經(jīng)濟法（第三版）課后習題答案

附錄各章習題參考答案

第1章習題參考答案

一、單項選擇

1、C2、D3、C4、B

二、多項選擇

1、ABD2、ABCD3、ABCD4、ABC5、CD

三、名詞解釋

1、經(jīng)濟法：經(jīng)濟法是作為一個部門法，是調(diào)整國家對經(jīng)濟活動進行宏觀調(diào)控過程中

所形成的經(jīng)濟管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，但經(jīng)濟法的范圍一直存有爭議。

2、法律關(guān)系：是指根據(jù)法的規(guī)定發(fā)生的，以權(quán)利與義務(wù)為內(nèi)容的社會關(guān)系。

3、法律行為：是以意思表示為要素，因意思表示而發(fā)生一定法律效果的法律事實。

4、代理：是代理人于代理權(quán)限內(nèi)，以本人（被代理人）名義向第三人（相對人）為意思表

示或受領(lǐng)意思表示，而該意思表示直接對本人生效的民事法律行為。

5、訴訟時效：一般是針對債權(quán)規(guī)定的，是指權(quán)利人向人民法院請求保護其民事權(quán)利的

法定期間。

6、除斥期間：亦稱預定期間，是指法律預定某種權(quán)利于存續(xù)期間屆滿當然消滅的期間。

四、簡答題

1、簡述法律關(guān)系的要素。

按照法律關(guān)系原理，任何法律關(guān)系都由主體、客體和內(nèi)容三要素組成，該三要素缺一不

可。法律關(guān)系主體，又稱權(quán)利主體，即法律關(guān)系的參加者，是法律關(guān)系中權(quán)利的享受者和義

務(wù)的承擔者。享有權(quán)利的一方稱為權(quán)利人，承擔義務(wù)的一方稱為義務(wù)人。法律關(guān)系主體有以

下幾類：公民（自然人）、法人、其他組織、國家。

法律關(guān)系客體，是指法律關(guān)系主體間權(quán)利義務(wù)所指向的對象。權(quán)利客體是與權(quán)利主體相

對應的概念。一般包括物、行為和行為的結(jié)果、非物質(zhì)財富等。

權(quán)利與義務(wù)是法律關(guān)系的內(nèi)容。

2、簡述法律行為的類型。

法律行為可以從不同的角度作不同的分類。不同的法律行為在法律上具有不同的法律意

義。

（1）單方法律行為和雙方行為、決議

根據(jù)參與法律行為的當事人的數(shù)量以及參與的方式,可以劃分為單方法律行為和雙方法

律行為和決議。

(2)要式的法律行為和不要式的法律行為

根據(jù)行為生效是否具備特定形式的要件，可分為要式的法律行為和不要式的法律行為。

(3)自主行為與代理行為

根據(jù)主體實際參與行為的狀態(tài)，可以把法律行為分為自主行為和代理行為。

3、簡要回答法律行為的效力類型。

法律行為的效力類型分為有效、無效、可撤銷與效力待定。

具備成立要件且具備生效要件者，則完全有效。自始、當然、確定不能產(chǎn)生預期法律效

果的法律行為，為無效法律行為?？沙蜂N行為，簡稱可撤銷行為，是因行為有法定的重大瑕

疵而依法向人民法院或者仲裁機關(guān)請求變更或者撤銷的法律行為?效力待定的法律行為是指

法律行為之效力有待于第三人意思表示，在第三人意思表示前，效力處于不確定狀態(tài)的法律

行為。

4、簡述代理權(quán)濫用的行為種類。

濫用代理權(quán)是指代理人為自己計算或為他人計算，損害被代理人利益而行使代理權(quán)。代

理權(quán)制度的價值在于“為本人計算”，而非為代理人計算。因此，濫用代理權(quán)行為為法律所

禁止。

濫用代理權(quán)的行為主要包括：

(1)自己代理。代理人以被代理人的名義與自己進行民事活動的行為為自己代理。在這

種情況下，代理人同時為代理關(guān)系中的代理人和第三人，交易雙方的交易行為實際上只由一

個人實施。

(2)雙方代理。雙方代理又稱同時代理，是指一人同時擔任雙方的代理人為民事行為。

(3)代理人和第三人惡意串通。代理人和第三人惡意串通，損害被代理人利益的，代理

人應當承擔民事責任，第三人和代理人負連帶責任。

5、簡述表見代理的構(gòu)成要件。

表見代理是指沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的無權(quán)代理人，以被代理人名

義進行的民事行為，在客觀上使第三人相信其有代理權(quán)而實施的代理行為。

表見代理的構(gòu)成要件：

(1)行為人無代理權(quán)。表見代理是廣義無權(quán)代理，行為人若有代理權(quán)，適用有權(quán)代理的

規(guī)定，即使代理權(quán)有瑕疵，也只能適用狹義無權(quán)代理的規(guī)定，與表見代理無涉。

(2)相對人主觀上為善意。這是表見代理成立的主觀要件。即相對人不知道行為人所為

的行為屬于無權(quán)代理行為。

(3)須有使相對人相信行為人具有代理權(quán)的事實或理由。存在客觀事由并使相對人相信

行為人有代理權(quán)，是成立表見代理的根據(jù)。通常情況下，行為人持有本人發(fā)出的證明文件，

如本人蓋有合同專用章或蓋有公章的空白合同書等。

(4)行為人與相對人之間的民事行為須具備民事法律行為的有效要件。

五、案例分析

(1)由肖某承擔?！睹穹倓t》第一百六十九條規(guī)定：“代理人需要轉(zhuǎn)委托第三人代理

的，應當取得被代理人的同意或者追認。轉(zhuǎn)委托代理經(jīng)被代理人同意或者追認的，被代理人

可以就代理事務(wù)直接指示轉(zhuǎn)委托的第三人，代理人僅就第三人的選任以及對第三人的指示承

擔責任。轉(zhuǎn)委托代理未經(jīng)被代理人同意或者追認的，代理人應當對轉(zhuǎn)委托的第三人的行為承

擔責任，但是在緊急情況下代理人為了維護被代理人的利益需要轉(zhuǎn)委托第三人代理的除外?！?/p>

本案中不存在緊急情況，肖某應對貿(mào)易公司的損失負賠償責任。而劉某和杜某與貿(mào)易公司不

存在合同關(guān)系，因此不存在合同責任，也不存在侵權(quán)行為。

第2章習題參考答案

一、單項選擇

1、D2、A3、C4、D5、D6、C

二、多項選擇

1、AB2、ABC3、ABCD4、ABCD5、ABC6、ABCD

三、名詞解釋

1、個人獨資企業(yè)，簡稱獨資企業(yè)，是指在中國境內(nèi)設(shè)立，由一個自然人投資，

全部資產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔無限責任的營

利性經(jīng)濟組織。

2、普通合伙企業(yè)是由普通合伙人組成，全體合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔無限連帶責任的合

