首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)《909社會(huì)保障學(xué)》歷年考研真題匯編（含部分答案）

目錄

2014年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909社會(huì)保障學(xué)考研真題

2013年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909社會(huì)保障學(xué)考研真題及詳解

2012年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909社會(huì)保障學(xué)考研真題及詳解

2011年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909社會(huì)保障學(xué)考研真題

2010年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909社會(huì)保障學(xué)考研真題

2009年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院社會(huì)保障學(xué)考研真題

2004年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院社會(huì)保障綜合考研真題

2003年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院社會(huì)保障綜合考研真題

2002年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院社會(huì)保障綜合考研真題

2014年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909

社會(huì)保障學(xué)考研真題

2013年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909

社會(huì)保障學(xué)考研真題及詳解

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)

2013年碩士研究生入學(xué)考試初試試題（B）

科目代碼：909科目名稱：社會(huì)保障學(xué)滿分：150分

一、簡(jiǎn)答題（每題15分，共90分）

1．如何理解社會(huì)保障的調(diào)節(jié)功能？

2．經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)于社會(huì)保障有哪些相互沖突的觀點(diǎn)？你如何評(píng)價(jià)他

們之間的爭(zhēng)論？

3．如何協(xié)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系并促使兩者共同發(fā)展？

4．有人認(rèn)為，隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的發(fā)展以及計(jì)劃生育政策的實(shí)

施，中國(guó)的家庭結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了巨大的變化，家庭的保障功能也在持續(xù)

弱化，未來(lái)必將以社會(huì)保障取代家庭保障。你如何評(píng)價(jià)上述觀點(diǎn)？

5．請(qǐng)比較給付確定模式（DefinedBenefit）和繳費(fèi)確定模式

（DefinedContribution）這兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)模式的異同。

6．在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償方式中，按服務(wù)項(xiàng)

目付費(fèi)和總額預(yù)算制分別是什么含義？二者對(duì)于醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)控制費(fèi)用

的激勵(lì)效果存在什么樣的差異？

二、論述題（每題30分，共60分）

1．近5年來(lái)，我國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)在哪些領(lǐng)域取得了什么樣的進(jìn)

展？請(qǐng)結(jié)合現(xiàn)代社會(huì)保障制度發(fā)展規(guī)律、社會(huì)保障發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與教

訓(xùn)，評(píng)估我國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)的上述進(jìn)展。

2．目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的國(guó)內(nèi)外環(huán)境依然復(fù)雜，外需受到國(guó)際

金融危機(jī)的持續(xù)影響盡顯疲弱，國(guó)內(nèi)的內(nèi)生增長(zhǎng)動(dòng)力還需增強(qiáng)。在結(jié)構(gòu)

性及周期性等多重因素的共同作用下，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)受到較大的影響。2012

年1～3季度全國(guó)GDP增速回落至7.7%，其中第三季度GDP同比增7.4%，

創(chuàng)14個(gè)季度以來(lái)新低。一些原本經(jīng)濟(jì)充滿活力的地區(qū)也遇到很多困難。

請(qǐng)分析宏觀經(jīng)濟(jì)的下行趨勢(shì)可能對(duì)社會(huì)保障籌資以及基金支出產(chǎn)生什么

樣的影響？為什么？為了應(yīng)對(duì)可能的不利影響，可以考慮采取哪些策

略？

參考答案：

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)

2013年碩士研究生入學(xué)考試初試試題（B）

科目代碼：909科目名稱：社會(huì)保障學(xué)滿分：150分

一、簡(jiǎn)答題（每題15分，共90分）

1．如何理解社會(huì)保障的調(diào)節(jié)功能？

答：社會(huì)保障制度是在政府的管理之下，按照一定的法律和規(guī)定，

通過國(guó)民收入的再分配，以社會(huì)保障基金為依托，為保障人民生活而提

供物質(zhì)幫助和服務(wù)的社會(huì)安全制度。包括社會(huì)保險(xiǎn)制度、社會(huì)福利制

度、社會(huì)救濟(jì)制度和社會(huì)優(yōu)撫制度。社會(huì)保障的調(diào)節(jié)功能表現(xiàn)在以下領(lǐng)

域：

（1）在政治領(lǐng)域

社會(huì)保障既是各種利益集團(tuán)相互較量的結(jié)果，同時(shí)也是調(diào)節(jié)不同利

益集團(tuán)、群體或社會(huì)階層利益的必要手段，并在不同的社會(huì)制度下表現(xiàn)

出不同的政治功能。在社會(huì)主義制度下，社會(huì)保障除具有一般的政治調(diào)

節(jié)功能外，還特別促進(jìn)了社會(huì)成員在國(guó)家和社會(huì)生活中的主人翁地位；

在資本主義制度下，社會(huì)保障亦強(qiáng)化了國(guó)民對(duì)現(xiàn)存制度的依賴意識(shí)和國(guó)

家認(rèn)同，同時(shí)對(duì)調(diào)節(jié)不同社會(huì)階層的政治沖突和促進(jìn)政治秩序的長(zhǎng)期穩(wěn)

定并維持其整體正常運(yùn)營(yíng)發(fā)揮著特別重要的政治作用?，F(xiàn)代社會(huì)保障制

度之所以在許多國(guó)家成為黨派斗爭(zhēng)和政黨政治、民主競(jìng)選中的重要議

題，正是社會(huì)保障具有不容忽略的巨大政治調(diào)節(jié)功能的體現(xiàn)。

（2）在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域

①社會(huì)保障有效地調(diào)節(jié)著公平與效率之間的關(guān)系

從國(guó)際范圍考察，可以發(fā)現(xiàn)，社會(huì)保障制度愈健全、水平愈高、規(guī)

模愈大，意味著國(guó)家在維護(hù)社會(huì)公平方面的強(qiáng)制力愈強(qiáng)；反之，社會(huì)保

障愈是殘缺不全、水平愈低、規(guī)模愈小，則意味著國(guó)家在社會(huì)公平方面

的強(qiáng)制力愈弱。而社會(huì)保障對(duì)公平與效率的合理調(diào)節(jié)，則是促進(jìn)一個(gè)國(guó)

家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)、協(xié)調(diào)與和諧發(fā)展的必要舉措。

②社會(huì)保障直接調(diào)節(jié)著國(guó)民收入的分配與再分配

社會(huì)保障資金來(lái)源于國(guó)民收入的分配與再分配，并通過稅收或征費(fèi)

或“轉(zhuǎn)移性支付”給予保證，進(jìn)而分配給受保障者或有需要者。在社會(huì)保

障制度健全的國(guó)家，這種調(diào)節(jié)功能更加顯著，它通過社會(huì)保障資金的征

集與社會(huì)保障待遇的給付，在不同的受保障對(duì)象之間橫向調(diào)節(jié)著收入分

配，同時(shí)還在代際之間實(shí)現(xiàn)著縱向調(diào)節(jié)收入分配。

③社會(huì)保障還直接調(diào)節(jié)著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，它甚至被稱為國(guó)家的福

利投資

一方面，社會(huì)保障資金的籌集、儲(chǔ)存與分配，直接調(diào)節(jié)著國(guó)民儲(chǔ)蓄

與投資，并隨著基金的融通而對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展格局產(chǎn)生直接調(diào)節(jié)

作用。另一方面，社會(huì)保障還是經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期與周期之間的蓄水池，當(dāng)

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)時(shí)，失業(yè)率下降，社會(huì)保障收入增加而支出減少，社會(huì)保障基

金的規(guī)模亦隨之?dāng)U大，減少了社會(huì)需求的急劇膨脹，最終對(duì)平衡社會(huì)總

供給與總需求起重要作用；當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，失業(yè)率提高，由于失業(yè)者不

再繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等而導(dǎo)致社會(huì)保障基金收入的減少，而失業(yè)者及經(jīng)濟(jì)

衰退帶來(lái)收入下降的低收入階層對(duì)社會(huì)保障待遇的要求隨之增大，又使

社會(huì)保障基金支出規(guī)模擴(kuò)大，從而在一定程度具有喚起有效需求、提高

國(guó)民購(gòu)買力的功能，最終有助于經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇。

④社會(huì)保障對(duì)市場(chǎng)體系起調(diào)節(jié)作用

如養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)制度對(duì)勞動(dòng)力市場(chǎng)起直接調(diào)節(jié)作用，是勞動(dòng)力資

源自由流動(dòng)和優(yōu)化配置的基本條件；社會(huì)保障基金的融通對(duì)資本市場(chǎng)與

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)起調(diào)節(jié)作用；社會(huì)保障體系中的教育福利、職業(yè)培訓(xùn)、醫(yī)療服

務(wù)和社會(huì)福利等，又為提高勞動(dòng)者的知識(shí)素質(zhì)與身體素質(zhì)等奠定了基

礎(chǔ)，并對(duì)技術(shù)市場(chǎng)產(chǎn)生相應(yīng)的影響。

（3）在社會(huì)發(fā)展領(lǐng)域

社會(huì)保障亦有效地調(diào)節(jié)著社會(huì)成員的協(xié)調(diào)發(fā)展。在社會(huì)保障制度健

全的國(guó)家，社會(huì)保障構(gòu)成了調(diào)節(jié)“社會(huì)成員中高收入階層（富人）與低

收入階層（窮人）、勞動(dòng)者與退休者、就業(yè)者與失業(yè)者、健康者與疾患

者、幸運(yùn)者與不幸者、有子女家庭與無(wú)家庭負(fù)擔(dān)者之間利益關(guān)系的基本

杠桿”。不同社會(huì)階層之間的利益沖突因社會(huì)保障制度調(diào)節(jié)功能的發(fā)揮

而得到了有效緩和，社會(huì)因收入分配差距等導(dǎo)致的非公正性、非公平性

在一定的程度上得到了調(diào)節(jié)。

2．經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)于社會(huì)保障有哪些相互沖突的觀點(diǎn)？你如何評(píng)價(jià)他

們之間的爭(zhēng)論？

答：（1）經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)于社會(huì)保障互相沖突的觀點(diǎn)如下：

①凱恩斯的觀點(diǎn)

