初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習題卷14)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風險管理初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習題卷14)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關于操作風險分類的說法，正確的是（）。A)高管欺詐屬于可降低的風險B)交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風險C)火災和搶劫屬于可規(guī)避的風險D)改變市場定位屬于可規(guī)避風險答案:D解析:B項是屬于可降低的風險；AC項屬于可緩釋風險。[單選題]2.()是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。A)市場風險B)操作風險C)匯率風險D)利率風險答案:D解析:利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。[單選題]3.組合層面的風險監(jiān)測把多種信貸資產作為投資組合進行整體監(jiān)測。關于商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測，下列說法錯誤的是（）。A)商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產組合模型兩種方法B)商業(yè)銀行可以依據風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得出對單個資產組合風險判斷的綜合指標或指數C)資產組合模型方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測D)組合監(jiān)測能夠體現多樣化投資產生的風險分散效果，防止國別、行業(yè)、區(qū)域、產品等維度的風險集中度過高，實現資源的最優(yōu)化配置答案:C解析:C項，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測。[單選題]4.下列選項中，屬于個人生產經營貸款的違規(guī)事項的是()。A)內外勾結編造客戶資料騙取商業(yè)銀行貸款B)質物持有人在權利上有缺陷C)內部人員編造、竊取客戶資料，假名、冒名騙取貸款D)貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足答案:D解析:A選項屬于個人住房按揭貸款的違規(guī)事項，B選項屬于個人質押貸款的違規(guī)事項，C選項屬于個人大額耐用消費品貸款的違規(guī)事項。[單選題]5.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，()的品牌管理質量直接影響商業(yè)銀行的贏利能力和發(fā)展空間。A)技術/市場B)產品/服務C)產品/營銷D)技術/服務答案:B解析:商業(yè)銀行的品牌風險：即激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產品/服務的品牌管理質量直接影響商業(yè)銀行的贏利能力和發(fā)展空間。[單選題]6.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為中易造成操作風險的是（）。A)設立專戶核算代理資金B(yǎng))簽訂書面委托代理合同C)代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算D)遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示答案:C解析:在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：（1）業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算（2）內外勾結編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入（3）未經授權或超過權限擅自進行交易（4）內部人員盜竊客戶資料謀取私利等[單選題]7.從策略理論來講，銀行常用的個人貸款營銷策略不包括()。A)產品策略B)定價策略C)促銷策略D)合作策略答案:D解析:從策略理論來講，銀行常用的個人貸款營銷策略主要包括產品策略、定價策略、營銷渠道策略、促銷策略。[單選題]8.()類集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之間存在大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組。A)縱向一體化集團B)多元化集團C)橫向一體化集團D)跨國公司答案:B解析:[單選題]9.下列不是商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略的是（）。A)風險集中B)風險對沖C)風險轉移D)風險規(guī)避答案:A解析:商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。[單選題]10.按風險發(fā)生的范圍可將風險劃分為()。A)純粹風險和投機風險B)可管理風險和不可管理風險C)系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險D)可量化風險和不可量化風險答案:C解析:[單選題]11.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第l年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。假設客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預計到期可收回的金額為()萬元。12A)925.47B)960.26C)957.57D)985.62答案:C解析:根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.7572%，則該筆貸款預計到期可收回的金額為：1000×95.7572%≈957.57(萬元)。[單選題]12.商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取()的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。A)每日參照市場定價B)每日參照銀行定價C)每日參照交易定價D)每日參照交割定價答案:A解析:[單選題]13.從各類限額的關系看，處于最頂端的是()。A)市場風險限額B)國別限額C)行業(yè)限額D)客戶限額答案:B解析:本題考查風險限額。從各類限額的關系看，國別限額處在最頂端，行業(yè)限額承上啟下，客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進行控制。參見教材P31。[單選題]14.通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。A)發(fā)行債券B)公司存款C)同業(yè)拆借D)居民儲蓄答案:D解析:從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。