伙企業(yè)。

3、特殊普通合伙企業(yè)是指以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務(wù)而設(shè)立的合伙企業(yè)，

合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或重大過失造成合伙企業(yè)債務(wù)的，該合伙人承擔無限連帶責任，

其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任。

4、有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔無限連

帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔責任。

5、優(yōu)先購買權(quán)，是指在合伙人轉(zhuǎn)讓其財產(chǎn)份額時，在多數(shù)人接受轉(zhuǎn)讓的情況下，其他合伙

人基于同等條件可優(yōu)先于其他非合伙人購買的權(quán)利。

6、通知退伙：合伙協(xié)議未約定合伙企業(yè)經(jīng)營期限的，合伙人在不給合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行造成

不良影響的情況下可以退伙，并應提前三十日通知其他合伙人

四、簡答題

1.答(1)由普通合伙人組成.

(2)合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)依法承擔無限連帶責任，法律另有規(guī)定的除外。

2.答(1)作為合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡

(2)個人喪失償債能力

(3)作為合伙人的法人或其他組織依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉、撤銷，或者被

宣告破產(chǎn)

(4)法律規(guī)定或者合伙協(xié)議約定合伙人必須具有相關(guān)資格而喪失相關(guān)資格

(5)合伙人在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被人民法院強制執(zhí)行

3.答(1)個人獨資企業(yè)是由一個自然人投資的企業(yè)。

(2)個人獨資企業(yè)的投資人對企業(yè)的債務(wù)承擔無限責任。

(3)個人獨資企業(yè)的內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置簡單，經(jīng)營管理方式靈活。

(4)個人獨資企業(yè)是非法人企業(yè)。

4.答(1)有限合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行人

(2)禁止有限合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)

(3)不視為有限合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)的情形

5.答(1)有兩個以上合伙人

(2)有書面合伙協(xié)議

(3)有合伙人認繳或者實際繳付的出資

(4)有合伙企業(yè)的名稱和生產(chǎn)經(jīng)營場所

(5)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件

五、案例分析

1.答(1)不符合法律規(guī)定，根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，丙、丁有權(quán)過問企業(yè)事務(wù).

(2)不符合法律規(guī)定。根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，聘任合伙人以外的人擔任合伙

企業(yè)的經(jīng)營管理人員必須經(jīng)全體合伙人一致同意。

(3)鄭某尚不是合伙人。根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，新合伙人入伙時，應當經(jīng)全

體合伙人同意并依法訂立書面入伙協(xié)議。

第3章習題參考答案

一、單項選擇

(1)A(2)B(3)D(4)D(5)C(6)B(7)A(8)D(9)A(10)A

(11)C(12)B(13)A(14)C

二、多項選擇

(1)BD(2)ABCD(3)AD(4)BC(5)ABD(6)ABCD(7)ABCD

(8)ACD(9)BD(10)BD

三、名詞解釋

1.公司：是指股東依照法定的條件與程序設(shè)立的，以營利為目的，以其認繳的出資額或認

購的股份為限對公司承擔責任，以其全部獨立法人財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。

2.有限公司：是指股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司

債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。

3.股份有限公司：簡稱股份公司，是指其全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限

對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。

4.公司債券：是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價證券。

5.公積金：是指公司為了彌補公司的虧損，擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本，依

照法律或者公司章程的規(guī)定，從公司盈余或資本中提取的積累資金。

6.股票：是股份有限公司股份證券化的形式，是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的

憑證。

7.公司合并：是指兩個以上的公司依照法定程序，不需要經(jīng)過清算程序，直接合并為一個

公司的行為。

8.公司解散：是指已成立的公司基于一定的合法事由而使公司消滅的法律行為。

四、簡答題

1.答：（1）法人性；（2）社團性；（3）營利性；（4）法定性。

2.答：（1）股東人數(shù)的限制性；（2）股東出資的非股份性；（3）公司資本的封閉性；（4）

股東責任的有限性；（5）人資兩合性。

3.答：（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)；（2）有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認購的股本總額

或者募集的實收股本總額；（3）股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定；（4）發(fā)起人制定公司

章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；（5）有公司名稱，建立符合股份有限公司要

求的組織機構(gòu)；（6）有公司住所。

4.答：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力。（2）因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪

用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政

治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年。（3）擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對

該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。（4）擔

任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該

公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。（5）個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。

5.答：（1）性質(zhì)不同：股票表示的是股東權(quán)，是股權(quán)憑證；公司債券表示的是債權(quán)，是債

權(quán)憑證。（2）收益不同：股票持有人是從公司利潤中分取股息、紅利；公司債券持有人則

不論公司是否盈利，都有權(quán)依事先約定的利率計取利息。（3）承擔的風險不同：股票的風

險大于債券，只能轉(zhuǎn)讓、不能退股；公司債券一旦到了清償期，發(fā)債人就必須償還本金。（4）

對公司經(jīng)營管理享有的權(quán)利不同：股東大會上行使表決權(quán)參與公司的經(jīng)營管理；公司債券持

有人則無權(quán)參與公司經(jīng)營管理。

6.答：（1）訂立合并協(xié)議；（2）通過合并決議；（3）編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單；（4）

通知、公告?zhèn)鶛?quán)人與債權(quán)人異議；（5）進行資本合并和財產(chǎn)移轉(zhuǎn)；（6）辦理公司登記。

五、案例分析

1.答：（1）不可以以勞務(wù)出資，《公司法》規(guī)定有限責任公司股東可以貨幣、實物、知識

產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)出資。

（2）履行增資程序，須由有限責任公司代表2/3以上表決權(quán)股東通過，公司變更股東名冊

向新股東簽發(fā)出資證明書，變更公司章程，公司進行變更登記。

（3）有效。我國《公司法》規(guī)定，股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應當經(jīng)其他股東過半數(shù)