《就業(yè)、利息和貨幣通論》是凱恩斯的主要著作，也是凱恩斯主義

的代表作和“凱恩斯革命”的標(biāo)志。他認(rèn)為資本主義已經(jīng)喪失了自動(dòng)調(diào)節(jié)

恢復(fù)資本主義經(jīng)濟(jì)均衡的市場(chǎng)機(jī)制，因而需要國(guó)家調(diào)節(jié)和干預(yù)資本主義

經(jīng)濟(jì)，否則，私有制的資本主義便不可避免地要滅亡。凱恩斯的國(guó)家干

預(yù)論和增加公共支出等政策主張，為國(guó)家建立社會(huì)保障制度并通過這種

制度來(lái)調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，確實(shí)掃清了理論障礙，從而事實(shí)上推進(jìn)了

現(xiàn)代社會(huì)保障制度的發(fā)展。

②肯尼思·阿羅的觀點(diǎn)

1972年獲獎(jiǎng)的美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家肯尼思·阿羅即以社會(huì)選擇理論等著稱

于世，在其代表性著作《社會(huì)選擇與個(gè)人價(jià)值》一書中，阿羅從分析民

主制度下尋找進(jìn)行社會(huì)選擇的社會(huì)福利函數(shù)的必要性入手，提出了個(gè)人

偏好和社會(huì)選擇的本質(zhì)——二個(gè)公理及社會(huì)福利函數(shù)應(yīng)滿足的五個(gè)條

件，同時(shí)用反證法證明了著名的阿羅不可能定理或“獨(dú)裁定理”。

③哈耶克的觀點(diǎn)

哈耶克在《通向奴役的道路》一書中，集中地闡述了自己的政治傾

向和經(jīng)濟(jì)思想，他認(rèn)為私人企業(yè)制度和自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是維護(hù)個(gè)人自由和

提高經(jīng)濟(jì)效率的根本保證，而集權(quán)主義和社會(huì)主義是違背“人的本性”的

一種制度，實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)則是一條“通向奴役的道路”。

④弗里德曼的觀點(diǎn)

弗里德曼是“效率”絕對(duì)優(yōu)先論者，在《資本主義與自由》一書中，

認(rèn)為競(jìng)爭(zhēng)的資本主義是一個(gè)經(jīng)濟(jì)自由的制度，政府的職責(zé)范圍必須加以

限制，政府的權(quán)力必須分散，應(yīng)主要通過市場(chǎng)和價(jià)格機(jī)制來(lái)組織經(jīng)濟(jì)生

活；在社會(huì)保障方面，主張政府的職責(zé)只是補(bǔ)充私人慈善事業(yè)和私人家

庭對(duì)不能負(fù)責(zé)的人的照顧，認(rèn)為政府通過累進(jìn)的所得稅和遺產(chǎn)稅辦法干

預(yù)收入分配過程是違背自由社會(huì)的道德準(zhǔn)則的，進(jìn)而指出政府的廣泛的

福利計(jì)劃和減貧計(jì)劃不僅未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，而且造成了一系列問題，提

出解決這些問題的有效途徑是允許私人企業(yè)和私人機(jī)構(gòu)參與這些領(lǐng)域的

競(jìng)爭(zhēng)，允許個(gè)人自由選擇。他主張實(shí)行負(fù)所得稅制，并逐步取消社會(huì)保

險(xiǎn)。

⑤福利經(jīng)濟(jì)學(xué)家的觀點(diǎn)

庇古、帕累托、阿馬蒂亞·森等福利經(jīng)濟(jì)學(xué)家一直主張?jiān)鲞M(jìn)國(guó)民福

利。

（2）對(duì)以上爭(zhēng)論存在的看法

①經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的理論分歧是長(zhǎng)久的，也將是永恒的。即使在具體的

制度設(shè)計(jì)方面，經(jīng)濟(jì)學(xué)界亦有主張對(duì)社會(huì)保障采取公營(yíng)或私營(yíng)化的爭(zhēng)

論，還有對(duì)現(xiàn)收現(xiàn)付制和基金制持完全相反意見的爭(zhēng)議。因此，經(jīng)濟(jì)學(xué)

早已成為爭(zhēng)論社會(huì)保障問題的一個(gè)非常重要的理論領(lǐng)域，一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家

亦早已成為研究社會(huì)保障問題的重要專家。然而，社會(huì)保障的目標(biāo)并不

等于經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，因此，經(jīng)濟(jì)學(xué)可以充當(dāng)社會(huì)保障的理論基石，但經(jīng)濟(jì)學(xué)

對(duì)社會(huì)保障問題的研究同樣地不能等同于社會(huì)保障理論問題的專門研

究。就像弗里德曼可以提出取消社會(huì)保險(xiǎn)制度而幾乎所有的國(guó)家均不可

能做到一樣，絕對(duì)的“公平”與絕對(duì)的“效率”均是注定要滅亡的。

②經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域與經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)社會(huì)保障態(tài)度的差異，正是發(fā)展社會(huì)保

障理論學(xué)說的有益營(yíng)養(yǎng)來(lái)源，也是確立社會(huì)保障制度安排的重要依據(jù)。

換言之，經(jīng)濟(jì)學(xué)與經(jīng)濟(jì)學(xué)家否定社會(huì)保障的學(xué)說與肯定社會(huì)保障的學(xué)說

對(duì)社會(huì)保障理論與制度實(shí)踐的健康發(fā)展具有同等重要的意義。

3．如何協(xié)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系并促使兩者共同發(fā)展？

答：社會(huì)保險(xiǎn)是以政府為主體，以法律為基礎(chǔ)，在權(quán)利與義務(wù)的一

致性原則下，通過政府、企業(yè)、勞動(dòng)者個(gè)人的共同籌資，為勞動(dòng)者個(gè)人

及其家庭提供經(jīng)濟(jì)收入補(bǔ)償，使其能夠在年老、疾病、傷殘、生育、死

亡、失業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)造成的社會(huì)生活問題面前仍然能夠維持基本生活，以保

障社會(huì)安定與持續(xù)發(fā)展的社會(huì)互助制度。它包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、

失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)及生育保險(xiǎn)五個(gè)項(xiàng)目。

商業(yè)保險(xiǎn)是按照保險(xiǎn)的一般原則，以集中起來(lái)的保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基

金，根據(jù)保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人之間簽訂的合同，由保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人遭遇

到的合同范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，按合同規(guī)定實(shí)施經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N商業(yè)經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)。

協(xié)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系并促使兩者共同發(fā)展的措施如下：

（1）一般而言，在保險(xiǎn)資源和市場(chǎng)規(guī)模一定的條件下，作為保障供

給的主體，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)存在著此消彼長(zhǎng)的沖突，一方的發(fā)展往

往會(huì)削弱和阻礙另一方的發(fā)展，這對(duì)于占人口多數(shù)的中低收入者更為明

顯。一方面，在收入既定的情況下，由于支付能力有限，消費(fèi)者用于社

會(huì)保險(xiǎn)方面的支出增加，必然導(dǎo)致其投保商業(yè)保險(xiǎn)的資金減少，反之亦

如此；另一方面，當(dāng)一國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)得到充分發(fā)展，為公民提供的經(jīng)濟(jì)保

障程度提高時(shí)，會(huì)降低人們的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)意識(shí)，降低他們對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的

保障需求，客觀上會(huì)影響到商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，形成社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)

爭(zhēng)奪保障資源的沖突。

（2）商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)之間也存在著互為促進(jìn)和補(bǔ)充的關(guān)系

一方面，社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性和普遍性可以增強(qiáng)人們的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)意

識(shí)，認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)的必要性和實(shí)際效果，有利于商業(yè)保險(xiǎn)的宣傳和推廣。

社會(huì)保險(xiǎn)可以為那些遭遇社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)投保人提供經(jīng)濟(jì)援助，一

定程度上維持其支付能力，減少商業(yè)保險(xiǎn)退保和解約行為；同時(shí)，高水

平的社會(huì)保險(xiǎn)制度大大提高了國(guó)民身體素質(zhì)和健康水平，客觀上起到了

減少商業(yè)保險(xiǎn)賠付、維持商業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定發(fā)展的作用。

另一方面，由于社會(huì)保險(xiǎn)只能提供基本的生活保障，保障水平有

限，人們可以投保商業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)較高的經(jīng)濟(jì)保障需求。此外，在社會(huì)保

險(xiǎn)還沒有發(fā)展到全民化的階段，一部分被社會(huì)保險(xiǎn)制度排除在外的社會(huì)

成員可以通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，解決自身的風(fēng)險(xiǎn)保障問題。

（3）在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，由于人們保障需要的多層次性和多樣性，依靠

單純的社會(huì)保險(xiǎn)或單純的商業(yè)保險(xiǎn)往往難以滿足其生活保障需要，所

以，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)在許多國(guó)家能夠并行不悖，共同構(gòu)成國(guó)民生活

的經(jīng)濟(jì)保障系統(tǒng)。

例如，社會(huì)保險(xiǎn)為人們提供生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)等基本

的風(fēng)險(xiǎn)保障，而商業(yè)保險(xiǎn)卻不同，它對(duì)人們面臨的形形色色的風(fēng)險(xiǎn)，只

要符合可保風(fēng)險(xiǎn)條件便可以設(shè)立相對(duì)應(yīng)的險(xiǎn)種，保險(xiǎn)事故可大可小，保

險(xiǎn)標(biāo)的可多可少，保險(xiǎn)金額也可低可高，即使社會(huì)保險(xiǎn)已經(jīng)保障了的風(fēng)

險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)仍可以再予以保障，滿足人們多層次性的和特殊的保障需

求，使兩者保障功能和保障范圍相互融合，相得益彰。

再如，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的相通性亦使兩者可以相互滲透，取長(zhǎng)

補(bǔ)短。由于商業(yè)保險(xiǎn)客觀上具有一定的社會(huì)公益性和公共性，保險(xiǎn)公司

在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的同時(shí)，還可以兼顧社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；社會(huì)保險(xiǎn)也可以