B項，公司／機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響；AC兩項，零售性質的資金(例如居民儲蓄)相比批發(fā)性質的資金(例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據)具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質性更低。[單選題]15.國別風險應當至少劃分為（）個等級。A)三B)四C)五D)六答案:C解析:國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。[單選題]16.如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經濟價值降低。這意味著銀行面臨()。A)匯率風險B)基準風險C)期權性風險D)重新定價風險答案:D解析:[單選題]17.下列關于授信審批的說法中，不正確的是()。A)授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放B)原有貸款的展期無需再次經過審批程序C)在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量D)在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險答案:B解析:對于風險管理，一定要持審慎的態(tài)度，當情況發(fā)生改變時，就要相應做出調整。原有貸款的展期需要再次經過審批程序。[單選題]18.下列關于壓力測試的說法，不正確的是()。A)壓力測試是對在正常市場情況下銀行所承受的市場風險進行分析B)壓力測試可用來估算一些極端不利的情況可能造成的潛在損失C)壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力D)應當定期對壓力測試的設計和結果進行審查，不斷完善其程序答案:A解析:按照銀監(jiān)會2014年修訂的《商業(yè)銀行壓力測試指引(試行)》辦法，壓力測試是一種風險管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負面影響，用于對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施。A項不正確。[單選題]19.銀行所有風險中最具破壞力的風險是()。A)聲譽風險B)操作風險C)流動性風險D)國別風險答案:C解析:流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。[單選題]20.下列關于風險管理資產分類中交易賬戶的敘述錯誤的是()。A)自營頭寸是為交易目的而持有的頭寸B)交易賬戶中的項目通常按模型定價C)記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制D)交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸答案:B解析:交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險。為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內有目的地持有以便轉手出售、從實際或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利(Lock-inArbitrageProfit)的頭寸，如自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易(MarketMaking)形成的頭寸。交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(Mark-to-Market，盯市)，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價(Mark-to-Model，盯模)。[單選題]21.在戰(zhàn)略風險評估中，對于影響顯著風險發(fā)生的可能性低的風險，戰(zhàn)略實施方案應該()。A)消除風險B)接受風險C)回避D)采取必要的管理措施答案:D解析:在戰(zhàn)略風險評估中，對于影響顯著、風險發(fā)生的可能性低的風險，戰(zhàn)略實施方案應該采取必要的管理措施。[單選題]22.衡量系統(tǒng)性危機的風險，即持有銀行總資產()或以上的銀行資不抵債，無法償還儲戶和／或債權人債務。A)5％B)10％C)20％D)25％答案:B解析:衡量系統(tǒng)性危機的風險，即持有銀行總資產10％或以上的銀行資不抵債，無法償還儲戶和／或債權人債務。[單選題]23.資產凈利率的計算公式是（）。A)資產凈利率=凈利潤÷[(期初資產總額+期末資產總額)÷2]×100％B)資產凈利率=[(銷售收入-銷售成本)÷銷售收入]×100％C)資產凈利率=(凈利潤÷平均總資產)×100％D)資產凈利率=(凈利潤÷銷售收入)×100％答案:A解析:略。[單選題]24.全面風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉。A)流動性風險B)國家風險C)法律風險D)市場風險答案:D解析:全面風險管理模式階段，風險管理理念和技術得到了迅速發(fā)展，由此前單純的信貸風險管理模式，轉向信用風險、市場風險、操作風險管理并舉，信貸資產與非信貸資產管理并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉。[單選題]25.下列哪項是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提?()A)建立完善的公司治理結構B)建立完善內部控制體制C)加強外部監(jiān)管體制建設D)采用先進的風險評估方法答案:A解析:公司治理是現代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。[單選題]26.巴塞爾委員會根據()，把商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類。A)損失結果B)風險事故C)風險發(fā)生的范圍D)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因答案:D解析:根據不同的分類標準可以將風險分為不同的類型。按誘發(fā)原因分類可分為信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、法律以及戰(zhàn)略風險八大類；A項按損失的結果可分為純粹和投機風險；B項按風險事故可分為經濟風險、政治風險和社會風險；C項按風險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性和非系統(tǒng)性風險。[單選題]27.外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的()。A)15%B)30%C)60%D)70%答案:D解析:外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70%。故本題選D。[單選題]28.A公司2010年銷售收入為2000萬元，銷售成本為1800萬元。2010年期初應收賬款總額為240萬元，2010年期末應收賬款總額為160萬元，則該公司2010年應收賬款周轉天數為()天。