元(其中：金融機(jī)構(gòu)往來利息收入為380萬元)，該銀行上年末的費(fèi)用率為()。A)76.47%B)12.15%C)11.47%D)81%答案:B解析:[單選題]7.()交易的基本動(dòng)機(jī)主要是套期保值和投機(jī)獲利。A)即期外匯B)遠(yuǎn)期外匯C)非貿(mào)易外匯D)現(xiàn)匯答案:B解析:遠(yuǎn)期外匯交易的基本動(dòng)機(jī)主要是套期保值和投機(jī)獲利。[單選題]8.下列各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，屬于商業(yè)銀行向中央銀行融資途徑的是()。A)吸收存款B)再貼現(xiàn)C)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D)發(fā)行次級(jí)債答案:B解析:本題目考察再貼現(xiàn)知識(shí)點(diǎn)。再貼現(xiàn)又稱?重貼現(xiàn)?，是指金融企業(yè)在貼現(xiàn)買進(jìn)尚未到期的有價(jià)證券(如期票、銀行承兌匯票等)后，為了應(yīng)付短期資金需要再向中央銀行貼現(xiàn)以融通資金的行為。[單選題]9.某投資者L預(yù)期甲股票價(jià)格將會(huì)下跌，于是與另一投資者Z訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期限為三個(gè)月，L可按每股10元的價(jià)格賣給Z5000股甲股票，期權(quán)價(jià)格為0.5元/股。如果L訂立期權(quán)合約后，甲股票價(jià)格便一路上漲，在三個(gè)月期滿后，已漲至每股13元，L損失（）元。A)17500B)2500C)15000D)12500答案:B解析:對(duì)于看跌期權(quán)，若價(jià)格上漲，則不行使期權(quán)，只損失期權(quán)費(fèi)，即2500元。[單選題]10.關(guān)于商業(yè)銀行資本需要量，下列說法錯(cuò)誤的是()。A)宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升周期，銀行資本的需要量相對(duì)較高B)經(jīng)營(yíng)規(guī)模越大，資本需要量也越大C)資產(chǎn)質(zhì)量較高，資本需要量較少D)信譽(yù)較高的商業(yè)銀行，資本保持量可相對(duì)較低答案:A解析:宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升周期，銀行資本的需要量相對(duì)較低。故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤[單選題]11.我國(guó)單一集團(tuán)客戶授信集中度，一般不應(yīng)高于()。A)15%B)10%C)5%D)25%答案:A解析:我國(guó)單一集團(tuán)客戶授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，一般不應(yīng)高于15%。[單選題]12.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（）的業(yè)務(wù)。A)負(fù)債B)資產(chǎn)C)中間D)表外答案:B解析:本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)中主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)和投資業(yè)務(wù)。[單選題]13.投資者要求經(jīng)紀(jì)商按限定的價(jià)格或更有利的價(jià)格買賣某種證券的委托是()。A)限價(jià)委托B)市價(jià)委托C)柜臺(tái)委托D)自助委托答案:A解析:按委托價(jià)格分，委托指令有市價(jià)委托和限價(jià)委托兩種。市價(jià)委托是指投資者發(fā)出委托指令時(shí)，要求經(jīng)紀(jì)商按當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格買進(jìn)或賣出某種證券。限價(jià)委托是指投資者發(fā)出委托指令時(shí)，要求經(jīng)紀(jì)商按限定的價(jià)格或更有利的價(jià)格買賣某種證券，即必須以限價(jià)或低于限價(jià)買進(jìn)證券，以限價(jià)或高于限價(jià)賣出證券。[單選題]14.或有債權(quán)、或有債務(wù)中間業(yè)務(wù)是指()。A)只能為銀行帶來服務(wù)性收入而又不會(huì)影響銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量的業(yè)務(wù)B)為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)C)接受客戶委托、代為辦理指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)D)不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)答案:D解析:ABC三項(xiàng)分別為金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)和代理類中間業(yè)務(wù)。[單選題]15.（）是指客戶在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息和存款本金的比率。A)存款利率B)貸款利率C)活期利率D)定期利率答案:A解析:本題考查存款利率與貸款利率。存款利率是指客戶在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息和存款本金的比率。存款利率的高低直接決定存款人的利息收人和金融機(jī)構(gòu)的融資成本，存款利率越高，存款人的利息收入越多，金融機(jī)構(gòu)的融資成本越高。[單選題]16.以下屬于能減少資金頭寸的因素是()。A)客戶以現(xiàn)金存入B)客戶以現(xiàn)金歸還貸款C)發(fā)放貸款且客戶提款D)從其他金融企業(yè)劃入款項(xiàng)答案:C解析:與客戶往來中能增加其資金頭寸的因素：①客戶以現(xiàn)金存入;②客戶從其他金融企業(yè)劃入款項(xiàng);③客戶以現(xiàn)金歸還貸款。與客戶往來中會(huì)減少資金頭寸的因素：①客戶取出現(xiàn)金;②客戶以轉(zhuǎn)賬方式支付在其他金融機(jī)構(gòu)開戶單位的款項(xiàng);③發(fā)放貸款且客戶提款。[單選題]17.巴塞爾協(xié)議規(guī)定到1992年年底過渡時(shí)期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到()。A)5%B)6%C)7%D)8%答案:D解析:本題考查巴塞爾協(xié)議。巴塞爾協(xié)議規(guī)定到1992年年底過渡時(shí)期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到8%。[單選題]18.商業(yè)銀行最主要的貸款方式是()。A)信用貸款B)擔(dān)保貸款C)票據(jù)貼現(xiàn)D)活期貸款答案:B解析:本題考查擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款保障性強(qiáng)，有利于銀行強(qiáng)化貸款條件，減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行最主要的貸款方式。[單選題]19.世界各國(guó)一般都選擇本國(guó)貨幣與()之間的匯率作為基礎(chǔ)匯率A)一籃子貨幣B)歐元C)美元D)英鎊答案:C解析:基礎(chǔ)匯率是一國(guó)所制定的本國(guó)貨幣與關(guān)鍵貨幣之間的匯率:日前各國(guó)般都選擇本國(guó)貨幣與美元之間的匯率作為基礎(chǔ)匯率,我國(guó)也是采用人民幣對(duì)美元的匯率作為基礎(chǔ)匯率。[單選題]20.我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路是（）。