吸收商業(yè)保險(xiǎn)的有益做法，促進(jìn)自身機(jī)制和體制的完善，如社會(huì)保險(xiǎn)采

取權(quán)利義務(wù)相結(jié)合的費(fèi)用三方負(fù)擔(dān)原則，或?qū)⑸虡I(yè)保險(xiǎn)免賠的做法引入

醫(yī)療保險(xiǎn)，都是社會(huì)保險(xiǎn)開源節(jié)流的有益嘗試；商業(yè)保險(xiǎn)也可開辦一些

具有社會(huì)保險(xiǎn)功能的險(xiǎn)種（如團(tuán)體年金保險(xiǎn)），不但吸引客戶還可作為

社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。在技術(shù)上，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)可以互通有無(wú)，如保

險(xiǎn)精算技術(shù)、計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)等，實(shí)現(xiàn)資源共享。

綜上所述，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)是可以獲得共同發(fā)展的，無(wú)論是發(fā)

達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，都需要有健全的社會(huì)保險(xiǎn)制度和發(fā)達(dá)的商業(yè)保

險(xiǎn)。

4．有人認(rèn)為，隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的發(fā)展以及計(jì)劃生育政策的實(shí)

施，中國(guó)的家庭結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了巨大的變化，家庭的保障功能也在持續(xù)

弱化，未來(lái)必將以社會(huì)保障取代家庭保障。你如何評(píng)價(jià)上述觀點(diǎn)？

答：雖然中國(guó)的家庭結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化，家庭的保障功能在持續(xù)

弱化，但社會(huì)保障無(wú)法取代家庭保障。理由如下：

（1）社會(huì)保障提供的保障是有限度的

我國(guó)社會(huì)保障提供的養(yǎng)老金替代率不高，無(wú)法滿足老年人的基本生

活需求。基于我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段生產(chǎn)力發(fā)展水平低、人口眾多的現(xiàn)

狀，我國(guó)社會(huì)保障制度設(shè)計(jì)就是以“?；尽睘樘攸c(diǎn)的，不像福利國(guó)

家“從搖籃到墳?zāi)埂比?、高福利的社?huì)保障制度。因此，從客觀上來(lái)

說，老年人的生活要依靠子女的贍養(yǎng)即家庭保障才能維持一個(gè)較好的生

活狀態(tài)。

（2）社會(huì)保障只能提供部分物質(zhì)上的保障，而無(wú)法提供精神上的撫

慰

目前我國(guó)的社會(huì)保障支付主要是現(xiàn)金支付，而老年人面臨的問題除

了物質(zhì)上的，還有精神上的關(guān)懷需要。可能社會(huì)保障能夠?yàn)槔夏耆颂峁?/p>

一些現(xiàn)金支持，而卻無(wú)法替代家庭保障帶來(lái)的精神上的照顧與撫慰。

（3）中國(guó)傳統(tǒng)“孝道”文化的影響

中國(guó)幾千年來(lái)就有濃厚的家庭觀念、孝道觀念，家庭保障的觀念已

經(jīng)深入人心。文化的傳承作用會(huì)使得家庭保障的功能依然傳承下去。

（4）政策變動(dòng)的影響

我國(guó)老齡化的加劇使得政府與現(xiàn)行的社會(huì)保障政策可能在將來(lái)無(wú)法

為老年人提供一個(gè)滿足基本生活需要的物質(zhì)保障，因此依然需要家庭的

扶持。另外，目前中國(guó)對(duì)于二胎政策的放開，也意味著中國(guó)的家庭結(jié)構(gòu)

會(huì)有新的變化，可能家庭保障的功能會(huì)有所上升。

因此，社會(huì)保障無(wú)法完全取代家庭保障，實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障和家庭保障

的共同發(fā)展對(duì)于保障老年人的生活具有十分重要的意義。

5．請(qǐng)比較給付確定模式（DefinedBenefit）和繳費(fèi)確定模式

（DefinedContribution）這兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)模式的異同。

答：給付確定模式，是先設(shè)定養(yǎng)老保險(xiǎn)金為保障一定的生活水平需

要達(dá)到的替代率，以此確定養(yǎng)老保險(xiǎn)金的給付標(biāo)準(zhǔn)，再結(jié)合相關(guān)影響因

素進(jìn)行測(cè)算，來(lái)確定養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的征繳比例。因此，這種模式實(shí)質(zhì)上

是“以支定收”模式。給付確定模式維持的是短期內(nèi)的橫向平衡，一般沒

有結(jié)余。這種模式通常和現(xiàn)收現(xiàn)付模式聯(lián)系在一起的。

繳費(fèi)確定模式，是結(jié)合未來(lái)的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)、基金的保值增值、通貨膨

脹率、企業(yè)的合理負(fù)擔(dān)、現(xiàn)行勞動(dòng)力市場(chǎng)和工資水平等因素，經(jīng)過預(yù)

測(cè)，確定一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)比較穩(wěn)定的繳費(fèi)比例或標(biāo)準(zhǔn)，再根據(jù)這個(gè)繳

費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，并完全或部分地存入勞動(dòng)者的個(gè)人賬戶，

在勞動(dòng)者失去勞動(dòng)能力后，以其個(gè)人賬戶中的金額作為養(yǎng)老保險(xiǎn)金或養(yǎng)

老保險(xiǎn)金的一部分。這種模式實(shí)質(zhì)上是“以收定支”。繳費(fèi)確定模式維持

的是長(zhǎng)期內(nèi)的縱向平衡。這種模式通常和完全積累或部分積累模式聯(lián)系

在一起的。

（1）二者的相同點(diǎn)

給付確定模式和繳費(fèi)確定模式都是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的給付模式，對(duì)于

保障老年人退休后的基本生活，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定具有重要的作用。

（2）二者的區(qū)別

①?gòu)纳鐣?huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的角度

在繳費(fèi)確定制中，社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理機(jī)構(gòu)不承擔(dān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的任

何金融風(fēng)險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)金受益由基金積累額和投資收益決定，唯一的治

理問題是繳稅（費(fèi)）和受益的及時(shí)支付、基金資產(chǎn)的管理（包括績(jī)效測(cè)

算和評(píng)估）、基金監(jiān)管，以及向企業(yè)和參保職工披露相關(guān)信息。在待遇

確定制中，作為政府代表的社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)各種形式的金融

風(fēng)險(xiǎn)，提供最低投資收益率擔(dān)保，或者保證給付一定比例的工資替代

率。

②從風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的角度

待遇確定制與繳費(fèi)確定制在積累期的差異和受益風(fēng)險(xiǎn)是完全不同

的，繳費(fèi)確定制更注重制度設(shè)計(jì)引起的成本效率問題，社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管

理機(jī)構(gòu)承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的所有風(fēng)險(xiǎn)；而待遇確定制更注重精算方法和

精算成本，社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理機(jī)構(gòu)為預(yù)定的社會(huì)保險(xiǎn)金待遇水平提供擔(dān)

保。

③從繳稅（費(fèi)）激勵(lì)的角度

待遇確定制的給付與職工退休前的繳稅（費(fèi)）沒有直接關(guān)聯(lián)，職工

有不繳稅（費(fèi)）或“搭便車”的動(dòng)機(jī)；而繳費(fèi)確定制的給付水平取決于職

工退休前的繳稅（費(fèi)）積累和投資收益積累水平，職工有很高的積極性

為自己的個(gè)人賬戶繳稅（費(fèi)）。

6．在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償方式中，按服務(wù)項(xiàng)

目付費(fèi)和總額預(yù)算制分別是什么含義？二者對(duì)于醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)控制費(fèi)用

的激勵(lì)效果存在什么樣的差異？

答：（1）按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)和總額預(yù)算制的含義

①按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)

按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)是醫(yī)療保險(xiǎn)最傳統(tǒng)、應(yīng)用最廣泛的一種費(fèi)用支付方

式。它是指醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)醫(yī)療機(jī)構(gòu)上報(bào)的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目和服務(wù)量向

醫(yī)療機(jī)構(gòu)支付費(fèi)用。在具體操作上，它可以先由醫(yī)療單位付費(fèi)后再與醫(yī)

療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)結(jié)算，也可以先由患者墊付再?gòu)尼t(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)報(bào)銷部分或全

部。其特點(diǎn)是費(fèi)用支付發(fā)生在醫(yī)療行為之后，數(shù)量上沒有限制，只與服

務(wù)多少有關(guān)，屬于事后補(bǔ)償性質(zhì)。

②總額預(yù)算付費(fèi)制

總額預(yù)算付費(fèi)制指醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過對(duì)服務(wù)地區(qū)的人口密度、人口

死亡率、醫(yī)院的規(guī)模、服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量、設(shè)備設(shè)施情況等因素進(jìn)行綜合

考察和測(cè)算后，按照與醫(yī)院協(xié)商確定的年度預(yù)算總額支付醫(yī)療費(fèi)用的方

式。這種付費(fèi)方式的特點(diǎn)是，醫(yī)療機(jī)構(gòu)必須為前來(lái)就診的被保險(xiǎn)人提供

合同規(guī)定的服務(wù)，自負(fù)盈虧，所以又稱為總額預(yù)算包干制。英國(guó)、加拿

大、澳大利亞等國(guó)采用這種付費(fèi)方式。

（2）二者對(duì)于醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)控制費(fèi)用的激勵(lì)效果存在的差異

①按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)方式具有實(shí)際操作方便、適用范圍廣泛等優(yōu)點(diǎn)，

但由于醫(yī)療機(jī)構(gòu)的收入同所提供的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目、數(shù)量直接相關(guān)，醫(yī)療

機(jī)構(gòu)因此具有提供過度服務(wù)甚至虛報(bào)的動(dòng)機(jī)。同時(shí)，第三方付費(fèi)的事實(shí)

亦使醫(yī)患雙方缺乏費(fèi)用控制機(jī)制，從而容易造成醫(yī)療浪費(fèi)等結(jié)果。

②總額預(yù)算制的特點(diǎn)是，一旦按某種標(biāo)準(zhǔn)確定了總預(yù)算，醫(yī)院的收

入就不能隨服務(wù)質(zhì)量的增加和病人住院日的延長(zhǎng)而增加，但同時(shí)醫(yī)院必

須為前來(lái)就診的所有被保險(xiǎn)人提供預(yù)先規(guī)定的服務(wù)，若全部服務(wù)費(fèi)用超

出了年度總預(yù)算，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不再追加支付，虧損由醫(yī)院自付。這種