A)100B)125C)288D)36答案:D解析:根據應收賬款周轉天數的計算公式，分兩步計算：①應收賬款周轉率=銷售收入／[(期初應收賬款+期末應收賬款)／2]=2000／[(240+160)／2]=10；②應收賬款周轉天數=360／存貨周轉率=360／10=36(天)。[單選題]29.假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=1000億元，負債L=800億元，資產久期為DA=5年，負債久期為DL=4年。根據久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，利率變化使銀行的價值變化()億元。A)8.57B)-8.57C)9.00D)-9.00答案:B解析:根據久期分析法，資產的價值變化=-[5×1000×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-23.81;負債的價值變化=-[4×800×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-15.24?？偟脙r值變化為-23.81+15.24=-8.57(億元)。[單選題]30.關于戰(zhàn)略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。A)增強對客戶的透明度B)確保及時處理投訴和批評C)明確董事會和高級管理層的責任D)建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現答案:C解析:戰(zhàn)略風險管理的基本做法包括：①明確董事會和高級管理層的責任；②建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程；③采取恰當的戰(zhàn)略風險管理方法。AB兩項屬于聲譽風險的管理方法；D項屬于有效的聲譽風險管理體系應包括的內容。[單選題]31.從互換出售者的角度看，違約互換可以看成()。A)標的債務中的賣權B)標的債務中的買權C)標的債務中的多頭頭寸D)標的債務中的空頭頭寸答案:C解析:從互換出售者的角度看，違約互換可以看成標的債務中的多頭頭寸;當標的債務價值或信用等級增加時，違約互換價值降低，低于初售時的價格。[單選題]32.清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括()。A)戰(zhàn)略風險識別B)戰(zhàn)略風險規(guī)劃C)戰(zhàn)略風險評估D)監(jiān)測和報告答案:B解析:本題考查戰(zhàn)略風險管理流程。[單選題]33.交易差錯、記賬差錯等操作風險屬于操作風險類型中的（）。A)可規(guī)避的操作風險B)可降低的操作風險C)可緩釋的操作風險D)應承擔的操作風險答案:B解析:交易差錯、記賬差錯等操作風險可以通過采取更為有力的內部控制措施來降低風險發(fā)生率，屬于可降低的操作風險。[單選題]34.信用風險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。A)系統(tǒng)性風險B)非系統(tǒng)性風險C)市場風險D)國別風險答案:B解析:信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。故本題選B。[單選題]35.假設某銀行在2014會計年度結束時，其正常類貸款為30億元人民幣，關注類貸款為l5億元人民幣，次級類貸款為5億元人民幣，可疑類貸款為2億元人民幣，損失類貸款為l億元人民幣，則其不良貸款率約為()。A)15％B)12％C)45％D)25％答案:A解析:不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％-(5+2+1)÷(30+15+5+2+1)×100％≈15％。[單選題]36.()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。A)重新定價風險B)收益率曲線風險C)基準風險D)期權性風險答案:A解析:重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。[單選題]37.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有（）責任。A)間接B)直接C)最大D)最終答案:D解析:董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。[單選題]38.個人貸款業(yè)務的特點是（）。A)單筆業(yè)務資金規(guī)模小，數量也少B)單筆業(yè)務資金規(guī)模小，數量巨大C)單筆業(yè)務資金規(guī)模大，但數量少D)單筆資金業(yè)務規(guī)模大，數量巨大答案:B解析:個人貸款業(yè)務所面對的客戶主要是自然人，其特點是單筆業(yè)務資金規(guī)模小但數量巨大。[單選題]39.下列關于總敞口頭寸的理解，不正確的是()。A)累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和B)總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險C)凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額D)短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值答案:C解析:累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A項正確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，所以B項正確；短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，所以D項正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C項不正確。[單選題]40.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨()危機。A)流動性B)操作C)法律D)戰(zhàn)略答案:A解析:流動性風險發(fā)生時最具特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流動性風險聯(lián)系起來。[單選題]41.在計量信用風險的方法中，《巴塞爾新資本協(xié)議》中標準法的缺點不包括()。A)過分依賴于外部評級B)沒有考慮到不同資產間的相關性C)對于缺乏外部評級的公司類債權統(tǒng)一給予100%的風險權重，缺乏敏感性D)與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產的風險敏感性答案:D解析:提高敏感度是優(yōu)點而不是缺點。[單選題]42.如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產為100億元，那么該銀行的融資需求等于()億元。A)400B)300C)200D)-100答案:A解析:融資需求=融資缺口+流動性資產。融資缺口=貸款評級額-核心存款平均額。[單選題]43.資產的流動性，主要表現為銀行資產的變現能力及成本，資產變現能力越強，所付成本越低，則流動性越()A)弱B)強C)沒有影響D)有影響，但不確定答案:B解析:[單選題]44.