出納報(bào)銷(xiāo)管理制度

出納報(bào)銷(xiāo)管理制度一、概述出納報(bào)銷(xiāo)管理制度是為了規(guī)范公司的報(bào)銷(xiāo)流程，保證公司資金使用的有效性、合法性和規(guī)范化。出納報(bào)銷(xiāo)管理制度適用于公司內(nèi)部所有的報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)。二、報(bào)銷(xiāo)范圍報(bào)銷(xiāo)范圍包括員工因公司業(yè)務(wù)需要，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)生的差旅費(fèi)、交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公用品費(fèi)、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、稅費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、合同費(fèi)、事務(wù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。三、報(bào)銷(xiāo)流程1.報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)員工在報(bào)銷(xiāo)前需要向部門(mén)主管提出申請(qǐng)，并經(jīng)過(guò)主管審核后，將報(bào)銷(xiāo)單交給財(cái)務(wù)部門(mén)。2.報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)員工需要在報(bào)銷(xiāo)單上詳細(xì)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)事由、日期、金額等相關(guān)信息，并在發(fā)票上注明報(bào)銷(xiāo)事由。3.報(bào)銷(xiāo)單審核財(cái)務(wù)部門(mén)將根據(jù)報(bào)銷(xiāo)單上填寫(xiě)的信息進(jìn)行審核，審核通過(guò)后將報(bào)銷(xiāo)單傳到會(huì)計(jì)部門(mén)。4.報(bào)銷(xiāo)單復(fù)核會(huì)計(jì)部門(mén)將對(duì)報(bào)銷(xiāo)單的發(fā)票進(jìn)行復(fù)核，確認(rèn)發(fā)票、報(bào)銷(xiāo)單金額和內(nèi)容無(wú)誤后，將報(bào)銷(xiāo)單和發(fā)票粘貼在一起，簽字蓋章，并交到出納部門(mén)。5.出納付款出納部門(mén)進(jìn)行付款后，將報(bào)銷(xiāo)單歸檔存儲(chǔ)。四、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)1.差旅費(fèi)差旅費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)和限額應(yīng)符合公司差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定。2.交通費(fèi)公司按照通勤距離和乘坐交通工具種類(lèi)制定報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。3.餐費(fèi)餐費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)員工所在地和報(bào)銷(xiāo)人數(shù)制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在員工集體用餐的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。4.住宿費(fèi)住宿費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)所在地的消費(fèi)情況以及標(biāo)準(zhǔn)的住宿條件和員工職務(wù)、所在部門(mén)等要素進(jìn)行制定的。5.通訊費(fèi)通訊費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)是由公司制定的。6.辦公用品費(fèi)辦公用品的購(gòu)置應(yīng)當(dāng)符合公司的需求以及采購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)，如超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)需要向上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。7.營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)是由公司營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)根據(jù)具體情況制定的。8.培訓(xùn)費(fèi)公司規(guī)定的培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合公司文化以及員工實(shí)際需要。9.稅費(fèi)稅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)該符合相關(guān)的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。10.保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)該符合公司制定的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。11.合同費(fèi)合同費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)該符合公司制定的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。12.事務(wù)費(fèi)事務(wù)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)該符合公司制定的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。五、其他事項(xiàng)1.保密原則報(bào)銷(xiāo)處理過(guò)程中應(yīng)遵循保密原則，不得將報(bào)銷(xiāo)相關(guān)信息泄露給其他人員。所有報(bào)銷(xiāo)那單和發(fā)票等紙質(zhì)文件，必須妥善保管，防止丟失、破損或不可讀。2.違反規(guī)定的處罰如員工存在超出標(biāo)準(zhǔn)、虛假陳述以及其他違反制度的行為，公司將按照公司相關(guān)的規(guī)定進(jìn)行處理。六、附則出納報(bào)銷(xiāo)管理制度由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋和修