支付方式能夠使醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)較好地控制醫(yī)療費(fèi)用。

二、論述題（每題30分，共60分）

1．近5年來(lái)，我國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)在哪些領(lǐng)域取得了什么樣的進(jìn)

展？請(qǐng)結(jié)合現(xiàn)代社會(huì)保障制度發(fā)展規(guī)律、社會(huì)保障發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與教

訓(xùn)，評(píng)估我國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)的上述進(jìn)展。

答：近5年來(lái)，我國(guó)社會(huì)保障制度取得的進(jìn)展及評(píng)估如下：

（1）社會(huì)保險(xiǎn)基本實(shí)現(xiàn)了全覆蓋

養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍從企業(yè)職工擴(kuò)大到企業(yè)職工、農(nóng)民、城鎮(zhèn)居

民。我國(guó)從2009年起開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，這使得農(nóng)民在60

歲以后能享受到國(guó)家普惠式的養(yǎng)老金，這一政策的實(shí)施首次把農(nóng)民納入

了社會(huì)保險(xiǎn)的保障范圍。2012年底新農(nóng)保參保人數(shù)達(dá)到4.6億人。從

2011年開始實(shí)施城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，把全體城鎮(zhèn)居民納入了社

會(huì)保險(xiǎn)的保障范圍。至此，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了制度上的全覆蓋。

（2）新型農(nóng)村合作醫(yī)療取得了新的進(jìn)展

首先是參保人數(shù)的增加、參保率的提高。到2011年，我國(guó)參加新農(nóng)

合的人員達(dá)到8.32億人，參保率超過97%。其次是保障水平的不斷提

高，住院費(fèi)用報(bào)銷比率從60%上升到70%，最高支付限額從3萬(wàn)元上升到

5萬(wàn)元不等。再次是經(jīng)辦服務(wù)能力和水平的進(jìn)一步提高。

（3）社會(huì)保險(xiǎn)法頒布

《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》自2010年10月28日通過，2011年7月

1日起施行。社會(huì)保險(xiǎn)法為我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷生育保險(xiǎn)

等保險(xiǎn)項(xiàng)目提供了法律依據(jù)，同時(shí)還對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳、監(jiān)督等做出

了明文的規(guī)定，使我國(guó)的社會(huì)保障制度有法可依。這部法律的實(shí)施是我

國(guó)社會(huì)保障制度發(fā)展的里程碑，為我國(guó)社會(huì)保障的法制化發(fā)展做出了巨

大貢獻(xiàn)。

（4）養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移接續(xù)辦法的實(shí)施

2009年頒布的《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦

法》，為我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移接續(xù)設(shè)立了制度上的保證。養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

接續(xù)辦法的實(shí)施，不僅利于保證勞動(dòng)者領(lǐng)取養(yǎng)老金的權(quán)益，且利于促進(jìn)

勞動(dòng)力的自由流動(dòng)。

2．目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的國(guó)內(nèi)外環(huán)境依然復(fù)雜，外需受到國(guó)際

金融危機(jī)的持續(xù)影響盡顯疲弱，國(guó)內(nèi)的內(nèi)生增長(zhǎng)動(dòng)力還需增強(qiáng)。在結(jié)構(gòu)

性及周期性等多重因素的共同作用下，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)受到較大的影響。2012

年1～3季度全國(guó)GDP增速回落至7.7%，其中第三季度GDP同比增7.4%，

創(chuàng)14個(gè)季度以來(lái)新低。一些原本經(jīng)濟(jì)充滿活力的地區(qū)也遇到很多困難。

請(qǐng)分析宏觀經(jīng)濟(jì)的下行趨勢(shì)可能對(duì)社會(huì)保障籌資以及基金支出產(chǎn)生什么

樣的影響？為什么？為了應(yīng)對(duì)可能的不利影響，可以考慮采取哪些策

略？

答：（1）宏觀經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)可能對(duì)社會(huì)保障籌資及基金支出產(chǎn)生

的影響及原因

①社會(huì)保障籌資規(guī)模下降

全球經(jīng)濟(jì)下行從而導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)下降，一部分企業(yè)為了應(yīng)對(duì)危機(jī)會(huì)

采取裁員、降薪等方式。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳可能會(huì)面臨數(shù)量上的減少及

征繳困難等問題，從而導(dǎo)致籌資規(guī)模下降。

②社會(huì)保障基金面臨著支出數(shù)量增加，支出增長(zhǎng)速度加快的危險(xiǎn)

經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致一部分工人失業(yè)，從而失業(yè)保險(xiǎn)、最低生活保障支出

增加，且隨著我國(guó)老齡化的加劇，每年新增老齡人口增加，即使經(jīng)濟(jì)正

常發(fā)展的時(shí)期每年社會(huì)保障基金的支出也會(huì)有所增加。

（2）為了應(yīng)對(duì)可能的不利影響，采取的策略

①采取各種措施減少社會(huì)保障基金的支出

社會(huì)保障基金收不抵支意味著我國(guó)的社會(huì)保障體制并不安全，加上

經(jīng)濟(jì)疲軟的影響，這將關(guān)系到我國(guó)社會(huì)保障體系的可持續(xù)發(fā)展與民眾對(duì)

社會(huì)保障體系的信心。為了保證社會(huì)保險(xiǎn)制度的持續(xù)性，我們應(yīng)當(dāng)有憂

患意識(shí)，在“?；尽钡幕A(chǔ)上，通過各種方式來(lái)減少社會(huì)保障基金的支

出。例如，有規(guī)劃的推進(jìn)延遲退休年齡、嚴(yán)格領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)的條件等。

②減少財(cái)政對(duì)社會(huì)保障的資金補(bǔ)助，強(qiáng)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)中個(gè)人責(zé)任的比

例

目前我國(guó)政府、企業(yè)負(fù)擔(dān)的社會(huì)保障責(zé)任過于沉重。這一方面導(dǎo)致

了財(cái)政負(fù)擔(dān)、企業(yè)負(fù)擔(dān)過重，另一方面也使得勞動(dòng)者對(duì)于自己的責(zé)任定

位不清晰，沒有更好的發(fā)揮社會(huì)保障的激勵(lì)作用。

③引入私營(yíng)機(jī)制

引入私營(yíng)機(jī)制能夠減輕官方系統(tǒng)的壓力并提高社會(huì)保障系統(tǒng)的行政

效率。如福利國(guó)家改革進(jìn)程中，英國(guó)政府就迫使地方政權(quán)、全國(guó)健康服

務(wù)等部門將一系列服務(wù)項(xiàng)目通過招標(biāo)改由私人承包，同時(shí)鼓勵(lì)私人養(yǎng)老

保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)與職業(yè)福利的發(fā)展；瑞典亦開始出現(xiàn)少數(shù)的公共服務(wù)私

營(yíng)化機(jī)構(gòu)；而官方社會(huì)保障系統(tǒng)的膨脹得到了抑制。目前我國(guó)可以在社

會(huì)保險(xiǎn)基金的運(yùn)營(yíng)上逐步引入私營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，保證資金的保值增殖。

④擴(kuò)充社會(huì)保障資金來(lái)源

如努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，降低失業(yè)率，由此而使繳費(fèi)人數(shù)增加和征收

的社會(huì)保障稅增加；制定更加嚴(yán)密的稅收征管辦法，防止偷稅漏稅行為

發(fā)生；提高退休年齡以增加社會(huì)保障稅的收入等。

2012年首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院909

社會(huì)保障學(xué)考研真題及詳解

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)

2012年碩士研究生入學(xué)考試初試試題（A）

科目代碼：909科目名稱：社會(huì)保障學(xué)滿分：150分

一、名詞解釋（每題5分，共40分）

1．剛性發(fā)展

2．帕累托最優(yōu)

3．貝弗里奇報(bào)告

4．分散管理模式

5．最低生活保障

6．完全積累

7．住房福利

8．殘補(bǔ)型福利

二、簡(jiǎn)答題（每題10分，共50分）

1．如何理解社會(huì)保障目標(biāo)的嬗變？

2．簡(jiǎn)述社會(huì)學(xué)對(duì)社會(huì)保障的理論貢獻(xiàn)。

3．簡(jiǎn)述社會(huì)保障基金的給付方式。

4．簡(jiǎn)述醫(yī)療保險(xiǎn)的基本特征。

5．如何理解員工福利與基本社會(huì)保障制度的關(guān)系？

三、論述題（每題20分，共60分）

1．論述勞動(dòng)就業(yè)與社會(huì)保障的關(guān)系。

2．試比較養(yǎng)老保險(xiǎn)的三種財(cái)務(wù)模式，并分析我國(guó)職工基本養(yǎng)老保

險(xiǎn)制度采用的模式。

3．論述福利國(guó)家改革的主要措施，并評(píng)價(jià)福利國(guó)家改革措施的影

響。

參考答案：

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)

2012年碩士研究生入學(xué)考試初試試題（A）

科目代碼：909科目名稱：社會(huì)保障學(xué)滿分：150分

一、名詞解釋（每題5分，共40分）

1．剛性發(fā)展

答：剛性發(fā)展是相對(duì)于彈性發(fā)展來(lái)說的，如果具有彈性，則就有壓

縮的可能，如果不具有彈性或是剛性的，就是不能夠壓縮或壓縮的余地

很小。社會(huì)保障剛性發(fā)展是指社會(huì)保障制度在發(fā)展的歷史進(jìn)程中出現(xiàn)的

保障項(xiàng)目只能增加而不會(huì)減少、覆蓋范圍只會(huì)擴(kuò)大而不會(huì)縮小、待遇水

平只會(huì)提高而不會(huì)降低的趨勢(shì)，這是社會(huì)保障制度發(fā)展進(jìn)程中本身所具

有的、內(nèi)在的、本質(zhì)的、必然的聯(lián)系，

2．帕累托最優(yōu)

答：帕累托最優(yōu)也稱為帕累托效率，是指資源分配的一種理想狀

態(tài)，假定固有的一群人和可分配的資源，從一種分配狀態(tài)到另一種狀態(tài)