無論是銀行本身的跨國經營，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務往來，都勢必要與一系列非本國事務打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權地區(qū)的業(yè)務，就難免會受到（）的影響。A)國別風險B)法律風險C)聲譽風險D)流動性風險答案:A解析:國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。[單選題]45.下列關于商業(yè)銀行資本的作用說法，錯誤的是()。A)資本金又被稱為保護債權人免遭風險損失的緩沖器B)商業(yè)銀行在高風險高收益、做大做強的目標驅動下，難以真正實現自我約束C)資本的本質特征是可以自由支配，是承擔風險和吸收損失的第一資金來源D)商業(yè)銀行負責無法起到提供融資的關鍵作用答案:D解析:本題考查資本的定義和作用。與其他企業(yè)一樣，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤其是長期貸款)和進行投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行一樣起到提供融資的關鍵作用。參見教材P17。[單選題]46.商業(yè)銀行內部控制以（）為重心。A)權力制衡B)風險控制C)權責明確D)產權清晰答案:B解析:商業(yè)銀行內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險管理進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)進程的機制。[單選題]47.根據商業(yè)銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）。A)AB)BC)CD)D答案:A解析:不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢?？蛻舻倪`約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。[單選題]48.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當的是()。A)戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本B)戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現C)戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險D)戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處答案:C解析:[單選題]49.風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的()、哲學和價值觀。A)風險管理策略B)風險管理理念C)公司治理結構D)內部控制系統(tǒng)答案:B解析:風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業(yè)文化。[單選題]50.通過設定()，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效控制組合信用風險。A)組合限額B)信用等級C)國家風險限額D)單一客戶授信限額答案:A解析:通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。[單選題]51.銀行通常使用()來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。A)收益率曲線B)風險價值C)久期缺口D)風險缺口答案:C解析:商業(yè)銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。[單選題]52.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常是指（）。A)每天B)每月或每季C)每周D)每年答案:B解析:商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。[單選題]53.某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14％，2015年初所有者權益為36億元人民幣，2015年末所有者權益為48億元人民幣，則該企業(yè)2015年凈資產收益率為（）。A)6．00％B)6．11％C)6．33％D)6．67％答案:C解析:凈資產收益率=凈利潤÷[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)÷2]×100％，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。凈利潤=20×14％=2．8(4aK)凈資產收益率=2．8÷[(36+48)÷2]×100％=6．67％[單選題]54.商業(yè)銀行流動性資產管理過程中，最常用的手段是()。A)負債到期日管理B)資產到期日管理C)流動性資產組合管理D)抵押品管理答案:D解析:抵押品管理實際上是商業(yè)銀行流動性資產日常管理最常用的手段。[單選題]55.下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀層面內容的是()。A)進入或退出市場的決策是否恰當B)接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴的決策是否正確C)是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓D)投資組合中是否選擇高風險、高收益的業(yè)務答案:D解析:A、B兩項屬于宏觀層面；C項屬于微觀層面。[單選題]56.負債的流動性，是指商業(yè)銀行隨時籌得所需資金的能力及成本。籌資的能力越強，所付的成本越低，則流動性越()。A)弱B)強C)沒有影響D)有影響，但不確定答案:B解析:[單選題]57.商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。A)每日B)每周C)每月D)每季度答案:A解析:在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責。[單選題]58.以下關于風險對沖的說法，不正確的是()。A)風險對沖對管理市場風險非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況B)風險對沖不能應用于信用風險管理領域C)自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖D)通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，可以沖銷標的資產潛在損失答案:B解析:風險對沖是指投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險j}常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種。近年來，由于信用衍生產品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。[單選題]59.下列選項中，不是商業(yè)銀行內部資本充足評估程序應實現的目標的是()。