A)先本幣，后外幣；先貸款，后存款;先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額B)先外幣，后本幣；先貸款，后存款;先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額C)先外幣，后本幣；先存款，后貸款;先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額D)先外幣，后本幣；先貸款，后存款;先短期、小額，后長(zhǎng)期、大額答案:B解析:本題考查中國(guó)的利率市場(chǎng)化改革。我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路是?先外幣，后本幣；先貸款，后存款；先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額?。[單選題]21.目前，我國(guó)的證券公司按其業(yè)務(wù)范圍可分為()。A)混合型證券公司與單一型證券公司B)承銷類證券公司與非承銷類證券公司C)綜合類證券公司與經(jīng)紀(jì)類證券公司D)自營(yíng)類證券公司和經(jīng)紀(jì)類證券公司答案:C解析:目前，我國(guó)的證券公司按其業(yè)務(wù)范圍可分為綜合類證券公司與經(jīng)紀(jì)類證券公司。[單選題]22.下列不屬于國(guó)際結(jié)算匯款方式的是（）。A)票匯B)信匯C)電匯D)網(wǎng)匯答案:D解析:國(guó)際結(jié)算匯款分為電匯、信匯、票匯三種方式。[單選題]23.設(shè)某商業(yè)銀行，某日營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金500萬元，在央行準(zhǔn)備金存款賬戶余額1600萬元，其中法定準(zhǔn)備金600萬元。根據(jù)以上資料，回答21-24問題：假設(shè)該行存放同業(yè)存款為200萬元，則該行可用頭寸為（）萬元。A)1000B)1050C)1700D)1800答案:C解析:可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸+存放同業(yè)存款=1500+200=1700萬元。[單選題]24.()是最活躍的購(gòu)買力，對(duì)貨幣流通影響最為強(qiáng)烈，與宏觀經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)供求具有高度的相關(guān)性，是中央銀行首要調(diào)控的對(duì)象。A)M0B)M1C)M0和M1D)M2答案:C解析:M0和M1是最活躍的購(gòu)買力，對(duì)貨幣流通影響最為強(qiáng)烈，與宏觀經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)供求具有高度的相關(guān)性，是中央銀行首要調(diào)控的對(duì)象。[單選題]25.SLF的主要功能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)的大額()需求。A)安全性B)流動(dòng)性C)相關(guān)性D)針對(duì)性答案:B解析:本題考查的是常備借貸便利(SLF)的概念。常備借貸便利，由中國(guó)人民銀行于213年創(chuàng)設(shè)，主要功能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)(1~3個(gè)月)的大額流動(dòng)性需求。主要為政策性銀行和全國(guó)性商業(yè)銀行,利率水平根據(jù)貨幣政策目標(biāo)、引導(dǎo)市場(chǎng)利率的需要等因素綜合確定。常備借貸便利以抵押方式發(fā)放,合格抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。SLF的主要功能是滿足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)的大額流動(dòng)性需求。中期借貸便利，由中國(guó)人民銀行于214年9月創(chuàng)設(shè)，屬于提供中期基礎(chǔ)貨幣的貨幣政策工具，對(duì)象為符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，采取質(zhì)押方式發(fā)放,并需提供國(guó)債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級(jí)信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合格質(zhì)押品。[單選題]26.商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金可用量的匡算不取決于()。A)上日末超額準(zhǔn)備金存款余額B)上日末吸收的存款余額C)自留準(zhǔn)備金比率D)現(xiàn)金庫(kù)存限額答案:D解析:超額準(zhǔn)備金可用量的計(jì)算公式為：超額準(zhǔn)備金可用量=上日末超額準(zhǔn)備金存款金額±上日末吸收的存款余額*自留準(zhǔn)備金比率。上式計(jì)算結(jié)果為正數(shù)，即為營(yíng)業(yè)日初始超額準(zhǔn)備金可用量;如果為負(fù)數(shù)(上日末超額準(zhǔn)備金不足)，即超額準(zhǔn)備會(huì)可用量不足，需要當(dāng)日設(shè)法補(bǔ)足。[單選題]27.整存整取的存款提前支取按()利率計(jì)付利息。A)支取日定期存款B)支取日活期存款C)存單開戶日活期存款D)存單開戶日定期存款答案:B解析:本題考查商業(yè)銀行存款的種類。整存整取的存款提前支取按支取日活期存款利率計(jì)付利息。[單選題]28.根據(jù)?巴塞爾協(xié)議?，附屬資本不得超過核心資本的()。A)4%B)8%C)50%D)100%答案:D解析:本題考查金融監(jiān)管的主要內(nèi)容。資本充足率為8%，核心資本占全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率至少為4%，附屬資本不能超過總資本的50%，附屬資本不能超過核心資本的100%。[單選題]29.1994年中國(guó)人民銀行正式推出我國(guó)的貨幣供給量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，并按（）向社會(huì)公布。A)周B)月C)季D)年答案:C解析:1994年中國(guó)人民銀行正式推出我國(guó)的貨幣供給量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，并按季向社會(huì)公布。[單選題]30.按照佛里德曼的貨幣需求理論,在個(gè)人總財(cái)富中,人力財(cái)富所占比例越大貨幣需求將會(huì)()A)越多B)不變C)越少D)變化莫測(cè)答案:A解析:弗里德曼把財(cái)富分為人力財(cái)富和非人力財(cái)富兩類。他認(rèn)為:對(duì)大多數(shù)財(cái)富持有者來說,他的主要資產(chǎn)是其個(gè)人能力。在個(gè)人總財(cái)富中,人力財(cái)富所占比重越大,貨幣需求就越多,而非人力財(cái)富所占比例越大,對(duì)貨幣需求則相對(duì)較少。所以,非力財(cái)富占個(gè)人總財(cái)富比率與貨幣需求為負(fù)相關(guān)關(guān)系。[單選題]31.小王于2018年4月1日向銀行存入1000元，一年定期，存入時(shí)年利率為5％，小王于2019年1月1日支取該筆款項(xiàng)。如果支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為1．5％，則應(yīng)付利息為（）。A)50元B)15元C)65元D)11．25元答案:D解析:提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。計(jì)算公式為：提前支取部分的應(yīng)付利息=提前支取的本金×實(shí)存天數(shù)×支取日活期儲(chǔ)蓄存款日利率=1000×270×（1．5％÷360）=11．25（元）。[單選題]32.銀行應(yīng)申請(qǐng)人或委托人的要求向受益方開出的書面付款保證承諾是()。A)兌付B)托收C)信用證D)銀行保函答案:D解析:本題考查銀行保函。