的變化中，在沒有使任何人境況變壞的前提下，使得至少一個(gè)人變得更

好。帕累托最優(yōu)狀態(tài)就是不可能再有更多的帕累托改進(jìn)的余地；換句話

說，帕累托改進(jìn)是達(dá)到帕累托最優(yōu)的路徑和方法。帕累托最優(yōu)是公平與

效率的“理想王國(guó)”。

3．貝弗里奇報(bào)告

答：“貝弗利奇報(bào)告”是指由英國(guó)倫敦學(xué)院院長(zhǎng)貝弗利奇受政府委托

起草、原則上被政府批準(zhǔn)的《社會(huì)保障和有關(guān)福利問題》的報(bào)告，該報(bào)

告主張享受社會(huì)保障是每個(gè)公民的權(quán)利；受保者按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)；按統(tǒng)

一標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取津貼和救濟(jì)；發(fā)放津貼或救濟(jì)以保證正常生活的需要為標(biāo)準(zhǔn)

等等。

貝弗利奇報(bào)告是影響社會(huì)保障制度建立和發(fā)展的重要理論。貝弗利

奇報(bào)告建議社會(huì)保障計(jì)劃應(yīng)包括：社會(huì)保險(xiǎn)——滿足居民的基本需要；

社會(huì)救濟(jì)——滿足居民在特殊情況下的需要；自愿保險(xiǎn)——滿足那些收

人較多的居民的較高的需要。二戰(zhàn)后，英國(guó)在貝弗利奇報(bào)告的基礎(chǔ)上，

建立了覆蓋全體國(guó)民、內(nèi)容廣泛的高福利制度。

4．分散管理模式

答：分散管理模式，是不同的社會(huì)保障項(xiàng)目由不同的政府部門管

理，各自建立一套保障執(zhí)行機(jī)構(gòu)、資金營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)及監(jiān)督機(jī)構(gòu)，各保障項(xiàng)

目之間相互獨(dú)立，資金不能相互融通使用。

其特征如下：

①各級(jí)政府及社會(huì)保障部門事權(quán)獨(dú)立；

②各級(jí)政府社會(huì)保障部門社會(huì)保障預(yù)算獨(dú)立；

③政府間的社會(huì)保障聯(lián)系是間接的，政府將社會(huì)保障事務(wù)委托給社

會(huì)保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理，只對(duì)社會(huì)保障進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)各類保險(xiǎn)項(xiàng)目的

財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行必要的平衡。

5．最低生活保障

答：最低生活保障是指國(guó)家對(duì)家庭人均收入低于當(dāng)?shù)卣娴淖?/p>

低生活標(biāo)準(zhǔn)的人口給予一定現(xiàn)金資助，以保證該家庭成員基本生活所需

的社會(huì)保障制度。主要特點(diǎn)是：保證基本生活的生活費(fèi)用補(bǔ)貼；是為貧

困人口提供的一種救濟(jì)；具有臨時(shí)性。建立最低生活保障的原則是：保

障最低生活需求原則；普遍性原則；法制化原則；維護(hù)個(gè)人尊嚴(yán)的原

則。

6．完全積累

答：完全積累，即完全用過去積累的繳款所掙取的利息收入提供保

險(xiǎn)金的制度。具體而言，就是一個(gè)人在就業(yè)期間向政府管理的基金繳

款，該基金隨著時(shí)間的推移不斷生息增值，當(dāng)這個(gè)人退休后，其所獲養(yǎng)

老金來(lái)自于該基金的利息收入。也就是任何時(shí)點(diǎn)上累計(jì)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)總

和連同其投資收益，能夠以現(xiàn)值清償未來(lái)的社會(huì)保險(xiǎn)金給付需要。

7．住房福利

答：住房福利是指中央政府和地方政府解決國(guó)民住房問題的社會(huì)福

利制度，滿足人們的基本住房需要。包括廉租房制度、經(jīng)濟(jì)適用房制

度、住房公積金制度和住房金融政策。住房福利遵循的原則如下：

①居民住房福利普遍性原則；

②住房消費(fèi)需求優(yōu)先原則；

③存款購(gòu)房?jī)?yōu)先原則；

④低收入者優(yōu)先原則；

⑤資源占用補(bǔ)償原則。

8．殘補(bǔ)型福利

答：現(xiàn)代社會(huì)福利大致可分為殘補(bǔ)型的福利制度和制度型的福利制

度兩種形式。殘補(bǔ)型福利通常是與慈善救濟(jì)事業(yè)聯(lián)系在一起的，從本質(zhì)

上講，它屬于救濟(jì)服務(wù)的范疇，指的是那些專門為社會(huì)弱者提供服務(wù)和

救濟(jì)的設(shè)置和措施，是不完全的社會(huì)福利。

二、簡(jiǎn)答題（每題10分，共50分）

1．如何理解社會(huì)保障目標(biāo)的嬗變？

答：社會(huì)保障是指國(guó)家通過立法，積極動(dòng)員社會(huì)各方面資源，保證

無(wú)收入、低收入以及遭受各種意外災(zāi)害的公民能夠維持生存，保障勞動(dòng)

者在年老、失業(yè)、患病、工傷、生育時(shí)的基本生活不受影響，同時(shí)根據(jù)

經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，逐步增進(jìn)公共福利水平，提高國(guó)民生活質(zhì)量。對(duì)

社會(huì)保障目標(biāo)的嬗變可做如下理解：

（1）社會(huì)保障作為國(guó)家發(fā)展進(jìn)程中的重要制度安排，是通過采取相

應(yīng)的經(jīng)濟(jì)手段來(lái)解決相應(yīng)的社會(huì)問題，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)特定的政治與社會(huì)目

標(biāo)。

（2）社會(huì)保障從非正式制度安排到正式制度安排，其追求的目標(biāo)也

是隨著社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步而不斷發(fā)展變化的。

①早期的社會(huì)保障主要基于維護(hù)統(tǒng)治階級(jí)的統(tǒng)治秩序，從而客觀上

充當(dāng)著統(tǒng)治者控制社會(huì)并使統(tǒng)治秩序得以延續(xù)的工具。如社會(huì)保險(xiǎn)制度

在德國(guó)產(chǎn)生時(shí)，推動(dòng)這一制度發(fā)展的德國(guó)皇帝及其“鐵血宰相”俾斯麥就

公然宣稱這一制度是消除革命的必要成本，并斷言一個(gè)等著領(lǐng)取養(yǎng)老金

的人是不會(huì)反政府、反社會(huì)的。因此，社會(huì)保險(xiǎn)作為工業(yè)化的產(chǎn)物，它

一出現(xiàn)就事實(shí)上充當(dāng)著鎮(zhèn)壓工人運(yùn)動(dòng)的武裝“大棒”之外的“胡蘿卜”，是

為了防止工人階級(jí)反抗的政治工具。

②進(jìn)入現(xiàn)代社會(huì)后，社會(huì)保障的目標(biāo)則日益融入了人道主義與社會(huì)

公平的理念。隨著社會(huì)的發(fā)展，社會(huì)保障單純追求社會(huì)安全或穩(wěn)定社會(huì)

的目標(biāo)亦發(fā)生了巨大變化。

一方面，人道主義日益成為支撐這一制度的倫理基礎(chǔ)，對(duì)社會(huì)弱者

的關(guān)注與援助日益成為建立社會(huì)保障制度的國(guó)家或地區(qū)的重點(diǎn)與核心。

另一方面，公平與正義日益成為各國(guó)人民共同的追求，社會(huì)保障肩

負(fù)著縮小社會(huì)不公平和維護(hù)社會(huì)公平與正義的使命。例如，20世紀(jì)50年

代以后在許多發(fā)達(dá)國(guó)家建立的福利國(guó)家模式其追求的即是社會(huì)公平與正

義。

（3）從現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展進(jìn)程與文明進(jìn)步的視角出發(fā)，綜合考察各國(guó)

的社會(huì)保障制度，尤其是發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)保障制度，可以發(fā)現(xiàn)，社會(huì)保

障的總目標(biāo)是通過保障和改善國(guó)民生活、增進(jìn)國(guó)民福利來(lái)實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)

的和諧發(fā)展。圍繞著上述總目標(biāo)，社會(huì)保障制度在實(shí)踐中需要實(shí)現(xiàn)如下

分目標(biāo)：

①幫助國(guó)民擺脫生存危機(jī)

由于各種先天與后天因素及自身與外來(lái)原因的影響，部分國(guó)民可能

因疾患、天災(zāi)人禍、失業(yè)等事件陷入生活困境，如果沒有相應(yīng)的社會(huì)保

障，這部分國(guó)民將陷入生存危機(jī)而無(wú)法自拔，因此，通過相應(yīng)的制度安

排來(lái)解除國(guó)民的生存危機(jī)是社會(huì)保障的一個(gè)基本目標(biāo)，也是最低追求目

標(biāo)。

②滿足國(guó)民的生活保障需求，不斷改善和增進(jìn)國(guó)民的福利

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們對(duì)社會(huì)保障的需求也是不斷發(fā)展的。社

會(huì)保障制度正是通過經(jīng)濟(jì)保障、服務(wù)保障乃至精神保障的提供，來(lái)達(dá)到

滿足國(guó)民福利增長(zhǎng)需求并保證不斷改善和增進(jìn)國(guó)民福利的目標(biāo)的，它相

對(duì)于前一個(gè)目標(biāo)而言，是更高層次的追求目標(biāo)。

③實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)的和諧發(fā)展

社會(huì)保障雖然屬于社會(huì)政策與公共政策范疇，但又不單純是一項(xiàng)社

會(huì)政策或者公共政策，它還需要綜合考慮經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展以及自身

的可持續(xù)發(fā)展，還要兼顧社會(huì)各階層的利益；與經(jīng)濟(jì)政策或其他社會(huì)政

策目標(biāo)較為單一相比較，社會(huì)保障對(duì)實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)的和諧發(fā)展負(fù)有更多