同意。股東應就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日

起滿30日未答復的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應當

購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其

他股東有優(yōu)先購買權(quán)。

2.答：（1）公司已經(jīng)有效成立，因為公司成立與否只以是否進行工商登記為準，股東出資

有瑕疵不構(gòu)成影響。

(2)薛某兼任監(jiān)事是違法的，因為公司董事不能兼任監(jiān)事。

(3)股權(quán)沒有轉(zhuǎn)讓，因為股權(quán)的享有不以參與公司事務(wù)為前提，股權(quán)作為私權(quán)其轉(zhuǎn)讓應尊重

股東意思自治。

3.答：股份有限公司的發(fā)起人也稱為創(chuàng)立人，是指依照有關(guān)法律規(guī)定訂立發(fā)起人協(xié)議，提

出設(shè)立公司的申請，認購公司股份，并對公司設(shè)立承擔責任者。根據(jù)《公司法》第九十四條

的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起人應當承擔下列責任：(1)公司不能成立時，對設(shè)立行為所

產(chǎn)生的債務(wù)和費用負連帶責任；(2)公司不能成立時，對認股人已繳納的股款，負返還股款

并加算銀行同期存款利息的連帶責任；(3)在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失致使公司

利益受到損害的，應當對公司承擔賠償責任。本案中，該股份有限公司不能成立是因為孫某

認購股份的股款不能按期到位造成的，是孫某作為發(fā)起人因自身過失造成的結(jié)果，所以孫某

應對自己的行為負責，就其給公司和股東帶來的損失負賠償責任。

第4章習題參考答案

一、單項選擇

(1)D(2)B(3)A(4)C(5)D(6)B

二、多項選擇

(1)AC(2)AC(3)ABC(4)ABD(5)BCD(6)ACD

三、名詞解釋

(1)破產(chǎn)原因：又稱為破產(chǎn)界限，是指法院據(jù)以宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的法律標準，即啟動

破產(chǎn)程序的原因。

(2)取回權(quán)：是指在破產(chǎn)程序中，對于不屬于債務(wù)人的財產(chǎn)，財產(chǎn)權(quán)利人可以依法通

過管理人直接取回的權(quán)利。

(3)債權(quán)申報：是指債權(quán)人在破產(chǎn)程序開始后，在法定期限內(nèi)向管理人申請登記債權(quán),

以使自己的債權(quán)獲得確認的行為。

(4)重整：是當企業(yè)無力清償?shù)狡趥鶆?wù)時，經(jīng)債務(wù)人或債權(quán)人申請，人民法院依法定

條件許可，允許企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營，實現(xiàn)債務(wù)調(diào)整和企業(yè)重組，使企業(yè)擺脫困境、獲得復蘇的法

律制度。

(5)和解：是指具備破產(chǎn)原因的債務(wù)人，為避免破產(chǎn)清算，在人民法院主持下，與債

權(quán)人會議就債務(wù)人延期清償債務(wù)、減免債務(wù)等事項達成協(xié)議的制度。

(6)別除權(quán)：是指對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔保物權(quán)的權(quán)利人，對該特定財產(chǎn)享有優(yōu)

先受償?shù)臋?quán)利。

(7)共益?zhèn)鶆?wù)：是指破產(chǎn)程序開始后為了全體債權(quán)人的共同利益而負擔的非程序性債

務(wù)。

⑻債務(wù)人財產(chǎn):是指破產(chǎn)申請受理時屬于債務(wù)人的全部財產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請受理后至

破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財產(chǎn)。

四、簡答題

1、答：關(guān)于破產(chǎn)原因，企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定了三種情形：

（1）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)

（2）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，明顯缺乏清償能力

（3）明顯喪失清償能力的可能

2、答：（1）普通決議：債權(quán)人會議普通決議的通過，需要由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人

過半數(shù)，并且其所代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔保債權(quán)總額的1/2以上通過。

（2）特殊決議：

①債權(quán)人會議通過重整計劃時，分組進行表決，須出席會議的同一表決組的債權(quán)人過

半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上，即為該組通過

重整計劃草案。

②債權(quán)人會議通過和解協(xié)議時，由出席會議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)同意，并且其所

代表的債權(quán)額占無財產(chǎn)擔保債權(quán)總額的2/3以上。

③債權(quán)人會議表決未能通過債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案和變價方案的，由人民法院裁定。

3、答：（1）支付破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)，破產(chǎn)費用優(yōu)先清償。

（2）優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)之后的清償

破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：

①職工債權(quán)。包括破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃

入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給

職工的補償金；

②其他社會保險費用和稅款。其他社會保險費用是指破產(chǎn)人欠繳的除前項規(guī)定以外的社

會保險費用；

③普通破產(chǎn)債權(quán)。

4.簡述不能行使抵銷權(quán)的情形

我國《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十條規(guī)定，有下列情形之一的，不得抵銷：①債務(wù)人的債務(wù)

人在破產(chǎn)申請受理后取得他人對債務(wù)人的債權(quán)的;②債權(quán)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)

或者破產(chǎn)申請的事實，對債務(wù)人負擔債務(wù)的，債權(quán)人因為法律規(guī)定或者有破產(chǎn)申請1年前所

發(fā)生的原因而負擔債務(wù)的除外;③債務(wù)人的債務(wù)人已知債務(wù)人有不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或者破產(chǎn)

申請的事實，對債務(wù)人取得債權(quán)的，債務(wù)人的債務(wù)人因為法律規(guī)定或者有破產(chǎn)申請1年前所

發(fā)生的原因而取得債權(quán)的除外。止匕外，《企業(yè)破產(chǎn)法司法解釋二》第四十四條規(guī)定：破產(chǎn)申

請受理前六個月內(nèi)，債務(wù)人有企業(yè)破產(chǎn)法第二條第一款規(guī)定的情形，債務(wù)人與個別債權(quán)人以

抵銷方式對個別債權(quán)人清償，其抵銷的債權(quán)債務(wù)屬于企業(yè)破產(chǎn)法第四十條第（二）、（三）

項規(guī)定的情形之一，管理人在破產(chǎn)申請受理之日起三個月內(nèi)向人民法院提起訴訟，主張該抵

銷無效的，人民法院應予支持。

5.簡述債權(quán)人會議的職權(quán)