A)確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告B)確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應C)確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配D)確保潛在風險得以規(guī)避答案:D解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內部資本充足評估程序應實現以下目標：確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告;確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應;確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。故本題選D。[單選題]60.因人員內外勾結所造成的商業(yè)銀行操作風險損失事件，應當被歸類為（）。A)外部欺詐B)客戶、產品和業(yè)務活動C)內部欺詐D)執(zhí)行、交割和流程管理答案:C解析:內部欺詐事件：故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。我國商業(yè)銀行員工違法行為導致的操作風險主要集中于內部人作案和內外勾結作案兩種，屬于最常見的操作風險類型?？蛻?、產品和業(yè)務活動事件：因未按有關規(guī)定造成未對特定客戶履行分內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。執(zhí)行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發(fā)生糾紛導致的損失事件。考點：操作風險分類[單選題]61.下列屬于商業(yè)銀行風險偏好定性描述的方式的是()。A)維持現有的紅利水平B)零容忍度類指標C)收益類指標D)資本類指標答案:A解析:商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。[單選題]62.風險事件：2014年4月3日，經中國銀監(jiān)會核準，中國工商銀行(下稱?工行?)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風險。一是管好了戰(zhàn)略風險。通過實施國際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統(tǒng)一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統(tǒng)手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。經濟進入新常態(tài)后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業(yè)內首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構--信用風險監(jiān)控中心。該中心集信用風險的分析、監(jiān)測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監(jiān)測預警及跟蹤管控，并實現了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。在風險監(jiān)測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規(guī)律，研發(fā)并投產了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務運行情況，及時揭示和管控業(yè)務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風險發(fā)揮了積極作用。工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，下列對其資本監(jiān)管的要求，不正確的是（）。A)最低資本要求方面，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％B)2．5％的儲備資本要求和0～2．5％的逆周期資本要求C)工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，其資本充足率不得低于11．5％D)附加資本要求為2％答案:D解析:D項，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％。[單選題]63.()指的是風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，這種內在的風險特性決定了風險管理必須體現為每一個員工的習慣行為，所有人員都應該具有風險管理的意識和自覺性。A)全球的風險管理體系B)全面的風險管理范圍C)全程的風險管理過程D)全員的風險管理文化答案:D解析:全員的風險管理文化指的是風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，這種內在的風險特性決定了風險管理必須體現為每一個員工的習慣行為，所有人員都應該具有風險管理的意識和自覺性。[單選題]64.監(jiān)管機構關于商業(yè)銀行數據靈活性的要求，不包括()。A)銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據B)能夠滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求C)要能夠生成客制化數據，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務D)銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足壓力／危機情境下風險管理報告的需要答案:A解析:關于靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力／危機情境下的需要、內部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數據，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數據子集的能力。A項體現的是完整性的要求。[單選題]65.下列關于風險管理部門各機構的主要職責，說法錯誤的是()。A)監(jiān)事會從事內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作B)高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程C)高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，與董事會共同承擔商業(yè)銀行風險管理的責任D)風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，作出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施答案:C解析:第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.在聲譽危機管理中，預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃的主要內容包括（）。