銀行保函是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向第三人(受益人)開立的一種書面擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。[單選題]33.我國(guó)證券交易所在開盤后的交易時(shí)間里采用的競(jìng)價(jià)方式是()。A)公開喊價(jià)B)做市商定價(jià)C)連續(xù)競(jìng)價(jià)D)集合競(jìng)價(jià)答案:C解析:本題目考察股市行情的基本指標(biāo)知識(shí)點(diǎn)。目前,我國(guó)股市在每個(gè)交易日的9:15-9：25為開盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，股票的開盤價(jià)通過集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生，不能產(chǎn)生開盤價(jià)的，以連續(xù)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生。上海證券交易所規(guī)定，股票的收盤價(jià)為當(dāng)日該股票最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價(jià)（含最后一筆交易）；當(dāng)日無成交的，以前收盤價(jià)為當(dāng)日收盤價(jià)。深圳證券交易所規(guī)定，股票的收盤價(jià)通過集合競(jìng)價(jià)的方式產(chǎn)生，每個(gè)交易日的14:57-15:00為收盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間；收盤集合競(jìng)價(jià)不能產(chǎn)生收盤價(jià)的，以當(dāng)日該股票最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價(jià)（含最后一筆交易）為收盤價(jià)；當(dāng)日無成交的，以前收盤價(jià)為當(dāng)日收盤價(jià)。[單選題]34.貨幣起源于()。A)交易B)商品C)物品D)一般等價(jià)物答案:B解析:本題考查貨幣的起源。貨幣起源于商品。[單選題]35.政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向()報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。A)中國(guó)人民銀行B)證監(jiān)會(huì)C)發(fā)改委D)銀監(jiān)會(huì)答案:A解析:中國(guó)人民銀行2005年制定了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，規(guī)定政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向中國(guó)人民銀行報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后方可發(fā)行。[單選題]36.一國(guó)持有國(guó)際儲(chǔ)備的首要作用是()。A)防范國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)B)彌補(bǔ)國(guó)際收支赤字C)調(diào)節(jié)本幣匯率D)充當(dāng)信用保證答案:B解析:本題考查國(guó)際儲(chǔ)備的作用。彌補(bǔ)國(guó)際收支赤字是一國(guó)持有國(guó)際儲(chǔ)備的首要作用。[單選題]37.2019年，小李在某商業(yè)銀行存有2萬元的活期儲(chǔ)蓄存款，這部分存款將按（）結(jié)息。A)年度B)半年C)季度D)月度答案:C解析:從2005年9月21日起，人民幣活期儲(chǔ)蓄存款由按年結(jié)息改為按季度結(jié)息。[單選題]38.存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過()辦理。A)臨時(shí)存款賬戶B)基本存款賬戶C)一般存款賬戶D)專用存款賬戶答案:B解析:基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開立的結(jié)算賬戶，一個(gè)單位只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶，存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。[單選題]39.國(guó)際收支順差，主要是()的結(jié)果。A)對(duì)外貿(mào)易逆差和外資流入B)對(duì)外貿(mào)易順差和外資流出C)對(duì)外貿(mào)易順差和外資流入D)對(duì)外貿(mào)易逆差和外資流出答案:C解析:國(guó)際收支順差或稱國(guó)際收支盈余是指某一國(guó)在國(guó)際收支上收入大于支出，主要是對(duì)外貿(mào)易順差和外資流入的結(jié)果。[單選題]40.資產(chǎn)負(fù)債表日銀行確認(rèn)本期已減值貸款利息收入的會(huì)計(jì)分錄是()。A)借：?jiǎn)挝换钇诖婵钯J：利息收入B)借：貸款損失準(zhǔn)備貸：利息收入C)借：應(yīng)收利息貸：利息收入D)借：應(yīng)收利息貸：?jiǎn)挝换钇诖婵畲鸢?B解析:資產(chǎn)負(fù)債表日計(jì)提應(yīng)收利息和確認(rèn)本期利息收入時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：借：貸款損失準(zhǔn)備(按貸款的攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確定的利息收入入賬)貸：利息收入(按貸款的攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確定的利息收入入賬)[單選題]41.金融市場(chǎng)的資金?價(jià)格?水平可以通過()反映。A)中央銀行利率B)金融機(jī)構(gòu)利率C)市場(chǎng)利率D)固定利率答案:B解析:金融機(jī)構(gòu)利率反映金融市場(chǎng)的資金?價(jià)格?水平，直接作用于社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，作用范圍廣泛。它是實(shí)現(xiàn)中央銀行貨幣政策的重要環(huán)節(jié)。[單選題]42.出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的支票稱為()。A)空白支票B)違規(guī)支票C)空頭支票D)短缺支票答案:C解析:空頭支票是指支票持有人請(qǐng)求付款時(shí)，出票人在付款人處實(shí)有的存款不足以支付票據(jù)金額的支票。票據(jù)法規(guī)定支票出票人所簽發(fā)的支票金額不得超過其在付款人處實(shí)有的存款金額，即不得簽發(fā)空頭支票，這就要求出票人自起至支付完畢止，保證其在付款人處的存款賬戶中有足以支付支票金額的資金。[單選題]43.（）為信用合作社最終所有者。A)國(guó)家B)央行C)社長(zhǎng)D)基層社員答案:D解析:本題目考察信用合作社知識(shí)點(diǎn)。信用合作社是合作制金融組織，是合作經(jīng)濟(jì)組織的一種具體形式。合作金融組織是指按照國(guó)際通行的合作原則，以股金為資本、以人股者為服務(wù)對(duì)象、以基本金融業(yè)務(wù)為經(jīng)營(yíng)內(nèi)容而形成的金融組織。基層社員為合作社最終所有者。[單選題]44.一國(guó)()是衡量一國(guó)資信和對(duì)外清償能力的重要指標(biāo)。A)國(guó)際儲(chǔ)備與進(jìn)口額比例B)國(guó)際儲(chǔ)備占外債的比例C)經(jīng)常儲(chǔ)備量D)保險(xiǎn)儲(chǔ)備量答案:B解析:本題考查國(guó)際儲(chǔ)備的規(guī)模管理。一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備占外債的比例是衡量一國(guó)資信和對(duì)外清償能力的重要指標(biāo)。[單選題]45.某客戶購(gòu)買票面金額為100元，購(gòu)買價(jià)格為89.20元，期限為一年的貼現(xiàn)國(guó)債，其收益率為()。