根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第六H"一條的規(guī)定，債權(quán)人會議行使下列職權(quán)：①核查債權(quán)；②申請人

民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬；③監(jiān)督管理人；④選任和更換債權(quán)人委員會成員；

⑤決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)；⑥通過重整計劃；⑦通過和解協(xié)議；⑧通過債務(wù)人財產(chǎn)的管

理方案；⑨通過破產(chǎn)財產(chǎn)的變價方案；⑩通過破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案；?人民法院認為應當由債權(quán)

人會議行使的其他職權(quán)。債權(quán)人會議應當對所議事項的決議作成會議記錄。

五、案例分析

1、答：（1）①根據(jù)規(guī)定，對破產(chǎn)企業(yè)未履行的合同，管理人可以決定解除合同，另一方當

事人因此受到經(jīng)濟損失的，其損害賠償額應作為破產(chǎn)債權(quán)。②甲公司尚未繳納的出資應補繳。

根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務(wù)人的出資人尚未完全履行出資義務(wù)的，管理人應

當要求該出資人繳納所認繳的出資，而不受出資期限的限制。③甲公司享有的破產(chǎn)債權(quán)數(shù)額

是10萬元。甲公司對貿(mào)易公司享有的破產(chǎn)債權(quán)不得主張與其未到位的100萬元注冊資本金

相抵銷。根據(jù)規(guī)定，債務(wù)人的開辦人注冊資本投入不足的，應當由該開辦人予以補足，補足

部分屬于破產(chǎn)財產(chǎn)。

（2）貿(mào)易公司向丙公司贈與物資的行為應予以撤銷。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申

請前1年內(nèi)，涉及債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)行為的，管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷。本題貿(mào)

易公司向丙公司贈與物資的行為，發(fā)生在人民法院受理破產(chǎn)申請前1年內(nèi)，因此，該行為是

可以撤銷的。

（3）丁銀行享有的破產(chǎn)債權(quán)為18萬元（10+8=18萬元）。根據(jù)規(guī)定，未到期的債權(quán),

在破產(chǎn)申請受理時視為到期，附利息的債權(quán)自破產(chǎn)申請受理時起停止計息。因此，丁銀行的

貸款盡管沒有到期，仍應視為到期，且其利息計算至人民法院受理破產(chǎn)申請時（即：8萬元

利息）。

（4）①破產(chǎn)財產(chǎn)=1200+100+30=1330（萬元）

②普通破產(chǎn)債權(quán)=1950+10+18=1978（萬元）

③破產(chǎn)企業(yè)的破產(chǎn)財產(chǎn)應優(yōu)先撥付100萬元的破產(chǎn)費用和3萬元的共益?zhèn)鶆?wù)

④至普通破產(chǎn)債權(quán)，可供清償?shù)钠飘a(chǎn)財產(chǎn)為377萬元。由于剩余的破產(chǎn)財產(chǎn)不足以支付

普通破產(chǎn)債權(quán)，普通破產(chǎn)債權(quán)人應按同一比例清償。該比例為377?1978。

⑤丁銀行享有的破產(chǎn)債權(quán)得到清償?shù)木唧w數(shù)額為18X37711978萬元。

2、答：（1）陳某的申報構(gòu)成破產(chǎn)債權(quán)。丁公司對匯票的保證有效；大滿公司實為拒絕承兌,

陳某對丁公司享有票據(jù)追索權(quán)。賈某的申報不構(gòu)成破產(chǎn)債權(quán)。賈某的200萬元是對丁公司的

出資，公司股東不得以出資款向公司主張債權(quán)。

（2）B銀行申報破產(chǎn)債權(quán)的申請應當支持，但無權(quán)優(yōu)先受償。丁公司與B銀行簽訂的

擔保合同有效，故B銀行破產(chǎn)債權(quán)成立；但該擔保是保證擔保，B銀行不享有擔保物權(quán)，無

權(quán)優(yōu)先受償。乙公司的請求應當支持。乙公司仍是A樓房的產(chǎn)權(quán)人，故其可依法收回該樓房。

（3）答案：債權(quán)人可以向甲公司、丙公司和某會計師事務(wù)所追索。甲公司虛假出資，

丙公司非法抽逃資金，應對債權(quán)人承擔連帶責任；某會計師事務(wù)所明知丁公司設(shè)立時甲公司

出資不實，仍予驗資，應在其虛假驗資的范圍內(nèi)承擔責任。

第5章習題參考答案

一、單項選擇

(1)A(2)B(3)D(4)A(5)C(6)C(7)A(8)A

(9)C(10)D(11)A(12)D

二、多項選擇

(1)ACD(2)ABD(3)ABCD(4)ACD(5)AB(6)BD

(7)AD(8)BCD

三、名詞解釋

(1)合同：合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)