的責(zé)任，它構(gòu)成了和諧社會(huì)的核心制度安排。

2．簡(jiǎn)述社會(huì)學(xué)對(duì)社會(huì)保障的理論貢獻(xiàn)。

答：社會(huì)保障是在經(jīng)濟(jì)學(xué)、政治學(xué)、社會(huì)學(xué)等多學(xué)科的基礎(chǔ)上發(fā)展

起來(lái)的一門獨(dú)立的、交叉的、處于應(yīng)用層次的社會(huì)學(xué)科。社會(huì)保障與社

會(huì)學(xué)的關(guān)系表現(xiàn)在：社會(huì)保障的行為是社會(huì)控制，其內(nèi)容與任務(wù)是解決

各種特定的社會(huì)問題，從而與社會(huì)學(xué)息息相關(guān)。社會(huì)學(xué)對(duì)社會(huì)保障的理

論貢獻(xiàn)如下：

（1）社會(huì)學(xué)是從整體上研究社會(huì)、社會(huì)發(fā)展和社會(huì)問題的一門綜合

性學(xué)科。如果從社會(huì)保障的出發(fā)點(diǎn)與追求目標(biāo)來(lái)考慮，則社會(huì)學(xué)無(wú)疑是

社會(huì)保障最重要的理論基礎(chǔ)之一。

①社會(huì)保障的出發(fā)點(diǎn)是諸如養(yǎng)老、醫(yī)療、貧困、災(zāi)害等諸種社會(huì)問

題的客觀存在，并需要通過社會(huì)保障機(jī)制才能獲得解決。

②社會(huì)保障制度的確立與發(fā)展，通常被視為社會(huì)發(fā)展的重要方面和

重要標(biāo)志。

③社會(huì)學(xué)還構(gòu)成了社會(huì)保障理論發(fā)展進(jìn)程中最早的和最直接的淵

源，如人道主義、倫理道德、歷史文化傳統(tǒng)就是社會(huì)保障的道德基礎(chǔ)和

最初的理論源泉等等。因此可以看出，社會(huì)學(xué)的影響已經(jīng)融入社會(huì)保障

理論之中并保持著對(duì)社會(huì)保障理論與政策實(shí)踐的巨大影響力。

（2）社會(huì)學(xué)研究的社會(huì)問題、社會(huì)公正、社會(huì)穩(wěn)定、社會(huì)價(jià)值、社

會(huì)進(jìn)步、家庭與社區(qū)、社會(huì)化、社會(huì)階層與人口問題等等，不僅為社會(huì)

保障研究奠定了必要而又堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，而且直接指導(dǎo)著社會(huì)保障理

論研究與制度實(shí)踐的發(fā)展。

（3）一些社會(huì)學(xué)家的努力，是社會(huì)保障理論得以不斷發(fā)展的重要條

件。如馬斯洛的需求層次論、帕森斯的結(jié)構(gòu)功能論、涂爾干的社會(huì)整合

論等，都對(duì)社會(huì)保障理論的發(fā)展起到了重要的促進(jìn)作用。

①馬克思階級(jí)沖突理論為社會(huì)保障制度奠定了理論基礎(chǔ)

馬克思認(rèn)為資本主義本質(zhì)上是一種以沖突為階級(jí)關(guān)系特征的階級(jí)制

度，隨著時(shí)間推移，爭(zhēng)奪經(jīng)濟(jì)資源的階級(jí)沖突將會(huì)變得越來(lái)越尖銳，因

此應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)沒有階級(jí)、沒有貧富之間巨大差距的新社會(huì)。馬克思的

觀點(diǎn)立足資產(chǎn)階級(jí)的社會(huì)現(xiàn)實(shí)，從而具有重大意義。德國(guó)建立社會(huì)保險(xiǎn)

制度的初衷也是為了緩和階級(jí)矛盾，德國(guó)首相俾斯麥斷言“一個(gè)等著領(lǐng)

取養(yǎng)老金的人是不會(huì)反政府、反社會(huì)的”。社會(huì)保險(xiǎn)制度的出現(xiàn)事實(shí)上

充當(dāng)著鎮(zhèn)壓工人運(yùn)動(dòng)的武裝“大棒”之外的“胡蘿卜”，是為了防止工人階

級(jí)反抗的政治工具。

②功能主義對(duì)社會(huì)保障制度的設(shè)計(jì)提供了借鑒意義

功能主義認(rèn)為，社會(huì)是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)，它的各個(gè)部分協(xié)同工作，

產(chǎn)生了穩(wěn)定和團(tuán)結(jié)。因此，社會(huì)學(xué)這門學(xué)科應(yīng)該研究社會(huì)各組成部分之

間的關(guān)系，以及這些部分與社會(huì)整體的關(guān)系。功能主義對(duì)社會(huì)保障制度

的貢獻(xiàn)在于，社會(huì)保障制度的設(shè)計(jì)可以從一個(gè)更加廣闊的視角、置于整

個(gè)社會(huì)系統(tǒng)來(lái)觀察，并因此發(fā)現(xiàn)哪些部分需要社會(huì)保障制度予以彌補(bǔ)。

（4）社會(huì)保障通常被納入社會(huì)發(fā)展而非經(jīng)濟(jì)發(fā)展的范疇，社會(huì)保障

水平的高低通常作為評(píng)價(jià)與衡量一個(gè)國(guó)家或一個(gè)地區(qū)社會(huì)發(fā)展水平而非

經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的重要標(biāo)志，這種歸類習(xí)俗或許從另一個(gè)角度闡明了社會(huì)

保障理論與社會(huì)學(xué)之間的不可分割的關(guān)系。

（5）在社會(huì)發(fā)展的過程中，經(jīng)濟(jì)、政治、法律、文化、道德、思想

意識(shí)乃至存在的各種社會(huì)問題等都是密切聯(lián)系在一起的，而社會(huì)學(xué)的優(yōu)

勢(shì)正在于將社會(huì)看成一個(gè)整體，這種整體觀對(duì)于研究社會(huì)保障問題有著

非常直接的啟示。

3．簡(jiǎn)述社會(huì)保障基金的給付方式。

答：社會(huì)保險(xiǎn)基金給付是和社會(huì)保險(xiǎn)基金繳費(fèi)相對(duì)應(yīng)的概念，它是

指當(dāng)特定風(fēng)險(xiǎn)(如失業(yè)、疾病)發(fā)生并造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦

機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度規(guī)定的條件、標(biāo)準(zhǔn)和方式將社會(huì)保險(xiǎn)金付給被保

險(xiǎn)人或其受益人、法定繼承人，以保障他們的基本生活需要。

社會(huì)保障基金給付方式如下：

（1）貨幣給付

社會(huì)保障基金基本上是以貨幣形式籌集的，同時(shí)貨幣作為一般等價(jià)

物具有很大的靈活性和適應(yīng)性，領(lǐng)取者有較大的自由支配空間，所以，

社會(huì)保障基金的給付方式大部分采取貨幣形式。如養(yǎng)老保險(xiǎn)金、工傷保

險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、生育保險(xiǎn)金等社會(huì)保險(xiǎn)均采用貨幣形式支付，醫(yī)療

保險(xiǎn)待遇雖然以提供醫(yī)療服務(wù)的方式提供，但實(shí)際上仍然是貨幣形式結(jié)

算；社會(huì)救助給付也是以貨幣支付形式為主。

（2）實(shí)物給付

實(shí)物支付是指政府直接為社會(huì)成員提供特定物資的一種社會(huì)保障給

付方式，這種給付方式在社會(huì)救助、社會(huì)福利與軍人保障制度中都有不

同程度的采用，如美國(guó)的食品券制度就是實(shí)物支付的典型代表，在美國(guó)

的住房救助和醫(yī)療救助中也經(jīng)常使用這種方式，我國(guó)的災(zāi)害救助中也常

見實(shí)物救助（提供食物、衣被等）的方式。

（3）服務(wù)支付

服務(wù)支付是指通過為有需要的社會(huì)成員提供服務(wù)及服務(wù)設(shè)施而實(shí)現(xiàn)

保障目的的一種社會(huì)保障給付方式，如醫(yī)療保險(xiǎn)中的身體檢查、療養(yǎng)基

地和康復(fù)基地的建立，以及敬老院、福利院、幼兒園和各種青少年活動(dòng)

中心等的興建，都屬于服務(wù)及服務(wù)設(shè)施支付。

4．簡(jiǎn)述醫(yī)療保險(xiǎn)的基本特征。

答：醫(yī)療保險(xiǎn)指通過國(guó)家立法，按照強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)原則基本醫(yī)療

保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)由用人單位和職工個(gè)人按時(shí)足額繳納。醫(yī)療保險(xiǎn)的基本特征如

下：

（1）待遇支付形式為非定額的費(fèi)用補(bǔ)償

建立醫(yī)療保險(xiǎn)的作用之一，是避免參加保險(xiǎn)的人員因疾病而無(wú)力獲

得基本醫(yī)治，同時(shí)盡快恢復(fù)患者的身體健康和勞動(dòng)能力。醫(yī)療保險(xiǎn)是一

種醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)償機(jī)制，它通過為參加保險(xiǎn)的人員提供相應(yīng)的醫(yī)療服務(wù)來(lái)

達(dá)到恢復(fù)患者健康的目的，這種費(fèi)用補(bǔ)償待遇與繳費(fèi)多寡無(wú)關(guān)而與醫(yī)療

費(fèi)用直接相關(guān)，即患者獲得的費(fèi)用補(bǔ)償不是取決于其繳過多少醫(yī)療保險(xiǎn)

費(fèi)，而是取決于病情、疾病發(fā)生的頻率以及實(shí)際需要。因此，醫(yī)療保險(xiǎn)

的待遇不同于養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)那樣實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)的定額支付，而是依據(jù)每個(gè)

患者疾病的實(shí)際情況確定補(bǔ)償。

（2）補(bǔ)償期短但受益時(shí)間長(zhǎng)