A)10.53%B)11.34%C)13.8%D)12.11%答案:D解析:該客戶貼現(xiàn)國(guó)債的收益率=(票面金額-購(gòu)買價(jià)格)/購(gòu)買價(jià)格*360/剩余天數(shù)*100%=(100-89.2)/89.2*360/360*100%=12.11%。[單選題]46.財(cái)政性存款業(yè)務(wù)一般由()代理。A)中央銀行B)商業(yè)銀行C)信托公司D)資產(chǎn)管理公司答案:B解析:財(cái)政性存款(主要是各級(jí)財(cái)政金庫(kù)存款)業(yè)務(wù)一般由商業(yè)銀行代理，商業(yè)銀行須將所吸收的全部財(cái)政性存款及時(shí)、全額劃繳和轉(zhuǎn)存到中央銀行的分支機(jī)構(gòu)，不得轉(zhuǎn)移或截留存款資金。[單選題]47.下列屬于會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)性質(zhì)分類的是()。A)特別憑證B)特殊憑證C)特定憑證D)一般憑證答案:C解析:會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為基本憑證和特定憑證。[單選題]48.根據(jù)馬克思的貨幣需求理論，假定流通中需要的貨幣金屬價(jià)值為1000億，而銀行券的流通總量為4000億，則單位銀行券代表的貨幣金屬價(jià)值為()。A)1/4B)1C)2D)4答案:A解析:單位銀行券代表的貨幣金屬價(jià)值=流通中需要的貨幣金屬價(jià)值÷銀行券流通總量=1000÷4000=1/4。[單選題]49.再貼現(xiàn)是指（）所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為。A)票據(jù)持有人和商業(yè)銀行B)商業(yè)銀行之間C)商業(yè)銀行向中央銀行D)票據(jù)持有人和付款人答案:C解析:本題考查再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。[單選題]50.在國(guó)際結(jié)算匯款業(yè)務(wù)中，應(yīng)該區(qū)分不同的匯款方式，做好核實(shí)密押及印鑒工作的是()。A)匯款人B)匯出行C)匯入行D)收款人答案:C解析:本題目考察匯款知識(shí)點(diǎn)。(1)匯款人。匯款人是委托匯出行將款項(xiàng)匯交收款人的當(dāng)事人。在國(guó)際貿(mào)易中，匯款人通常是進(jìn)口商或債務(wù)人。其責(zé)任是填具匯款申請(qǐng)書，向銀行提供將要匯出的款項(xiàng)并承擔(dān)有關(guān)費(fèi)用。(2)匯出行。匯出行是接受匯款人的委托匯出款項(xiàng)的銀行。匯出行通常是匯款人所在地的銀行,其職責(zé)是按匯款人的要求將款項(xiàng)匯交收款人。(3)匯入行。匯入行也稱解付行，是接受匯出行委托，向收款人解付匯人款項(xiàng)的銀行。匯人行通常是收款人所在地銀行，它必須是匯出行的聯(lián)行或代理行。其職責(zé)是證實(shí)匯出行委托付款指示的真實(shí)性，通知收款人取款并付款。(4)收款人。收款人是接受匯款人所匯款項(xiàng)的當(dāng)事人。在國(guó)際貿(mào)易中，收款人通常為出口商或債權(quán)人。[單選題]51.貨幣均衡不是貨市供給量和實(shí)際貨幣需求量一致而是貨幣供給量與適度貨幣需求量基本一致。它具體表現(xiàn)為一個(gè)區(qū)間值，而不是絕對(duì)值,這種現(xiàn)象即（）。A)貨幣容納量彈性B)貨幣變動(dòng)彈性C)貨幣需求量彈性D)貨幣均衡指數(shù)答案:A解析:本題考查貨幣均衡的含義和標(biāo)志。貨幣均衡不是貨市供給量和實(shí)際貨幣需求量一致而是貨幣供給量與適度貨幣需求量基本一致。它具體表現(xiàn)為一個(gè)區(qū)間值，而不是絕對(duì)值,這種現(xiàn)象即貨幣容納量彈性。[單選題]52.某商業(yè)銀行有國(guó)家資本、法人資本等實(shí)收資本2550萬元；資本公積80萬元；未分配利潤(rùn)100萬元；各種準(zhǔn)備金34萬元；各項(xiàng)存款62000萬元；發(fā)行金融債券12000萬元；借入資金3416萬元；資產(chǎn)總額80000萬元，其中信用貸款28000萬元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%，住房抵押貸款25000萬元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%，持有國(guó)債和現(xiàn)金共計(jì)27000萬元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%。該銀行資本充足率為（）。A)8.23%B)6.82%C)6.74%D)5.1%答案:B解析:資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/∑（資產(chǎn)×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)）其中，附屬資本的構(gòu)成主要有：①重估儲(chǔ)備；②一般準(zhǔn)備；③優(yōu)先股；④可轉(zhuǎn)換債券。另外，商業(yè)銀行可以將不超過核心資本50%的次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本。而該銀行的核心資本為：2550+80+100=2730（萬元），其發(fā)行金融債券12000萬元，已超過核心資本。所以，該銀行資本充足率為：（2550+80+100+34）/（28000×100%+25000×50%+27000×0%）=6.82%。[單選題]53.商業(yè)銀行取得收益的主要手段是（）。A)貸款業(yè)務(wù)B)現(xiàn)金業(yè)務(wù)C)票據(jù)貼現(xiàn)D)投資業(yè)務(wù)答案:A解析:本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行取得收益的主要手段。[單選題]54.某國(guó)A公司最另一國(guó)B公司進(jìn)口一批貨物,經(jīng)雙方同意,甲銀行應(yīng)A公司的申請(qǐng),向B公在一定的期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面承諾。在此過程中,甲銀行委托乙銀行將該書面承諾轉(zhuǎn)交B公司的開戶行該進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算中乙銀行稱為（）A)代收行B)保兌行C)償付行D)通知行答案:D解析:通知行是受開證行委托,將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行。通知行的責(zé)任是傳遞信用證和審核信用證的真?zhèn)?。通知行一般是出口方所在地的銀行。因此,該進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算中乙銀行為通知行。[單選題]55.在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用的是()。A)商品信用B)國(guó)家信用C)銀行信用D)消費(fèi)信用答案:C解析:本題考查銀行信用。銀行信用在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。[單選題]56.中央銀行向商業(yè)銀行融出資金的重要渠道是（）。A)貼現(xiàn)B)再貼現(xiàn)C)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D)承兌答案:B解析:本題考查再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是中央銀行向商業(yè)銀行融出資金的重要渠道。[單選題]57.共用題干李某預(yù)計(jì)某種股票的價(jià)格在未來的幾個(gè)月會(huì)由目前的每股120元跌至每股90元，于是打算先大量賣出，待價(jià)格下降后再買進(jìn)，賺取利潤(rùn)。李某手中只有該股票2000股，賣出后獲利不高，為了能夠賺取更多利潤(rùn)，他向經(jīng)紀(jì)人提出融券要求，經(jīng)紀(jì)人審查后同意以李某的2000股作為保證金予以融券，雙方商定利息按墊付股票價(jià)值的10%計(jì)算。