利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

(2)實踐合同：又稱要物合同，是指合同的成立除當事人意思表示一致以外，還需要

以標的物的交付為成立要件的合同。

(3)要約邀請：又稱為要約引誘，是希望他人向自己發(fā)出要約的意思表示。

(4)承諾：承諾是受要約人同意要約的意思表示

(5)格式條款：是當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的

條款。

(6)不安抗辯權(quán)：是指合同當事人雙方的債務(wù)有先后履行順序，先履行債務(wù)的一方當

事人在有確切證據(jù)證明對方難為對待給付并未提供擔保之前，享有的暫時中止履行的抗辯

權(quán)。

(7)撤銷權(quán)：是指債務(wù)人實施了減少財產(chǎn)行為，危及債權(quán)人債權(quán)實現(xiàn)時，債權(quán)人可以

請求人民法院予以撤銷的權(quán)利。

(8)借款合同:是指借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。

四、簡答題

1、簡述要約與要約邀請的區(qū)別。

答：(1)二者的目的不同。要約以訂立合同為直接目的，要約若被接受，則合同成立；要

約邀請是喚起要約的意思表示，繼而進入合同訂立階段。

(2)二者的對象不同.要約一般是向特定相對人發(fā)出，而要約邀請則是向不特定的人

發(fā)出。

(3)二者的內(nèi)容不同.必須具備足以使合同成立的主要條款；而要約邀請則不具備這

些條件。

(4)二者的性質(zhì)不同。要約一經(jīng)生效，要約人即受到要約的拘束；要約人違反有效要

約，應當承擔相應的法律責任。而要約邀請人違反其發(fā)出的要約邀請無須承擔法律責任。

2、簡述情勢變更原則的適用條件。

答：（1）有情勢變更的事實，即合同賴以成立的政治、經(jīng)濟和社會條件等外部因素發(fā)生異

常變動，如買賣合同中原材料的價格飛漲，戰(zhàn)爭導致的封鎖、禁運等。

（2）情勢變更的事實必須發(fā)生在合同成立后、債務(wù)關(guān)系消滅以前。這是情勢變更原則

適用的時間要件。只有情勢變更的事實發(fā)生在合同成立之后，合同關(guān)系消滅之前，才能適用

情勢變更原則。

（3）情勢變更的發(fā)生不可歸責于當事人，且具有不可預見之性質(zhì)。

3、簡述合同不安抗辯權(quán)的適用情形。

答：（1）經(jīng)營狀況嚴重惡化；

（2）轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；

（3）喪失商業(yè)信譽；

（4）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。

4、簡述債權(quán)人代位權(quán)的構(gòu)成要件。

答：（1）合法性。（2）因果性。（3）期間性。（4）非專屬性。

5、簡述一般保證人不得主張先訴抗辯權(quán)的情形。

答：（D債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的；

（2）人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序的；

（3）保證人以書面形式放棄前款規(guī)定的權(quán)利的。

6、簡述違約責任的主要形式。

答：（1）繼續(xù)履行（2）賠償損失（3）支付違約金（4）定金責任（5）其他補救措施

7、簡述買賣合同中出賣人與買受人的主要義務(wù)。

答：出賣人的義務(wù)：（1）交付標的物（2）轉(zhuǎn)移標的物所有權(quán)（3）擔保標的物無瑕疵

買受人的義務(wù)：（1）支付價金（2）接受標的物

8、簡述贈與人可以行使法定解除權(quán)的情形。

答：（1）受贈人嚴重侵害贈與人或者贈與人的近親屬的；

（2）受贈人對贈與人有扶養(yǎng)義務(wù)而不履行的；

（3）受贈人不履行贈與合同約定的義務(wù)的。

五、案例分析

1、答：（1）甲公司和乙工廠之間的合同沒有成立。雙方采用合同書的形式訂立合同，按照

合同法的規(guī)定，當事人采用合同書的形式訂立合同的，自雙方當事人簽字蓋章時合同成立。

而甲公司并未在合同上蓋章，因此合同尚未成立。

（2）甲公司承擔的是締約過失責任。由于甲公司的行為違反了誠實信用原則，導致

合同未能訂立，造成了另一方當事人的損害，因此應當承擔締約過失責任。

（3）乙工廠可以要求甲公司賠償1000萬元的損失。甲公司提出，乙工廠須先征用土

地培訓工人后甲公司方能在合同上蓋章，因此乙工廠出資1000萬征用土地培訓工人所花費

的費用就屬于訂立合同的費用，屬于因相信合同有效成立而遭受的損失，屬于締約過失責任

的賠償范圍，有權(quán)要求甲公司賠償。

2、答：（1）李某與古董店老板的買賣合同已經(jīng)成立，雙方意思表示真實并且一致，合同有

效。

（2）沒有法律依據(jù)。我國《合同法》規(guī)定，顯示公正的合同屬于可撤銷或可變更合

同，本案中的買賣合同不屬于此種情況。首先，李某具有相當?shù)墓磐骅b賞能力，雖然他不知

道酒杯的真實價值，但內(nèi)心已經(jīng)知道其價值絕對超過50萬元，在此情況下他仍然將酒杯賣

給古董店老板，法律上就應該推定其意思表示真實有效，而不屬于因缺乏經(jīng)驗導致判斷失誤

的情形；其次，李某將酒杯賣給古董店老板的時候，就已經(jīng)準備事后主張合同變更，因此當

然不存在被騙或者失誤的情形，相反，李某心知肚明，不屬于合同顯失公正；再次，李某主

張合同顯失公正屬于惡意，不應得到支持。

（3）根據(jù)上面分析可知，法院不應支持李某的請求，應認定合同有效。

第6章習題參考答案

一、單項選擇

1-5BBCAD6-10CDCCC11-15CDBCC16-20ACDBB

二、多選

ABD/ABD/BD/ACD/ABD/ACD/BCD/BCD/ABCD/AC/ACD/BCD

三、名詞解釋

1.擔保：是指法律規(guī)定或者當事人約定的保證合同履行、保障債權(quán)人利益實現(xiàn)的法律措

施。

2.保證：保證是指第三人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不履行其債務(wù)時，該第三人按照約定

履行債務(wù)或者承擔責任的擔保方式。

3.一般保證：是指當事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保

證責任的保證。

4.先訴抗辯權(quán)：是指在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行用于

清償債務(wù)前，對債權(quán)人可拒絕承擔保證責任。

5.抵押：是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行

債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

6.質(zhì)押：指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或者權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該財產(chǎn)作為債的擔保,

當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以該財產(chǎn)變價所得優(yōu)先受償。

7.留置權(quán)：是指債權(quán)人合法占有債務(wù)人的動產(chǎn)，在債務(wù)人不履行到期債務(wù)時債權(quán)人有權(quán)

依法留置該財產(chǎn)，并有權(quán)就就該財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

8.定金：系以確保合同的履行為目的，由當事人一方在合同訂立前后，合同履行前預先

交付于另一方的金錢或其他替代物的法律制度。

四、簡答題

1.簡述一般保證人不得主張先訴抗辯權(quán)的情形。

答：（1）債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的，如債務(wù)人移居

境外，且無財產(chǎn)可供執(zhí)行；（2）人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序的；（3）保

證人以書面形式放棄先訴抗辯權(quán)的。

2.簡述法律禁止抵押的財產(chǎn)范圍。

答：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，

但法律規(guī)定可以抵押的除外；（3）學校、醫(yī)院、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會

團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭

議的財產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（6）法律、法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財

產(chǎn)。

3.簡述多個抵押權(quán)并存時的清償順序.