由于疾病的發(fā)生具有隨機(jī)和不可預(yù)測(cè)性，醫(yī)療保險(xiǎn)提供的補(bǔ)償也具

有不確定性，一次疾病的時(shí)間通常不會(huì)太長(zhǎng)，從而每次的補(bǔ)償期也較

短；不過，由于人的一生中不可避免地要生病，醫(yī)療保險(xiǎn)也就會(huì)伴隨參

加保險(xiǎn)人員的一生，這一點(diǎn)顯然與其他社會(huì)保險(xiǎn)有很大區(qū)別，如養(yǎng)老保

險(xiǎn)是勞動(dòng)者退休后才能享受，失業(yè)保險(xiǎn)只在失業(yè)期間享受，工傷保險(xiǎn)只

在工傷事件發(fā)生后才能享受，生育保險(xiǎn)更是一次性保險(xiǎn)。從這個(gè)意義上

講，醫(yī)療保險(xiǎn)不僅會(huì)惠及所有參加保險(xiǎn)的人員，而且自其參加保險(xiǎn)之日

起將伴隨一生，可以說是受益時(shí)間最長(zhǎng)的社會(huì)保障項(xiàng)目。

（3）涉及關(guān)系非常復(fù)雜

醫(yī)療保險(xiǎn)涉及到政府、用人單位、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、醫(yī)藥

機(jī)構(gòu)和患者個(gè)人等多方之間復(fù)雜的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，要處理好這樣復(fù)雜的

關(guān)系，必然需要兼顧各方主體的權(quán)益并對(duì)各利益主體形成一種制衡機(jī)

制。因此，醫(yī)療保險(xiǎn)制度的有效性不僅取決于其本身的科學(xué)、合理性，

同時(shí)還與公共衛(wèi)生資源的合理配置、醫(yī)療衛(wèi)生體制（重點(diǎn)是醫(yī)療機(jī)

構(gòu)）、醫(yī)藥流通體制等緊密相關(guān)。如果醫(yī)療衛(wèi)生體制、醫(yī)藥流通體制不

能同步改革，醫(yī)療保險(xiǎn)便不可能獨(dú)自成功。醫(yī)療保險(xiǎn)制度的復(fù)雜性還表

現(xiàn)在醫(yī)療方與患者之間的信息不對(duì)稱，再加上由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（第三

方）付費(fèi)，這就存在著先天的約束不足。醫(yī)療保險(xiǎn)的復(fù)雜性決定了制度

實(shí)踐的難度很大。

（4）醫(yī)療服務(wù)消費(fèi)具有不確定性和被動(dòng)性

醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用控制是一個(gè)世界性的難題。同養(yǎng)老、失業(yè)等其他社

會(huì)保險(xiǎn)相比，醫(yī)療保險(xiǎn)關(guān)系十分復(fù)雜，患病時(shí)每個(gè)人的實(shí)際醫(yī)療費(fèi)用無(wú)

法事先確定，支出多少也不僅取決于疾病的實(shí)際情況，還有醫(yī)療處置手

段、醫(yī)藥服務(wù)提供者的行為甚至可能的道德風(fēng)險(xiǎn)等都對(duì)醫(yī)療費(fèi)用產(chǎn)生影

響。在醫(yī)療服務(wù)消費(fèi)中，醫(yī)療服務(wù)提供者始終處于主動(dòng)地位，其服務(wù)供

給也處于相對(duì)的壟斷地位，而患者的醫(yī)療消費(fèi)卻是被動(dòng)性的，患者很難

真正通過市場(chǎng)手段來(lái)選擇醫(yī)療服務(wù)的內(nèi)容和數(shù)量，也沒有足夠的動(dòng)機(jī)去

主動(dòng)控制醫(yī)療費(fèi)用的支出。因此，醫(yī)療保險(xiǎn)的管理也就有別于養(yǎng)老、失

業(yè)等其他社會(huì)保險(xiǎn)，它不僅需要對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金的收支進(jìn)行管理，而且

需要對(duì)醫(yī)療服務(wù)提供者以及醫(yī)藥服務(wù)的項(xiàng)目、內(nèi)容等進(jìn)行管理。

（5）服務(wù)性

醫(yī)療保險(xiǎn)具有服務(wù)性特征，在醫(yī)療保險(xiǎn)中僅僅由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)被保險(xiǎn)

人給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是不夠的，必須由醫(yī)療服務(wù)提供方對(duì)被保險(xiǎn)病人的疾病

給予診治，對(duì)癥下藥，才能真正化解被保險(xiǎn)人的疾病風(fēng)險(xiǎn)。而其他的社

會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目則以貨幣補(bǔ)償方式為主。

（6）內(nèi)容交叉性

醫(yī)療保險(xiǎn)既是社會(huì)保險(xiǎn)的一個(gè)獨(dú)立子系統(tǒng)，同時(shí)又與其他社會(huì)保險(xiǎn)

子系統(tǒng)相互交織在一起，其他社會(huì)保險(xiǎn)子系統(tǒng)的順利運(yùn)轉(zhuǎn)均離不開醫(yī)療

保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人不論是否享受生育保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)及失業(yè)保

險(xiǎn)的權(quán)益，只要發(fā)生疾病、生育、負(fù)傷等保險(xiǎn)事故，都需要同時(shí)享受醫(yī)

療保險(xiǎn)。

5．如何理解員工福利與基本社會(huì)保障制度的關(guān)系？

答：?jiǎn)T工福利是企業(yè)人力資源薪酬管理體系的一部分，一般包括健

康保險(xiǎn)、帶薪假期或退休金等形式。社會(huì)保障制度是在政府的管理之

下，以國(guó)家為主體，依據(jù)一定的法律和規(guī)定，通過國(guó)民收入的再分配，

以社會(huì)保障基金為依托，對(duì)公民在暫時(shí)或者永久性失去勞動(dòng)能力以及由

于各種原因生活發(fā)生困難時(shí)給予物質(zhì)幫助，用以保障居民的最基本的生

活需要。員工福利與基本社會(huì)保障制度的關(guān)系如下：

（1）二者區(qū)別

①性質(zhì)不同

員工福利屬于企業(yè)或社會(huì)團(tuán)體人力資源管理范疇，是舉辦單位的內(nèi)

部事務(wù)；而基本社會(huì)保障則屬于社會(huì)政策范疇，是政府主導(dǎo)并由公共機(jī)

構(gòu)或社會(huì)團(tuán)體舉辦的公共事務(wù)。

②受益范圍不同

員工福利只面向舉辦機(jī)構(gòu)的員工；而基本社會(huì)保障則是一個(gè)開放

的、穩(wěn)定的系統(tǒng)，面向所有需要的社會(huì)成員。

③內(nèi)容不同

基本社會(huì)保障制度的保障內(nèi)容都是由相應(yīng)的法律明確規(guī)范的，在實(shí)

踐中并不具有靈活性，設(shè)置的項(xiàng)目也是有限的，大眾化的；而員工福利

卻可以根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略及員工的需求，選擇個(gè)性化的福利項(xiàng)目，從

而可以在更大范圍內(nèi)進(jìn)行制度安排，從而使福利的內(nèi)容更加豐富并具有

靈活性。

④目標(biāo)不同

企業(yè)或社會(huì)團(tuán)體舉辦員工福利，將其視為成本投入，其最終目標(biāo)無(wú)

疑是確保舉辦者利潤(rùn)的最大化；而國(guó)家法定的基本社會(huì)保障的目標(biāo)是出

于社會(huì)公平與正義，旨在使社會(huì)成員的基本生活獲得保障并不斷改善、

提高其生活質(zhì)量。

⑤調(diào)節(jié)機(jī)制不同

員工福利的基礎(chǔ)與實(shí)質(zhì)是舉辦者對(duì)內(nèi)部資源的調(diào)配，必須遵守市場(chǎng)

規(guī)則，服從于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律；而基本社會(huì)保障的實(shí)質(zhì)則是國(guó)民收入再分

配，涉及公共資源的分配和政府的干預(yù)，服從社會(huì)需要。

⑥其他

無(wú)論在資金來(lái)源、實(shí)施規(guī)模、實(shí)施方式還是福利水平、功能作用等

方面，員工福利與基本社會(huì)保障制度均存在很大差異。

（2）二者聯(lián)系

①越來(lái)越多的國(guó)際性協(xié)議，如“全球協(xié)議”“SA8000”等，開始強(qiáng)調(diào)

企業(yè)的社會(huì)責(zé)任并得到了廣泛認(rèn)同，這些協(xié)議要求企業(yè)不僅是一個(gè)達(dá)到

最低要求的合法企業(yè)，而且還提出了更高的要求，即企業(yè)要在保證員工

的生產(chǎn)條件、休息場(chǎng)所、健康安全等方面負(fù)責(zé)，企業(yè)或社會(huì)團(tuán)體承擔(dān)的

福利責(zé)任進(jìn)一步引起重視，進(jìn)而使員工福利事實(shí)上具有了越來(lái)越大的社

會(huì)功能，在一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的社會(huì)保障體系中占據(jù)更加顯著的位置。

②在社會(huì)保障領(lǐng)域，政府直接承擔(dān)的責(zé)任會(huì)適度化，強(qiáng)調(diào)責(zé)任分擔(dān)

對(duì)于福利國(guó)家模式和社會(huì)主義模式的國(guó)家來(lái)說，就意味著政府責(zé)任會(huì)減

輕，從而需要尋求替代者，需要企業(yè)和社會(huì)團(tuán)體共同努力。

在一些國(guó)家中，許多機(jī)構(gòu)提供的福利甚至可以滿足其員工的多數(shù)社

會(huì)服務(wù)需求，從而客觀上起到了替代基本社會(huì)保障的作用。同時(shí)，員工

福利對(duì)政府主導(dǎo)的基本社會(huì)保障制度來(lái)說，起著重要的補(bǔ)充作用，是補(bǔ)

充保障的重要內(nèi)容。因此，員工福利應(yīng)當(dāng)是現(xiàn)代社會(huì)保障體系中的重要

且必要的內(nèi)容，企業(yè)改革和剝離企業(yè)辦社會(huì)的功能，并不是企業(yè)放棄社

會(huì)責(zé)任和拒絕舉辦員工福利的開始，而是讓員工福利更加科學(xué)、合理

化，更加符合企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。

三、論述題（每題20分，共60分）

1．論述勞動(dòng)就業(yè)與社會(huì)保障的關(guān)系。

答：勞動(dòng)就業(yè)是指勞動(dòng)者同生產(chǎn)的物質(zhì)條件相結(jié)合，為社會(huì)創(chuàng)造物

質(zhì)財(cái)富或提供勞務(wù)，并取得勞動(dòng)報(bào)酬或經(jīng)營(yíng)收入。社會(huì)保障是指國(guó)家通

過立法，積極動(dòng)員社會(huì)各方面資源，保證無(wú)收入、低收入以及遭受各種

意外災(zāi)害的公民能夠維持生存，保障勞動(dòng)者在年老、失業(yè)、患病、工

傷、生育時(shí)的基本生活不受影響，同時(shí)根據(jù)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，逐步