保證金比率為40%。根據(jù)以上資料，回答下列問題：如果李某當(dāng)時(shí)做現(xiàn)貨交易，行情及買賣時(shí)機(jī)如上，能獲利()元。A)64000B)60000C)40000D)34000答案:C解析:李某所進(jìn)行的交易屬于保證金空頭交易。根據(jù)題意，融券數(shù)額=2000/40%-2000=3000元。根據(jù)題意，李某獲利=(120-100)*5000-3000*120*10%=64000元。根據(jù)題意，李某獲利=2000*(120-100)=40000元。[單選題]58.我國(guó)目前采用列行日交割形式交割證劵，其中A股為()交割。A)T+0B)T+1C)T+2D)T+3答案:B解析:交割是證券買賣雙方成交后,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)和證券的過程。即買方交付一定款項(xiàng)獲得所購(gòu)證券,賣方交付一定證券獲得相應(yīng)價(jià)款。按交割目每AV期不同,般將交割分為五種。其中發(fā)行日交割,這種交割方式適用于新股發(fā)行根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定,A股與基金采用T+1交割方式,B股采用T+3交割方式。[單選題]59.2003年修改通過的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性和（）為經(jīng)營(yíng)原則。A)政策B)公益性C)盈利性D)審慎性答案:C解析:本題考查商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則：安全性、流動(dòng)性和盈利性原則。[單選題]60.某銀行2013年3月20日向某商業(yè)企業(yè)發(fā)放短期貸款100萬元，期限為6個(gè)月，假定該檔次貸款月利率6‰，該企業(yè)在取得貸款后，沒有提取現(xiàn)金，將該筆貸款全部轉(zhuǎn)為單位活期存款，在2013年6月20日前該筆活期存款沒有發(fā)生存取行為，假定單位活期存款月利率2.25‰，每季度末月20日為結(jié)息日，每月按30天計(jì)算。根據(jù)現(xiàn)代信用形式的劃分，該筆貸款應(yīng)屬于()。A)商業(yè)信用B)銀行信用C)消費(fèi)信用D)國(guó)家信用答案:B解析:本題考查現(xiàn)代信用知識(shí)點(diǎn)?，F(xiàn)代信用的主要形式有商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用、國(guó)際信用、租賃信用等。根據(jù)現(xiàn)代信用形式的劃分，該筆貸款應(yīng)屬于銀行信用。商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間買賣商品時(shí)，以延期付款或預(yù)付貨款的形式提供的信用。銀行信用是指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)提供的信用。消費(fèi)信用是工商企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)肉消費(fèi)者個(gè)人提供的，用于滿足其生活消費(fèi)需要的信用。國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人或債權(quán)人而形成的一種信用形式。[單選題]61.共用題干20××年5月20日，C儲(chǔ)戶存入甲銀行活期儲(chǔ)蓄存款20000元，在同年5月30日該儲(chǔ)戶提取全部活期儲(chǔ)蓄存款20000元（清戶），假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為3‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為2.25‰，在該活期存款存儲(chǔ)期間，儲(chǔ)戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期存款當(dāng)天，該儲(chǔ)戶將其中的10000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款月利率為4.25‰，儲(chǔ)戶于第二年5月30日到期提取全部該定期存款。每月按30天計(jì)算。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該儲(chǔ)戶提取全部活期存款20000元時(shí)，其日計(jì)息積數(shù)為()。A)20000B)200000C)220000D)600000答案:B解析:計(jì)息積數(shù)=每次存款余額*存期=20000*10=200000。應(yīng)付利息=20000*2.25‰*10/30=15元。應(yīng)付利息=10000*4.25‰*12=510元。在我國(guó)，為該儲(chǔ)戶計(jì)息使用的掛牌公告的定期儲(chǔ)蓄和活期儲(chǔ)蓄存款利率屬于官定利率、名義利率、固定利率。[單選題]62.弗里德曼的貨幣需求函數(shù)中的y表示()。A)國(guó)民收入B)工資收入C)名義收入D)恒久性收入答案:D解析:弗里德曼的貨幣需求函數(shù)式為=Md/P=f(y，w，rm，rb，re，1/P·dp/pt,u)。函數(shù)式的左端Md/P，表示貨幣的實(shí)際需求量;右端是決定貨幣需求的各種因素，按性質(zhì)分為三組：第一組，y，w代表收入。其中y表示實(shí)際的恒久性收入，w代表非人力財(cái)富占個(gè)人總財(cái)富的比例。第二組，rm，rb，re和1/P·dp/pt，統(tǒng)稱為機(jī)會(huì)成本變量。其中rm代表貨幣的預(yù)期收益，rb是固定收益的債券利率，re是非固定收益的證券利率,1/P·dp/pt代表預(yù)期的物價(jià)變動(dòng)率。第三組，u在貨幣需求函數(shù)中反映人們對(duì)貨幣的主觀偏好、風(fēng)尚以及客觀技術(shù)和制度等多種因素的綜合變數(shù)。[單選題]63.利率水平的上限是()。A)平均利潤(rùn)率B)借貸成本C)資金供求狀況D)國(guó)際利率水平答案:A解析:本題考查影響利率因素。平均利潤(rùn)率是利率水平的上限。[單選題]64.對(duì)于匯兌結(jié)算，下列說法錯(cuò)誤的有()。A)匯兌憑證必須記載委托日期B)匯入銀行對(duì)開立賬戶的收款人，應(yīng)將匯款直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，所以收款人必須在銀行開有賬戶C)支取現(xiàn)金的信匯、電匯憑證上必須有匯出時(shí)按規(guī)定填明的?現(xiàn)金?字樣D)轉(zhuǎn)匯的收款人必須是原收款人答案:B解析:匯入銀行對(duì)開立存款賬戶的收款人，應(yīng)將匯款直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，并向其發(fā)出收賬通知；未在本行開立賬戶的收款人憑信、電匯或?留行待取?的取款通知向匯入銀行支取款項(xiàng)時(shí)，必須交驗(yàn)本人的身份證件或其他身份證明，在信、電匯憑證上注明證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并在?收款人蓋章?處簽章。信匯憑簽章支取的，收款人簽章必須與預(yù)留簽章相符，才能辦理取款。所以，收款人不是必須在銀行開有賬戶。[單選題]65.上證綜合指數(shù)的計(jì)算公式是()。A)AB)BC)CD)D答案:A解析:上證綜合指數(shù)的計(jì)算公式為：[單選題]66.銀行的()是銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況的綜合反映，是考核業(yè)務(wù)工作和財(cái)務(wù)成果的重要依據(jù)。A)會(huì)計(jì)賬簿B)資產(chǎn)負(fù)債表C)會(huì)計(jì)報(bào)表D)現(xiàn)金流量表答案:C解析:本題考查商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算方法。