答：（1）抵押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償;

（2）抵押權(quán)己登記的先于未登記的受償；（3）抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償；（4）

順序在先的抵押權(quán)與該財產(chǎn)的所有權(quán)歸屬一人時，該財產(chǎn)的所有權(quán)人可以以其抵押權(quán)對抗順

序在后的抵押權(quán)；（5）順序在后的抵押權(quán)所擔保的債權(quán)先到期的，抵押權(quán)人只能就抵押物

價值超出順序在先的抵押擔保債權(quán)的部分受償。

4.簡述質(zhì)押權(quán)與抵押權(quán)的區(qū)別。

答：（1）抵押標的物既可以是動產(chǎn)也可以是不動產(chǎn)。質(zhì)押的標的物則不包括不動產(chǎn)，可

以是動產(chǎn)或者權(quán)利；（2）抵押權(quán)的設(shè)立不要求移轉(zhuǎn)抵押物的占有，質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移占

有；（3）由于抵押權(quán)設(shè)定不需要轉(zhuǎn)移占有，因此抵押人可以繼續(xù)對抵押物占有、使用、收

益，而質(zhì)押人不能直接對質(zhì)押物進行占有、使用、收益。

5.簡述可以出質(zhì)的權(quán)利。

答：（1）匯票、本票、支票；（2）債券、存款單、倉單、提單；（3）可以轉(zhuǎn)讓的基金

份額、股權(quán)；（4）可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；

（5）應收賬款；（6）法律法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)。

6.簡述留置權(quán)的構(gòu)成要件。

答：（1）債權(quán)人占有債務(wù)人的動產(chǎn)；（2）占有的債務(wù)人的動產(chǎn)與債權(quán)屬于同一法律關(guān)系，

但法律另有規(guī)定的除外；（3）債權(quán)已屆清償期且債務(wù)人未按規(guī)定期限履行義務(wù)。

五、案例分析

1.（1）不正確，乙鋼鐵廠對此筆貸款承擔一般保證責任。（2）不能，乙鋼鐵廠可以主

張先訴抗辯權(quán)。（3）先用債務(wù)人抵押的轎車償還，剩余部分由鋼鐵廠承擔，即70萬元及利

息。

2.（1）2010年7月1日質(zhì)權(quán)合同生效，2010年7月4日設(shè)立質(zhì)權(quán)。（2）有。甲乙約定

“在甲不能償還借款時，該摩托車就歸乙所有?！笔遣缓戏ǖ?，屬于流質(zhì)條款。（3）乙的

質(zhì)權(quán)沒有喪失，可以將保險金作為質(zhì)權(quán)的標的。

3.（1）抵押有效。該財產(chǎn)屬于動產(chǎn)，并不需要登記，故兩者之間的抵押有效。（2）質(zhì)

押有效。自交付動產(chǎn)時質(zhì)押生效。（3）加工承攬，留置關(guān)系。（4）優(yōu)先行使蔣某的權(quán)利。

理由：法定物權(quán)優(yōu)于意定物權(quán)。

第七章銀行法

一、單選

1-5ADCAD6-10ADABD11-12AD

二、多選

ABCD\ABCD\ABCD\ABC\ABD\ABD\ABC\AB\ABCD\AD

三、簡答

1.簡述中國人民銀行的法律地位。

答：（1）中國人民銀行是發(fā)行的銀行；（2）中國人民銀行是銀行的銀行；

（3）中國人民銀行是政府的銀行；（4）中國人民銀行是調(diào)控的銀行；

（5）中國人民銀行是依法享有相對獨立權(quán)的國務(wù)院職能部門；

2.簡述商業(yè)銀行設(shè)立的條件。

答：（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程；

（2）有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額；

（3）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事長（行長）、總經(jīng)理和其他高管；

（4）有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

3.簡述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類。

答：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)概括起來可以分為以下幾類：負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)。

我國商業(yè)銀行法規(guī)定的負債業(yè)務(wù)主要包括三項，即吸收公眾存款，發(fā)行金融債券，進行同業(yè)

拆借。資產(chǎn)業(yè)務(wù)通常包括但不限于以下內(nèi)容：1.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)2.信貸業(yè)務(wù)3.投資業(yè)務(wù)

4.票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等。中間業(yè)務(wù)1.結(jié)算性中間業(yè)務(wù)結(jié)算性中間業(yè)務(wù)2.擔保性中間

業(yè)務(wù)

4.簡述商業(yè)銀行終止的原因。

答：1.解散。商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應

當向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)

清償計劃。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準后解散。2.被撤銷。商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許

可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照

清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。3.被宣告破產(chǎn)。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)的,

經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，

由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算。

四、案例

(1)不正確。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得

向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。

(2)不可以，商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)

時間。

(3)商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他

借款人同類貸款的條件。關(guān)系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及

其近親屬；前項所列人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

第8章習題參考答案

一、單項選擇

1、D2、A3、B4、A5、D6、B

二、多項選擇

1、ABCD2、BC3、AB4、AC5>CD6、ABCD

三、名詞解釋

1.股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證。

2.債券是指政府、金融機構(gòu)、公司企業(yè)等單位依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付

息的有價證券。

3.要約收購是指投資者向目標公司的所有股東發(fā)出要約，表明愿意以要約中的條件購買目標

公司的股票，以期達到對目標公司控制權(quán)的獲得或鞏固。

4.信息公開制度，又叫信息披露，是證券發(fā)行人或上市公司按照法定要求將自身財務(wù)、經(jīng)營

等情況向證券管理部門報告，并向社會公眾投資者公告的活動。

5.上市公司收購是指投資者為達到對上市公司控股或者兼并的目的，而依法購買其已發(fā)行上

市的股份的行為。

6.證券承銷，是指證券經(jīng)營機構(gòu)依照協(xié)議包銷或者代銷發(fā)行人向社會公開發(fā)行的證券的行

為。

四、簡答題

1.答：(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)

額不低于人民幣6000萬元。

(2)公司發(fā)行的債券累計總額不超過凈資產(chǎn)額的40虬

(3)最近3年的平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。

(4)籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策。

(5)債券的利率水平不得超過國務(wù)院限定的利率水平。

(6)國務(wù)院及其證券監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他條件。

2.答：(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)