A)測試危機溝通方案以及應對措施B)設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內外部溝通機制C)熟悉危機處理的最佳媒介方式D)確?？晒┦褂玫臏贤ㄙY源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞E)在機構內部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者答案:BCDE解析:商業(yè)銀行預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃的主要內容有：①設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內外部溝通機制；②確?？晒┦褂玫臏贤ㄙY源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞；③熟悉危機處理的最佳媒介方式；④在機構內部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者。A項屬于聲譽危機管理中提高解決問題的能力方面的內容。[多選題]67.商業(yè)銀行的市場風險包括(.)。A)匯率風險B)債券風險C)利率風險D)股票風險E)商品風險答案:ACDE解析:市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種，其中利率風險尤為重要。由于商業(yè)銀行的資產主要是金融資產，利率波動會直接導致其資產價值的變化，從而影響銀行的安全性、流動性和效益性。[多選題]68.下列關于VAR的說法，正確的有（）。A)均值VAR度量的是資產價值的相對損失B)均值VAR度量的是資產價值的絕對損失C)零值VAR度量的是資產價值的相對損失D)零值VAR度量的是資產價值的絕對損失E)VAR只用做市場風險計量與監(jiān)控答案:AD解析:關注資產價值可能遭受的絕對損失，采用零值VAR，如果關注資產價值的相對損失，采用均值VAR。[多選題]69.風險價值歷史模擬計算法的缺點包括(.)。A)風險計量的結果受制于歷史周期的長度B)在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重C)如果產生的數據序列是偽隨機數，可能導致錯誤結果D)風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險計量，將低估突發(fā)性的收益率波動E)以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強答案:ABDE解析:風險價值歷史模擬計算法的缺點包括：(1)風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險計量，將低估突發(fā)性的收益率波動。(2)風險計量的結果受制于歷史周期的長度。(3)以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強。(4)在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重。[多選題]70.下列選項中不屬于設計良好的關鍵風險指標體系的原則的是（）。A)客觀性B)獨立性C)有效性D)重要性E)全面性答案:ABE解析:設計良好的關鍵風險指標體系的原則：（1）整體性。（2）重要性。（3）敏感性。（4）可靠性。（5）有效性。[多選題]71.風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，原銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景：近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，根據2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，原銀監(jiān)會起草了《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則(征求意見稿)》(以下簡稱《規(guī)則》)?！兑?guī)則》借鑒國際經驗并結合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式?！兑?guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數據收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。交易對手信用風險的來源包括（）。A)利率掉期B)CDSC)逆回購D)證券借貸E)即期外匯買賣答案:ABCD解析:交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、CDS等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證券借貸等。[多選題]72.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險主要體現在（）。A)政治、經濟和社會環(huán)境發(fā)生變化B)為實現戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏C)整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證D)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性E)為實現戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷答案:BCDE解析:戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當的發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。戰(zhàn)略風險主要體現在四個方面：（1）商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性。（2）為實現戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷。（3）為實現戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏。（4）整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。[多選題]73.商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成（）的信息科技治理組織結構。A)分工合理B)相互制衡C)權責分離D)職責明確E)報告關系清晰答案:ABDE解析:商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。[多選題]74.個人客戶評分方法中，常用的風險評分是預測消費者()。A)違約風險的大小B)開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益C)破產風險的大小D)壞賬風險的大小E)風險偏好答案:AD解析:B項是對客戶的信用風險進行評估，不是預測收益;C項對個人而言，意義不大。[多選題]75.下列關于風險概念的說法中，錯誤的是（）。