銀行的會(huì)計(jì)報(bào)表是銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況的綜合反映，是考核業(yè)務(wù)工作和財(cái)務(wù)成果的重要依據(jù)。[單選題]67.關(guān)于托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行負(fù)責(zé)進(jìn)行扣款的期限為()。A)15天B)1個(gè)月C)2個(gè)月D)3個(gè)月答案:D解析:關(guān)于托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行負(fù)責(zé)進(jìn)行扣款的期限為3個(gè)月。[單選題]68.根據(jù)保險(xiǎn)對(duì)象的不同，保險(xiǎn)公司分為（）。A)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司B)保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司C)國(guó)有保險(xiǎn)公司和股份制保險(xiǎn)公司D)外資保險(xiǎn)公司和中外合資保險(xiǎn)公司答案:B解析:本題考查保險(xiǎn)公司的類型。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照業(yè)務(wù)內(nèi)容的不同分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司；根據(jù)保險(xiǎn)對(duì)象的不同分為保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司；根據(jù)出資人的不同分為國(guó)有保險(xiǎn)公司、股份制保險(xiǎn)公司、外資保險(xiǎn)公司、中外合資保險(xiǎn)公司等。[單選題]69.以資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱為主要特點(diǎn)的監(jiān)管框架是()提出來的。A)1988年巴塞爾協(xié)議B)1996年巴塞爾市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充協(xié)議C)1997年有效銀行監(jiān)管核心原則D)1999年巴塞爾新資本協(xié)議答案:D解析:本題目考察巴塞爾協(xié)議的發(fā)展知識(shí)點(diǎn)。以資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律三大支柱為主要特點(diǎn)的監(jiān)管框架是1999年巴塞爾新資本協(xié)議提出來的。新協(xié)議以國(guó)際活躍銀行的實(shí)踐為基礎(chǔ)，詳細(xì)地闡述了監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管思想，同時(shí)又通過對(duì)商業(yè)銀行計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)范，來約朿商業(yè)銀行內(nèi)部建立完整而全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以達(dá)到保證全球銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目的。[單選題]70.共用題干李某預(yù)計(jì)某種股票的價(jià)格在未來的幾個(gè)月會(huì)由目前的每股120元跌至每股90元，于是打算先大量賣出，待價(jià)格下降后再買進(jìn)，賺取利潤(rùn)。李某手中只有該股票2000股，賣出后獲利不高，為了能夠賺取更多利潤(rùn)，他向經(jīng)紀(jì)人提出融券要求，經(jīng)紀(jì)人審查后同意以李某的2000股作為保證金予以融券，雙方商定利息按墊付股票價(jià)值的10%計(jì)算。保證金比率為40%。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該筆交易經(jīng)紀(jì)人融券數(shù)額為()股。A)2000B)3000C)5000D)10000答案:B解析:李某所進(jìn)行的交易屬于保證金空頭交易。根據(jù)題意，融券數(shù)額=2000/40%-2000=3000元。根據(jù)題意，李某獲利=(120-100)*5000-3000*120*10%=64000元。根據(jù)題意，李某獲利=2000*(120-100)=40000元。[單選題]71.市盈率的計(jì)算公式為()。A)市盈率=每股稅后利潤(rùn)/股價(jià)B)市盈率=股價(jià)/每股稅后利潤(rùn)C(jī))市盈率=股票成交量/上市流通量D)市盈率=股票漲跌/上一交易日收盤價(jià)答案:B解析:市盈率又稱為本益比或股價(jià)收益率，是股票的市場(chǎng)價(jià)格與其每股稅后利潤(rùn)之比，即：市盈率=股價(jià)/每股稅后利潤(rùn)。選項(xiàng)C，是換手率的計(jì)算公式;選項(xiàng)D，是漲跌幅的計(jì)算公式。[單選題]72.CDs市場(chǎng)是()的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)。A)股票B)定期存單C)公債D)證券投資基金答案:B解析:本題目考察大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)知識(shí)點(diǎn)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行和其他存款機(jī)構(gòu)為吸收存款發(fā)行的有固定面額可轉(zhuǎn)讓流通的定期存款憑證，英文簡(jiǎn)稱為CDs。到期時(shí),持有人可向銀行提取本息。到期前，持有人如需現(xiàn)金，可以轉(zhuǎn)讓。CDs的特點(diǎn)是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計(jì)息,不計(jì)逾期利息，是一種兼有活期存款流動(dòng)性強(qiáng)和定期存款收益性高兩方面優(yōu)點(diǎn)的存款形式。[單選題]73.在借貸期間可定期調(diào)整的利息率是()。A)浮動(dòng)利率B)市場(chǎng)利率C)實(shí)際利率D)拆借利率答案:A解析:浮動(dòng)利率是在借貸期間可定期調(diào)整的利息率。調(diào)整期限和調(diào)整時(shí)間作為基礎(chǔ)的利率選擇，由借貸雙方在借款時(shí)議定。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共27題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]74.共用題干某國(guó)家基期貨幣流通速度為7次，報(bào)告期待售商品數(shù)量及其基期價(jià)格資料如下：根據(jù)以上資料，回答下列問題。如果報(bào)告期實(shí)際貨幣供應(yīng)量為800，但商品物價(jià)受到控制，并基本維持在基期水平，那么()。A)報(bào)告期通貨膨脹水平為0B)報(bào)告期貨幣流通速度會(huì)減慢C)報(bào)告期會(huì)發(fā)生抑制型通貨膨脹D)報(bào)告期會(huì)發(fā)生開放型通貨膨脹答案:BC解析:流通中單位貨幣代表的流通量=流通中全部商品價(jià)格總額/（實(shí)際貨幣供應(yīng)量*貨幣流通速度）=3500/（1000*7）=0.5。報(bào)告期通貨膨脹率=(800*7-3500)/3500*100%=60%。發(fā)行個(gè)人購(gòu)買的國(guó)債債券，可以控制流通中的貨幣量，不會(huì)擴(kuò)大通貨膨脹，同時(shí)能夠彌補(bǔ)政府赤字；減少偷漏稅也不會(huì)增加流通中的貨幣量，同時(shí)會(huì)使政府稅收收入增加，減少財(cái)政赤字。抑制型通貨膨脹也叫隱蔽型通貨膨脹，即在物價(jià)受抑制條件下，貨幣量過多而不能直接、完全通過物價(jià)反映出來，因而導(dǎo)致貨幣流通速度減慢，被強(qiáng)制緩慢下來的貨幣流通速度使物價(jià)長(zhǎng)期、迂回曲折緩慢上升的通貨膨脹。[多選題]75.