增進(jìn)公共福利水平，提高國(guó)民生活質(zhì)量。勞動(dòng)就業(yè)與社會(huì)保障的關(guān)系如

下：

（1）就業(yè)和社會(huì)保障互相聯(lián)系、相互影響甚至相互制約

就業(yè)和社會(huì)保障是現(xiàn)代社會(huì)的兩個(gè)基本問題。社會(huì)保障作為社會(huì)

的“安全網(wǎng)”和改革的“減震器”，對(duì)促進(jìn)就業(yè)有著不可替代的作用。就業(yè)

促進(jìn)已經(jīng)成為社會(huì)保障尤其是失業(yè)保障制度發(fā)展的必然趨勢(shì)，失業(yè)保障

在許多國(guó)家已經(jīng)由被動(dòng)的失業(yè)后補(bǔ)救轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極的就業(yè)促進(jìn)。社會(huì)保障

對(duì)促進(jìn)就業(yè)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，就業(yè)率的提高對(duì)于社會(huì)保障制度的健

全和完善亦發(fā)揮著重要作用。

（2）社會(huì)保障促進(jìn)就業(yè)

現(xiàn)代社會(huì)保障制度在19世紀(jì)后期的德國(guó)產(chǎn)生之初，并沒有專門的失

業(yè)保障，當(dāng)時(shí)社會(huì)保障制度對(duì)于促進(jìn)就業(yè)的作用在于通過對(duì)勞動(dòng)者的疾

病、工傷、殘障和老年等風(fēng)險(xiǎn)的保障和保險(xiǎn)金給付，幫助勞動(dòng)者重新開

始正常的生活，重新步入勞動(dòng)力市場(chǎng)，這是一種間接的就業(yè)促進(jìn)作用。

而自1905年第一個(gè)失業(yè)保險(xiǎn)制度在法國(guó)誕生以來(lái)，經(jīng)過一個(gè)世紀(jì)的發(fā)

展，各國(guó)的失業(yè)保障制度已經(jīng)從單純的失業(yè)救助發(fā)展到了失業(yè)救助和就

業(yè)促進(jìn)的雙重職能制度安排，使社會(huì)保障對(duì)促進(jìn)就業(yè)發(fā)揮的作用更加全

面?？傮w來(lái)講，社會(huì)保障從以下幾個(gè)方面發(fā)揮著促進(jìn)就業(yè)的作用：

①社會(huì)保障通過為陷入生活困境或暫時(shí)失去收入來(lái)源的社會(huì)成員提

供經(jīng)濟(jì)援助這一基本功能的發(fā)揮，使勞動(dòng)者能夠在維護(hù)體面的情形下盡

快渡過難關(guān)，以更積極的姿態(tài)融入社會(huì)，重新進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)，有利于

積極就業(yè)。

②現(xiàn)代社會(huì)保障制度發(fā)展到今天，已不僅僅是基本的生活保障制

度，更重要的是可以通過教育福利的實(shí)施和對(duì)勞動(dòng)者的職業(yè)和技能培

訓(xùn)，提高勞動(dòng)者素質(zhì)和勞動(dòng)能力，使之能夠應(yīng)付繁復(fù)多變的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

③統(tǒng)一完善的社會(huì)保障體系的建立，有利于形成統(tǒng)一開放的勞動(dòng)力

市場(chǎng)，提高勞動(dòng)力流動(dòng)性和信息對(duì)稱度，減少就業(yè)壁壘和摩擦性失業(yè)，

可以縮短勞動(dòng)者的失業(yè)周期，提高就業(yè)率。

（3）就業(yè)促進(jìn)社會(huì)保障發(fā)展

就業(yè)和社會(huì)保障是一個(gè)不可分割的有機(jī)整體，社會(huì)保障促進(jìn)就業(yè)，

社會(huì)保障的發(fā)展離不開就業(yè)。在現(xiàn)代社會(huì)中，生產(chǎn)方式和生活方式的社

會(huì)化，使每一個(gè)社會(huì)成員都面臨著社會(huì)化的風(fēng)險(xiǎn)，為社會(huì)保障提出了更

高的水平和規(guī)模要求。另一方面，就業(yè)為社會(huì)保障提供了發(fā)展和運(yùn)行的

經(jīng)濟(jì)和財(cái)政支援。

從狹義上講，社會(huì)保障（尤其是占主體地位的社會(huì)保險(xiǎn)）通常是以

就業(yè)勞動(dòng)者為參保主體的，勞動(dòng)者及其單位的繳費(fèi)構(gòu)成了社會(huì)保障基金

的主要部分，為社會(huì)保障制度的運(yùn)行提供了最基本的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；從更廣

泛的意義上講，充分就業(yè)不僅是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本目標(biāo)之一，而且是

經(jīng)濟(jì)發(fā)展必不可少的良性推動(dòng)因素，社會(huì)保障的發(fā)展歸根到底得益于經(jīng)

濟(jì)的發(fā)展，就業(yè)所推動(dòng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展為社會(huì)保障制度提供了最終、最根本

的經(jīng)濟(jì)后盾。

（4）利用社會(huì)保障促進(jìn)就業(yè)的措施

社會(huì)保障可以促進(jìn)就業(yè)，充分就業(yè)可以促進(jìn)社會(huì)保障的健康發(fā)展。

現(xiàn)階段，我國(guó)勞動(dòng)力市場(chǎng)總體供給大于需求，勞動(dòng)力素質(zhì)不高，應(yīng)付市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)較弱。社會(huì)保障不僅應(yīng)為社會(huì)成員提供生活保障，而

且應(yīng)在促進(jìn)就業(yè)和就業(yè)保障中發(fā)揮應(yīng)有的作用。

①通過建立統(tǒng)一健全完善的社會(huì)保障體系，為勞動(dòng)力市場(chǎng)發(fā)育提供

良好的制度環(huán)境，消除勞動(dòng)力流動(dòng)壁壘，實(shí)現(xiàn)就業(yè)市場(chǎng)化，提高勞動(dòng)力

資源配置的有效性。

②建立就業(yè)導(dǎo)向型的失業(yè)保障制度，變失業(yè)保障為就業(yè)保障?！笆?/p>

之以魚，不如授之以漁”，失業(yè)保障制度不僅要為失業(yè)勞動(dòng)者提供經(jīng)濟(jì)

保障，而且應(yīng)該在就業(yè)服務(wù)、就業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)介紹等方面發(fā)揮更大的作

用。將提高勞動(dòng)者素質(zhì)和勞動(dòng)技能培訓(xùn)放到與失業(yè)救助同等重要的位

置，不僅有利于提高勞動(dòng)者的勞動(dòng)能力，而且使勞動(dòng)力資源整體素質(zhì)得

到優(yōu)化，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

③努力提高社會(huì)保障制度促進(jìn)就業(yè)的功能。如最低生活保障制度中

如果實(shí)行一定的收入豁免政策，將促使貧困家庭有勞動(dòng)能力的成員積極

參與社會(huì)勞動(dòng)，進(jìn)而使其收入增加，生活狀態(tài)得到改善，等等。

2．試比較養(yǎng)老保險(xiǎn)的三種財(cái)務(wù)模式，并分析我國(guó)職工基本養(yǎng)老保

險(xiǎn)制度采用的模式。

答：（1）養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)務(wù)模式

養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)

到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退

出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。世界各國(guó)的養(yǎng)老

保險(xiǎn)籌資模式主要有現(xiàn)收現(xiàn)付式、完全積累式、部分積累式。三種模式

比較如下：

①現(xiàn)收現(xiàn)付式

現(xiàn)收現(xiàn)付式，亦稱為非基金式或納稅式或統(tǒng)籌分?jǐn)偡绞?。該模式?/p>

考慮資金儲(chǔ)備，只從當(dāng)年或近二三年的社會(huì)保險(xiǎn)收支平衡角度出發(fā)，確

定一個(gè)適當(dāng)?shù)馁M(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)向企業(yè)與個(gè)人征收社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（稅），其特點(diǎn)是

以支定收，實(shí)行初期因支出規(guī)模小而費(fèi)（稅）率較低，以后則會(huì)隨著支

出規(guī)模的不斷擴(kuò)大而提高，實(shí)質(zhì)上體現(xiàn)著養(yǎng)老保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)的代際轉(zhuǎn)移。

現(xiàn)收現(xiàn)付式的優(yōu)點(diǎn)是收支關(guān)系簡(jiǎn)單清楚，管理方便，無(wú)資金貶值的

風(fēng)險(xiǎn)與保值增值的壓力；其缺點(diǎn)是因各期支付額不同而造成費(fèi)（稅）率

波動(dòng)大，給企業(yè)的成本核算帶來(lái)負(fù)面影響；養(yǎng)老金的完全代際轉(zhuǎn)移不僅

使勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系難以得到準(zhǔn)確體現(xiàn)，而且容易造成勞

動(dòng)者代際之間的矛盾激化。

②完全積累式

完全積累式，也可稱為基金式或總平均保險(xiǎn)費(fèi)式或預(yù)提分?jǐn)偡绞健?/p>

該模式是在對(duì)有關(guān)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)如退休率、傷殘率、通貨膨脹率等

進(jìn)行宏觀上的長(zhǎng)期測(cè)算后，從追求養(yǎng)老保險(xiǎn)收支的長(zhǎng)期平衡角度出發(fā)，

確定適當(dāng)?shù)馁M(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，將養(yǎng)老保險(xiǎn)較長(zhǎng)時(shí)期的支出總和按比例分?jǐn)偟秸?/p>

個(gè)期間并向企業(yè)與個(gè)人征收，同時(shí)對(duì)已籌集的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行有效運(yùn)

營(yíng)與管理。