定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件。

(2)公司不按照規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載，且拒絕糾正。

(3)公司最近3年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復贏利。

(4)公司解散或者被宣告破產(chǎn)。

(5)證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。

3.答：股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：

(1)股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行。

(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。

(3)公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元

的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

(4)公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。

4.答：(1)收購成功。根據(jù)《股票發(fā)行與交易管理暫行辦法》的規(guī)定，收購結(jié)束后，

收購人所持有的被收購的上市公司股份比例達50%時，為收購成功，收購人取得被收購公司

的控制權(quán)。在收購行為完成后，如果被收購公司不再具有公司法規(guī)定的條件的，則應當依法

變更其企業(yè)形式。

(2)收購失敗。當要約收購期滿，收購人持有的普通股未達到該公司發(fā)行在外的股份總

數(shù)50%的為收購失敗。收購要約人除發(fā)出新的收購要約外，其以后每年購買的該公司發(fā)行在

外的普通股，均不得超過該公司發(fā)行在外的普通股總數(shù)的50虬

(3)公司合并?！蹲C券法》第九十九條規(guī)定，收購行為完成后，收購人與被收購公司合

并并將該公司解散的，被解散公司的原有股票由收購人依法更換。

5.答：操縱市場的行為包括：

(1)單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，

操縱證券交易價格或者證券交易量。

(2)與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格

或者證券交易量。

(3)在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量。

(4)以其他手段操縱證券市場。

6.答：(1)有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程。

(2)主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)

不低于人民幣2億元。

(3)有符合證券法規(guī)定的注冊資本。證券公司的注冊資本因業(yè)務(wù)范圍的不同而有不同

的要求。其經(jīng)營前列業(yè)務(wù)范圍第(1)項至第(3)項業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣5000

萬元；經(jīng)營第⑷項至第⑺項業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣1億元；經(jīng)營第⑷

項至第(7)項業(yè)務(wù)中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。證券公司的注冊資本

應當是實繳資本。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管原則和各項業(yè)務(wù)的風險程度，可以

調(diào)整注冊資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。

(4)董事、監(jiān)事、高級管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格。

(5)有完善的風險管理與內(nèi)部控制制度。

(6)由合格的經(jīng)營場所和業(yè)務(wù)設(shè)施。

(7)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條

件。

第9章習題參考答案

一、單項選擇

1、C2、B3、C4、A5、B

二、多項選擇題

1,CD2、ABC3、ABCD4,AC5、BC

三、名詞解釋

1、原保險：原保險又稱第一次保險，是由非經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的社會成員作為投保人，與保險

人訂立的保險。

2、重復保險：是投保人對于同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上

保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。

3、保險利益：是指投保人或者被保險人對保險標的具有法律上承認的利益。

4、保險合同：是指投保人與保險人所簽訂的約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

5、代位求償：是指保險人在向被保險人進行保險賠償之后，取得了該被保險人享有的依法

向負有民事賠償責任的第三人追償?shù)臋?quán)利，并依據(jù)此權(quán)利予以追償?shù)闹贫?。保險人取得的該

項向第三人追償?shù)臋?quán)利，稱為代位求償權(quán)。

四、簡答題

1.簡述保險合同的特點。

(1)保險合同是雙務(wù)合同

(2)保險合同是有償合同

(3)保險合同是諾成合同

(4)保險合同是格式合同

(5)保險合同是要式合同

(6)保險合同是射幸合同

2.簡述保險合同生效的法律要件。

(1)當事人應當具有法定的締約資格

(2)雙方當事人的意思表示真實

(3)訂立保險合同不得違反法律和社會公共利益

(4)訂立保險合同所采取的形式應當符合法律的強制性規(guī)定和保險業(yè)規(guī)則

3.簡述財產(chǎn)保險合同的代位求償制度。

(1)代位求償?shù)母拍?/p>

代位求償是指保險人在向被保險人進行保險賠償之后，取得了該被保險人享有的依法向負有

民事賠償責任的第三人追償?shù)臋?quán)利，并依據(jù)此權(quán)利予以追償?shù)闹贫?。保險人取得的該項向第

三人追償?shù)臋?quán)利，稱為代位求償權(quán)。

(2)代位求償?shù)臉?gòu)成要件

①保險事故的發(fā)生是由第三者的行為引起的

②被保險人必須享有向第三者的賠償請求權(quán)

③代位求償一般應在保險人向被保險人進行保險賠付之后才開始實施

4.簡述人身保險合同的特殊條款

(1)不可抗辯條款

(2)年齡不實條款

(3)寬限期條款

(4)復效條款

(5)貸款條款

(6)自殺條款

(7)受益人條款

(8)不喪失價值任選條款

5.簡述保險法的基本原則

(1)最大誠信原則

保險合同各方當事人在簽訂保險合同時都必須最大限度地按照誠實的精神，將各自知道的有

關(guān)事實告知對方，如實陳述，不得不予告知、隱瞞、偽報或欺詐；而在保險合同生效后各方當事

人應當按照信用的精神，認真行使各自的權(quán)利和履行各自的義務(wù)。

(2)保險利益原則

保險利益是指投保人或者被保險人對保險標的具有法律上承認的利益。利益就是能夠得到好

處，保險利益就是投保人或被保險人對保險標的具有法律上承認的經(jīng)濟利害關(guān)系，這種經(jīng)濟利害

關(guān)系體現(xiàn)著投保人或被保險人因保險標的的存在而享有經(jīng)濟利益，如果發(fā)生保險事故，投保人的

經(jīng)濟利益一定遭到損害。

(3)損失補償原則

損失補償原則是保險制度保障職能的法律表現(xiàn)。它是指保險人對于保險標的因保險事故造成

的損害在保險金額范圍內(nèi)進行保險賠償用以補償被保險人遭受的實際損失。顯然，損失補償原則

是保險制度保障職能的法律表現(xiàn)，因為，保險補償?shù)哪康?，是使被保險人得到的保險賠償基本能

夠彌補其因保險事故造成的保險金額范圍內(nèi)的實際損失，借此及時恢復其正常的生產(chǎn)或生活，保

障被保險人原有狀態(tài)不變。

(4)近因原則

近因原則是為了明確事故與損失之間的因果關(guān)系，認定保險責任而專門設(shè)立的一項基本原

則。其內(nèi)涵是指保險人對承保范圍內(nèi)的保險事故作為直接的、最接近的原因所引起的損失，承擔

保險責任，而對承保范圍以外的原因造成的損失，不負賠償責任。

五、案例分析題

(1)保險合同有效

(2)不具有。

(3)保險公司不承擔給付保險金的義務(wù)。

第10章習題參考答案

一、單項選擇

(1)票據(jù)：由出票人簽發(fā)的，約定由自己或委托他人無條件支付一定金額給持票人或

收款人的有價證券。

(2)票據(jù)關(guān)系：票據(jù)當事人基于出票、背書等票據(jù)行為而直接發(fā)生的票據(jù)上的權(quán)利義

務(wù)關(guān)系。

(3)非票據(jù)關(guān)系：票據(jù)關(guān)系以外的與票據(jù)行為有密切關(guān)系，且存在于當事人之間的權(quán)