共用題干寧夏銀川市的個(gè)體工商戶甲時(shí)裝商店，以零售和批發(fā)銷售江蘇的乙服裝公司的品牌時(shí)裝為主，以銀川市當(dāng)?shù)乇m業(yè)公司的絲襪銷售為輔。甲時(shí)裝商店在當(dāng)?shù)刂袊?guó)銀行開立了賬戶，并進(jìn)行了進(jìn)銷業(yè)務(wù)所涉及的一系列款項(xiàng)結(jié)算。根據(jù)以上資料，回答下列問題：甲時(shí)裝商店因從乙服裝公司購(gòu)進(jìn)時(shí)裝付款需要，甲時(shí)裝商店的開戶銀行可以向其提供的結(jié)算方式有()。A)銀行匯票結(jié)算B)銀行本票結(jié)算C)匯兌結(jié)算D)托收承付結(jié)算答案:AC解析:基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)當(dāng)通過該賬戶辦理。甲時(shí)裝商店因從乙服裝公司購(gòu)進(jìn)時(shí)裝付款需要，甲時(shí)裝商店的開戶銀行可以向其提供的結(jié)算方式有，選銀行匯票結(jié)算和匯兌結(jié)算。銀行本票結(jié)算適用于單位和個(gè)人在同一票據(jù)交據(jù)區(qū)域的情況；使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國(guó)有企業(yè)、供銷合作社以及城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。支票的提示付款期限是自出票日起10天，丙公司超過提示付款期限提示付款，開戶銀行不予受理，但告知持票人該筆款項(xiàng)仍應(yīng)由出票人承擔(dān)付款責(zé)任。甲時(shí)裝商店開戶行正確的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理應(yīng)該是：借記?單位活期存款?科目--甲時(shí)裝商店，貸記?存放中央銀行款項(xiàng)?科目，選項(xiàng)D正確。[多選題]76.共用題干某商業(yè)銀行以發(fā)行普通股的形式籌集資本，在開業(yè)時(shí)實(shí)際收到投資者的資本金10億元，開業(yè)后一年的稅后利潤(rùn)是500萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題：該銀行在經(jīng)營(yíng)一段時(shí)間后想擴(kuò)資，考慮到不能削弱原來普通股在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)，希望新股以優(yōu)先股的形式發(fā)行，但優(yōu)先股也具有()的缺點(diǎn)。A)發(fā)行優(yōu)先股會(huì)影響原有股東對(duì)商業(yè)銀行的控制權(quán)B)發(fā)行優(yōu)先股超過一定限度會(huì)降低商業(yè)銀行的信譽(yù)C)發(fā)行優(yōu)先股會(huì)加重商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)，影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的靈活性D)不可能發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，集資形式不靈活答案:BC解析:商業(yè)銀行的最基本的職能是信用中介職能。其他法人單位以其可支配的資產(chǎn)投入金融企業(yè)形成的資本是法人資本。按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，法定盈余公積按稅后利潤(rùn)的10%提取。發(fā)行優(yōu)先股不會(huì)影響原有股東的控制權(quán)，可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股.所以選項(xiàng)A、D錯(cuò)誤。[多選題]77.共用題干某金融機(jī)構(gòu)2011年購(gòu)入甲乙兩種債券，它們面額相同（10000元），票面收益率相同(10%)、期限相同（10年），但由于某種原因，兩者市場(chǎng)價(jià)格不同（甲10000元，乙9000元），而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。根據(jù)以上資料，回答下列問題。影響商業(yè)銀行投資決策的因素有()。A)市盈率B)投資風(fēng)險(xiǎn)C)證券的流動(dòng)性D)稅率答案:ABC解析:除這三項(xiàng)外，影響商業(yè)銀行投資決策的因素還包括收益率和政府有關(guān)法律條文。金融信托與銀行信托的區(qū)別：①信用關(guān)系不同。銀行信貸是銀行與存款人或貸款人的雙邊關(guān)系；而金融信托是委托人、受托人、受益人的多邊關(guān)系。②業(yè)務(wù)范圍不同。銀行信貸是單一的貨幣形態(tài)；金融信托的對(duì)象則包括各種有價(jià)值，可轉(zhuǎn)讓、受法律保護(hù)的財(cái)產(chǎn)。③收益方式不同。銀行信貸的收益是利息；金融信托的收益主要是盈利。④風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同。銀行信貸由銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；而金融信托由委托人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。衡量證券流動(dòng)性高低的標(biāo)準(zhǔn)有證券的轉(zhuǎn)手速度和證券的轉(zhuǎn)手價(jià)格。[多選題]78.影響期權(quán)價(jià)格的因素主要有()。A)期權(quán)合同的有效期長(zhǎng)短B)證券行情變化趨勢(shì)C)不同證券價(jià)格的波動(dòng)程度D)期權(quán)合同訂立時(shí)證券的價(jià)格高低E)期權(quán)合同執(zhí)行時(shí)證券的價(jià)格高低答案:ABC解析:影響期權(quán)價(jià)格的因素主要有：①期權(quán)合同的有效期長(zhǎng)短，期限越長(zhǎng)，買方選擇余地越大，所以期權(quán)價(jià)格越高;②證券行情變化趨勢(shì)，如目前行情看漲，則看漲期權(quán)的價(jià)格要高，看跌期權(quán)的價(jià)格要低;③不同證券價(jià)格的波動(dòng)程度，如有些證券價(jià)格波動(dòng)幅度大、頻率快，漲跌頻繁，比較活躍，期權(quán)價(jià)格相對(duì)要高。[多選題]79.根據(jù)我國(guó)《貸款通則》，關(guān)于借款人資格、權(quán)利、義務(wù)及限制性要求的說法，正確的有()。A)借款人應(yīng)有按期還本付息的能力B)借款人可以自主決定用貸款投資有價(jià)證券C)借款人可以在同一貸款人同轄的兩個(gè)機(jī)構(gòu)取得貸款D)借款人可以自主申請(qǐng)貸款E)借款人可以向貸款人的上級(jí)和人民銀行反映情況答案:ADE解析:本題目考察借款人的資格及其權(quán)利義務(wù)知識(shí)點(diǎn)。借款人的權(quán)利包括:①可以自主向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款;②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款;③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件;④有權(quán)向貸款人的上級(jí)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)反映、舉報(bào)有關(guān)情況;⑤在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人的義務(wù)包括:①如實(shí)提供貸款人要求的資料，提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查;②接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督;③按借款合同約定用途使用貸款;④按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息;⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)取得貸款人的同意;⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施;⑦不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款⑧不得向貸款人提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表等;⑨不得違規(guī)使用貸款資金;⑩不得采用欺詐手段騙取貸款等。