公司財政部管理制度

公司財政部管理制度一、總則1.1目的和基本原則為了強(qiáng)化公司對財務(wù)資金的管理，加強(qiáng)財政監(jiān)管，提高資金使用效能，建立公司嚴(yán)格規(guī)范的財務(wù)制度，特制定本管理制度。本制度的目的是：規(guī)范公司的財務(wù)收支管理，加強(qiáng)資金的掌握和保管，對外服務(wù)，確保公司各項經(jīng)濟(jì)活動的順利開展；本制度的基本原則是：按照法律法規(guī)和公司的相關(guān)規(guī)定，分清職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)管，確保賬務(wù)真實、準(zhǔn)確、完整。1.2適用范圍本管理制度適用于公司財政管理部門及財務(wù)人員，以及公司各部門在日常經(jīng)濟(jì)活動中與財務(wù)管理有關(guān)的事項。1.3職責(zé)及權(quán)限公司財政部門是公司資金收支管理和清算的具體部門，主要職責(zé)包括：組織編制公司年度預(yù)算、管理各項會計賬簿、審批公司各項報銷申請、提供財務(wù)分析等服務(wù)。財務(wù)人員是財政部門日常管理和服務(wù)的重要力量，他們的職責(zé)是：保管賬簿、編制會計憑證、核算計算各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)值等。二、工作流程2.1財務(wù)收入管理公司財政部門應(yīng)當(dāng)定期召開財務(wù)收入管理會議，全面了解公司收支情況，對各部門的收入進(jìn)行審核和確認(rèn)。嚴(yán)格收入審核制度，確保公司各項收入真實性、合法性和準(zhǔn)確性，對超出預(yù)算的收入，應(yīng)當(dāng)將其及時清算，以保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性，同時使公司的財務(wù)運轉(zhuǎn)更加順暢。2.2財務(wù)支出管理公司各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)本部門的實際需要，分別按月編制各項開支預(yù)算，經(jīng)過財政部門審核通過后，按計劃使用資金，嚴(yán)格限制超支，確保公司各項支出經(jīng)濟(jì)合理、及時、有效。2.3財務(wù)賬務(wù)管理公司財政部門應(yīng)當(dāng)對公司各項收支進(jìn)行精細(xì)管理，保證賬簿的真實性、準(zhǔn)確性和完整性，勤奮工作，不遺漏任何一個賬務(wù)數(shù)據(jù)，使財政賬目準(zhǔn)確無誤。財政部門應(yīng)當(dāng)對員工的財務(wù)收支行為進(jìn)行管理，統(tǒng)計工資、獎勵、補貼等費用，并制定有限支出管理制度。2.4財務(wù)報表管理公司財政部應(yīng)當(dāng)定期制作財務(wù)報表，保證準(zhǔn)確性并按期填報，及時分析和評估公司各項經(jīng)濟(jì)活動的經(jīng)濟(jì)效果，及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)問題并采取相應(yīng)措施。對經(jīng)濟(jì)情況不好的部門，應(yīng)當(dāng)立即采取控制或調(diào)整措施，對營收較高的部門，則應(yīng)當(dāng)對其提供必要的支撐和保障。三、違規(guī)行為處理機(jī)制公司財政部門將嚴(yán)格管理公司財務(wù)收支和賬務(wù)，凡不遵守管理制度、超出職權(quán)、徇私舞弊、貪污等違法違規(guī)行為，都將受到嚴(yán)肅處理。嚴(yán)禁財政部門及其工作人員違反財務(wù)制度、規(guī)章、管理程序進(jìn)行利益輸送、挪用公款、侵害國家和公司利益行為。如有違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以處理，涉嫌違法犯罪的，將移交公安機(jī)關(guān)處理。四、附則本制度適用于公司管理范圍內(nèi)的所有部門和人員。本制度修訂時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)定，保證修訂內(nèi)容合法、合規(guī)。以上為《公司財政部管理制度