利義務(wù)關(guān)系。

(4)票據(jù)權(quán)利：指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和

追索權(quán)。

(5)票據(jù)行為：是引起票據(jù)關(guān)系產(chǎn)生、變更或者消滅票據(jù)關(guān)系的行為。

(6)本票：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人

或者持票人的票據(jù)。

(7)匯票：匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在見票時或者在指定的日期無條件支付

確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

(8)支票：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者金融機構(gòu)在見票

時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

二、多項選擇

(1)A(2)D(3)B(4)D(5)C(6)B(7)D(8)B

(9)B(10)A

三、名詞解釋

(1)ABCD(2)CD(3)ABCD(4)ABCD(5)BC

(6)ABCD(7)ABD(8)ABC

四、簡答題

(1)答：支付功能；信用功能；匯兌功能；融資功能。

(2)答：票據(jù)法律關(guān)系是指票據(jù)當事人之間基于票據(jù)的簽發(fā)和轉(zhuǎn)讓等過程中產(chǎn)生的權(quán)

利和義務(wù)關(guān)系。包括票據(jù)關(guān)系和非票據(jù)關(guān)系兩類。票據(jù)關(guān)系是票據(jù)當事人基于出票、背書等

票據(jù)行為而直接發(fā)生的票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。非票據(jù)關(guān)系指票據(jù)關(guān)系以外的與票據(jù)行為有

密切關(guān)系，且存在于當事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。非票據(jù)關(guān)系有兩種：一是票據(jù)法上的非票

據(jù)關(guān)系；二是民法上的非票據(jù)關(guān)系。民法上的非票據(jù)關(guān)系又叫做票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系。

(3)答：絕對必要記載事項包括表明“匯票”的字樣；無條件支付的委托；出票人簽章；

付款人名稱；收款人名稱；出票日期；確定的金額。相對必要記載事項包括付款日期、付款

地、出票地等。任意記載事項包括在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣等。無效記載事項包括附

條件出票等。

五、案例分析

案例一

(1)答：無效

(2)答：根據(jù)我國《票據(jù)法》關(guān)于匯票出票行為的規(guī)定，出票人必須在票據(jù)上記載：

“匯票”字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出

票人簽章。以上事項欠缺之一者，票據(jù)無效。

(3)答：本案中，承兌銀行可以拒絕付款。因為根據(jù)票據(jù)行為的一般原理，出票行為

屬于基本的票據(jù)行為，承兌行為屬于附屬的票據(jù)行為。如果基本的票據(jù)行為無效，附屬的票

據(jù)行為也隨之無效。

案例二

(1)答：該空白支票出票時雖欠缺必要記載事項，但后來經(jīng)補記，已經(jīng)具備有效票據(jù)

的外觀，故應當屬于有效支票。

其中，補記權(quán)被濫用，但不影響票據(jù)的效力。

(2)答：本案中的空白支票，實際上在票據(jù)法學上可以稱為“未完成票據(jù)”，而劉某

則是公司以普通方式授權(quán)補記(最后完成簽署)之人。但劉某故意簽發(fā)空頭支票，騙取資金,

應當依法承擔刑事責任。葉某作為同犯應一并追究其刑事責任。另外，他們對某進出口公司

應承擔賠償責任。

(3)答：銀行有權(quán)對某進出口公司處以空頭支票的罰款。票據(jù)法明確規(guī)定禁止簽發(fā)空

頭支票?！吨Ц督Y(jié)算方法》規(guī)定對空頭支票的處罰并未區(qū)分故意還是過失。

第11章習題參考答案

一、判斷題

1、錯2、對3、對4、對5、對6、對7、錯8、對9、錯10、對

11、錯12、對

二、單項選擇

1、C2、A3、B4、B5、B6、D7、A8、D

三、多項選擇

1、BD2、ABD3、AC4、BD5、ABC6、AB7、ABC8、AC

四、案例分析

銷項稅額=280000X10%+5000X10%4-(l+10%)+20000X16%+30000X16%4-(1+16%)

=35792.48（元）

進項稅額=100000X16%=16000（元）

應納稅額=35792.48-16000=19792.48（元）

第12章習題參考答案

一、單項選擇

(1)B(2)D(3)B(4)A(5)B(6)D(7)B(8)B

二、多項選擇

(1)CD(2)ABCD(3)ABCD(4)ABCDE(5)ABD(6)AB(7)ABC(8)ABCD

三、名詞解釋

(1)答：勞動合同是指勞動者與用人單位確立勞動關(guān)系，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面協(xié)

議。

(2)答：全日制合同也叫典型勞動合同，是依據(jù)全日制用工而建立的勞動合同。

(3)答：固定期限勞動合同也叫定期勞動合同，是指用人單位與勞動者約定合同終止時

間的勞動合同。

(4)答：是指由勞動者推舉的代表或者工會代表企業(yè)職工一方，通過與用人單位或其團體、

協(xié)會，就勞動報酬、工作時間、休息休假、勞動安全衛(wèi)生、保險福利等事項平等協(xié)商而訂立

的合同。

(5)答：勞動派遣，也叫人力派遣，是指勞動力派遣單位根據(jù)派遣單位同用工單位之

間的勞務(wù)派遣協(xié)議，將與自己訂立勞動合同的勞動者派遣到用工單位，由用工單位指揮和監(jiān)

督勞動者進行勞動。

四、簡答題

(1)答：根據(jù)《勞動合同法》第26條的規(guī)定，導致勞動合同無效的法定情形有以下三種：

一是以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動

合同的；二是用人單位免除自己的法定責任、排除勞動者權(quán)利的；三是違反法律、行政法規(guī)

強制性規(guī)定的。

①以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞

動合同的。欺詐是指勞動合同一方當事人故意告知對方虛假情況，或者故意隱瞞真實情況,

誘