選項(xiàng)B，借款人不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)。選項(xiàng)C,借款人不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款。[多選題]80.銀行會(huì)計(jì)核算中，所有者權(quán)益包括()。A)實(shí)收資本B)資本公積C)盈余公積D)未分配利潤(rùn)E)利潤(rùn)分配答案:ABCD解析:銀行會(huì)計(jì)核算中，所有者權(quán)益包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。[多選題]81.商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的方法包括()。A)風(fēng)險(xiǎn)回避B)風(fēng)險(xiǎn)分散C)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償E)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)抗答案:ABCD解析:本題考查商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的方法知識(shí)點(diǎn)。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的方法一般有：(1)風(fēng)險(xiǎn)回避。(2)風(fēng)險(xiǎn)分散。(3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。(4)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。[多選題]82.金融企業(yè)發(fā)行的金融債券具有()的特點(diǎn)。A)流動(dòng)性強(qiáng)B)不用向中央銀行上繳法定存款準(zhǔn)備金C)資信低于公司債券D)多為短期債券E)利率略低于同期儲(chǔ)蓄存款利率答案:AB解析:選項(xiàng)C，相對(duì)于公司債券，金融債券的資信更好，一般無違約風(fēng)險(xiǎn);選項(xiàng)D，發(fā)行金融債券是金融企業(yè)吸收中長(zhǎng)期資金，擴(kuò)大資金來源的較好方式;選項(xiàng)E，利率略高于同期儲(chǔ)蓄存款利率。[多選題]83.消費(fèi)貸款的提供方式包括()。A)小額生活費(fèi)貸款B)直接信貸方式C)間接信貸方式D)循環(huán)透支消費(fèi)信貸E)投資資金轉(zhuǎn)貸的方式答案:BCD解析:消費(fèi)貸款的提供方式包括三種：①直接信貸方式，即根據(jù)消費(fèi)者的申請(qǐng)，直接對(duì)消費(fèi)者發(fā)放貸款；②間接信貸方式，即貸款人將貸款提供給銷售消費(fèi)品的經(jīng)銷商，由經(jīng)銷商將消費(fèi)品賒銷給消費(fèi)者；③循環(huán)透支消費(fèi)信貸，主要是以消費(fèi)者個(gè)人信用卡透支信貸方式的貸款。[多選題]84.一般情況下,政策性貸款包括()。A)普通貸款B)產(chǎn)業(yè)開發(fā)貸款C)基礎(chǔ)設(shè)施貸款D)扶貧開發(fā)貸款E)再貸款答案:BCD解析:政策性銀行貸款由各政策性銀行在人民銀行確定的年度貸款總規(guī)模內(nèi),根據(jù)申請(qǐng)貨款的項(xiàng)目或企業(yè)情況按照相關(guān)規(guī)定自主審核,確定貸與不貸。一般情況下政策性貸款包括產(chǎn)業(yè)開發(fā)貸款、基礎(chǔ)設(shè)施貸款和扶貧開發(fā)貸款。[多選題]85.根據(jù)記名與否，股票可分為()。A)上市股票B)非上市股票C)記名股票D)不記名股票E)優(yōu)先股答案:CD解析:本題考查股票。根據(jù)記名與否，股票可分為記名股票和不記名股票。[多選題]86.我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的三個(gè)層面的內(nèi)容包括（）。A)利率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定B)中央銀行要引導(dǎo)、調(diào)控市場(chǎng)利率C)中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具引導(dǎo)、調(diào)控市場(chǎng)利率D)完善各種利率之間的傳導(dǎo)機(jī)制E)利率由債權(quán)債務(wù)關(guān)系決定答案:ABCD解析:本題考查中國(guó)的利率市場(chǎng)化改革。我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路是?先外幣、后本幣；先貸款、后存款;先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額。?我國(guó)利率市場(chǎng)化的目標(biāo)是?建立由市場(chǎng)供求決定金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制，中央銀行通過運(yùn)用貨幣政策工具調(diào)控和引導(dǎo)市場(chǎng)利率,使市場(chǎng)機(jī)制在金融資產(chǎn)配置中發(fā)揮主導(dǎo)作用?。我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的三個(gè)層面的內(nèi)容:①利率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定。②中央銀行要引導(dǎo)、調(diào)控市場(chǎng)利率。③中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具引導(dǎo)、調(diào)控市場(chǎng)利率，完善各種利率之間的傳導(dǎo)機(jī)制。[多選題]87.國(guó)際金融監(jiān)管的最新發(fā)展表現(xiàn)在（）。A)確立國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)B)強(qiáng)化金融宏觀審慎監(jiān)管C)強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管D)縮小金融監(jiān)管范圍E)加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)調(diào)合作答案:ABCE解析:國(guó)際金融監(jiān)管的最新發(fā)展表現(xiàn)在：（1）確立國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。（2）強(qiáng)化金融宏觀審慎監(jiān)管。（3）強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。（4）擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍。（5）加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)調(diào)合作。[多選題]88.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有()。A)對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況分析不夠B)銀行資產(chǎn)負(fù)債組合不合理C)信貸政策缺失或不科學(xué)D)內(nèi)部制度不完善E)