A)風險是一個事前的概念B)風險是一個事后的概念C)風險是一個貫穿于事前和事后的概念D)風險是一個無法確定的概念E)風險是一個與損失等同的概念答案:BCDE解析:風險是一個明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)。故A項正確，B、C、D項錯誤。風險和損失是兩個不同的概念。故E項錯誤。[多選題]76.下列關于良好的聲譽風險管理體系作用的說法，正確的有()。A)能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風險損失B)能夠確保產品和服務的溢價水平C)能夠減少進入新市場的阻礙D)能夠吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力E)能夠完全避免風險事件和未來損失答案:ABCD解析:風險和損失是不能被完全避免的。[多選題]77.下列關于商業(yè)銀行利率風險管理的表述中，正確的有（）。A)當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收入增加B)當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收入增加C)當資產負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收入無影響D)當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收入增加E)當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收入增加答案:ACD解析:當某一時段內的資產（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。缺口分析中的假定利率變動可以通過多種方式來確定，如根據歷史經驗、銀行管理層的判斷以及模擬可能的未來利率變動等。[多選題]78.下列關于久期缺口的理解，正確的有()。A)當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加B)當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少C)當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少D)久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感E)久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大答案:ABC解析:久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露就越大。[多選題]79.以下關于期貨的說法，正確的有()。A)期貨是在交易所里進行交易的標準化的遠期合約B)金融期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數期貨三大類C)利率期貨可以用來規(guī)避匯率風險D)股票指數期貨涉及股票本身的交割E)期貨交易具有規(guī)避市場風險的功能答案:ABE解析:期貨是在交易所里進行交易的標準化的遠期合約，A項正確;金融期貨合約主要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數期貨三大類，B項正確;貨幣期貨可以用來規(guī)避匯率風險，C項錯誤;股票指數期貨不涉及股票本身的交割，其價格根據股票指數計算，合約以現金清算的形式進行交割，D項錯誤;期貨市場的經濟功能之一就是具有規(guī)避市場風險的功能，E項正確。故本題選ABE。[多選題]80.商業(yè)銀行實施內部評級法初級法時，可以作為合格信用風險緩釋工具的有()。A)限制流通的法人股B)銀行承兌匯票C)原始期限不超過一年的應收賬款D)公開上市交易股票E)依法有權處分的商用房地產答案:BCDE解析:內部評級初級法下的合格抵(質)押品包括：金融質押品(不包括限制流通的法人股)；應收賬款；商用房地產和居住用房地產；其他抵(質)押品。故A項不符合。[多選題]81.銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循()。A)準確性原則B)可比性原則C)及時性原則D)持續(xù)性原則E)法人并表原則答案:ABCDE解析:銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、保密性原則、法人并表原則。故本題選ABCDE。[多選題]82.商業(yè)銀行風險管理流程包括()。A)風險識別B)風險計量C)風險監(jiān)測D)風險控制E)風險對沖答案:ABCD解析:風險對沖是風險管理的方法。[多選題]83.2013年1月，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，要求風險報告要具有()，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。A)及時性B)準確性C)綜合性D)清晰度E)可用性答案:BCDE解析:2013年1月，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，要求風險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。[多選題]84.風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風險（）與銀行的規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。A)識別B)計量C)規(guī)避D)監(jiān)控能力E)緩釋答案:ABDE解析:風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風險識別、計量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行的規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。[多選題]85.風險限額管理的環(huán)節(jié)包括()。A)風險限額設定B)風險限額實施C)風險限額監(jiān)測D)風險限額調整E)風險限額控制答案:ACE解析:本題考查限額管理。風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監(jiān)測和風險限額控制三個環(huán)節(jié)。參見教材P33。[多選題]86.為降低流動性風險，商業(yè)銀行除了應當逐步借鑒和掌握先進的流動性管理知識和技術外，針對我國當前的經濟形勢和市場發(fā)展狀況，還應當重視()。A)提高流動性管理的預見性B)建立多層次的流動性屏障C)完善公司治理結構D)通過金融市場控制風險E)開發(fā)金融產品答案:ABD解析:考核針對我國當前的經濟形勢和實際市場狀況，應當重視的流動性風險管理要點。[多選題]87.下列關于違約概率的說法，不正確的有()。A)違約概率是事后檢驗的結果，可以作為內部評級的直接依據B)違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性C)違約概率又稱為不良率，是不良債項余額在所有債項余額中的占比D)違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面E)違約概率和違約頻率通常情